关于探路者控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于探路者控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
探路者控股集团股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他
1
关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于探路者控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2020)第 110ZA2224 号
探路者控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受探路者控股集团股份有限公司（以下简称“探路者公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了探路者公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2019 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字(2020)第 110ZA3090 号无保留
意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，探路者公司编制了本专项说明所附的探路者控股集团
股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是探路者公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计探路者公司 2019 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面
没有发现不一致。除了对探路者公司实施于 2019 年度财务报表审计中所执行的对
关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解 2019 年度探路者公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供探路者公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 曹阳
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 王艳艳
中国北京 二Ｏ二Ｏ年 三 月十八日
探路者控股集团股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：探路者控股集团股份有限公司 单位：万元
2019 年度占 2019 年度
占用方与上 上市公司核 2019 年期 2019 年度
资金占用方 用累计发生 占用资金 2019 年期末占
非经营性资金占用 市公司的关 算的会计科 初占用资 偿还累计 占用形成原因 占用性质
名称 金额（不含 的利息 用资金余额
联关系 目 金余额 发生金额
利息） (如有)
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
2019 年度往 2019 年度
往来方与上 上市公司核 2019 年期 2019 年度
资金往来方 来累计发生 往来资金 2019 年期末往
其他关联资金往来 市公司的关 算的会计科 初往来资 偿还累计 往来形成原因 往来性质
名称 金额（不含 的利息 来资金余额
联关系 目 金余额 发生金额
利息） (如有)
大股东及其附属企业
非凡探索
（天津）户 非经营性
控股子公司 其他应收款 4,354.66 4,849.09 41.46 9,162.29 垫付
外用品有限 往来
公司
北京探路者
非经营性
上市公司的子公司及其 冰雪控股发 控股子公司 其他应收款 3,612.83 290.00 3,902.83 垫付
往来
附属企业 展有限公司
非凡探索户
非经营性
外用品有限 控股子公司 其他应收款 4,041.57 305.00 1,000.00 3,346.57 垫付
往来
公司
北京探路者 非经营性
控股子公司 其他应收款 354.32 1,437.47 24.63 1,767.16 垫付
飞越户外用 往来
品销售有限
公司
北京绿野视
非经营性
界信息技术 控股子公司 其他应收款 1,170.49 286.71 447.46 1,009.74 垫付
往来
有限公司
武汉探路者
非经营性
户外用品有 控股子公司 其他应收款 838.80 838.80 垫付
往来
限公司
天津恒喆户
非经营性
外用品有限 控股子公司 其他应收款 9.90 垫付
往来
公司
成都探路者
非经营性
体育用品有 控股子公司 其他应收款 186.43 515.34 垫付
506.00 195.77 往来
限公司
北京守望绿
途户外文化 非经营性
控股子公司 其他应收款 10.00 36.38 41.02 5.36 垫付
传播有限公 往来
司
北京野玩科 非经营性
控股子公司 其他应收款 24.41 4.46 垫付
技有限公司 4.46 24.41 往来
广州探路者
非经营性
户外用品有 控股子公司 其他应收款 170.00 3.13 垫付
9.83 163.30 往来
限公司
辽宁北福源
非经营性
商贸有限公 控股子公司 其他应收款 10.00 垫付
10.00 往来
司
绿野国际旅
行社（北 本期偿还金额 非经营性
控股子公司 其他应收款 1,016.77
京）有限公 1,016.77 系子公司转出 往来
司
易游天下国
际旅行社 本期偿还金额 非经营性
控股子公司 其他应收款 46.01
(北京)有限 46.01 系子公司转出 往来
公司
上海探路者
本期偿还金额 非经营性
户外用品有 控股子公司 其他应收款 5.58
5.58 系子公司转出 往来
限公司
关联自然人及其控制的
法人
其他关联人及其附属企
业
总计 15,971.32 7,608.03 3,013.77 20,565.58
本表已于 2020 年 3 月 18 日获第四届董事会第二十一次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：