天海融合防务装备技术股份有限公司
2017年度财务决算报告
一、 财务报告的合并范围和执行的会计制度
1、 合并范围：公司财务报告包括天海融合防务装备技术股份有限公司（母
公司）以及
序号 公司全称 控股股权 备注
1 上海佳船工程监理发展有限公司 100.000%
2 上海佳豪船海工程研究设计有限公司 100.000%
3 上海佳豪船舶科技发展有限公司 100.000%
4 上海沃金天然气利用有限公司 100.000%
5 上海佳船机械设备进出口有限公司 100.000%
6 上海佳豪游艇运营有限公司 83.33%
7 上海佳豪游艇发展有限公司 82.000%
8 上海捷能天然气运输有限公司 80.000%
9 佳豪船舶工程扬州有限公司 70.000%
10 佳豪（远东）国际有限公司 100.00%
11 新余智海融合创业投资有限公司 100.00%
12 泰州市金海运船用设备有限责任公司 100.00%
13 江苏大津重工有限公司 100.00% 2017 年收购
14 江苏佳美海洋工程装备有限公司 65.00% 2017 年收购
15 沃金天然气利用金华有限公司 100.00% 2017 年新设
2、 编制基础：公司及其子公司执行《企业会计准则》及其应用指南等相关
规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。.
二、 财务状况和经营业绩
（一）财务报告的审计情况
2017 年天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公
司”）收购江苏大津重工有限公司（以下简称“大津重工”），2017 年 12 月
28 日，公司办理完成过户手续，于本报告期纳入合并报表范围。因上述收购属
于同一控制下企业合同，公司已追溯调整报告期比较期间财务报表。
公司编制的 2017 年度财务报表已经大信会计师事务所(特殊普通合伙）审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告（大信审字[2018]第 1-00517 号），现
将公司 2017 年度的财务决算情况报告如下：
（二）主要财务数据和指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因:同一控制下企业合并
2016 年 增减变动幅度
项目 2017 年
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 1,483,928,878.18 1,605,705,708.67 1,517,999,954.42 -2.24%
营业利润（元） 232,876,627.76 166,629,284.05 209,191,788.55 11.32%
利润总额（元） 217,284,123.63 182,438,925.70 225,754,318.79 -3.75%
归属于上市公司股东的净利润
164,139,051.09 144,348,069.62 162,333,097.69 1.11%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1710 0.426 0.1774 -3.61%
加权平均净资产收益率 5.18% 6.56% 6.98% 下降 1.80 个百分点
2016 年末 增减变动幅度
2017 年末
调整前 调整后 调整后
资产总额（元） 4,439,882,424.95 3,800,084,828.28 4,557,747,575.61 -2.59%
归属于上市公司股东的净资产
2,646,929,010.24 2,903,345,186.16 3,103,777,274.02 -14.72%
（元）
（三）财务状况分析
1、 资产情况
单位：元
资产项目 2017 年度 2016 年度 变动幅度
货币资金 353,991,898.65 549,435,733.55 -35.57%
应收票据 39,933,170.39 24,965,438.45 59.95%
应收账款 365,407,347.12 312,424,224.59 16.96%
预付款项 133,312,641.34 155,065,841.17 -14.03%
其他应收款 60,066,751.93 247,436,518.73 -75.72%
存货 1,243,107,954.56 1,044,789,734.98 18.98%
其他流动资产 15,572,206.34 14,335,432.43 8.63%
可供出售金融资产 128,947,930.00 94,238,870.00 36.83%
长期股权投资 12,673,256.43 47,366,127.07 -73.24%
投资性房地产 11,540,396.72 11,827,376.96 -2.43%
固定资产 400,958,412.03 423,825,108.85 -5.40%
在建工程 101,840,908.55 67,806,931.75 50.19%
无形资产 118,460,957.36 112,784,256.18 5.03%
商誉 1,404,954,676.16 1,404,954,676.16 0.00%
长期待摊费用 27,399,024.30 32,094,186.67 -14.63%
递延所得税资产 20,259,453.07 12,941,678.07 56.54%
其他非流动资产 1,455,440.00 1,455,440.00 0.00%
资产总计 4,439,882,424.95 4,557,747,575.61 -2.59%
（1）货币资金报告期期末余额较上年同期下降，详见“5、现金流量情况”
相关分析；
（2）应收票据报告期期末余额较上年同期增长，主要系货款以银行承兑汇
票方式收回所致；
（3）其他应收款报告期期末余额较上年同期下降，主要系 2017 年大津重
工为资产重组做准备将借用大股东的资金予以归还所致；
（4）可供出售金融资产报告期期末余额较上年同期增长，主要系绿色动力
水上运输有限公司处置部分股权后转入本项目核算及大津重工参股江苏扬中农
商行股份有限公司西来桥支行所致；
（5）长期股权投资报告期期末余额较上年同期下降，主要系大津重工处置
江苏大津绿色能源装备有限公司股权所致；
（6）在建工程报告期期末余额较上年同期增长，主要系大津重工新建联合
车间，总装车间，集镇生活区，涂装房，办公楼及配电房，以及另星技术改造项
目所致。
（7）抵押所得税资产报告期期末余额较上年同期增长，主要系因资产减值
损失增加及金海运计提管理层奖励额所致；
2、 负债情况
单位：元
负债 期末金额 期初金额 期初金额
短期借款 454,000,000.00 349,000,000.00 30.09%
应付票据 4,053,157.54 30,326,712.94 -86.64%
应付账款 402,425,869.57 604,231,310.15 -33.40%
预收款项 124,015,907.24 73,441,757.36 68.86%
应付职工薪酬 22,859,561.52 14,943,255.14 52.98%
应交税费 31,834,952.23 36,353,017.45 -12.43%
应付利息 116,966.66 174,147.44 -32.83%
其他应付款 684,737,088.00 165,608,617.72 313.47%
长期应付款 50,000,000.00 100.00%
递延收益 7,680,209.92 5,552,349.76 38.32%
递延所得税负债 5,825,095.52 6,162,943.99 -5.48%
负债合计 1,787,548,808.20 1,285,794,111.95 39.02%
（1）应付票据报告期期末余额较上年同期下降，主要系大津重工以前年度
应付票据到期承兑所致。
（2）应付账款报告期期末余额较上年同期下降，主要系科技发展公司和大
津重工 2017 年加大货款支付力度所致。
（3）预收款项报告期期末余额较上年同期增长，主要系建造合同形成的已
结算未完工项目所致。
（4）应付职工薪酬报告期期末余额较上年同期增长，主要系泰州市金海运
船用设备有限责任公司超额完成业绩承诺，根据协议约定计提管理层奖励额所
致。
（5）其他应付款报告期期末余额较上年同期增长，主要系大津重工和佳美
海洋收购款尚未全部支付所致。
（6）长期应付款报告期期末余额较上年同期增长，主要系大津重工增加了
融资租赁款所致。
（7）递延收益报告期期末余额较上年同期增长，主要系母公司上年同期政
府补贴项目结题较多，导致期初金额下降所致。
3、股东权益情况
单位：元
所有者权益 期末金额 期初金额 变动幅度
股本 960,016,185.00 384,006,474.00 150.00%
资本公积 1,162,589,091.58 2,321,191,567.22 -49.91%
专项储备 942,905.58 147.13 640765.62%
盈余公积 41,192,500.70 39,538,737.32 4.18%
未分配利润 482,188,327.38 359,040,348.35 34.30%
归属于母公司所有者权益合计 2,646,929,010.24 3,103,777,274.02 -14.72%
少数股东权益 5,404,606.51 168,176,189.64 -96.79%
所有者权益合计 2,652,333,616.75 3,271,953,463.66 -18.94%
（1）股本报告期期末余额较上年同期增长，主要系因资本公积转增股本所
致。
（2）资本公积报告期期末余额较上年同期减少，主要系因资本公积转增股
本以及收购同一控制下企业大津重工和佳美海洋冲减资本公积所致。
（3）少数股东权益报告期期末余额较上年同期减少，主要系因收购前同一
控制人持有大津重工 55%股份，追溯调整后引起期初余额大幅上升所致。
4、经营业绩情况
单位：元
项 目 本期发生额 上年发生额 变动幅度
营业收入 1,483,928,878.18 1,517,999,954.42 -2.24%
营业成本 1,089,348,436.15 1,149,968,440.75 -5.27%
税金及附加 8,035,058.30 7,239,037.32 11.00%
销售费用 10,445,913.19 12,026,836.99 -13.14%
管理费用 132,076,190.12 109,743,793.91 20.35%
财务费用 9,542,538.09 4,594,105.77 107.71%
资产减值损失 25,917,497.24 21,640,034.85 19.77%
投资收益 21,599,363.44 -3,595,916.28 700.66%
其他收益 2,714,019.23 100.00%
营业利润 232,876,627.76 209,191,788.55 11.32%
营业外收入 5,181,353.85 17,869,664.60 -71.00%
营业外支出 20,773,857.98 1,307,134.36 1489.27%
利润总额 217,284,123.63 225,754,318.79 -3.75%
所得税费用 40,046,340.94 50,186,861.65 -20.21%
净利润 177,237,782.69 175,567,457.14 0.95%
（1）财务费用本期较上年同期增长，主要系本期银行借款利息增加所致。
（2）投资收益本期较上年同期增长，主要是处置绿色动力水上运输有限公
司处置部分股权和参股公司盈利所致。
（3）营业外收入本期较上年同期下降，主要系因母公司在上年同期政府补
贴项目结题较多引起上年发生额大幅上升所致。
（4）营业外支出本期较上年同期增长，主要系因宁波东方案对外赔偿约，
虽然实际控制人已承担并支付上述款项，但公司仍按照会计准则规定计提了营业
外支出和资本公积。
5、现金流量情况
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 变动幅度
经营活动现金流入小计 2,159,297,502.93 1,807,958,615.22 19.43%
经营活动现金流出小计 2,284,670,626.87 2,088,036,926.63 9.42%
经营活动产生的现金流量净额 -125,373,123.94 -280,078,311.41 55.24%
投资活动现金流入小计 82,030,849.00 852,533.23 9522.01%
投资活动现金流出小计 193,778,162.90 711,711,329.55 -72.77%
投资活动产生的现金流量净额 -111,747,313.90 -710,858,796.32 84.28%
筹资活动现金流入小计 841,028,000.00 1,851,590,861.92 -54.58%
筹资活动现金流出小计 875,774,822.89 560,163,607.28 56.34%
筹资活动产生的现金流量净额 -34,746,822.89 1,291,427,254.64 -102.69%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,541,255.81 1,800,767.86 -241.12%
现金及现金等价物净增加额 -274,408,516.54 302,290,914.77 -190.78%
（1）经营活动现金流入小计本期较上年同期增长，致使报告期公司经营活
动产生的现金流量净额同比上升 55.24%，主要系加强了经营性资金的管理所致。
（2）投资活动现金流出小计本期较上年同期下降，致使报告期公司投资活
动产生的现金流量净额同比上升 84.28%，主要系上年同期收购金海运所支付的
现金所致。
（3）筹资活动现金流入小计本期较上年同期下降，主要系上年同期募集配
套资金所致。
（4）筹资活动现金流出小计本期较上年同期增长，主要系本报告期发放现
金股利所致。
(此页无正文，为《天海融合防务装备技术股份有限公司 2017 年度财务决算报告》
之盖章页)
天海融合防务装备技术股份有限公司
董事会
二〇一八年四月二十日
