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公司公告

新宁物流:关联方资金专项审计说明(2016年度)2017-04-26  

						江苏新宁现代物流股份有限公司
关联方资金专项审计说明
2016 年度
          关于对江苏新宁现代物流股份有限公司
          控股股东及其他关联方占用资金情况的
                      专项审计说明

                                              信会师报字[2017]第 ZA13672 号


江苏新宁现代物流股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的江苏新宁现代物流股份有限公司(以下简称
“新宁物流公司”)2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表(以下简称“汇总表”)。该汇总表已由新宁物流公司管理层按照
监管机构的有关规定编制以满足监管要求。

    一、管理层对汇总表的责任
    管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控
制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性,以及评价汇总表的总体列报。



                        专项审计说明第 1 页
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审
计意见提供了基础。

    三、专项审计意见
    我们认为,新宁物流公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规
定编制以满足监管要求。

    四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
    我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是新宁物流公司为满足中国
证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此,汇总表可能
不适于其他用途。本专项审计说明仅供新宁物流公司 2016 年度报告
披露之目的,不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计
意见。



   立信会计师事务所               中国注册会计师:严   劼
   (特殊普通合伙)




                                 中国注册会计师:潘新华




       中国上海                  二 O 一七年四月二十四日




                        专项审计说明第 2 页
   附件

                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                                  单位:万元
   编制单位:江苏新宁现代物流股份有限公司
                                                                                                       2016 年度占用   2016 年度占用
                                                       占用方与上市公   上市公司核算   2016 年期初占                                   2016 年度偿还   2016 年期末占   占用形成
  非经营性资金占用              资金占用方名称                                                         累计发生金额     资金的利息                                                    占用性质
                                                       司的关联关系      的会计科目     用资金余额                                     累计发生金额     用资金余额       原因
                                                                                                       (不含利息)      (如有)


现大股东及其附属企业


           小计


前大股东及其附属企业


           小计

           总计

                                                                                                       2016 年度往来   2016 年度往来
                                                       往来方与上市公   上市公司核算   2016 年期初往                                   2016 年度偿还   2016 年期末往   往来形成
  其他关联资金往来              资金往来方名称                                                         累计发生金额     资金的利息                                                    往来性质
                                                         司的关系        的会计科目     来资金余额                                     累计发生金额     来资金余额       原因
                                                                                                       (不含利息)      (如有)


大股东及其附属企业


                        苏州新宁公共保税仓储有限公司     控股子公司      其他应收款                            47.27                           47.27                   资金周转     非经营性往来

                        昆山新宁报关有限公司             全资子公司      其他应收款                             5.76                            5.76                   资金周转     非经营性往来

                        苏州新宁物流有限公司             控股子公司      其他应收款                            35.85                            4.97           30.88   资金周转     非经营性往来
上市公司的子公司及其
                        昆山新宁物流有限公司             全资子公司      其他应收款                           503.26                                          503.26   资金周转     非经营性往来
附属企业
                        上海新郁宁物流有限公司           全资子公司      其他应收款                            34.64                           34.64                   资金周转     非经营性往来

                        苏州新宁供应链管理有限公司       全资子公司      其他应收款                            12.87                           12.87                   资金周转     非经营性往来

                        淮安新宁公共保税仓储有限公司     全资子公司      其他应收款            20.73            5.37                            0.61           25.49   资金周转     非经营性往来



                                                                                 往来情况汇总表第 1 页
   续表
                                                                                                        2016 年度往来    2016 年度往来
                                                        往来方与上市公   上市公司核算   2016 年期初往                                    2016 年度偿还    2016 年期末往   往来形成
  其他关联资金往来             资金往来方名称                                                           累计发生金额      资金的利息                                                   往来性质
                                                          司的关系        的会计科目     来资金余额                                      累计发生金额      来资金余额       原因
                                                                                                        (不含利息)       (如有)

                       南京新宁时进仓储有限公司           控股子公司      其他应收款            22.50            0.31                             0.31            22.50   资金周转   非经营性往来

                       江苏新宁供应链管理有限公司         全资子公司      其他应收款                             6.45                             6.45                    资金周转   非经营性往来

                       深圳市新宁现代物流有限公司         全资子公司      其他应收款                            54.82                            54.82                    资金周转   非经营性往来

                       北京新宁捷通仓储有限公司           控股子公司      其他应收款           133.13           15.58                             0.78           147.93   资金周转   非经营性往来

                       重庆新宁物流有限公司               全资子公司      其他应收款                            31.27                            31.27                    资金周转   非经营性往来

                       成都高新区新宁物流有限公司         全资子公司      其他应收款                            14.01                            14.01                    资金周转   非经营性往来

                       成都双流新宁捷通物流有限公司       全资子公司      其他应收款                             5.57                             5.57                    资金周转   非经营性往来

                       仁怀新宁酒业供应链股份有限公司     控股子公司      其他应收款            49.73         1,300.95                          600.00           750.68   资金周转   非经营性往来

                       武汉新宁物流有限公司               全资子公司      其他应收款                            44.55                            44.55                    资金周转   非经营性往来

                       苏州新联达通报关有限公司           全资子公司      其他应收款                             0.21                             0.21                    资金周转   非经营性往来

上市公司的子公司及其   重庆新宁捷通物流有限公司           全资子公司      其他应收款                             0.37                             0.37                    资金周转   非经营性往来

附属企业               北京新宁物流有限公司               全资子公司      其他应收款           355.68           13.24                                            368.92   资金周转   非经营性往来

                       上海新珏宁国际物流有限公司         全资子公司      其他应收款           415.97          948.62                           302.89         1,061.70   资金周转   非经营性往来

                       广州亿程交通信息有限公司           全资子公司      其他应收款                          3,868.60                         3,819.53           49.07   资金周转   非经营性往来

                       河北亿程交通科技有限公司           全资子公司      其他应收款                             7.91                                              7.91   资金周转   非经营性往来

                       贵州亿程交通信息有限公司           全资子公司      其他应收款                             4.51                                              4.51   资金周转   非经营性往来

                       陕西亿程交通信息有限公司           全资子公司      其他应收款                             3.39                                              3.39   资金周转   非经营性往来

                       海口清源亿程信息科技有限公司       全资子公司      其他应收款                             1.98                                              1.98   资金周转   非经营性往来

                       重庆亿程信息科技有限公司           全资子公司      其他应收款                             6.28                                              6.28   资金周转   非经营性往来

                       广西亿程科技有限公司               全资子公司      其他应收款                             1.85                                              1.85   资金周转   非经营性往来

                       贵州亿云科技有限公司               全资子公司      其他应收款                             0.98                                              0.98   资金周转   非经营性往来

                       湖南新亿云信息科技有限公司         控股子公司      其他应收款                             2.63                                              2.63   资金周转   非经营性往来




                                                                                  往来情况汇总表第 2 页
      续表
                                                                                                          2016 年度往来    2016 年度往来
                                                         往来方与上市公   上市公司核算   2016 年期初往                                     2016 年度偿还    2016 年期末往   往来形成
     其他关联资金往来            资金往来方名称                                                           累计发生金额      资金的利息                                                   往来性质
                                                           司的关系        的会计科目     来资金余额                                       累计发生金额      来资金余额       原因
                                                                                                          (不含利息)       (如有)

上市公司的子公司及其    苏州新宁新能源汽车发展有限公司     控股子公司      其他应收款                            200.11                           200.11                    资金周转   非经营性往来

附属企业                              小计                                                      997.74          7,179.21                         5,186.99        2,989.96


关联自然人


                        安徽皖新物流有限公司               联营企业        其他应收款             2.85             1.33                             1.36             2.82   资金周转   非经营性往来

                        合肥新宁供应链管理有限公司         联营企业        其他应收款            10.35            10.96                             1.07            20.24   资金周转   非经营性往来
其他关联方及其附属企
                        安徽睿德智造智能系统有限公司       联营企业        其他应收款                              0.75                                              0.75   资金周转   非经营性往来
业
                        重庆云仓跨境物流有限公司           联营企业        其他应收款             0.12             2.64                                              2.76   资金周转   非经营性往来

                                      小计                                                       13.32            15.68                             2.43            26.57

           总计                                                                                1,011.06         7,194.89                         5,189.42        3,016.53




        企业法定代表人:王雅军                                                   主管会计工作负责人:马汝柯                                                           会计机构负责人:马汝柯




                                                                                    往来情况汇总表第 3 页