江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
江苏新宁现代物流股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人王雅军、主管会计工作负责人马汝柯及会计机构负责人(会计主
管人员 卢红玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
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目 录
第一节 重要提示、释义 ......................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ....................................................... 5
第三节 董事会报告 ............................................................. 9
第四节 重要事项 .............................................................. 24
第五节 股份变动及股东情况 .................................................... 31
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 35
第七节 财务报告 .............................................................. 36
第八节 备查文件目录 ......................................................... 149
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释 义
释义项 指 释义内容
新宁物流/股份公司/本公司/母公司/
指 江苏新宁现代物流股份有限公司
公司
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
上市规则 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
公司章程 指 《江苏新宁现代物流股份有限公司章程》
一国海关设置的或经海关批准注册、受海关监督和管理的可
保税区 指
以较长时间存储商品的区域
海关批准的专门存放进出口货物并可享受暂缓缴税优惠政
保税仓库 指
策的场所
接受进出口货物收货人、发货人的委托，以委托人或自己的
货运代理 指 名义，为委托人办理国际货物运输及相关业务，并收取劳务
报酬的业务方式
电子元件和器件的总称，其中：元件：工厂在加工产品时没
电子元器件 指 有改变分子成分产品器件：工厂在生产加工时改变了分子结
构的器件
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
保荐机构、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司
审计机构、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
本报告期、报告期 指 2014 年 1 月 1 日-06 月 30 日
上年同期 指 2013 年 1 月 1 日-06 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 新宁物流 股票代码 300013
公司的中文名称 江苏新宁现代物流股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新宁物流
公司的外文名称（如有） JIANGSU XINNING MODERN LOGISTICS CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） XNWL
公司的法定代表人 王雅军
注册地址 江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号
注册地址的邮政编码 215326
办公地址 江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号
办公地址的邮政编码 215326
公司国际互联网网址 www.xinning.com.cn
电子信箱 jsxn@xinning.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张瑜 徐华明
联系地址 江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号 江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号
电话 0512-57120911 0512-57120911
传真 0512-57999356 0512-57999356
电子信箱 jsxn@xinning.com.cn jsxn@xinning.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.cninfo.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业总收入（元） 190,936,703.48 180,535,287.37 5.76%
归属于上市公司普通股股东的净
2,638,100.16 7,329,305.15 -64.01%
利润（元）
归属于上市公司普通股股东的扣
2,624,176.69 4,007,529.91 -34.52%
除非经常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
4,956,896.48 11,912,852.29 -58.39%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
0.0275 0.1324 -79.23%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.01 0.04 -75.00%
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.04 -75.00%
加权平均净资产收益率 0.78% 2.18% -1.40%
扣除非经常性损益后的加权平均
0.78% 1.19% -0.41%
净资产收益率
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 546,973,979.66 538,234,256.19 1.62%
归属于上市公司普通股股东的所
336,970,021.23 335,936,594.83 0.31%
有者权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
1.8721 3.7326 -49.84%
股净资产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
276,364.64
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
80,300.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -188,093.94
减：所得税影响额 58,616.43
少数股东权益影响额（税后） 96,030.80
合计 13,923.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
、
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
、
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、公司业务快速成长引起的管理风险
公司控股子公司数量的增加和业务规模的扩大，使公司经营管理和内部控制难度加大。各控股子公司
在日常经营管理中可能出现决策失误，给公司带来潜在风险；公司决策层与子公司、公司职能部门与子公
司之间信息交流范围扩大，可能导致信息失真、决策时间延长甚至失误等风险。
2、人力资源风险
公司要发展最核心的要素是人才，随着公司业务快速发展，对各类人才尤其是中高端人才的需求不断
扩大。如果公司的人才资源不能跟随业务的增长而同步扩张，或者公司的核心人才队伍不稳定，都将可能
对公司的正常经营产生不利影响。
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3、税收优惠政策变化风险
公司于2009年起被认定为技术先进型服务企业，已从2009年至2013年连续4年享受按15%的税率征收企
业所得税的税收优惠政策，公司未来存在国家税收政策变化或本身不再符合技术先进型服务企业认定条件
而不能获得税收优惠的风险。
4、募集资金投资项目的风险
为了加强公司主业，延伸产业链，不断拓展市场空间，实现保税仓储的区域化发展。公司募集资金投
向两个方向：保税仓储业务网点建设项目和供应链管理项目。本公司已利用本次发行募集资金投资此类项
目建设。虽然投资项目均已经得到公司充分论证和系统规划，但是在项目实施过程及后期经营中，如果市
场环境等方面出现变化等，可能导致项目不能顺利实施或如期完成，进而影响到公司预期收益的实现，存
在一定的募集资金实施风险。
5、政策风险
公司多年来专注于保税货物（主要为电子元器件）的仓储及配套物流服务，业务开展受国家有关保税
仓库管理规定及保税物流园区、保税区等海关特殊监管区政策法规的管理，因此未来相关监管政策的变化
可能对公司的业务发展产生影响。
6、汇率风险
公司从事进口货物保税仓储业务，涉及外币结算，面临汇率波动的风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2014年上半年，国内经济运行总体平稳,稳中有进,但国内外经济环境依然错综复杂,经济发展面临不
少挑战，经济运行下行的压力仍然较大。在此背景下，公司管理层在稳固原有的市场的同时积极地开拓新
市场，通过业务创新、尝试涉入新的业务领域，为公司进一步发展及转型升级，奠定了坚实的基础。报告
期内，公司实现营业收入19,093.67万元，同比增长5.76%；营业利润817.30万元，同比下降12.87%；归属
于母公司所有者的净利润263.81万元，同比下降64.01%。其中：仓储及仓储增值服务收入10,544.88万元，
同比增长10.50%；代理报关服务收入2,740.22万元，同比增长11.13%；代理报检服务收入600.54万元，同
比增长39.58%；代理送货服务收入5,032.28万元，同比下降10.32%。公司营业利润和净利润较上年同期下
降，主要原因是受宏观经济影响部分子公司盈利能力下降以及非经常性损益较上年同期下降所致。
报告期内，公司按照的年度经营计划，认真落实各项工作任务，通过对公司信息系统的优化和升级，
公司智能化信息化方面的建设得到进一步的提升，在市场拓展方面，公司通过对外设立参股公司的形式，
正积极尝试新的业务领域，逐步开展除为IT行业以外的客户提供综合物流服务，拓展公司的物流服务的范
围，并推进了募集资金投资项目建设，正稳步推进物流服务智能化、平台化及争取拓展海外业务，促进公
司的转型升级。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 190,936,703.48 180,535,287.37 5.76% 本期业务规模较上年略有增长所致
本期业务规模较上年扩大，营运成本
营业成本 131,398,085.07 121,934,940.66 7.76%
增加所致
本期业务规模较上年扩大相应费用增
销售费用 9,437,972.96 7,609,761.09 24.02%
加所致
本期业务规模较上年扩大相应费用增
管理费用 40,880,366.67 37,846,654.67 8.02%
加所致
财务费用 2,700,141.27 3,625,733.66 -25.53% 本期美元增值汇率收益增加所致
所得税费用 4,414,186.97 5,303,228.35 -16.76% 本期利润总额较同期减少所致
研发投入 1,539,593.44 1,558,194.57 -1.19% 本期较上年同期基本持平
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经营活动产生的现金
4,956,896.48 11,912,852.29 -58.39% 本期劳务成本较同期增加所致
流量净额
投资活动产生的现金 本期子公司终止收购资产及联营公司
-14,085,630.05 -26,139,526.98 46.11%
流量净额 股利分配收回现金所致
筹资活动产生的现金
-19,279,238.54 -4,523,106.94 -326.24% 本期子公司偿还到期债券所致
流量净额
现金及现金等价物净 本期筹资活动产生的现金流出较同期
-27,823,702.59 -20,441,044.57 -36.12%
增加额 增加所致
其他应收款年初余额增加主要是代垫
其他应收款 15,656,342.82 8,682,087.11 80.33%
客户税金所致
本期仁怀新宁酱酒物流园在建工程部
固定资产 175,072,396.73 130,967,590.02 33.68%
分结转固定资产所致
本期仁怀新宁酱酒物流园在建工程部
在建工程 1,375,051.33 23,975,040.88 -94.26%
分结转固定资产所致
本期仁怀新宁扩大业务规模以及应付
应付票据 8,260,000.00 5,000,000.00 65.20%
工程款增加所致
营业税金及附加 541,117.33 2,009,268.20 -73.07% 主要系营业税改增值税所致
资产减值损失 194,513.32 -79,483.81 344.72% 本期计提坏账准备较同期增加所致
营业外收入 526,939.64 5,500,238.69 -90.42% 本期政府补助较上期减少所致
主要系上年同期转销仓库装修费损失
营业外支出 358,368.94 1,525,149.75 -76.50%
所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
、
报告期内，公司营业收入较去年同期增长5.76%，分产品看其中仓储及仓储增值服务营业收入较去年
同期增长10.50%，代理报关服务营业收入较去年同期增长11.13%，代理报检服务营业收入较去年同期增长
39.58%；分地区看广东地区营业收入较去年同期增长38.98%，贵州地区营业收入较去年同期增长239.65%，
是公司业务收入增长的主要原因。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
、
（1）主营业务的范围及经营情况
）
公司主营业务以电子元器件保税仓储为核心，并为电子信息产业供应链中的原料供应、采购与生产环
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节提供第三方综合物流服务，主要包括进出口货物保税仓储管理、配送方案设计与实施及与之相关的货运
代理、进出口通关报检等。
（2）主营业务构成情况
）
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 同期增减
分产品或服务
仓储及仓储
105,448,819.78 68,636,121.29 34.91% 10.50% 14.84% 3.24%
增值服务
代理报关服
27,402,173.22 16,010,908.62 41.57% 11.13% 36.86% -12.09%
务
代理报检服
6,005,446.02 1,157,772.89 80.72% 39.58% -12.81% 62.96%
务
代理送货服
50,322,845.56 45,137,382.21 10.30% -10.32% -8.14% -25.63%
务
食品贸易 821,243.68 226,972.54 72.36%
分行业
服务业 190,000,528.26 131,169,157.55 30.96% 5.26% 7.57% 0.46%
分地区
江苏 80,572,570.48 51,249,334.75 36.39% -18.00% -24.87% -2.42%
上海 14,601,081.34 10,183,210.54 30.26% 14.94% 6.20% 41.84%
北京 2,212,212.94 1,984,186.59 10.31% -23.96% 0.06% -75.39%
广东 35,088,018.64 25,772,345.63 26.55% 38.98% 67.37% -5.40%
香港 2,252,693.98 2,818,712.80 -25.13% -11.02% -7.38% 10.67%
福建 2,241,195.16 1,766,763.06 21.17% -10.67% -15.62% 14.34%
重庆 11,546,351.83 7,226,858.55 37.41% -7.67% 10.52% -27.61%
四川 24,080,720.01 18,441,753.93 23.42% 15.32% 24.18% -6.50%
贵州 10,016,022.38 4,462,709.78 55.44% 239.65% 1,880.40% 103.90%
湖北 7,389,661.50 7,263,281.92 1.71%
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4、其他主营业务情况
、
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
、
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本期 上期
占公司全 占公司全
序号
前五大供应商名称 金额 部采购金 前五大供应商名称 金额 部采购金
额的比例% 额的比例%
上海叶隆之信汽车服 江苏海胜货架制造有限
1 2,964,550 14.74% 1,650,000 13.39%
务有限公司 公司
吴江梯西埃姆叉车销 上海鼎虎工业设备有限
2 2,560,800 12.73% 640,000 5.20%
售有限公司 公司重庆分公司
昆山英泰办公用品商 吴江梯西埃姆叉车销售
3 1,416,329.50 7.04% 637,000 5.17%
行 有限公司
江苏海胜货架制造有
4 1,024,524 5.09% 武汉鑫博安有限公司 650,000 5.28%
限公司
威络先导软件（北京）有
5 武汉鑫博安有限公司 822,125 4.09% 396,000 3.21%
限公司
合计 8,788,328.50 43.70% 合计 3,973,000 32.25%
由于市场需求和产品结构的变化，以及供应商考核因素的影响，各报告期前5大供应商会发生变化，
对公司经营不会产生实质性影响。
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报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本期 上期
占公司全部 占公司全部
序号
客户名称 营业收入总额 营业收入的 客户名称 营业收入总额 营业收入的
比例(%) 比例(%)
WPG WPG
1 Electronics(HK)Ltd大 14,512,241.09 7.60 Electronics(HK)Ltd 9,292,474.48 5.14
联大 大联大
旭硝子精细玻璃(深圳) 上海恒荣国际货运有
2 8,105,614.55 4.25 6,913,091.04 3.82
有限公司 限公司
联想移动通信(武汉)有 仁宝电脑（成都）有
3 7,494,097.37 3.92 6,230,062.50 3.45
限公司 限公司
和硕联合科技股份有
4 广州道和酒业有限公司 4,886,838.19 2.56 5,494,792.86 3.04
限公司
和硕联合科技股份有限 永硕联合科技股份有
5 4,762,657.16 2.49 4,175,234.34 2.31
公司 限公司
合计 39,761,448.36 20.82 合计 32,105,655.22 17.76
6、主要参股公司分析
、
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
昆山新宁报关有限公司 代理报关 32,328.83
昆山新宁物流有限公司 仓储、货物运输代理 2,202,829.71
上海新郁宁物流有限公司 仓储及仓储增值服务 928,112.44
江苏新宁供应链管理有限公司 供应链方案策划、供应链管理咨询等 -31,014.02
深圳市新宁现代物流有限公司 普通货运、货物进出口、技术进出口、仓储服务 1,890,011.76
上海新宁捷通仓储有限公司 仓储、货物运输代理 -484,861.22
重庆新宁物流有限公司 仓储、报关报检及运输代理 1,687,224.00
苏州新宁国际货运代理有限公司 国际货运代理 -245,034.57
苏州新宁国通物流管理有限公司 仓储及仓储增值服务 0.00
淮安新宁公共保税仓储有限公司 仓储及仓储增值服务 -187,621.37
成都高新区新宁物流有限公司 仓储及仓储增值服务 1,483,781.65
成都双流新宁捷通物流有限公司 仓储及仓储增值服务 465,859.06
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苏州新宁公共保税仓储有限公司 仓储及仓储增值服务 1,172,569.13
南京新宁时进仓储有限公司 货代、仓储、物流服务 51,265.96
福清市新宁万达仓储有限公司 仓储及仓储增值服务 70,096.01
北京新宁捷通仓储有限公司 仓储服务、国际货运代理 -204,728.22
苏州新宁物流有限公司 仓储及仓储增值服务 1,592,430.56
仁怀新宁酒业供应链有限公司 仓储及仓储增值服务 1,437,441.68
武汉新宁物流有限公司 国际货运 -914,290.61
安徽皖新物流有限公司 普通货运、货物进出口、技术进出口、仓储服务 5,307,759.02
常州融达现代物流有限公司 货运代理、仓储服务 -362,613.73
宁波富宁物流有限公司 货运输代理,仓储服务 0.00
新宁控股（新加坡）有限公司 物流相关行业对外投资 -9,539.07
国际物流业务，包括物流项目投资、物流企业股权投资
新宁美国控股公司 -1,083,326.54
及相关固定资产投资等
香港新宁现代物流有限公司 国际货运 -82,326.35
苏州新联达通报关有限公司 报关报检、国际货运代理、供应链管理服务 312,231.07
重庆新宁捷通物流有限公司 仓储服务、货物运输代理 -311,370.61
7、重要研发项目的进展及影响
、
报告期内公司研发支出 1,539,593.44 元，同上年同期相比下降 1.19%，与上年同期基本持平。
8、核心竞争力不利变化分析
、
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
、
的变动趋势
2014 年上半年全球经济持续复苏增长,主要发达国家经济呈现复苏增长分化的态势,新兴经济体呈现
减速现象但整体增速依然高于世界平均水平。然而,各国之间的地缘政治问题、贸易冲突、金融政策等因
素交织,给全球经济复苏带来较多的不确定、不稳定。国内宏观经济上半年总体运行平稳,结构调整稳中有
进，但是经济的下行压力依然很大。在此背景下，国内物流行业总体运行良好，社会物流需求仍保持较快
增长，但物流需求增速小幅回落，物流服务价格持续上涨动力不足；物流市场结构向好转变，社会物流总
费用增速低于物流规模增速,物流效率有所提升；物流企业效益虽然整体偏弱，但趋于改善。2014 年以来，
随着国家及各地方政府针对物流行业先后出台了一系列既利当前、又惠长远的相关政策措施，物流行业整
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
体发展态势依然稳固向前，物流行业优化升级步伐将进一步加快。
2014 年上半年在面对国内外错综复杂的经济环境下，公司坚持以战略规划为导向，秉承协同、高效、
极速的全程供应链物流解决方案的经营理念，加强业务合作，进行产业延伸，加快募投项目的实施建设。
同时，公司不断创新，积极开拓与尝试新的业务领域，正稳步推进物流服务智能化、平台化，并争取走向
国际化。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
、
报告期内，公司按照年度经营计划执行，具体详见―第三节董事会报告报告期内总体经营情况。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
、
1、公司业务快速成长引起的管理风险
公司控股子公司数量的增加和业务规模的扩大，使公司经营管理和内部控制难度加大。各控股子公司
在日常经营管理中可能出现决策失误，给公司带来潜在风险；公司决策层与子公司、公司职能部门与子公
司之间信息交流范围扩大，可能导致信息失真、决策时间延长甚至失误等风险。
应对措施：公司通过建立严格的内部控制和授权体系，优化内部流程，提高管理效率，并进一步加强
人才引进和培养，以降低管理风险。同时，公司开发了经营管理系统，利用系统功能搭建一个集成的总管
理平台，使各子公司规范统一管理，各业务管理的工作在各自的业务系统完成，以达到日常管理工作系统
化、透明化、规范化、统一化，最终达到提升公司整体的竞争力。
2、人力资源风险
公司要发展最核心的要素是人才，随着公司业务快速发展，对各类人才尤其是中高端人才的需求不断
扩大。如果公司的人才资源不能跟随业务的增长而同步扩张，或者公司的核心人才队伍不稳定，都将可能
对公司的正常经营产生不利影响。
应对措施：公司将把人力资源建设作为核心工作来抓，加强人才的引进、储备和培训，不断完善薪酬
考核体系，努力打造一支高水平的经营管理团队。
3、税收优惠政策变化风险
公司于 2009 年起被认定为技术先进型服务企业，已从 2009 年至 2013 年连续 4 年享受按 15%的税率征
收企业所得税的税收优惠政策，公司未来存在国家税收政策变化或本身不再符合技术先进型服务企业认定
条件而不能获得税收优惠的风险。
应对措施：公司将持续关注国家有关税收政策的变化，按照相关文件的要求及时申报和提交相关资料，
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
争取继续享受技术先进型服务企业优惠政策。
4、募集资金投资项目的风险
为了加强公司主业，延伸产业链，不断拓展市场空间，实现保税仓储的区域化发展。公司募集资金投
向两个方向：保税仓储业务网点建设项目和供应链管理项目。本公司已利用本次发行募集资金投资此类项
目建设。虽然投资项目均已经得到公司充分论证和系统规划，但是在项目实施过程及后期经营中，如果市
场环境等方面出现变化等，可能导致项目不能顺利实施或如期完成，进而影响到公司预期收益的实现，存
在一定的募集资金实施风险。
应对措施：公司全面检查募投项目的进展情况，积极推动募投项目的实施并保证募集资金的安全。同
时公司将检查其可行性，并进行一定的调整，以提高募集资金使用效益。
5、政策风险
公司多年来专注于保税货物（主要为电子元器件）的仓储及配套物流服务，业务开展受国家有关保税
仓库管理规定及保税物流园区、保税区等海关特殊监管区政策法规的管理，因此未来相关监管政策的变化
可能对公司的业务发展产生影响。
应对措施：公司将持续关注国家有关政策法规的变化，同时公司凭借丰富的业务经验和完善的服务体
系，具备从事其他非保税货物仓储管理的能力。
6、汇率风险
公司从事进口货物保税仓储业务，涉及外币结算，面临汇率波动的风险。
应对措施：公司将强化汇率风险防范意识,密切注视国际外汇市场不同货币汇率的变化动态，加强合
同管理等措施，降低汇率风险。
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
、
（1）募集资金总体使用情况
）
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 21,021.11
报告期投入募集资金总额 1,581.14
已累计投入募集资金总额 16,845.67
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1006 号）核准，
由主承销商东吴证券有限责任公司于 2009 年 10 月 13 日采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，发行了普通股（A 股）股票 1,500 万
股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 15.60 元，公司共募集资金 234,000,000.00 元，扣除发行费用 23,788,940.66 元后，实际募集资金净额
为 210,211,059.34 元。该募集资金已于 2009 年 10 月 16 日全部到位。公司在报告期内共计投入募集资金 15,811,392.00 元，截止 2014 年 06 月 30 日，
已累计使用募集资金 168,456,755.53 元。
（2）募集资金承诺项目情况
）
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
是否已变 项目达到 是否 项目可行
募集资金 截至期末投资 本报告期 截止报告期末
承诺投资项目和超 更项目 调整后投 本报告期投 截至期末累计 预定可使 达到 性是否发
承诺投资 进度(3)＝ 实现的效 累计实现的效
募资金投向 (含部分 资总额(1) 入金额 投入金额(2) 用状态日 预计 生重大变
总额 (2)/(1) 益 益
变更) 期 效益 化
承诺投资项目
昆山新宁物流有限
2011 年 12
公司保税仓储扩建 否 5,500 5,500 5,119.38 93.08% 106.07 2,399.86 是 否
月 31 日
项目
深圳市新宁现代物
2014 年 12
流有限公司保税仓 否 5,000 5,000 181.14 1,965.52 39.31% 189 1,874.37 是 否
月 31 日
储建设项目
江苏新宁供应链管
2013 年 03
理有限公司供应链 否 2,800 2,800 1,407.41 50.26% -3.1 -247.27 否 否
月 31 日
管理服务项目
苏州新宁物流有限
2011 年 07
公司保税仓储扩建 否 706 706 494.33 70.02% 43.97 299.68 是 否
月 31 日
项目
昆山新宁物流有限
公司保税仓储扩建
否 481.44
项目节余资金永久
补充流动资金
苏州新宁物流有限
公司保税仓储扩建
否 215.74
项目节余资金永久
补充流动资金
江苏新宁供应链有
限公司保税仓储扩 否 1,543.52
建项目节余资金永
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
久补充流动资金
承诺投资项目小计 -- 14,006 14,006 181.14 11,227.34 -- -- 335.94 4,326.64 -- --
超募资金投向
上海新宁捷通仓储
2011 年 07
有限公司保税仓储 否 2,000 2,000 1,409.18 70.46% -48.49 -1,410.85 否 否
月 31 日
建设项目
上海新宁捷通仓储
有限公司保税仓储
否 609.15 100.00%
建设项目节余资金
永久补充流动资金
补充流动资金（如
-- 3,600 3,600 1,400 3,600 -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 5,600 5,600 1,400 5,618.33 -- -- -48.49 -1,410.85 -- --
合计 -- 19,606 19,606 1,581.14 16,845.67 -- -- 287.45 2,915.79 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 截止 2014 年 6 月 30 日，深圳市新宁现代物流有限公司保税仓储建设项目正在建设中
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、 适用
用途及使用进展情 公司超募资金总额 7,015.11 万元，已列入计划使用的超募资金 5,600.00 万元。各超募资金项目的投资进度及实现效益情况详见本表
况 中的超募资金投向。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
适用
由于公司在项目实施中，严格控制工程的各项支出，合理降低工程成本和费用；充分结合自身技术优势和经验及现有设备配置，在
资源充分利用的前提下，对募集资金所投项目的各个环节进行了优化，节约了项目投资，因此已完成项目募集资金出现以下节余：
1、苏州新宁物流有限公司保税仓储扩建项目，2011 年 8 月 24 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过，将节余资金 214.56 万
元永久补充流动资金；苏州新宁物流有限公司实际于 2011 年 10 月 9 日将 215.74 万元的节余募集资金转入公司自有资金账户用于永
久性补充流动资金；
2、上海新宁捷通有限公司保税仓储建设项目（超募资金投资项目），2011 年 8 月 24 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过，
项目实施出现募集
将节余资金 607.80 万元永久补充流动资金；上海新宁捷通仓储有限公司实际于 2011 年 9 月 7 日将 500 万元的节余募集资金转入公司
资金结余的金额及
自有资金账户用于永久性补充流动资金，于 2011 年 9 月 29 日将 109.15 万元的节余募集资金转入公司自有资金账户用于永久性补充
原因
流动资金
3、昆山新宁物流有限公司保税仓储扩建项目，2012 年 2 月 27 日，经公司第二届董事会第十三次会议决议，将该项目投资建设完成
后节余的资金 479.02 万元用于永久补充公司流动资金。昆山新宁物流有限公司实际于 2012 年 3 月 6 日将 481.44 万元的节余募集资
金转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。
4、江苏新宁供应链管理有限公司供应链管理服务项目，2013 年 4 月 23 日，经公司第二届董事会第二十一次会议决议，将该项目投
资建设完成后节余的资金 1536.15 万元用于永久补充公司流动资金。江苏新宁供应链管理有限公司实际于 2013 年 5 月 2 日将 1543.52
万元的节余募集资金转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。
尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金（含超募资金）存放于公司募集资金专户。公司将继续按承诺计划使用募集资金投入承诺投资项目；根据公司发
金用途及去向 展规划妥善安排超募资金的使用计划，致力于公司的主营业务。
2013 年 12 月 31 日，经公司第二届董事会第三十四次会议决议，公司将募集资金投资项目“深圳市新宁现代物流有限公司保税仓储建
募集资金使用及披
设项目”的完成时间延期至 2014 年 12 月 31 日。募投项目延期的原因说明：深圳市新宁现代物流有限公司保税仓储建设项目，前期
露中存在的问题或
由于市场环境变化以及系统建设尚未达到公司运营要求，一直采取成本节约原则和谨慎态度，力求募集资金的效益最大化，募集资金
其他情况
视项目发展情况进行逐步投入，致使该项目未达到计划进度。
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
）
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
、
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计划投资 本报告期投 截至报告期末累计 项目进 截止报告期末累计
项目名称
总额 入金额 实际投入金额 度 实现的收益
安徽皖新物流有限公司 1,800 450 1,800 100.00% 530.78
宁波富宁物流有限公司 34 0 0 0.00% 0
江苏新宁供应链管理有限公司
102 0 0 0.00% 0
投资设立仓储管理公司
合计 1,936 450 1,800 -- 530.78
3、对外股权投资情况
、
（1）持有其他上市公司股权情况
）
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
）
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
、
（1）委托理财情况
）
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
）
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
）
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告 的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告 相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2014 年 05 月 15 日，公司召开的 2013 年年度股东大会通过了《关于审议<2013 年度利润分配及资本
公积转增股本预案>的议案》》，同意公司以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 9,000 万股为基数，向全体股东
每 10 股派发现金红利 0.2 元人民币(含税),合计分配股利 180 万元人民币；同时进行资本公积转增股本，
以公司总股本 9,000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股,转增后公司总股本将增加至 18,000 万股。
根据 2013 年年度股东大会决议，公司于 2014 年 06 月 07 日在巨潮资讯网上刊登了《2013 年年度权益
分配实施公告》，本次权益分派股权登记日为 2014 年 06 月 12 日，除权除息日为 2014 年 06 月 13 日。上
述方案已于 2014 年 06 月 14 日执行完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
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相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
不适用
规、透明：
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
、
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
、
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
、
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
、
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
、
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
、
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
、
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
、
（1）托管情况
）
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
）
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
）
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司租赁情况详见本报告“第七节 财务报告”中“十四、其他重要事项 4、租赁”
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、担保情况
、
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日 是否 是否为
担保对象名 实际担保金
关公告披露 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 履行 关联方
称 额
日期 日） 完毕 担保
公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日 是否 是否为
担保对象名 实际担保金
关公告披露 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 履行 关联方
称 额
日期 日） 完毕 担保
苏州新宁国
2012 年 12 月 2012 年 12 月 连带责任
际货运代理 3,000 3,000 四年 否 否
15 日 15 日 保证
有限公司
仁怀新宁酒
2013 年 08 月 2013 年 08 月 连带责任
业供应链有 3,000 3,000 一年 否 否
06 日 06 日 保证
限公司
一年（2014 年 5
新宁美国控 2013 年 11 月 3,120(500 2013 年 11 月 3,120（500 连带责任
月 20 日提前履行 是 否
股公司 02 日 万美元) 02 日 万美元） 保证
完毕)
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担
0 保实际发生额合计 9,120
保额度合计（B1）
（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实
6,000 6,000
司担保额度合计（B3） 际担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发
0 9,120
计（A1+B1） 生额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余
6,000 6,000
度合计（A3+B3） 额合计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 17.81%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
0
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
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违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
）
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
、
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
、
√ 适用 □ 不适用
（1）公司的全资子公司新宁美国控股公司与新纳亚洲基金有限公司（Zana Asia Fund Ltd.)签订《可
回购可兑换债券购买协议》。相关信息详见公司于 2013 年 11 月 02 日在中国证监会指定信息披露网站上刊
登的相关公告。
（2）公司的全资子公司新宁美国控股公司与美国的 The Charles J. Pelle 2012 Irrevocable Trust、
The Bryan KC Pelle 2012 Irrevocable Trust 签订《房地产买卖标准报价、协议和第三方委托须知》。相
关信息详见公司于 2013 年 11 月 02 日在中国证监会指定信息披露网站上刊登的《关于公司境外全资子公
司购买资产的公告》。
上述相关事项，公司已于 2014 年 05 月 20 日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次
会议审议通过了《关于公司境外全资子公司偿还可回购可转换债券本息的议案》和《关于公司境外全资子
公司终止购买资产的议案》，相关信息详见公司于 2014 年 05 月 21 日在中国证监会指定信息披露网站上刊
登的相关公告，截止本报告期末，公司全资子公司新宁美国控股公司有关发行可回购可转换债券和购买资
产的全部事项已履行完毕。
（3）公司与江苏飞力达国际物流股份有限公司、江苏中天凤凰集团、苏州龙瀚投资管理有限公签订
《合作意向书》，约定共同出资 50,000 万元设立常州融达现代物流有限公司，注册资本为人民币 50,000
万元。相关信息详见公司于 2012 年 11 月 16 日在中国证监会指定信息披露网站上刊登的《对外投资公告》。
（4)借款合同详见“第七节财务报告、十二承诺事项、1 重大承诺事项”。
（5）租赁合同详见“本节租赁情况”。
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六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
向公司出具
《放弃同业
竞争与利益
冲突承诺
函》，承诺其
及其控股的
公司或者企
业没有从事
于股份公司
主营业务存
在竞争的业 报告期内，公
务活动；向公 司相关股东
司出具《关联 信守承诺，没
苏州锦融投 交易承诺 有与公司发
2009 年 07 月
资有限公司、 函》，承诺不 长期 生重大关联
24 日
王雅军 会直接或间 交易，没有发
接地以任何 生与公司同
首次公开发行或再融资时所作承
方式（包括但 业竞争的行
诺
不限于独自 为。
经营、合资经
营和拥有在
其他公司或
企业的股票
或权益）与公
司进行对其
财务状况和
经营成果有
重大影响的
关联交易。
在任职期间
截至目前，承
每年转让的
诺人信守承
杨奕明、王雅 股份不超过 2009 年 07 月
长期 诺，未发现违
军、伍晓慧 其直接和间 24 日
反上述承诺
接所持有公
的情况。
司股份总数
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的百分之二
十五；上述人
员离职后半
年内，不转让
其直接和间
接所持有的
股份公司股
份；在申报离
任六个月后
的十二月内
通过证券交
易所挂牌交
易出售股份
公司股票数
量占其直接
和间接所持
有股份公司
股票总数的
比例不超过
50%。
2014 年 11 月
17 日之前不
通过证券交
截至目前，承
易所挂牌交
诺人信守承
易出售通过 2014 年 04 月 至 2014 年 11
魏学宁、杨明 诺，未发现违
协议方式受 30 日 月 17 日止
反上述承诺
让江苏新宁
的情况。
现代物流股
份有限公司
的股份
公司承诺将
募集资金补 承诺已到期，
其他对公司中小股东所作承诺
充流动资金 公司在承诺
2013 年 04 月
公司 后 12 个月内 12 个月 期间严格履
23 日
不进行证券 行了上述承
投资等风险 诺。
投资。
公司承诺将
募集资金补 截至目前，承
充流动资金 诺人信守承
2014 年 03 月
公司 后 12 个月内 12 个月 诺，未发现违
17 日
不进行证券 反上述承诺
投资等风险 的情况。
投资。
29
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承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步
不适用
计划（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2013 年 12 月 17 日，杨奕明先生分别与魏学宁先生、杨明先生签署了《股份转让协议》，杨奕明先生
将其持有的公司股份 10,226,250 股（占公司总股本的 11.3625%）以协议转让的方式分别转让给魏学宁先
生 5,726,250 股、杨明先生 4,500,000 股相关信息详见公司于 2013 年 12 月 19 日在中国证监会指定信息
披露网站上刊登的《关于持股 5%以上股东协议转让公司股份的提示性公告》。截止 2014 年 06 月 30 日，该
股份转让协议已履行完毕，相关信息详见公司于 2014 年 05 月 05 日在中国证监会指定信息披露网站上刊
登的《关于持股 5%以上股东股份协议转让完成过户登记手续的公告》。
30
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送
数量 比例 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条
20,452,500 22.73% -20,452,500 -20,452,500 0 0.00%
件股份
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人
0 0.00% 0 0.00%
持股
3、其他内资
20,452,500 22.73% -20,452,500 -20,452,500 0 0.00%
持股
其中：境内法
20,452,500 22.73% -20,452,500 -20,452,500 0 0.00%
人持股
4、外资持股 0 0.00%
二、无限售条
69,547,500 77.28% 90,000,000 20,452,500 110,452,500 180,000,000 100.00%
件股份
1、人民币普
69,547,500 77.28% 90,000,000 20,452,500 110,452,500 180,000,000 100.00%
通股
三、股份总数 90,000,000 100.00% 90,000,000 0 90,000,000 180,000,000 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
(1)限售股解禁
报告期内，公司为相关股东持有的公司有限售条件股份申请解除限售，解除限售股份上市流通日为
2014 年 03 月 12 日，相关内容详见公司于 2014 年 03 月 11 日在中国证监会指定的信息披露网站刊登的公
告。
（2）权益分派
31
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2014 年 05 月 15 日，公司 2013 年年度股东大会审议通过了《2013 年度利润分配及资本公积转增股本
预案》。公司以 2013 年 12 月 31 日公司总股 9,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元
人民币(含税),合计分配股利 1,800,000 元；同时进行资本公积转增股本，以公司总股本 9,000 万股为基
数，向全体股东每 10 股转增 10 股,转增后公司总股本将增加至 18,000 万股。上述利润分配方案已于 2014
年 06 月 13 日实施完毕。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
相关内容详见公司于 2014 年 05 月 05 日在中国证监会指定信息披露网站刊登的《关于持股 5%以上股
东股份协议转让完成过户登记手续的公告》。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 7,120
持股 5%以上的股东持股情况
持有 质押或冻结情况
报告
有限
期内 持有无限售
报告期末持 售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减 条件的股份
股数量 件的 股份状态 数量
变动 数量
股份
情况
数量
苏州锦融投资 境内非国有 22.73% 40,905,000 40,905,000 质押 30,300,000
32
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
有限公司 法人
魏学宁 境内自然人 6.36% 11,452,500 11,452,500
杨明 境内自然人 5.00% 9,000,000 9,000,000
施东莺 境内自然人 2.28% 4,110,700 4,110,700
昆山宁和投资 境内非国有
1.14% 2,044,984 2,044,984
有限公司 法人
王淑敏 境内自然人 0.90% 1,626,928 1,626,928
李桦 境内自然人 0.77% 1,386,436 1,386,436
王春玲 境内自然人 0.74% 1,333,900 1,333,900
张好 境内自然人 0.73% 1,313,340 1,313,340
张莲 境内自然人 0.72% 1,297,200 1,297,200
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的 不适用
情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行 公司董事长、总经理，股东王雅军先生对公司第一大股东苏州锦融投资有限
动的说明 公司出资比例为 84%并任该公司法定代表人、执行董事。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
苏州锦融投资有限公司 40,905,000 人民币普通股 40,905,000
魏学宁 11,452,500 人民币普通股 11,452,500
杨明 9,000,000 人民币普通股 9,000,000
施东莺 4,110,700 人民币普通股 4,110,700
昆山宁和投资有限公司 2,044,984 人民币普通股 2,044,984
王淑敏 1,626,928 人民币普通股 1,626,928
李桦 1,386,436 人民币普通股 1,386,436
王春玲 1,333,900 人民币普通股 1,333,900
张好 1,313,340 人民币普通股 1,313,340
张莲 1,297,200 人民币普通股 1,297,200
前 10 名无限售流通股股东
之间，以及前 10 名无限售流
未知前 10 无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
通股股东和前 10 名股东之
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
间关联关系或一致行动的说
明
在公司上述股东中，魏学宁未通过普通证券账户持有公司股票，仅通过国泰
参与融资融券业务股东情况
君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 11,452,500
说明（如有）（参见注 4）
股；施东莺未通过普通证券账户持有公司股票，仅通过国泰君安证券股份有
33
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 4,110,700 股；王淑敏未通
过普通证券账户持有公司股票，通过光大证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户持有公司股票 250,000 股,又通过光大证券股份有限公司约定购回
专用账户持有公司股票 1,376,928 股，实际合计持有公司股票 1,626,928 股；
张莲未通过普通证券账户持有公司股票，仅通过兴业证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户持有公司股票 1,297,200 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
截止本报告期末，公司前 10 名股东中：
1、公司股东杨明通过普通证券账户持有公司股票 1,980,000 股，通过申银万国证券股份有限公司约
定购回专用账户持有公司股票 7,020,000 股，实际合计持有公司股票 9,000,000 股；
2、公司股东王淑敏未通过普通证券账户持有公司股票，通过光大证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户持有公司股票 250,000 股,又通过光大证券股份有限公司约定购回专用账户持有公司股票
1,376,928 股，实际合计持有公司股票 1,626,928 股。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
、
□ 适用 √ 不适用
2、持有股票期权情况
、
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
李心合 独立董事 被选举 2014 年 01 月 17 日 增补董事
张国华 监事 被选举 2014 年 02 月 25 日 职工代表监事选举
俞雪华 独立董事 任期满离任 2014 年 03 月 17 日 公司第三届董事会换届选举
周多刚 监事 任期满离任 2014 年 03 月 17 日 公司第三届监事会换届选举
金雪芬 监事 任期满离任 2014 年 03 月 17 日 公司第三届监事会换届选举
万解秋 独立董事 被选举 2014 年 03 月 17 日 公司第三届董事会换届选举
马伟新 监事 被选举 2014 年 03 月 17 日 公司第三届监事会换届选举
35
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
、
编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 174,191,521.72 198,755,224.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 96,159,089.34 91,030,567.66
预付款项 11,338,433.11 15,272,168.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 529,835.30 520,445.38
应收股利
其他应收款 15,656,342.82 8,682,087.11
买入返售金融资产
存货 223,773.59 314,372.70
一年内到期的非流动资产
36
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他流动资产 326,305.05 810,205.81
流动资产合计 298,425,300.93 315,385,071.64
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 25,859,076.93 21,020,301.74
投资性房地产
固定资产 175,072,396.73 130,967,590.02
在建工程 1,375,051.33 23,975,040.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,976,447.52 44,336,278.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,713,427.87 2,155,603.14
递延所得税资产 552,278.35 394,370.44
其他非流动资产
非流动资产合计 248,548,678.73 222,849,184.55
资产总计 546,973,979.66 538,234,256.19
流动负债：
短期借款 88,330,000.00 89,250,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8,260,000.00 5,000,000.00
应付账款 64,047,027.98 47,861,092.61
预收款项 2,058,284.42 1,745,359.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付职工薪酬 11,491,815.36 11,302,413.02
应交税费 4,874,849.90 5,079,374.28
应付利息 169,432.16 479,992.87
应付股利
其他应付款 4,910,350.88 4,547,305.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 12,193,800.00
流动负债合计 184,141,760.70 177,459,337.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,030,866.50 1,294,524.45
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,030,866.50 1,294,524.45
负债合计 185,172,627.20 178,753,862.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 180,000,000.00 90,000,000.00
资本公积 81,407,085.55 171,407,085.55
减：库存股
专项储备
盈余公积 7,769,456.38 7,769,456.38
一般风险准备
未分配利润 67,615,014.42 66,776,914.26
外币报表折算差额 178,464.88 -16,861.36
归属于母公司所有者权益合计 336,970,021.23 335,936,594.83
少数股东权益 24,831,331.23 23,543,799.03
所有者权益（或股东权益）合计 361,801,352.46 359,480,393.86
38
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
负债和所有者权益（或股东权
546,973,979.66 538,234,256.19
益）总计
法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
2、母公司资产负债表
、
编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 34,753,388.00 51,022,861.70
交易性金融资产
应收票据
应收账款 7,921,193.13 6,775,674.91
预付款项 479,606.18 381,355.59
应收利息 468,098.33 509,833.33
应收股利
其他应收款 13,214,473.72 12,825,373.33
存货 58,158.57 55,870.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 56,894,917.93 71,570,969.55
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 367,998,951.14 361,160,175.95
投资性房地产
固定资产 21,146,489.52 21,729,087.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,817,132.39 6,958,716.49
39
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用 674,452.80 431,192.50
递延所得税资产 12,219.35 12,219.35
其他非流动资产
非流动资产合计 396,649,245.20 390,291,391.40
资产总计 453,544,163.13 461,862,360.95
流动负债：
短期借款 68,330,000.00 69,250,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,661,566.43 5,451,540.19
预收款项
应付职工薪酬 2,051,924.14 1,434,133.74
应交税费 412,186.25 204,804.20
应付利息 122,765.50 123,979.16
应付股利
其他应付款 40,941,374.81 61,689,669.38
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 114,519,817.13 138,154,126.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 114,519,817.13 138,154,126.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 180,000,000.00 90,000,000.00
资本公积 82,812,053.41 172,812,053.41
40
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
减：库存股
专项储备
盈余公积 7,769,456.38 7,769,456.38
一般风险准备
未分配利润 68,442,836.21 53,126,724.49
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 339,024,346.00 323,708,234.28
负债和所有者权益（或股东权
453,544,163.13 461,862,360.95
益）总计
法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
3、合并利润表
、
编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 190,936,703.48 180,535,287.37
其中：营业收入 190,936,703.48 180,535,287.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 185,152,196.62 172,946,874.47
其中：营业成本 131,398,085.07 121,934,940.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 541,117.33 2,009,268.20
销售费用 9,437,972.96 7,609,761.09
管理费用 40,880,366.67 37,846,654.67
财务费用 2,700,141.27 3,625,733.66
41
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资产减值损失 194,513.32 -79,483.81
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
2,388,491.55 1,791,819.93
“－”号填列）
其中：对联营企业和
2,388,491.55 1,791,819.93
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
8,172,998.41 9,380,232.83
填列）
加：营业外收入 526,939.64 5,500,238.69
减：营业外支出 358,368.94 1,525,149.75
其中：非流动资产处
24,961.05 1,443,859.98
置损失
四、利润总额（亏损总额以
8,341,569.11 13,355,321.77
“－”号填列）
减：所得税费用 4,414,186.97 5,303,228.35
五、净利润（净亏损以“－”号
3,927,382.14 8,052,093.42
填列）
其中：被合并方在合并前实
现的净利润
归属于母公司所有者的净
2,638,100.16 7,329,305.15
利润
少数股东损益 1,289,281.98 722,788.27
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.01 0.04
（二）稀释每股收益 0.01 0.04
七、其他综合收益 193,576.46 -40,770.94
八、综合收益总额 4,120,958.60 8,011,322.48
归属于母公司所有者的综
2,833,426.40 7,291,845.81
合收益总额
归属于少数股东的综合收
1,287,532.20 719,476.67
益总额
法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
42
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、母公司利润表
、
编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 14,990,951.00 13,565,726.17
减：营业成本 9,581,897.21 9,811,564.07
营业税金及附加 33,256.83 33,320.76
销售费用 1,284,362.39 1,718,208.50
管理费用 10,238,942.33 9,285,520.27
财务费用 1,496,722.57 2,281,273.64
资产减值损失 38,425.37 -9,411.05
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
24,983,504.89 27,683,594.48
“－”号填列）
其中：对联营企业和合
2,388,491.55 1,810,749.50
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
17,300,849.19 18,128,844.46
填列）
加：营业外收入 73,326.32 2,737,542.78
减：营业外支出 258,063.79 1,071.00
其中：非流动资产处置
22,806.37
损失
三、利润总额（亏损总额以
17,116,111.72 20,865,316.24
“－”号填列）
减：所得税费用 1,411.66
四、净利润（净亏损以“－”号
17,116,111.72 20,863,904.58
填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1 0.12
（二）稀释每股收益 0.1 0.12
六、其他综合收益
七、综合收益总额 17,116,111.72 20,863,904.58
法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
43
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
、
编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
195,087,311.22 175,264,479.99
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 66,333.27
收到其他与经营活动有关
2,069,962.21 7,267,448.60
的现金
经营活动现金流入小计 197,223,606.70 182,531,928.59
购买商品、接受劳务支付的
94,195,920.00 76,552,568.25
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
44
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支
62,235,073.82 56,978,485.52
付的现金
支付的各项税费 9,634,777.25 12,172,994.59
支付其他与经营活动有关
26,200,939.15 24,915,027.94
的现金
经营活动现金流出小计 192,266,710.22 170,619,076.30
经营活动产生的现金流量净额 4,956,896.48 11,912,852.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,059,885.00
取得投资收益所收到的现
2,049,716.36
金
处置固定资产、无形资产和
621,146.37 478,626.76
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 12,730,747.73 478,626.76
购建固定资产、无形资产和
22,316,377.78 17,118,153.74
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,500,000.00 9,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 26,816,377.78 26,618,153.74
投资活动产生的现金流量净额 -14,085,630.05 -26,139,526.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 48,330,000.00 49,250,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 48,330,000.00 49,250,000.00
45
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 61,443,800.00 49,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息
6,165,438.54 4,523,106.94
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
588,000.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 67,609,238.54 53,773,106.94
筹资活动产生的现金流量净额 -19,279,238.54 -4,523,106.94
四、汇率变动对现金及现金等价
584,269.52 -1,691,262.94
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,823,702.59 -20,441,044.57
加：期初现金及现金等价物
188,815,224.31 200,686,940.00
余额
六、期末现金及现金等价物余额 160,991,521.72 180,245,895.43
法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
6、母公司现金流量表
、
编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
14,733,748.60 15,332,429.51
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
731,548.10 19,795,883.56
的现金
经营活动现金流入小计 15,465,296.70 35,128,313.07
购买商品、接受劳务支付的
9,851,219.15 3,441,938.45
现金
支付给职工以及为职工支
7,758,610.99 9,408,271.12
付的现金
支付的各项税费 292,673.94 632,130.39
支付其他与经营活动有关
27,601,923.20 6,397,229.52
的现金
经营活动现金流出小计 45,504,427.28 19,879,569.48
46
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -30,039,130.58 15,248,743.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现
28,849,401.96 27,284,844.98
金
处置固定资产、无形资产和
700.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 28,850,101.96 27,284,844.98
购建固定资产、无形资产和
879,319.47 323,764.03
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,500,000.00 29,500,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 10,379,319.47 29,823,764.03
投资活动产生的现金流量净额 18,470,782.49 -2,538,919.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 48,330,000.00 49,250,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 48,330,000.00 49,250,000.00
偿还债务支付的现金 49,250,000.00 49,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息
3,827,996.54 3,935,106.94
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 53,077,996.54 53,185,106.94
筹资活动产生的现金流量净额 -4,747,996.54 -3,935,106.94
四、汇率变动对现金及现金等价
46,870.93 -143,157.81
物的影响
47
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -16,269,473.70 8,631,559.79
加：期初现金及现金等价物
49,842,861.70 47,168,590.88
余额
六、期末现金及现金等价物余额 33,573,388.00 55,800,150.67
法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
7、合并所有者权益变动表
、
编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
其他 东权益
（或 积 存股 备 公积 险准备 利润 计
股本）
90,00 171,40 7,769 66,776
-16,86 23,543, 359,480
一、上年年末余额 0,000 7,085. ,456. ,914.2
1.36 799.03 ,393.86
.00 55 38 6
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
90,00 171,40 7,769 66,776
-16,86 23,543, 359,480
二、本年年初余额 0,000 7,085. ,456. ,914.2
1.36 799.03 ,393.86
.00 55 38 6
90,00 -90,00
三、本期增减变动金额（减 838,10 195,32 1,287,5 2,320,9
0,000 0,000.
少以“－”号填列） 0.16 6.24 32.20 58.60
.00 00
2,638, 1,289,2 3,927,3
（一）净利润
100.16 81.98 82.14
195,32 -1,749. 193,576
（二）其他综合收益
6.24 78 .46
2,638, 195,32 1,287,5 4,120,9
上述（一）和（二）小计
100.16 6.24 32.20 58.60
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
48
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
-1,800
-1,800,
（四）利润分配 ,000.0
000.00
0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-1,800
3．对所有者（或股东）的 -1,800,
,000.0
分配 000.00
0
4．其他
90,00 -90,00
（五）所有者权益内部结
0,000 0,000.
转
.00 00
90,00 -90,00
1．资本公积转增资本（或
0,000 0,000.
股本）
.00 00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
180,0 81,407 7,769 67,615
178,46 24,831, 361,801
四、本期期末余额 00,00 ,085.5 ,456. ,014.4
4.88 331.23 ,352.46
0.00 5 38 2
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
其他 东权益
（或 积 存股 备 公积 险准备 利润 计
股本）
一、上年年末余额 90,00 171,31 6,679 64,754 -59,02 19,618, 352,310
49
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
0,000 7,085. ,434. ,472.4 2.20 269.62 ,240.10
.00 55 69 4
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
90,00 171,31 6,679 64,754
-59,02 19,618, 352,310
二、本年年初余额 0,000 7,085. ,434. ,472.4
2.20 269.62 ,240.10
.00 55 69 4
1,090
三、本期增减变动金额（减 90,000 2,022, 42,160 3,925,5 7,170,1
,021.
少以“－”号填列） .00 441.82 .84 29.41 53.76
69
4,912, 1,706,1 6,618,6
（一）净利润
463.51 88.19 51.70
90,000 -16,27 -1,595. 72,132.
（二）其他综合收益
.00 1.22 89 89
90,000 4,912, -16,27 1,704,5 6,690,7
上述（一）和（二）小计
.00 463.51 1.22 92.30 84.59
（三）所有者投入和减少 58,432 2,220,9 2,279,3
资本 .06 37.11 69.17
2,400,0 2,400,0
1．所有者投入资本
00.00 00.00
2．股份支付计入所有者权
益的金额
58,432 -179,06 -120,63
3．其他
.06 2.89 0.83
1,090 -2,890
-1,800,
（四）利润分配 ,021. ,021.6
000.00
69 9
1,090 -1,090
1．提取盈余公积 ,021. ,021.6
69 9
2．提取一般风险准备
-1,800
3．对所有者（或股东）的 -1,800,
,000.0
分配 000.00
0
4．其他
（五）所有者权益内部结
50
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
90,00 171,40 7,769 66,776
-16,86 23,543, 359,480
四、本期期末余额 0,000 7,085. ,456. ,914.2
1.36 799.03 ,393.86
.00 55 38 6
法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
8、母公司所有者权益变动表
、
编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
90,000, 172,812 7,769,4 53,126, 323,708
一、上年年末余额
000.00 ,053.41 56.38 724.49 ,234.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
90,000, 172,812 7,769,4 53,126, 323,708
二、本年年初余额
000.00 ,053.41 56.38 724.49 ,234.28
三、本期增减变动金额（减 90,000, -90,000 15,316, 15,316,
少以“－”号填列） 000.00 ,000.00 111.72 111.72
17,116, 17,116,
（一）净利润
111.72 111.72
（二）其他综合收益
51
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
17,116, 17,116,
上述（一）和（二）小计
111.72 111.72
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
-1,800, -1,800,
（四）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -1,800, -1,800,
分配 000.00 000.00
4．其他
90,000, -90,000
（五）所有者权益内部结转
000.00 ,000.00
1．资本公积转增资本（或 90,000, -90,000
股本） 000.00 ,000.00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
180,000 82,812, 7,769,4 68,442, 339,024
四、本期期末余额
,000.00 053.41 56.38 836.21 ,346.00
上年金额
单位：元
上年金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
90,000, 172,722 6,679,4 45,116, 314,518
一、上年年末余额
000.00 ,053.41 34.69 529.30 ,017.40
52
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
90,000, 172,722 6,679,4 45,116, 314,518
二、本年年初余额
000.00 ,053.41 34.69 529.30 ,017.40
三、本期增减变动金额（减 90,000. 1,090,0 8,010,1 9,190,2
少以“－”号填列） 00 21.69 95.19 16.88
10,900, 10,900,
（一）净利润
216.88 216.88
90,000. 90,000.
（二）其他综合收益
00 00
90,000. 10,900, 10,990,
上述（一）和（二）小计
00 216.88 216.88
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
1,090,0 -2,890, -1,800,
（四）利润分配
21.69 021.69 000.00
1,090,0 -1,090,
1．提取盈余公积
21.69 021.69
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -1,800, -1,800,
分配 000.00 000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
53
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（七）其他
90,000, 172,812 7,769,4 53,126, 323,708
四、本期期末余额
000.00 ,053.41 56.38 724.49 ,234.28
法定代表人：王雅军 主管会计工作负责人：马汝柯 会计机构负责人：卢红玉
三、公司基本情况
江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）（前身为成立于1997年2月24日
的昆山新宁公共保税仓储有限公司)系于2008年3月11日经中华人民共和国商务部《关于同意昆山新宁公共
保税仓储有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（商资批[2008]297号）的批准，由苏州锦融投
资有限公司、杨奕明（新加坡籍）、昆山泰禾投资有限公司、苏州亿文创业投资有限公司和昆山宁和投资
有限公司共同发起设立的股份有限公司。2014年1月6日经昆山市商务局《关于同意江苏新宁现代物流股份
现有公司股份转让及变更公司性质的批复》（昆商资[2014]字8号）的批准，公司性质由外商投资股份有
限公司变更为内资股份有限公司。公司的母公司为苏州锦融投资有限公司，公司的实际控制人为境内自然
人王雅军。公司的企业法人营业执照注册号：320583400035742。2009年10月公司在深圳证券交易所上市。
所属行业为现代服务业类。
根据公司2009年年度股东大会决议和修改后的章程规定，并经江苏省商务厅《关于同意江苏新宁现代
物流股份有限公司增资及变更经营范围的批复》（苏商资【2010】672号）的批准，公司以2010年4月30日
的股本6,000万股为基数，按每10股由资本公积金转增5股，共计转增3,000万股，并已于2010年4月实施。
转增后，注册资本增至人民币9,000万元。根据公司2013年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司
以2013年12月31日的股本9,000万股为基数，按每10股由资本公积金转增10股，共计转增9,000万股，并已
于2014年08月07日实施完毕。转增后，注册资本增至人民币18,000万元。
截止2014年6月30日，公司累计股本总数18,000万股，公司注册资本为人民币18,000万元，经营范围
为：进出口货物的仓储、集装箱堆存及有关配套业务；保税仓库内货物的代理报关、报检、运输代理业务；
库内货物的分级、分装、挑选、贴商标、制表签、整理等；供应链管理技术转让、技术开发和与之相关的
技术咨询、技术服务业务等。（涉及许可证的凭许可证生产经营）。提供主要劳务内容为：仓储及仓储增
值服务、代理报关服务、代理报检服务以及代理送货服务。公司注册地：江苏省昆山市张浦镇阳光西路760
号，总部办公地：江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号。
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四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
、
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会
计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
、
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
、
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
、
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
、
（1）同一控制下企业合并
）
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的
会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账
面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
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（2）非同一控制下的企业合并
）
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，
单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值
计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且
公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠
计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
、
（1）“一揽子交易 的判断原则
） 一揽子交易
不适用
（2）“一揽子交易 的会计处理方法
） 一揽子交易
不适用
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（3）非“一揽子交易 的会计处理方法
） 一揽子交易
不适用
7、合并财务报表的编制方法
、
（1）合并财务报表的编制方法
）
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存
在。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并时，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
①在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处
置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
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其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露
其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损
失的金额。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当
期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注
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二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①“一般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
）
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
、
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
、
（1）外币业务
）
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
）
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
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润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
、
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
）
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售
金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
）
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
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收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
）
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
）
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
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同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
）
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
）
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
不适用
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
）
不适用
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11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
、
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
）
应收账款期末单项金额超过 300 万元、其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准 款期末单项金额超过 100 万元，均不包含合并范
围内的关联方应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
益。单独测试未发生减值的应收款项，则按其账
龄分析法计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
）
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
账龄组合 账龄分析法 应收款项余额的账龄划分
合并范围内的关联方不
关联方组合 合并范围内的关联方应收款项
计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
）
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明该应收款项发生了减值。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额计提坏账准备，计入当期损益。
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12、存货
、
（1）存货的分类
）
存货分类为：低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
）
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
）
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
）
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
）
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
、
（1）投资成本的确定
）
（1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承
担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本
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公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，
包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下
的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买
方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损
益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价
作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款
作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股
利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实
质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换
出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初
始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
）
（1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进
行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法
核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入
当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投
资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单
位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政
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策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营
企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单
位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述
处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资
损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的
账面价值，同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务
报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益
的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 因处置部分股权投资或其他原
因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。
处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终
止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投
资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期
股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单
位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资
当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整
留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；
其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资
本公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
）
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
66
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制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
）
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该
长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，
不再转回。
14、投资性房地产
、
无
15、固定资产
、
（1）固定资产确认条件
）
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
）
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始
日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
67
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（3）各类固定资产的折旧方法
）
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 5.00% 4.75-4.50
机器设备 5-10 5.00% 19.00-9.00
电子设备 5 5.00% 19.00-18.00
运输设备 5 5.00% 19.00-18.00
构建物 5 5.00% 19.00-18.00
办公设备 5 5.00% 19.00-18.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
）
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
）
无
68
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16、在建工程
、
（1）在建工程的类别
）
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
）
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
）
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单
项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
、
（1）借款费用资本化的确认原则
）
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
69
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借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产
符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费
用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
）
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
）
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
）
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
70
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18、生物资产
、
无
19、油气资产
、
无
20、无形资产
、
（1）无形资产的计价方法
）
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
71
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
）
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 按土地使用权的可使用年限
软件 5-10 年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
）
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（4）无形资产减值准备的计提
）
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单
项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属
的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
）
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
72
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（6）内部研究开发项目支出的核算
）
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
21、长期待摊费用
、
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平
均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固
定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
22、附回购条件的资产转让
、
无
73
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23、预计负债
、
（1）预计负债的确认标准
）
不适用
（2）预计负债的计量方法
）
不适用
24、股份支付及权益工具
、
（1）股份支付的种类
）
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
）
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否
达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes模
型确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
）
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资
本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届
满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
）
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
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增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
25、回购本公司股份
、
不适用
26、收入
、
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
）
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
）
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
）
（1）提供劳务收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，公司以劳务已提供完毕、委托方已最终确认、
与交易相关的经济利益很可能流入企业、相关的收入与成本能够可靠计量时，确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
75
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（2）提供劳务收入的确认标准、依据和方法
供应商根据采购商（制造商）的指令将所需货物储存于本公司的保税仓库内，在确认的结算期内，公
司受供应商的委托按采购商的要求将代保管货物移交给采购商，并依据与采购商确认出库单、与供应商对
帐确认收费清单。公司确定交易中已发生的成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能够流入后开具发票，
即确认提供劳务收入的实现。
①采购商通知供应商将所需货物储存于公司的保税仓库内，在供应商与公司约定的结算期内，收费系
统依据结存货物仓储数量、单价形成仓储费收入，依据发生的报关、报检单据的数量及单价形成报关、报
检费收入；
②采购商发出指令至公司仓库信息系统中，系统派生在库的每家供应商的出库信息交由仓储部门据此
理货，收费系统根据实际发生的理货数量和单价生成增值服务费收入；
③公司根据采购商的要求，由指定的运输公司将货物送至采购商指定的地点，采购商经办人员在一式
五联的出库单上签字确认。财务部核算人员依据出库单计算收费金额，收费系统生成货运收入。
（3）提供劳务收入确认与计量的具体计算公式
①仓储收入＝合同约定的仓储服务价格×库存数×库存天数；
②仓储服务收入=合同约定的增值服务价格×月增值服务数量；
③代理报关收入=合同约定的报关服务价格×月报关数量；
④代理报检收入=合同约定的报检服务价格×月报检数量；
⑤代理送货收入=合同约定的配送服务价格×月配送数量。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
）
不适用
27、政府补助
、
（1）类型
）
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
（2）会计政策
）
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入；
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与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
、
（1）确认递延所得税资产的依据
）
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
）
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
、
（1）经营租赁会计处理
）
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
）
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
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（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
）
不适用
30、持有待售资产
、
（1）持有待售资产确认标准
）
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
）
不适用
31、资产证券化业务
、
不适用
32、套期会计
、
不适用
33、主要会计政策、会计估计的变更
、
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
）
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
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（2）会计估计变更
）
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
34、前期会计差错更正
、
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生前期会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
）
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
）
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
、
关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制
的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本
公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
79
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企
业。
五、税项
1、公司主要税种和税率
、
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应
税劳务收入为基础计算销项税
增值税 3%、6%、11%
额，在扣除当期允许抵扣的进项
税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税计征 1%、5%、7%
教育费附加 按实际缴纳的营业税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税计征 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
注1、根据江苏省地方税务局苏地税发〔2005〕156号贯彻《省委、省政府〈关于加快发展现代服务业
的实施纲要〉〈关于加快现代服务业发展的若干政策〉》的实施意见：物流企业将承揽的业务外包给其他
单位并由其统一收取价款的，以其全部收入减去其他项目支出后的余额，作为营业税计税基数。货运代理
企业的营业税，可在扣除支付给其他单位的港口费用、运输费、保管费、出入境检疫费、熏蒸费、仓储费、
装卸费及其他代理费用后，计算缴纳营业税。本公司及下属子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州
新宁天骄国际供应链管理有限公司、苏州新宁物流有限公司、昆山新宁物流有限公司、苏州新宁国际货运
代理有限公司、淮安新宁公共保税仓储有限公司、南京新宁时进仓储有限公司、江苏新宁供应链管理有限
公司、宜兴市新宁现代物流有限公司适用该实施意见。福清市新宁万达仓储有限公司根据《国家税务总局
关于代理业营业税计税依据确定问题的批复》（国税函〔2007〕908号）的规定，纳税人从事代理业务，
以其向委托人收取的全部价款和价外费用减除现行税收政策规定的可扣除部分后的余额作为计税营业额。
注2、根据国家税务总局国税函〔2006〕1310号《关于加强代理报关业务营业税征收管理有关问题的
80
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
通知》：纳税人从事代理报关业务，以其向委托人收取的全部价款和价外费用扣除支付给海关的税金、签
证费、滞报费、滞纳金、查验费、打单费、电子报关平台费、仓储费；支付给检验检疫单位的三检费、熏
蒸费、消毒费、电子保险平台费；支付给预录入单位的预录费及国家税务总局规定的其他费用后的余额作
为计税营业额申报缴纳营业税。本公司下属子公司昆山新宁报关有限公司、苏州新宁海晨报关有限公司适
用该通知。
注3、本公司及下属子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新宁物流有限公司系外商投资企业，
依据《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》（国发[2010]35号），
自2010年12月1日起缴纳城市维护建设税及教育费附加。
注4、根据财政部《关于统一地方教育附加政策有关问题的通知》（财综[2010]98号）的规定：地方
教育附加征收标准统一为单位和个人（包括外商投资企业、外国企业及外籍个人）实际缴纳的增值税、营
业税和消费税税额的2%。
注5、根据财政部、国家税务总局《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征
增值税试点的通知》（财税[2012]71号）的规定，公司及部分子公司自2012年10月1日起由营业税改征增
值税，适用3%、6%及11%的增值税率。
2、税收优惠及批文
、
公司名称 计税依据 适用税率(%) 实际执行税率
(%)
江苏新宁现代物流股份有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
苏州新宁公共保税仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
昆山新宁报关有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
苏州新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
昆山新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
上海新郁宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
苏州新宁国际货运代理有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
淮安新宁公共保税仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
南京新宁时进仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
福清市新宁万达仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
江苏新宁供应链管理有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
宜兴市新宁现代物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
深圳市新宁现代物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
北京新宁捷通仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
新宁国际货运代理香港有限公司 应评税利润 16.50 16.50
重庆新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 15.00
上海新宁捷通仓储有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
81
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
成都高新区新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
成都双流新宁捷通有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
仁怀新宁酒业供应链有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
香港新宁现代物流有限公司 应评税利润 16.50 16.50
武汉新宁物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
新宁控股（新加坡）有限公司 应纳税所得额 17.00 17.00
新宁美国控股公司 应纳税所得额 8.70 8.70
苏州新联达通报关有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
重庆新宁捷通物流有限公司 应纳税所得额 25.00 25.00
注1、本公司经江苏省科学技术厅、江苏省商务厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方
税务局、江苏省发展和改革委员会以《关于认定江苏省2009年度第二批技术先进型服务企业的通知》（苏
科高[2010]8号）认定为技术先进型服务企业，根据《财政部关于技术先进型服务企业有关企业所得税政
策问题的通知》（财税[2010]65号）相关规定，本公司企业所得税税率自2009年1月1日起至2013年12月31
日止减按15%的税率征收。
注2、本公司下属子公司苏州新宁物流有限公司经苏州市人民政府以《关于认定苏州市2010年第一批
技术先进型服务企业的通知》（苏府〔2010〕157号）认定为技术先进型服务企业，根据财政部《关于技
术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]65号）相关规定，苏州新宁物流有限公
司企业所得税税率自2009年1月1日起至2013年12月31日止减按15%的税率征收。
注3、本公司下属子公司昆山新宁物流有限公司经苏州市人民政府以《关于认定苏州市2011年技术先
进型服务企业的通知》（苏府〔2011〕221号）认定为技术先进型服务企业，根据财政部《关于技术先进
型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]65号）相关规定，昆山新宁物流有限公司企业
所得税税率自2011年1月1日起至2013年12月31日止减按15%的税率征收。
注4、本公司下属子公司重庆新宁物流有限公司经重庆市经济和信息化委员会以《国家鼓励类产业确
认书》（编号：[内]鼓励类确认[2013]377号）认定为从事国家鼓励类产业的内资企业，根据财政部、海
关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）相
关规定，重庆新宁物流有限公司企业所得税税率自2013年1月1日起减按15%的税率征收。
3、其他说明
、
无
82
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
、
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
）
单位：元
从母公司所
有者权益冲
实质上 少数股 减子公司少
构成对 东权益 数股东分担
子公司 中用于 的本期亏损
子公司 业务性 经营范 期末实际投资 表决权 是否合
子公司全称 注册地 注册资本 净投资 持股比例 少数股东权益 冲减少 超过少数股
类型 质 围 额 比例 并报表
的其他 数股东 东在该子公
项目余 损益的 司年初所有
额 金额 者权益中所
享有份额后
的余额
苏州新宁公共 江苏省苏州 仓储及
控股子
保税仓储有限 高新区珠江 服务业 100 万美元 仓储增 4,217,700.00 51.00% 51.00% 是 6,353,805.08
公司
公司 路 515 号 值服务
昆山市新南
昆山新宁报关 全资子 东路 328 号 代理报
服务业 300 万元 3,049,374.21 100.00% 100.00% 是
有限公司 公司 海关大楼 关
205 室
昆山开发区 仓储及
昆山新宁物流 全资子
桂林路 69 服务业 6,000 万元 仓储增 60,000,000.00 100.00% 100.00% 是
有限公司 公司
号 2 号房 值服务
上海新郁宁物 全资子 上海市外高 服务业 1,000 万元 仓储及 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
83
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
流有限公司 公司 桥保税区富 仓储增
特北路 240 值服务
号二层 H 部
位
苏州市吴中
苏州新宁国际 区木渎镇金
全资子 国际货
货运代理有限 枫路 216 号 服务业 3,000 万元 31,350,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 运代理
公司 （苏州东创
科技园内）
淮安新宁公共 淮安经济开 仓储及
全资子
保税仓储有限 发区鸿海南 服务业 1,500 万元 仓储增 15,365,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
公司 路6号 值服务
南京市江宁 供应链
区秣陵街道 设计及
南京新宁时进 控股子
清水亭西路 服务业 300 万元 管理、国 1,650,000.00 55.00% 55.00% 是 166,347.58
仓储有限公司 公司
2 号百家湖 际货运
科技产业园 代理
福清市宏路
福清市新宁万 街道新华村 仓储及
控股子
达仓储有限公 （福清市万 服务业 300 万元 仓储增 1,530,000.00 51.00% 51.00% 是 1,372,515.55
公司
司 达电子设备 值服务
有限公司）
供应链
江苏新宁供应 张浦镇阳光 方案策
全资子
链管理有限公 西路 760 号 服务业 3,000 万元 划、供应 30,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
司 2 号房 链管理
咨询等
宜兴市新宁现 全资子 宜兴市官林 服务业 300 万元 货运服 100.00% 100.00% 是
84
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
代物流有限公 公司 镇工业集中 务、仓储
司 区C区 及仓储
增值服
务
深圳市坪山
普通货
新区深圳出
运、货物
深圳市新宁现 口加工区兰
全资子 进出口、
代物流有限公 竹西路 10 服务业 6,000 万元 60,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司 技术进
司 号柯仕达工
出口、仓
业厂综合厂
储服务
房（D 部份）
北京市顺义
区顺平路 仓储服
北京新宁捷通 控股子 576 号（天 务、国际
服务业 500 万元 3,000,000.00 60.00% 60.00% 是 2,155,123.58
仓储有限公司 公司 竺综合保税 货运代
区 F02 库 理
06-10）
上海市松江
仓储、货
上海新宁捷通 全资子 区三庄路
服务业 2,000 万元 物运输 20,000,000.00 100.00% 100.00% 是
仓储有限公司 公司 155 弄 7、8
代理
号
重庆市沙坪
仓储及
重庆新宁物流 全资子 坝区综保大
服务业 1,000 万元 仓储增 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
有限公司 公司 道 3 号附 2
值服务
号
成都高新区新 成都高新区 仓储及
全资子
宁物流有限公 芳草东街 76 服务业 500 万元 仓储增 5,000,000.00 100.00% 100.00% 是
公司
司 号 值服务
85
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
成都市双流
县公兴镇综 仓储及
成都双流新宁 全资子
合保税区双 服务业 1,500 万元 仓储增 15,000,000.00 100.00% 100.00% 是
捷通有限公司 公司
流园区货运 值服务
大道 868 号
仁怀新宁酒业 仁怀市白酒 仓储及
控股子
供应链有限公 交易市场一 服务业 3,000 万元 仓储增 24,000,000.00 80.00% 80.00% 是 6,413,039.11
公司
司 楼 值服务
35 Selegie
Road,
#09-01,
新宁控股（新
全资子 Parklane 物流投 600 万新加 物流投 新加坡元
加坡）有限公 100.00% 100.00% 是
公司 Shopping 资 坡元 资 207,000.77
司
Mall,
Singapore
188307
武汉东湖新
仓储及
武汉新宁物流 全资子 技术开发区
服务业 1,000 万元 仓储增 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
有限公司 公司 高新四路 19
值服务
号
2711
Centerille
Road, 仓储及
新宁美国控股 全资子
Suite 400, 服务业 350 万美元 仓储增 美元 100.00% 100.00% 是
公司 公司
New 值服务 3,500,000.00
Castle, DE
19808
香港新界葵 仓储及
香港新宁现代 控股孙 服务业 300 万港币 港币 80.00% 80.00% 是 128,412.16
涌青山公路 仓储增
86
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
物流有限公司 公司 443-451 号 值服务 2,400,000.00
红 A 中心 12
楼 1204 室
苏州高新区
苏州新联达通 控股孙 代理报
大同路 12 服务业 500 万元 5,000,000.00 51.00% 51.00% 是
报关有限公司 公司 关
号 308 室
重庆市渝北
区两路寸滩
仓储及
重庆新宁捷通 全资子 保税空港功
服务业 500 万元 仓储增 5,000,000.00 100.00% 100.00% 是
物流有限公司 公司 能区 C 区
值服务
12-1-5 保税
仓库
合计 16,589,243.06
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注1、宜兴市新宁现代物流有限公司系江苏新宁现代物流股份有限公司全资子公司。2014年5月4日，宜兴市新宁现代物流有限公司办理完毕注销登记。
注2、2014年2月28日，江苏新宁现代物流股份有限公司出资人民币500万元设立全资子公司重庆市新宁捷通物流有限公司
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
）
单位：元
实质上 少数股 从母公司
构成对 东权益 所有者权
子公司 中用于 益冲减子
子公司类 经营范 表决权比 是否合
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 期末实际投资额 净投资 持股比例 少数股东权益 冲减少 公司少数
型 围 例 并报表
的其他 数股东 股东分担
项目余 损益的 的本期亏
额 金额 损超过少
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
数股东在
该子公司
年初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
苏州高新 仓储及
苏州新宁物 控股子公
区大同路 服务业 1,500 万元 仓储增 10,590,000.00 70.60% 70.60% 是 8,242,088.17
流有限公司 司
8号 值服务
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
）
本公司无通过非同一控制下企业合并取得的子公司。
88
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
、
无
3、合并范围发生变更的说明
、
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
2014 年 2 月 28 日，江苏新宁现代物流股份有限公司出资人民币 500 万元设立全资子公司重庆市新宁
捷通物流有限公司。（注册资本为人民币 500 万元）。
与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为
2014 年 5 月 4 日，全资子公司宜兴市新宁现代物流有限公司办理完毕注销登记。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
、
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
名称 期末净资产 本期净利润
重庆新宁捷通物流有限公司 4,688,629.39 -311,370.61
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
宜兴市新宁现代物流有限公司 -133,253.28
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
不适用
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
、
不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
、
不适用
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
、
不适用
8、报告期内发生的反向购买
、
不适用
9、本报告期发生的吸收合并
、
不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
、
报表项目 币种 本期折算汇率 备注
资产、负债项目 港币 0.7938 资产负债表日汇率
资产、负债项目 新加坡元 4.9744 资产负债表日汇率
资产、负债项目 美元 6.1528 资产负债表日汇率
实收资本科目（香港新宁现代物流有限公司） 港币 0.81150 发生时的即期汇率
实收资本科目（新宁控股（新加坡）有限公司 新加坡元 4.8309 发生时的即期汇率
实收资本科目（新宁美国控股公司） 美元 6.1108 发生时的即期汇率
利润表中的收入和费用项目 港币 0.7912 本期平均汇率
利润表中的收入和费用项目 新加坡元 4.8909 本期平均汇率
利润表中的收入和费用项目 美元 6.1365 本期平均汇率
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
、
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 568,362.13 -- -- 251,430.07
人民币 -- -- 517,822.76 -- -- 241,772.52
港币 63,532.12 0.7938 50,428.62 10,200.30 0.7862 8,019.78
美元 18.00 6.1528 110.75 18.00 6.0969 109.74
欧元 8.3946 8.4189
新加坡元 4.9744 319.37 4.7845 1,528.03
90
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
银行存款： -- -- 160,423,159.59 -- -- 188,563,794.24
人民币 -- -- 129,079,880.73 -- -- 154,580,085.90
港币 8.97 0.7938 7.12 830,757.24 0.7862 653,166.27
美元 4,937,608.96 6.1528 30,380,120.40 5,310,439.40 6.0969 32,377,217.96
欧元 8.3946 8.4189
新加坡元 193,621.61 4.9744 963,151.34 199,252.61 4.7845 953,324.11
其他货币资金： -- -- 13,200,000.00 -- -- 9,940,000.00
人民币 -- -- 13,200,000.00 -- -- 9,940,000.00
合计 -- -- 174,191,521.72 -- -- 198,755,224.31
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 8,260,000.00 5,000,000.00
履约保证金 4,940,000.00 4,940,000.00
合 计 13,200,000.00 9,940,000.00
截至 2014 年 6 月 30 日，其他货币资金余额中：8,260,000.00 元人民币为本公司向银行申请开具银行
承兑汇票所存入的保证金存款；4,940,000.00 元人民币为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保
函所存入的保证金存款。受限制的货币资金在编制现金流量表时均不作为现金及现金等价物。
2、交易性金融资产
、
（1）交易性金融资产
）
无
（2）变现有限制的交易性金融资产
）
无
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
）
无
3、应收票据
、
（1）应收票据的分类
）
无
91
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）期末已质押的应收票据情况
）
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
）
情况
无
4、应收股利
、
无
5、应收利息
、
（1）应收利息
）
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应
520,445.38 58,511.97 49,122.05 529,835.30
收利息
其中：1、银行承兑
汇票保证金利息
2、履约保证金利息
3、定期存款利息 520,445.38 58,511.97 49,122.05 529,835.30
账龄一年以上的应
收利息
合计 520,445.38 58,511.97 49,122.05 529,835.30
（2）逾期利息
）
无
（3）应收利息的说明
）
无
92
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6、应收账款
、
（1）应收账款按种类披露
）
单位：元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并
单项计提坏账准 21,851,297.55 22.40% 218,512.97 1.00% 16,333,037.43 17.69% 274,565.78 1.68%
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 75,667,381.48 77.60% 1,141,076.72 1.51% 75,985,519.74 82.31% 1,013,423.73 1.33%
组合小计 75,667,381.48 77.60% 1,141,076.72 1.51% 75,985,519.74 82.31% 1,013,423.73 1.33%
合计 97,518,679.03 -- 1,359,589.69 -- 92,318,557.17 -- 1,287,989.51 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计提比
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
例
应收代理送货服务费--联想移 期末余额超过 300 万元，单独测试未发
7,306,089.43 73,060.89 1.00%
动通信（武汉）有限公司 生减值，按其账龄计提坏账准备
应收仓储服务费-大联大电子 期末余额超过 300 万元，单独测试未发
5,728,799.38 57,287.99 1.00%
(香港)有限公司 生减值，按其账龄计提坏账准备
应收仓储服务费--广州道和酒 期末余额超过 300 万元，单独测试未发
5,050,093.29 50,500.93 1.00%
业有限公司 生减值，按其账龄计提坏账准备
应收仓储服务费--旭硝子精细 期末余额超过 300 万元，单独测试未发
3,766,315.45 37,663.16 1.00%
玻璃（深圳）有限公司 生减值，按其账龄计提坏账准备
合计 21,851,297.55 218,512.97 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
93
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 74,045,589.18 97.86% 959,534.59 75,036,378.28 98.75% 750,363.77
1至2年 1,006,003.43 1.33% 100,600.35 409,368.12 0.54% 40,936.82
2至3年 278,377.23 0.37% 83,513.17 403,998.34 0.53% 121,199.51
3至4年 220,786.43 0.29% 110,393.22 49,182.72 0.06% 24,591.36
4至5年 52,555.66 0.07% 42,044.52 51,300.00 0.07% 41,039.99
5 年以上 64,069.55 0.08% 64,069.55 35,292.28 0.05% 35,292.28
合计 75,667,381.48 -- 1,360,155.40 75,985,519.74 -- 1,013,423.73
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
）
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
）
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
） （ ）
无
（5）应收账款中金额前五名单位情况
）
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
联想移动通信（武汉）有限公司 客户 7,306,089.43 1 年以内 7.49%
WPG Electronics (HK) Ltd 大联大 客户 5,728,799.38 1 年以内 5.87%
广州道和酒业有限公司 客户 5,050,093.29 1 年以内 5.18%
旭硝子精细玻璃（深圳）有限公司 客户 3,766,315.45 1 年以内 3.86%
和硕联合科技股份有限公司 客户 2,645,330.48 1 年以内 2.71%
94
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 -- 24,496,628.03 -- 25.11%
（6）应收关联方账款情况
）
无
（7）终止确认的应收款项情况
）
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
）
无
7、其他应收款
、
（1）其他应收款按种类披露
）
单位：元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并
单项计提坏账准 8,036,499.47 47.71% 80,364.99 1.00% 2,799,060.42 28.72% 644,577.60 23.03%
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 8,807,832.96 52.29% 1,107,624.62 12.58% 6,948,103.16 71.28% 420,498.87 6.05%
组合小计 8,807,832.96 52.29% 1,107,624.62 12.58% 6,948,103.16 71.28% 420,498.87 6.05%
合计 16,844,332.43 -- 1,187,989.61 -- 9,747,163.58 -- 1,065,076.47 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 理由
例
代垫税款-昆山沪光汽车电器有 期末余额超过 100 万元，单独测试未发
5,237,439.05 52,374.39 1.00%
限公司 生减值，按其账龄计提坏账准备
仓库租赁保证金--苏州高新区 1,707,900.00 17,079.00 1.00% 期末余额超过 100 万元，单独测试未发
95
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
保税物流中心有限公司 生减值，按其账龄计提坏账准备
仓库租赁保证金-上海外高桥保 期末余额超过 100 万元，单独测试未发
1,091,160.42 10,911.60 1.00%
税区玖益物资贸易有限公司 生减值，按其账龄计提坏账准备
合计 8,036,499.47 80,364.99 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
4,910,039.90 55.75% 49,100.40 4,449,539.68 64.04% 44,495.40
1 年以内小计 4,910,039.90 55.75% 49,100.40 4,449,539.68 64.04% 44,495.40
1至2年 2,018,978.46 22.92% 201,897.85 2,154,286.12 31.00% 215,428.62
2至3年 543,132.42 6.17% 162,939.72 195,195.18 2.81% 58,558.55
3至4年 1,251,600.00 14.21% 625,800.00 80,977.64 1.17% 40,488.82
4至5年 80,977.64 0.92% 64,782.11 32,885.28 0.47% 26,308.22
5 年以上 3,104.54 0.03% 3,104.54 35,219.26 0.51% 35,219.26
合计 8,807,832.96 -- 1,107,624.62 6,948,103.16 -- 420,498.87
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
）
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
）
无
96
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
） （ ）
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
）
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
）
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
昆山沪光汽车电器有限公司 非关联方 5,237,439.05 1 年以内 31.09%
苏州高新区保税物流中心有限公司 非关联方 1,707,900.00 1 年以内 10.14%
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 非关联方 1,091,160.42 1 年以内 6.48%
安博(昆山)保税物流仓储有限公司 非关联方 955,998.86 1 年以内 5.68%
航港发展有限公司 非关联方 482,333.37 1 年以内 2.86%
合计 -- 9,474,831.70 -- 56.25%
（7）其他应收关联方账款情况
）
无
（8）终止确认的其他应收款项情况
）
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
）
无
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
）
无
8、预付款项
、
（1）预付款项按账龄列示
）
单位：元
97
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期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,673,039.84 94.13% 15,106,929.73 98.92%
1至2年 622,796.85 5.49% 149,918.94 0.98%
2至3年 42,596.42 0.38% 15,320.00 0.10%
合计 11,338,433.11 -- 15,272,168.67 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
）
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
北京中光伟业进出口有限公司 非关联方 2,859,825.31 1 年以内 预付货款
天津机电进出口有限公司 非关联方 2,750,000.00 1 年以内 预付货款
成都双流综保物流有限公司. 非关联方 548,125.86 1 年以内 仓库租赁费
航港发展有限公司 非关联方 536,425.34 1 年以内 仓库租赁费
上海博科资讯股份有限公司 非关联方 436,239.32 1 至 2 年 预付软件服务费
合计 -- 7,130,615.83 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
） （ ）
无
（4）预付款项的说明
）
无
9、存货
、
（1）存货分类
）
单位：元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
低值易耗品 223,773.59 223,773.59 314,372.70 314,372.70
合计 223,773.59 223,773.59 314,372.70 314,372.70
（2）存货跌价准备
）
无
98
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）存货跌价准备情况
）
无
10、其他流动资产
、
单位：元
项目 期末数 期初数
待抵扣进项税额 244,601.21 272,118.33
预缴营业税
预缴城建税
预缴企业所得税 81,703.84 135,076.45
预缴土地使用税
预缴价格调节基金
预缴教育费附加
预缴代扣代交个人所得税 0.00 12.04
待收回款项 0.00 402,998.99
合计 326,305.05 810,205.81
11、可供出售金融资产
、
无
12、持有至到期投资
、
无
13、长期应收款
、
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
、
单位：元
本企业
本企业
被投资单位 在被投 期末净资产总 本期营业收入
持股比 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
名称 资单位 额 总额
例
表决权
99
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
比例
一、合营企业
二、联营企业
安徽皖新物
45.00% 45.00% 56,379,851.74 15,526,347.45 40,853,504.29 46,171,149.09 5,307,759.02
流有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
不适用
15、长期股权投资
、
（1）长期股权投资明细情况
）
单位：元
在被投
资单位
在被投 在被投 持股比
本期计
被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 例与表 减值准 本期现
提减值
单位 法 本 额 动 额 持股比 表决权 决权比 备 金红利
准备
例 比例 例不一
致的说
明
安徽皖
新物流 18,000, 16,020, 4,838,7 20,859,
权益法 45.00% 45.00%
有限公 000.00 301.74 75.19 076.93
司
常州融
达现代 5,000,0 5,000,0 5,000,0
成本法 5.00% 5.00%
物流有 00.00 00.00 00.00
限公司
23,000, 21,020, 4,838,7 25,859,
合计 -- -- -- --
000.00 301.74 75.19 076.93
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
）
无
16、投资性房地产
、
无
100
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
17、固定资产
、
（1）固定资产情况
）
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 209,490,224.44 56,264,110.38 3,332,671.07 262,421,663.75
其中：房屋及建筑物 98,334,217.89 46,298,487.96 144,632,705.85
机器设备 54,824,893.03 3,284,855.73 454,000.00 57,655,748.76
运输工具 27,123,086.30 3,699,122.73 2,200,815.03 28,621,394.00
构建物 682,725.87 682,725.87
电子设备 24,679,139.43 2,092,201.90 557,779.12 26,213,562.21
办公设备 3,846,161.92 889,442.06 120,076.92 4,615,527.06
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 78,522,634.42 11,496,051.64 2,669,419.04 87,349,267.02
其中：房屋及建筑物 19,790,174.59 2,973,803.84 22,763,978.43
机器设备 31,217,303.54 4,018,394.00 280,339.41 34,955,358.13
运输工具 11,744,552.18 2,114,440.78 1,896,357.81 11,962,635.15
构建物 526,499.94 8,972.58 535,472.52
电子设备 12,858,271.92 2,063,864.54 415,894.00 14,506,242.46
办公设备 2,385,832.25 316,575.90 76,827.82 2,625,580.33
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 130,967,590.02 -- 175,072,396.73
其中：房屋及建筑物 78,544,043.30 -- 121,868,727.42
机器设备 23,607,589.49 -- 22,700,390.63
运输工具 15,378,534.12 -- 16,658,758.85
构建物 156,225.93 -- 147,253.35
电子设备 11,820,867.51 -- 11,707,319.75
办公设备 1,460,329.67 -- 1,989,946.73
构建物 --
电子设备 --
办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 130,967,590.02 -- 175,072,396.73
其中：房屋及建筑物 78,544,043.30 -- 121,868,727.42
机器设备 23,607,589.49 -- 22,700,390.63
运输工具 15,378,534.12 -- 16,658,758.85
101
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
构建物 156,225.93 -- 147,253.35
电子设备 11,820,867.51 -- 11,707,319.75
办公设备 1,460,329.67 -- 1,989,946.73
本期折旧额 11,496,051.64 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 46,400,376.85 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
）
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
）
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
）
无
（5）期末持有待售的固定资产情况
）
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
）
无
18、在建工程
、
（1）在建工程情况
）
单位：元
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
仁怀新宁酱酒物流园建设工程 1,375,051.33 1,375,051.33 23,975,040.88 23,975,040.88
合计 1,375,051.33 1,375,051.33 23,975,040.88 23,975,040.88
（2）重大在建工程项目变动情况
）
单位：元
项目名 预算数 期初数 本期增 转入固 其他减 工程投 工程进 利息资 其中： 本期利 资金来 期末数
102
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
称 加 定资产 少 入占预 度 本化累 本期利 息资本 源
算比例 计金额 息资本 化率
化金额
仁怀新
宁酱酒 250,00 23,975 23,800 46,400
630,70 174,89 自筹资 1,375,
物流园 0,000. ,040.8 ,387.3 ,376.8 36.00% 62.43 8.40%
6.11 2.52 金 051.33
建设工 00 8 0 5
程
250,00 23,975 23,800 46,400
630,70 174,89 1,375,
合计 0,000. ,040.8 ,387.3 ,376.8 -- -- -- --
6.11 2.52 051.33
00 8 0 5
在建工程项目变动情况的说明
不适用
（3）在建工程减值准备
）
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
）
项目 工程进度 备注
仁怀新宁酱酒物流园建设工程 62.43%
（5）在建工程的说明
）
无
19、工程物资
、
无
20、固定资产清理
、
无
21、生产性生物资产
、
无
103
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
22、油气资产
、
无
23、无形资产
、
（1）无形资产情况
）
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 51,072,233.08 151,381.07 51,223,614.15
(1).土地使用权 39,402,640.98 5,750.00 39,408,390.98
(2).软件 11,669,592.10 145,631.07 11,815,223.17
二、累计摊销合计 6,735,954.75 1,511,211.88 8,247,166.63
(1).土地使用权 2,820,731.64 336,386.70 3,157,118.34
(2).软件 3,915,223.11 1,174,825.18 5,090,048.29
三、无形资产账面净值
44,336,278.33 -1,359,830.81 42,976,447.52
合计
(1).土地使用权 36,581,909.34 -330,636.70 36,251,272.64
(2).软件 7,754,368.99 -1,029,194.11 6,725,174.88
无形资产账面价值合计 44,336,278.33 -1,359,830.81 42,976,447.52
(1).土地使用权 36,581,909.34 -330,636.70 36,251,272.64
(2).软件 7,754,368.99 -1,029,194.11 6,725,174.88
本期摊销额 1,511,211.88 元。
（2）公司开发项目支出
）
无
24、商誉
、
无
25、长期待摊费用
、
单位：元
其他减少的原
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数
因
经营性租入资 2,124,103.14 1,411,234.82 821,910.09 2,713,427.87
104
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产装修
企业邮箱 31,500.00 31,500.00
合计 2,155,603.14 1,411,234.82 853,410.09 2,713,427.87 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
、
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
）
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
1.坏账准备 552,278.35 394,370.44
2.无形资产摊销
小计 552,278.35 394,370.44
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 256,964.58 163,569.16
可抵扣亏损 49,512,420.58 59,647,127.14
（3）无形资产摊销 516,576.99 1,650,368.56
合计 50,285,962.15 61,461,064.86
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末数 期初数 备注
2014 年 449,933.45 449,933.45
2015 年 5,422,097.53 5,422,097.53
2016 年 5,076,295.94 5,076,295.94
2017 年 25,114,167.04 25,114,167.04
2018 年 13,449,926.62 23,584,633.18
合计 49,512,420.58 59,647,127.14 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
项目 暂时性差异金额
105
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期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 2,547,579.30
可抵扣亏损 49,512,420.58
无形资产摊销 516,576.99
小计 52,576,576.87
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
）
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
报告期末互抵后 报告期末互抵后 报告期初互抵后 报告期初互抵后
项目 的递延所得税资 的可抵扣或应纳 的递延所得税资 的可抵扣或应纳
产或负债 税暂时性差异 产或负债 税暂时性差异
递延所得税资产 552,278.35 394,370.44
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
、
单位：元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,353,065.98 246,826.71 52,313.39 2,547,579.30
合计 2,353,065.98 246,826.71 52,313.39 2,547,579.30
资产减值明细情况的说明
不适用
28、其他非流动资产
、
无
106
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
29、短期借款
、
（1）短期借款分类
）
单位：元
项目 期末数 期初数
抵押借款 8,330,000.00 10,000,000.00
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 60,000,000.00 59,250,000.00
合计 88,330,000.00 89,250,000.00
短期借款分类的说明
不适用
（2）已到期未偿还的短期借款情况
）
无
30、交易性金融负债
、
无
31、应付票据
、
单位：元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,260,000.00 5,000,000.00
合计 8,260,000.00 5,000,000.00
下一会计期间将到期的金额 8,260,000.00 元。
应付票据的说明
不适用
32、应付账款
、
（1）应付账款情况
）
单位：元
项目 期末数 期初数
107
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1 年以内 64,047,027.98 46,266,617.06
1 年以上 1,594,475.55
合计 64,047,027.98 47,861,092.61
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
） （ ）
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
）
无
33、预收账款
、
（1）预收账款情况
）
单位：元
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,032,652.42 1,719,742.72
1 年以上 25,632.00 25,617.09
合计 2,058,284.42 1,745,359.81
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
） （ ）
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
）
无
34、应付职工薪酬
、
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
10,242,748.49 48,238,830.46 47,953,110.06 10,528,468.89
津贴和补贴
二、职工福利费 138,388.00 5,802,302.89 5,910,875.89 29,815.00
三、社会保险费 660,031.49 6,462,040.42 6,477,916.96 644,154.95
其中：医疗保险
71,940.63 1,837,344.37 1,839,411.17 69,873.83
费
108
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基本养老保险费 494,355.26 3,938,814.04 3,948,779.61 484,389.69
失业保险费 50,836.06 316,023.08 319,090.55 47,768.59
工伤保险费 22,055.36 207,423.57 204,799.72 24,679.21
生育保险费 20,844.18 162,435.36 165,835.91 17,443.63
四、住房公积金 81,889.00 1,512,483.16 1,521,241.16 73,131.00
五、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
六、其他 179,356.04 408,819.23 371,929.75 216,245.52
合计 11,302,413.02 62,424,476.16 62,235,073.82 11,491,815.36
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 408,819.23 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 0 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
、
单位：元
项目 期末数 期初数
增值税 1,287,834.81 1,580,549.20
企业所得税 2,426,483.43 2,814,439.79
个人所得税 280,363.66 141,536.95
城市维护建设税 71,256.86 96,230.44
房产税 685,864.50 320,612.35
教育费附加 60,000.45 78,395.05
价格调节基金 16,159.11 14,151.28
土地使用税 42,275.60 27,627.20
河道管理费 1,197.69 339.80
防洪保安资金 3,413.79 3,511.62
印花税 0.00 1,980.60
合计 4,874,849.90 5,079,374.28
36、应付利息
、
单位：元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 169,432.16 175,312.49
短期债券应付利息 0.00 304,680.38
合计 169,432.16 479,992.87
109
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37、应付股利
、
无
38、其他应付款
、
（1）其他应付款情况
）
单位：元
项目 期末数 期初数
1 年以内 3,059,848.86 4,506,235.56
1 年以上 1,850,502.02 41,069.73
合计 4,910,350.88 4,547,305.29
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
） （ ）
无
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
）
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
）
无
39、预计负债
、
无
40、一年内到期的非流动负债
、
无
41、其他流动负债
、
单位：元
项目 期末账面余额 期初账面余额
一年期短期债券 0.00 12,193,800.00
合计 0.00 12,193,800.00
110
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其他流动负债说明
公司的全资子公司新宁美国控股公司与新纳亚洲基金有限公司（Zana Asia Fund Ltd.)于 2013 年 10
月 16 日签订《可回购可兑换债券购买协议》，新宁美国控股公司于 2013 年 10 月 19 日向新纳亚洲基金有
限公司（Zana Asia Fund Ltd.)发行期限为 1 年的短期债券，债券本金为美元 2,000,000.00 元，本金按
2013 年 12 月 31 日汇率折合人民币 12,193,800.00 元,本期已偿还完毕。
42、长期借款
、
无
43、应付债券
、
无
44、长期应付款
、
（1）金额前五名长期应付款情况
）
单位：元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
日立金融（香
4年 854,344.45 2.25% 27,627.04 532,099.17 信用保证
港）有限公司
中国建设银行
（亚洲）股份 3 年 554,025.54 2.20% 11,402.13 152,821.48 信用保证
有限公司
永亨银行 4年 378,553.28 2.25% 5,387.39 170,297.06 信用保证
永亨银行 4年 393,613.49 2.25% 7,382.42 175,648.79 信用保证
合计 2,180,536.76 51,798.98 1,030,866.50
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
）
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
永亨银行 451,925.24 358,715.66 595,029.71 469,616.16
中国建设银行（亚洲）股份有限
206,895.89 164,223.61 393,376.44 311,209.35
公司
日立金融（香港）有限公司 705,166.88 559,726.21 865,901.84 682,509.61
111
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合计 1,363,988.01 1,082,665.48 1,854,307.99 1,463,335.12
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明
（1）截止 2014 年 6 月 30 日，未确认融资费用的余额为人民币 51,798.98 元。
（2）截止 2014 年 6 月 30 日，长期应付款余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位的款项。
45、专项应付款
、
无
46、其他非流动负债
、
无
47、股本
、
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 180,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公
司应说明公司设立时的验资情况
（1）股本的本期变动系本期有限售条件股份解限变为无限售条件流通股份。
（2）截止 2014 年 6 月 30 日，公司股东杨奕明不再持有公司股份，公司性质由外商投资股份有限公
司变更为内资股份有限公司。
48、库存股
、
无
49、专项储备
、
无
112
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
50、资本公积
、
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 171,317,085.55 90,000,000.00 81,317,085.55
其他资本公积 90,000.00 90,000.00
合计 171,407,085.55 90,000,000.00 81,407,085.55
资本公积说明
资本公积本期减少，根据公司 2013 年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以 2013 年 12 月
31 日的股本 9,000 万股为基数，按每 10 股由资本公积金转增 10 股，共计转增 9,000 万股，并已于 2014
年 08 月 07 日实施完毕。转增后，注册资本增至人民币 18,000 万元。
51、盈余公积
、
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7,769,456.38 7,769,456.38
合计 7,769,456.38 7,769,456.38
52、一般风险准备
、
无
53、未分配利润
、
单位：元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 66,776,914.26 --
调整后年初未分配利润 66,776,914.26 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,638,100.16 --
应付普通股股利 1,800,000.00
期末未分配利润 67,615,014.42 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
113
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东
共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，
公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
无
54、营业收入、营业成本
、
（1）营业收入、营业成本
）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 190,000,528.26 180,497,910.21
其他业务收入 936,175.22 37,377.16
营业成本 131,398,085.07 121,934,940.66
（2）主营业务（分行业）
）
单位：元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 190,000,528.26 131,169,157.55 180,497,910.21 121,934,940.66
合计 190,000,528.26 131,169,157.55 180,497,910.21 121,934,940.66
（3）主营业务（分产品）
）
单位：元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
仓储及仓储增值服务 105,448,819.78 68,636,121.29 95,426,777.69 59,768,851.90
代理报关服务 27,402,173.22 16,010,908.62 24,657,040.51 11,699,106.90
代理报检服务 6,005,446.02 1,157,772.89 4,302,577.65 1,327,817.71
代理送货服务 50,322,845.56 45,137,382.21 56,111,514.36 49,139,164.15
食品贸易 821,243.68 226,972.54 0.00 0.00
合计 190,000,528.26 131,169,157.55 180,497,910.21 121,934,940.66
114
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（4）主营业务（分地区）
）
单位：元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏 80,572,570.48 51,249,334.75 98,261,833.93 68,212,532.47
上海 14,601,081.34 10,183,210.54 12,703,029.13 9,588,333.34
北京 2,212,212.94 1,984,186.59 2,909,400.62 1,983,001.70
广东 35,088,018.64 25,772,345.63 25,246,315.50 15,398,789.55
香港 2,252,693.98 2,818,712.80 2,531,732.46 3,043,173.87
福建 2,241,195.16 1,766,763.06 2,508,801.81 2,093,871.55
重庆 11,546,351.83 7,226,858.55 12,506,024.16 6,538,849.60
四川 24,080,720.01 18,441,753.93 20,881,837.21 14,851,045.06
贵州 10,016,022.38 4,462,709.78 2,948,935.39 225,343.52
湖北 7,389,661.50 7,263,281.92 0.00 0.00
合计 190,000,528.26 131,169,157.55 180,497,910.21 121,934,940.66
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
）
单位：元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
WPG Electronics(HK)Ltd 大联大 14,512,241.09 7.60%
旭硝子精细玻璃(深圳)有限公司 8,105,614.55 4.25%
联想移动通信(武汉)有限公司 7,494,097.37 3.92%
广州道和酒业有限公司 4,886,838.19 2.56%
和硕联合科技股份有限公司 4,762,657.16 2.49%
合计 39,761,448.36 20.82%
55、合同项目收入
、
无
56、营业税金及附加
、
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 18,208.77 1,359,365.77 5%
城市维护建设税 283,174.01 352,013.44 5%、7%
115
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教育费附加 239,734.55 297,888.99 5%
合计 541,117.33 2,009,268.20 --
57、销售费用
、
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,468,898.24 5,638,299.76
办公费 784,753.02 736,606.18
差旅费 97,285.93 196,863.05
折旧费 100,419.21 144,888.84
租赁费 302,514.23 118,683.23
劳动保护费 3,308.63 69,653.69
其他 49,887.18 36,278.86
广告费 198.00 108,000.00
费用性摊销 26,250.00 38,376.48
业务招待费 603,842.01 522,111.00
保险费 616.51 0.00
合计 9,437,972.96 7,609,761.09
58、管理费用
、
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,045,892.55 14,440,722.60
办公费 5,514,190.46 7,018,255.88
业务招待费 3,169,158.93 3,222,038.63
费用性摊销 1,265,170.91 752,665.46
折旧费 2,664,647.44 2,432,990.52
差旅费 2,320,776.13 1,481,088.56
其他 2,582,297.53 3,038,320.16
租赁费 1,441,897.50 1,022,697.93
安保费 1,552,329.30 1,442,762.24
税费 908,838.14 702,223.34
保险费 692,101.12 607,643.57
劳动保护费 53,836.41 415,761.29
116
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
研究开发费 506,439.46 850,679.56
协会会费 110,403.79 177,548.06
董事会费 52,387.00 241,256.87
合计 40,880,366.67 37,846,654.67
59、财务费用
、
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,949,715.80 2,135,106.94
减：利息收入 1,362,235.83 951,752.59
汇兑损益 -390,693.06 1,639,377.60
其他 503,354.36 803,001.71
合计 2,700,141.27 3,625,733.66
60、公允价值变动收益
、
无
61、投资收益
、
（1）投资收益明细情况
）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,388,491.55 1,791,819.93
合计 2,388,491.55 1,791,819.93
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
）
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
）
单位：元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
联营企业本期净利润较上期增
安徽皖新物流有限公司 2,388,491.55 1,810,749.50
加
深圳市新宁报关代理有限公司 -18,929.57 联营企业盈亏变动
117
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 2,388,491.55 1,791,819.93 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
不适用
62、资产减值损失
、
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 194,513.32 -79,483.81
合计 194,513.32 -79,483.81
63、营业外收入
、
（1）营业外收入情况
）
单位：元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 301,325.69 23,100.23 301,325.69
其中：固定资产处置利得 301,325.69 23,100.23 301,325.69
政府补助 80,300.00 5,032,573.00 80,300.00
利税返还 66,333.27 0.00 66,333.27
其他 78,980.68 444,565.46 78,980.68
合计 526,939.64 5,500,238.69 526,939.64
（2）计入当期损益的政府补助
）
单位：元
与资产相关/与收益 是否属于非经常性
补助项目 本期发生额 上期发生额
相关 损益
国际服务外包业务
58,500.00 0.00 与收益相关 是
发展资金
发展专项资金 20,000.00 0.00 与收益相关 是
鼓励奖金 1,800.00 0.00 与收益相关 是
物流企业技术中心 0.00
500,000.00 与收益相关 否
资助款
企业信息专项资金 0.00 100,000.00 与收益相关 否
企业转型升级引导 0.00 否
500,000.00 与收益相关
金
118
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
鼓励金 0.00 166,600.00 与收益相关 否
企业转型引导金 0.00 166,700.00 与收益相关 否
江苏省著名、苏州市 0.00 否
100,000.00 与收益相关
知名商标奖励
外贸企业做大做强 0.00 否
和转型升级补助资 166,700.00 与收益相关
金
转型开放引导金 0.00 904,800.00 与收益相关 否
国际服务外包业务 0.00 否
77,300.00 与收益相关
发展资金
专项扶持资金 0.00 300,000.00 与收益相关 否
科技局服务外包专 0.00 否
50,900.00 与收益相关
项资金
企业正常奖励金 0.00 40,000.00 与收益相关 否
企业补贴款 0.00 400,000.00 与收益相关 否
外贸企业做大做强 0.00 否
和转型升级奖补资 385,500.00 与收益相关
金
昆山市进出口实现 0.00 否
1,100,000.00 与收益相关
增长目标奖励资金
转型升级引导资金 0.00 74,073.00 与收益相关 否
合计 80,300.00 5,032,573.00 -- --
64、营业外支出
、
单位：元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 24,961.05 1,443,859.98 24,961.05
其中：固定资产处置损失 24,961.05 45,984.98 24,961.05
其他 333,407.89 81,289.77 333,407.89
合计 358,368.94 1,525,149.75 358,368.94
营业外支出说明
上年同期子公司处置仓库装修费损失 1,397,875.00 元。
65、所得税费用
、
单位：元
119
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,572,094.88 5,308,051.50
递延所得税调整 -157,907.91 -4,823.15
合计 4,414,186.97 5,303,228.35
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
、
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计
算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 2,638,100.16 7,329,305.15
本公司发行在外普通股的加权平均数 180,000,000.00 180,000,000.00
基本每股收益（元/股） 0.01 0.04
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 180,000,000.00 180,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 180,000,000.00 180,000,000.00
注：公司以2013年12月31日的股本9,000万股为基数，按每10股由资本公积金转增10股，共计转增9,000
万股，转增后，注册资本增至人民币18,000万元。应当按调整后的股数重新计算各比较期间每股收益。
（2）稀释每股收益
本公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程与结果一致。
67、其他综合收益
、
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 193,576.46 -40,770.94
小计 193,576.46 -40,770.94
合计 193,576.46 -40,770.94
120
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
68、现金流量表附注
、
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
）
单位：元
项目 金额
财务费用 1,910,681.53
营业外收入 78,980.68
政府补助 80,300.00
合计 2,069,962.21
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
）
单位：元
项目 金额
租赁费 1,398,723.65
销售、管理费用 5,304,173.49
财务费用 503,354.36
营业外支出 333,407.89
单位往来款 17,261,368.84
保证金 1,399,910.92
合计 26,200,939.15
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
）
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
）
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
）
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
）
无
121
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
69、现金流量表补充资料
、
（1）现金流量表补充资料
）
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,927,382.14 8,052,093.42
加：资产减值准备 194,513.32 -79,483.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
11,496,051.64 9,860,195.61
折旧
无形资产摊销 1,511,211.88 944,919.04
长期待摊费用摊销 853,410.09 1,258,149.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-276,364.64 1,376,498.25
（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,559,022.74 3,774,484.54
投资损失（收益以“－”号填列） -2,388,491.55 -1,791,819.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -157,907.91 -4,823.15
存货的减少（增加以“－”号填列） 90,599.11 329,402.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,032,532.08 -13,826,042.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,180,001.74 2,019,277.83
经营活动产生的现金流量净额 4,956,896.48 11,912,852.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 160,991,521.72 180,245,895.43
减：现金的期初余额 188,815,224.31 200,686,940.00
现金及现金等价物净增加额 -27,823,702.59 -20,441,044.57
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
）
无
（3）现金和现金等价物的构成
）
单位：元
项目 期末数 期初数
一、现金 160,991,521.72 188,815,224.31
其中：库存现金 568,362.13 251,430.07
122
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
可随时用于支付的银行存款 160,423,159.59 188,563,794.24
三、期末现金及现金等价物余额 160,991,521.72 188,815,224.31
70、所有者权益变动表项目注释
、
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等
事项
无
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
、
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
、
无
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
、
母公司
母公司
对本企 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 对本企 组织机
注册地 业的表 最终控
名称 系 型 表人 质 本 业的持 构代码
决权比 制方
股比例
例
苏州锦
项目投
融投资 控股股 有限责 张浦镇 500 万元 2512624
王雅军 资与资 22.73% 22.73% 王雅军
有限公 东 任公司 富利路 人民币 1-9
产管理
司
本企业的母公司情况的说明
根据苏州锦融投资有限公司法人代表王雅军与杨奕明与2007年12月30日签订的《行动一致人协议》，
双方同意在公司的股东大会运作中采取一致行动（包括但不限于行使表决权），双方同意该协议于公司公
开发行A股并上市交易满3个完整会计年度之第二日终止。鉴于公司于2009年10月30日上市，因此，该协议
的有效期限于2012年12月31日到期。除了协议共同控制本公司外，王雅军和杨奕明之间不存在关联关系。
经过协商和沟通，王雅军和杨奕明共同决定自2013年1月1日起不再续签《一致行动协议书》。因此，王雅
123
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
军和杨奕明对公司的共同控制关系解除。
2013年5月7日，杨奕明通过大宗交易方式减持公司股份，导致公司控股股东变更为苏州锦融投资有限
公司、实际控制人变更为王雅军。
2、本企业的子公司情况
、
子公司全 子公司类 法定代表 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
称 型 人 例 代码
苏州新宁 江苏省苏
公共保税 控股子公 有限责任 州高新区 100 万美 76052711
王雅军 服务业 51.00% 51.00%
仓储有限 司 公司 珠江路 元 -2
公司 515 号
昆山市新
昆山新宁 南东路
控股子公 有限责任 78497917
报关有限 328 号海 王雅军 服务业 300 万元 100.00% 100.00%
司 公司 -2
公司 关大楼
205 室
苏州新宁 苏州高新
控股子公 有限责任 1,500 万 78598624
物流有限 区大同路 王雅军 服务业 70.60% 70.60%
司 公司 元 -3
公司 8号
昆山开发
昆山新宁
控股子公 有限责任 区桂林路 6,000 万 66577311
物流有限 王雅军 服务业 100.00% 100.00%
司 公司 69 号 2 号 元 -2
公司
房
上海市外
高桥保税
上海新郁
控股子公 有限责任 区富特北 1,000 万 66605353
宁物流有 王雅军 服务业 100.00% 100.00%
司 公司 路 240 号 元 -9
限公司
二层 H 部
位
苏州市吴
苏州新宁 中区木渎
国际货运 控股子公 有限责任 镇金枫路 3,000 万 66761794
王雅军 服务业 100.00% 100.00%
代理有限 司 公司 216 号（苏 元 -9
公司 州东创科
技园内）
淮安新宁 淮安经济
公共保税 控股子公 有限责任 开发区鸿 1,500 万 66896010
王雅军 服务业 100.00% 100.00%
仓储有限 司 公司 海南路 6 元 -8
公司 号
南京新宁 控股子公 有限责任 南京市江 罗家跃 服务业 300 万元 55.00% 55.00% 67902126
124
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
时进仓储 司 公司 宁区秣陵 -1
有限公司 街道清水
亭西路 2
号百家湖
科技产业
园
福清市宏
路街道新
福清市新
华村（福
宁万达仓 控股子公 有限责任 68306858
清市万达 林杰 服务业 300 万元 51.00% 51.00%
储有限公 司 公司 -0
电子设备
司
有限公
司）
江苏新宁 张浦镇阳
供应链管 控股子公 有限责任 光西路 3,000 万 68780431
王雅军 服务业 100.00% 100.00%
理有限公 司 公司 760 号 2 元 -1
司 号房
宜兴市新 宜兴市官
宁现代物 控股子公 有限责任 林镇工业 68534081
王雅军 服务业 300 万元 100.00% 100.00%
流有限公 司 公司 集中区 C -6
司 区
深圳市坪
山新区深
圳出口加
深圳市新
工区兰竹
宁现代物 控股子公 有限责任 6,000 万 69254150
西路 10 号 王雅军 服务业 100.00% 100.00%
流有限公 司 公司 元 -1
柯仕达工
司
业厂综合
厂房（D
部份）
北京市顺
义区顺平
北京新宁 路 576 号
控股子公 有限责任 69771372
捷通仓储 （天竺综 王雅军 服务业 500 万元 60.00% 60.00%
司 公司 -0
有限公司 合保税区
F02 库
06-10）
上海市松
上海新宁
控股子公 有限责任 江区三庄 2,000 万 55154090
捷通仓储 王雅军 服务业 100.00% 100.00%
司 公司 路 155 弄 元 -0
有限公司
7、8 号
重庆新宁 控股子公 有限责任 重庆市沙 1,000 万 56346769
王雅军 服务业 100.00% 100.00%
物流有限 司 公司 坪坝区综 元 -1
125
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司 保大道 3
号附 2 号
成都高新
成都高新
区新宁物 有限责任 57227217
参股公司 区芳草东 王雅军 服务业 500 万元 100.00% 100.00%
流有限公 公司 -5
街 76 号
司
成都市双
流县公兴
成都双流 镇综合保
控股子公 有限责任 1,500 万 57738968
新宁捷通 税区双流 王雅军 服务业 100.00% 100.00%
司 公司 元 -X
有限公司 园区货运
大道 868
号
仁怀新宁
仁怀市白
酒业供应 控股子公 有限责任 3,000 万 58726373
酒交易市 曾轲 服务业 80.00% 80.00%
链有限公 司 公司 元 -0
场一楼
司
35
Selegie
Road,
新宁控股
#09-01,
（新加 控股子公 有限责任 600 万新
Parklane 杨奕明 服务业 100.00% 100.00%
坡）有限 司 公司 加坡元
Shopping
公司
Mall,
Singapor
e 188307
武汉东湖
武汉新宁
控股子公 有限责任 新技术开 1,000 万 07051571
物流有限 王雅军 服务业 100.00% 100.00%
司 公司 发区高新 元 -2
公司
四路 19 号
2711
Centeril
le Road,
新宁美国 控股子公 有限责任 350 万美
Suite 王雅军 服务业 100.00% 100.00%
控股公司 司 公司 元
400, New
Castle,
DE 19808
香港新界
葵涌青山
香港新宁
控股孙公 有限责任 公路 300 万港
现代物流 冯山迁 服务业 80.00% 80.00%
司 公司 443-451 币
有限公司
号红 A 中
心 12 楼
126
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1204 室
苏州高新
苏州新联
控股孙公 有限责任 区大同路 08444286
达通报关 王雅军 服务业 500 万元 51.00% 51.00%
司 公司 12 号 308 -8
有限公司
室
重庆市渝
北区两路
重庆新宁 寸滩保税
控股子公 有限责任 09240180
捷通物流 空港功能 王雅军 服务业 500 万元 100.00% 100.00%
司 公司 -4
有限公司 区C区
12-1-5 保
税仓库
注1、宜兴市新宁现代物流有限公司系江苏新宁现代物流股份有限公司全资子公司。2014年5月4日，
宜兴市新宁现代物流有限公司办理完毕注销登记。
注2、2014年2月28日，江苏新宁现代物流股份有限公司出资人民币500万元设立全资子公司重庆新宁
捷通物流有限公司。
3、本企业的合营和联营企业情况
、
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 股比例 位表决权 代码
比例
一、合营企业
二、联营企业
安徽皖新
有限责任 合肥市砀 4,000 万 59869488
物流有限 郑赤燕 服务业 45.00% 45.00% 联营企业
公司 山路 10 号 元 -6
公司
4、本企业的其他关联方情况
、
无
5、关联方交易
、
无
6、关联方应收应付款项
、
无
127
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十、股份支付
1、股份支付总体情况
、
无
2、以权益结算的股份支付情况
、
无
3、以现金结算的股份支付情况
、
无
4、以股份支付服务情况
、
无
5、股份支付的修改、终止情况
、
无
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
、
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
、
无
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
、
1、截止2014年6月30日，公司已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：
（1）2012年12月，公司与江苏飞力达国际物流股份有限公司、江苏中天凤凰集团、苏州龙瀚投资管
理有限公司签订《合作意向书》，约定共同出资50,000万元设立常州融达现代物流有限公司，注册资本为
人民币50,000万元，由全体股东分期于公司设立登记之日起两年内缴清，其中由公司以货币资金出资2,500
128
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
万元，占比5%。截止2014年6月30日，该项《合作意向书》约定的对外投资剩余2,000万元尚未履行。
（2）2013年10月15日，公司的全资子公司新宁美国控股公司与美国的The Charles J. Pelle 2012
Irrevocable Trust、The Bryan KC Pelle 2012 Irrevocable Trust签订《房地产买卖标准报价、协议和
第三方委托须知》，约定由新宁美国控股公司向The Charles J. Pelle 2012 Irrevocable Trust和The Bryan
KC Pelle 2012 Irrevocable Trust 购 买 其 持 有 的 具 体 位 于 加 利 福 尼 亚 州 San Bernardino 市 Rancho
Cucamonga县、街道地址为9449 8th Street, Rancho Cucamonga, San Bernardino, CA 91730-4595的工
业用仓库以及办公楼建筑，购买价格为美元12,800,000.00元。2013年10月17日，新宁美国控股公司已经
按协议约定预付部分房地产购买款项美元1,500,000.00元。2014年5月20日，新宁物流2014-040公告公司
购买资产事宜推进过程中部分条件无法达成，经各方友好协商，决定终止本次购买资产的事项，并签署了
终止协议文件。
2、截止2014年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
3、截止2014年6月30日，公司需要披露的已签订的正在或准备履行的租赁合同情况详见附注十、（四）。
4、截止2014年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、截止2014年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。
6、其他重大财务承诺事项
抵押资产情况
①公司向中国农业银行股份有限公司昆山市支行借款的资产抵押事项
A、公司于2009年8月4日与中国农业银行股份有限公司昆山市支行签订 06117农银高抵字2009第0009
号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年8月4日起至2014年8月3日止，担保债权之最高本金余
额为人民币169万元。抵押物账面明细如下：
资产名称 无形资产原值 国有土地使用权证
昆山市张浦镇阳光路760号土地使用权 1,525,400.00 昆国用（2008）第12008114095号
B、公司于2009年8月4日与中国农业银行股份有限公司昆山市支行签订06117农银高抵字2009第0010号
《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年8月4日起至2014年8月3日止，担保债权之最高本金余额
为人民币831万元。抵押物账面明细如下：
资产名称 固定资产原值 房屋产权证
昆山市张浦镇阳光西路760号2号房产 9,935,800.00 昆房权证张浦字第171013554号
截止2014年6月30日，上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额为人民币1,000万元。
129
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
②公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行借款的资产抵押事项
A、公司于2009年7月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订11020230-2009年昆山（担）字
0244号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年7月24日起至2014年7月23日止，担保债权之最高
本金余额为人民币340万元。抵押物账面明细如下：
资产名称 无形资产原值 国有土地使用权证
昆山张浦镇震阳路479-1号土地使用权 5,785,475.70 昆国用（2009）第12009114052号
B、公司于2009年7月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行签订11020230-2009年昆山（担）字
0246号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自2009年7月24日起至2014年7月23日止，担保债权之最高
本金余额为人民币820万元。抵押物账面明细如下：
资产名称 固定资产原值 房屋产权证
昆山张浦镇震阳路479-1号4号仓储用房 昆房权证张浦字第171015175号
15,140,000.00
昆山张浦镇震阳路479-1号5号仓储用房 昆房权证张浦字第171015176号
截止2014年6月30日，公司无与上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的借款余额。
③公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行开具保函的资产
抵押事项
A、公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司于2012年9月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行
签订11020230-2012年昆山（抵）字0667号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自至2017年9月23日止，
担保债权之最高本金余额为人民币290万元。抵押物账面明细如下：
资产名称 无形资产原值 房屋产权证
昆山开发区出口加工区经六路西3号土地 昆国用（2009）第12009110019
6,856,668.00
使用权 号
B、公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司于2012年9月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行
签订11020230-2012年昆山（抵）字0668号《最高额抵押合同》，合同所担保的债权自至2017年9月23日止，
担保债权之最高本金余额为人民币3,235万元。抵押物账面明细如下：
资产名称 固定资产原值 房屋产权证
昆山开发区桂林路69号2号房 38,793,336.92 昆房权证开发区字第301154789号
截止2014年6月30日，昆山新宁物流有限公司与上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的银行保函
余额为800万元。
除上述资产抵押情况，截止2014年6月30日，公司无需要披露的其他重大财务承诺事项。
130
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、前期承诺履行情况
、
无
十三、资产负债表日后事项
1、 重要的资产负债表日后事项说明
、
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
、
无
3、其他资产负债表日后事项说明
、
无
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
、
无
2、债务重组
、
无
3、企业合并
、
无
4、租赁
、
公司主要经营租赁租入情况：
租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁费定 本期确认的租赁
出租方名称 承租方名称
种类 日 日 价依据 费
苏州市寒山仓储有限公 苏州新宁公共保税 2012 年 1 月 2014 年 12
仓库 市场价格 1,790,388.76
司 仓储有限公司 1日 月31日
综合保税区物流中心有 昆山新宁报关有限 2014 年 1 月 2014 年 12
办公室 市场价格 75,000.00
限公司 公司 1日 月31日
131
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
综合保税区物流中心有
昆山新宁报关有限 2013 年 11 2014 年 11
限公司 柜台 市场价格 7,200.00
公司 月20日 月19日
昆山市金海技术服务有
昆山新宁报关有限 2014 年 1 月 2014 年 12
限公司 办公室 市场价格 75,000.00
公司 1日 月31日
苏州高新区保税物流中 苏州新宁物流有限 2012 年 8 月 2015 年 8 月
仓库C5-1 市场价格 705,726.00
心有限公司 公司 16日 15日
苏州高新区保税物流中 苏州新宁物流有限 2014 年 1 月 2014 年 12
仓库C4 市场价格 1,769,976.00
心有限公司 公司 1日 月31日
安博（昆山）保税物流仓 昆山新宁物流有限 2013 年 8 月 2016 年 7 月
仓库 市场价格 711,198.41
储有限公司 公司 1日 31日
安博（昆山）保税物流仓 昆山新宁物流有限 2013 年 8 月 2016 年 7 月
仓库 市场价格 725,780.20
储有限公司 公司 1日 31日
安博（昆山）保税物流仓 昆山新宁物流有限 2013 年 8 月 2016 年 7 月
仓库 市场价格 729,486.76
储有限公司 公司 1日 31日
上海外高桥保税区玖益 上海新郁宁物流有 2012 年 4 月 2015 年 3 月
仓库 市场价格 789,831.00
物资贸易有限公司 限公司 1日 31日
上海外高桥保税区玖益 上海新郁宁物流有 2012 年 1 月 2015 年 3 月
仓库 市场价格 991,189.14
物资贸易有限公司 限公司 23日 31日
上海恋唯国际货物运输 上海新郁宁物流有 2012 年 4 月 2015 年 3 月
仓库 市场价格 442,391.16
代理有限公司 限公司 1日 31日
苏州市木渎中小企业发 苏州新宁国际货运 2012 年 6 月 2015 年 5 月 有 条件免
办公室 227,040.00
展有限公司 代理有限公司 1日 31日 租
苏州新宁国际货运 2013 年 7 月 2015 年 7 月
朱岚 办公室 市场价格 191,736.00
代理有限公司 26日 25日
上海今森实业发展有限 苏州新宁国际货运 2014 年 5 月 2016 年 5 月
办公室 市场价格 13,800.00
公司 代理有限公司 12日 11日
江苏时进国际物流有限 南京新宁时进仓储 2014 年 2 月 2015 年 1 月
仓库 市场价格 390,000.00
公司 有限公司 1日 31日
福清市新宁万达仓 2014 年 1 月 2016 年 12
福建万达集团有限公司 仓库 市场价格 45,000.00
储有限公司 1日 月31日
柯仕达家具（深圳）有限 深圳市新宁现代物 2012 年 11 2017 年 10
仓库 市场价格 1,290,240.00
公司 流有限公司 月1日 月31日
顺安捷物流（深圳）有限 深圳市新宁现代物 2013 年 6 月 2014 年 5 月
仓库 市场价格 322,416.80
公司 流有限公司 1日 30日
启拾物流（深圳）有限公 深圳市新宁现代物 2013 年 4 月 2016 年 3 月
仓库 市场价格 904,001.96
司 流有限公司 1日 31日
深圳能健恒商贸发展有 深圳市新宁现代物 2013 年 8 月 2015 年 8 月
仓库 市场价格 1,188,876.42
限公司 流有限公司 15日 14日
深圳市亨运通物流有限 深圳市新宁现代物 2014 年 3 月 2015 年 12
仓库 市场价格 152,255.37
公司 流有限公司 1日 月31日
航港发展有限公司 北京新宁捷通仓储仓 库 及 办2014 年 1 月2016 年 1 月市场价格 1,068,603.24
132
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
有限公司 公室 19日 18日
上海岸阳商务咨询有限 上海新宁捷通仓储 2013 年 4 月 2016 年 3 月
仓库 市场价格 665,941.22
公司 有限公司 1日 31日
上海新宁捷通仓储 2013 年 4 月 2016 年 3 月
上海福晨实业有限公司 仓库 市场价格 665,941.22
有限公司 1日 31日
重庆西永微电子产业园 重庆新宁物流有限 2012 年 6 月 2014 年 6 月
员工宿舍 市场价格 46,190.32
区开发有限公司 公司 20日 19日
重庆西永微电子产业园 重庆新宁物流有限 2012 年 1 月 2014 年 12
仓库 市场价格 1,145,022.48
区开发有限公司 公司 1日 月31日
重庆新宁物流有限 2011 年 11 2014 年 11
重庆圣都物流有限公司 仓库 市场价格 81,787.32
公司 月31日 月30日
成都联想电子科技有限 成都高新区新宁物 仓 库 及 办 2011 年 12 2014 年 11
市场价格 1,395,573.38
公司 流有限公司 公用房 月1日 月30日
成都海玉电缆有限责任 成都高新区新宁物 2014 年 4 月 2014 年 12
仓库 市场价格 283,392.00
公司 流有限公司 20日 月31日
成都高新区住房保障中 成都高新区新宁物 2012 年 10 2014 年 10
仓库 市场价格 18,900.00
心 流有限公司 月25日 月24日
成都双流综保物流有限 成都双流新宁捷通 2013 年 4 月 2016 年 3 月
仓库 市场价格 657,207.25
公司 物流有限公司 1日 31日
成都双流综保物流有限 成都双流新宁捷通 2013 年 5 月 2016 年 5 月
仓库 市场价格 658,566.66
公司 物流有限公司 27日 26日
成都保税物流投资有限 成都双流新宁捷通 2014 年 1 月 2014 年 12
仓库 市场价格 535,925.52
公司 物流有限公司 1日 月31日
仁怀市经济贸易和酒类 仁怀市新宁酒业供 2014 年 1 月 2014 年 12
办公室 市场价格 19,200.00
管理局 应链有限公司 1日 月31日
联想移动通信（武汉）有 武汉新宁物流有限 厂 房 及 办 2013 年 9 月 2015 年 8 月
市场价格 961,314.91
限公司 公司 公室 1日 31日
武汉新宁物流有限 2013 年 10 2014 年 10
武汉光谷地产有限公司 员工宿舍 市场价格 66,640.32
公司 月4日 月3日
合计 21,808,739.82
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
、
无
6、以公允价值计量的资产和负债
、
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
133
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金融资产（不含衍
生金融资产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
、
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金融资产（不含衍
生金融资产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.贷款和应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
、
无
9、其他
、
无
134
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
、
（1）应收账款
）
单位：元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 7,515,180.63 93.93% 79,386.36 1.06% 6,502,916.14 95.02% 68,240.15 1.05%
关联方组合 485,398.86 6.07% 340,998.92 4.98%
组合小计 8,000,579.49 100.00% 79,386.36 0.99% 6,843,915.06 100.00% 68,240.15 1.00%
合计 8,000,579.49 -- 79,386.36 -- 6,843,915.06 -- 68,240.15 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 7,504,434.82 99.86% 75,044.35 6,492,153.69 99.84% 64,921.54
1至2年 178.41 0.00% 17.84 2,880.89 0.04% 288.09
2至3年 7,078.07 0.09% 2,123.42 4,551.35 0.07% 1,365.41
3至4年 1,969.07 0.03% 984.54 3,330.21 0.05% 1,665.11
4至5年 1,520.26 0.02% 1,216.21
合计 7,515,180.63 -- 79,386.36 6,502,916.14 -- 68,240.15
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
135
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
）
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
）
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
） （ ）
无
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
）
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
）
单位：元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例
大联大电子（香港）
客户 1,232,421.68 1 年以内 15.40%
有限公司
昆山沪光汽车电器
客户 825,761.49 1 年以内 10.32%
有限公司
泰连电子香港有限
客户 667,614.36 1 年以内 8.34%
公司
凯悌股份有限公司 客户 349,800.70 1 年以内 4.37%
丰艺电子有限公司 客户 328,234.19 1 年以内 4.10%
合计 -- 3,403,832.42 -- 42.53%
（7）应收关联方账款情况
）
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
136
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
昆山新宁物流有限公司 全资子公司 87,499.35 1.09%
苏州新宁国际货运代理
全资子公司 268,164.23 3.35%
有限公司
上海新宁捷通仓储有限
全资子公司 4,035.28 0.05%
公司
福清市新宁万达仓储有
控股子公司 125,700.00 1.57%
限公司
合计 -- 485,398.86 6.06%
（8）
）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
）
无
2、其他应收款
、
（1）其他应收款
）
单位：元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 905,896.38 6.83% 40,501.36 4.47% 589,983.68 4.60% 13,222.20 2.24%
关联方组合 12,349,078.70 93.17% 12,248,611.85 95.40%
组合小计 13,254,975.08 100.00% 40,501.36 0.31% 12,838,595.53 100.00% 13,222.20 0.10%
合计 13,254,975.08 -- 40,501.36 -- 12,838,595.53 -- 13,222.20 --
其他应收款种类的说明
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位：元
137
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 557,286.30 61.52% 5,572.86 509,539.97 86.37% 5,095.40
1至2年 348,272.60 38.45% 34,827.26 80,031.53 13.56% 8,003.15
2至3年 337.48 0.03% 101.24 412.18 0.07% 123.65
合计 905,896.38 -- 40,501.36 589,983.68 -- 13,222.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
）
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
）
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
） （ ）
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
）
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
）
单位：元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例
138
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1 年以内 691,533.49
仁怀新宁酒业供应
控股子公司 10,691,533.49 元、1 至 2 年 80.66%
链有限公司
10,000,000 元
武汉新宁物流有限
全资子公司 1,018,000.90 1 年以内 7.68%
公司
1 年以内 2,448.28
元、 至 2 年 3,277.1
南京新宁时进仓储
控股子公司 225,000.00 元、2 至 3 年 1.70%
有限公司
2,383.03 元、4 至 5
年 216,891.59 元
深圳市新宁现代物
全资子公司 168,803.34 1 年以内 1.27%
流有限公司
昆山宁港货物运输
非关联方 160,000.00 1 年以内 1.21%
有限公司
合计 -- 12,263,337.73 -- 92.52%
（7）其他应收关联方账款情况
）
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
仁怀新宁酒业供应链有
控股子公司 10,691,533.49 80.66%
限公司
武汉新宁物流有限公司 全资子公司 1,018,000.90 7.68%
南京新宁时进仓储有限
控股子公司 225,000.00 1.70%
公司
深圳市新宁现代物流有
全资子公司 168,803.34 1.27%
限公司
苏州新宁公共保税仓储
控股子公司 28,002.00 0.21%
有限公司
苏州新宁物流有限公司 控股子公司 88,002.00 0.66%
淮安新宁公共保税仓储
全资子公司 22,158.58 0.17%
有限公司
北京新宁捷通有限公司 控股子公司 19,361.76 0.15%
成都双流新宁捷通物流
全资子公司 88,216.63 0.67%
有限公司
合计 -- 12,349,078.70 93.17%
139
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（8）
）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
）
无
140
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、长期股权投资
、
单位：元
在被投资
单位持股 减
本期计
核算方 在被投资单 在被投资单位表 比例与表 值
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
法 位持股比例 决权比例 决权比例 准
准备
不一致的 备
说明
联营企业：
安徽皖新物
权益法 18,000,000.00 16,020,301.74 4,838,775.19 20,859,076.93 45.00% 45.00%
流有限公司
子公司：
苏州新宁公
共保税仓储 成本法 4,217,700.00 4,217,700.00 4,217,700.00 51.00% 51.00%
有限公司
昆山新宁报
成本法 3,049,374.21 3,049,374.21 3,049,374.21 100.00% 100.00%
关有限公司
苏州新宁物
成本法 10,590,000.00 10,590,000.00 10,590,000.00 70.60% 70.60%
流有限公司
昆山新宁物
成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00% 100.00% 10,414,855.76
流有限公司
上海新郁宁
物流有限公 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00% 2,591,865.93
司
苏州新宁国 成本法 31,350,000.00 31,350,000.00 31,350,000.00 100.00% 100.00%
141
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
际货运代理
有限公司
淮安新宁公
共保税仓储 成本法 15,365,000.00 15,365,000.00 15,365,000.00 100.00% 100.00%
有限公司
南京新宁时
进仓储有限 成本法 1,650,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00 55.00% 55.00%
公司
福清市新宁
万达仓储有 成本法 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 51.00% 51.00%
限公司
江苏新宁供
应链管理有 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00% 100.00%
限公司
宜兴市新宁
-3,000,000.0
现代物流有 成本法 3,000,000.00 100.00% 100.00% -4,204,672.26
0
限公司
深圳市新宁
现代物流有 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00% 100.00% 8,718,488.57
限公司
北京新宁捷
通仓储有限 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00% 60.00%
公司
上海新宁捷
通仓储有限 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 100.00%
公司
重庆新宁物 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00% 4,152,135.01
142
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
流有限公司
成都高新区
新宁物流有 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 100.00%
限公司
成都双流新
宁捷通有限 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00% 100.00% 922,340.33
公司
仁怀新宁酒
业供应链有 成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 80.00% 80.00%
限公司
新宁控股（新
加坡）有限公 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 100.00%
司
武汉新宁物
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00%
流有限公司
新宁美国控
成本法 21,387,800.00 21,387,800.00 21,387,800.00 100.00% 100.00%
股公司
重庆新宁捷
通物流有限 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 100.00%
公司
其他被投资
单位：
常州融达现
代物流有限 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00% 5.00%
公司
合计 -- 365,139,874.21 361,160,175.95 6,838,775.19 367,998,951.14 -- -- -- 22,595,013.34
143
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
、
（1）营业收入
）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 14,962,714.64 13,267,242.16
其他业务收入 28,236.36 298,484.01
合计 14,990,951.00 13,565,726.17
营业成本 9,581,897.21 9,811,564.07
（2）主营业务（分行业）
）
单位：元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 14,962,714.64 9,575,491.48 13,267,242.16 9,811,564.07
合计 14,962,714.64 9,575,491.48 13,267,242.16 9,811,564.07
（3）主营业务（分产品）
）
单位：元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
仓储及仓储增值服务 8,096,930.87 3,715,073.89 9,463,024.21 6,745,906.77
代理报关服务 1,641,323.89 1,140,577.11 1,600,888.70 1,040,336.36
代理报检服务 1,309,922.18 710,407.22 331,594.87 296,971.09
代理送货服务 3,914,537.70 4,009,433.26 1,871,734.38 1,728,349.85
合计 14,962,714.64 9,575,491.48 13,267,242.16 9,811,564.07
（4）主营业务（分地区）
）
单位：元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江苏 14,962,714.64 9,575,491.48 13,267,242.16 9,811,564.07
合计 14,962,714.64 9,575,491.48 13,267,242.16 9,811,564.07
144
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
）
单位：元
占公司全部营业收
客户名称 营业收入总额
入的比例
大联大电子（香港）有限公司 1,792,227.81 11.96%
泰连电子香港有限公司 1,155,076.05 7.71%
LENOVO(SINGAPORE)PTE LTD(联想) 788,435.05 5.26%
昆山沪光汽车电器有限公司 779,020.27 5.20%
凯悌股份有限公司 581,685.99 3.88%
合计 5,096,445.17 34.01%
5、投资收益
、
（1）投资收益明细
）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 26,799,685.60 25,872,844.98
权益法核算的长期股权投资收益 2,388,491.55 1,810,749.50
处置长期股权投资产生的投资收益 -4,204,672.26 0.00
合计 24,983,504.89 27,683,594.48
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
）
单位：元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
苏州新宁国际货运代理有限公司 0.00 3,528,096.17
深圳市新宁现代物流有限公司 8,718,488.57 3,202,422.15
昆山新宁物流有限公司 10,414,855.76 15,914,559.55
重庆新宁物流有限公司 4,152,135.01 3,227,767.11
成都双流新宁捷通物流有限公司 922,340.33 0.00
上海新郁宁物流有限公司 2,591,865.93 0.00
合计 26,799,685.60 25,872,844.98 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
）
单位：元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
145
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
联营企业本期净利润较上期增
安徽皖新物流有限公司 2,388,491.55 1,810,749.50
加
合计 2,388,491.55 1,810,749.50 --
6、现金流量表补充资料
、
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 17,116,111.72 20,863,904.58
加：资产减值准备 38,425.37 -9,411.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,092,066.59 1,242,804.35
无形资产摊销 141,584.10 120,985.80
长期待摊费用摊销 123,410.10 117,944.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
22,806.37 146.00
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,979,911.95 2,278,264.75
投资损失（收益以“－”号填列） -24,983,504.89 -27,683,594.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,411.66
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,287.88 57,244.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,152,702.13 6,425,363.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,414,951.88 11,833,678.69
经营活动产生的现金流量净额 -30,039,130.58 15,248,743.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 33,573,388.00 55,800,150.67
减：现金的期初余额 49,842,861.70 47,168,590.88
现金及现金等价物净增加额 -16,269,473.70 8,631,559.79
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
、
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
、
单位：元
146
江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
276,364.64
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
80,300.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -188,093.94
减：所得税影响额 58,616.43
少数股东权益影响额（税后） 96,030.80
合计 13,923.47 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
、
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
）
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 2,638,100.16 7,329,305.15 336,970,021.23 335,936,594.83
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
）
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 2,638,100.16 7,329,305.15 336,970,021.23 335,936,594.83
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
）
不适用
3、净资产收益率及每股收益
、
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利润 0.78% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.78% 0.01 0.01
股股东的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
、
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） （%）
应收账款 96,159,089.34 91,030,567.66 5.63 本期业务规模较上年扩大，营业收入增加所致
本期仁怀新宁酱酒物流园预付工程款结转在建
预付款项 11,338,433.11 15,272,168.67 -25.76
工程所致
其他应收款年初余额增加主要是代垫客户税金
其他应收款 15,656,342.82 8,682,087.11 80.33
所致
长期股权投
25,859,076.93 21,020,301.74 23.02 本期对联营企业增资及新增对外投资所致
资
本期仁怀新宁酱酒物流园在建工程部分结转固
固定资产 175,072,396.73 130,967,590.02 33.68
定资产所致
本期仁怀新宁酱酒物流园在建工程部分结转固
在建工程 1,375,051.33 23,975,040.88 -94.26
定资产所致
长期待摊费
2,713,427.87 2,155,603.14 25.88 本期房屋装修费所致
用
应付票据 8,260,000.00 5,000,000.00 65.20 本期仁怀新宁扩大业务规模，对外开立票据增加
本期仁怀新宁扩大业务规模以及应付工程款增
应付账款 64,047,027.98 47,861,092.61 33.82
加所致
其他流动负
12,193,800.00 本期美国新宁归还到期债券所致
债
长期应付款 1,030,866.50 1,294,524.45 -20.37 本期香港新宁分期付款购车应付款减少所致
营业收入 190,936,703.48 180,535,287.37 5.76 本期业务规模较上年略有增长所致
营业成本 131,398,085.07 121,934,940.66 7.76 本期业务规模较上年扩大，营运成本增加所致
营业税金及
541,117.33 2,009,268.20 -73.07 主要系营业税改征增值税所致
附加
销售费用 9,437,972.96 7,609,761.09 24.02 本期业务规模较上年扩大相应费用增加所致
管理费用 40,880,366.67 37,846,654.67 8.02 本期业务规模较上年扩大相应费用增加所致
财务费用 2,700,141.27 3,625,733.66 -25.53 本期美元增值汇率收益增加所致
资产减值损
194,513.32 -79,483.81 344.72 本期计提坏账准备较同期增加所致
失
营业外收入 526,939.64 5,500,238.69 -90.42 本期政府补助较上期减少所致
营业外支出 358,368.94 1,525,149.75 -76.50 主要系上年同期转销仓库装修费损失所致
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江苏新宁现代物流股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2014年半年度报告文本原件。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名
并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
江苏新宁现代物流股份有限公司
法定代表人：王雅军
2014年08月28日
149