爱尔眼科医院集团股份有限公司独立董事
关于本次交易中评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方
       法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的独立意见

    爱尔眼科医院集团股份有限公司（以下简称“爱尔眼科”、“上市公司”）拟以发行股份方式购

买磐信（上海）投资中心（有限合伙）、磐茂（上海）投资中心（有限合伙）合计持有的天津中

视信企业管理有限公司 100%股权，拟以发行股份及支付现金方式购买广东众生药业股份有限公

司持有的湛江奥理德视光学中心有限公司 100%股权与宣城市眼科医院有限公司 80%股权（该等

股权对应的交易作价中的 70%部分拟由上市公司以现金方式支付），拟以发行股份方式购买李

马号、尚雅丽、重庆目乐企业管理咨询合伙企业（有限合伙）合计持有的重庆万州爱瑞阳光眼科

医院有限公司 90%股权与重庆开州爱瑞阳光眼科医院有限公司 90%股权，并募集配套资金（以

下简称“本次交易”）。

     根据《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《创
业板上市公司证券发行管理暂行办法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的

指导意见》等有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定，我们作为公司的独
立董事，本着实事求是、认真负责的态度，基于独立判断的立场，发表独立意见
如下：

     1、关于评估机构的独立性

     本次发行股份购买资产的评估机构具有证券从业资格。上述评估机构及其经

办评估师与公司、交易对方及交易标的之间除业务关系外，无其他关联关系，亦
不存在现实及预期的利益或冲突，具备为公司提供评估服务的独立性。

     2、关于评估假设前提的合理性

     评估机构和评估人员所设定的评估假设前提和限制条件均按照国家有关法
律、法规和规范性文件的规定执行，遵循了市场通用的管理或准则，符合评估对
象的实际情况，评估假设前提具有合理性。

     3、关于评估方法与评估目的的相关性

     本次评估目的是为上市公司本次重组交易标的提供合理的作价依据。评估机

构实际评估的资产范围与委托评估的资产范围一致；评估机构在评估过程中实施
了相应的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性等原则，运用了合
规且符合标的公司实际情况的评估方法，选用的参照数据、资料可靠；资产评估
价值公允、准确。评估方法选用恰当，评估结论合理，评估方法与评估目的相关
性一致。

    4、关于评估定价的公允性

    评估机构本次实际评估的资产范围与委托评估的资产范围一致。本次评估实

施了必要的评估程序，遵循了独立、公正、科学和客观的原则，运用合规且符合
评估资产实际情况的评估方法，选用的参照数据、资料可靠，资产评估价值及定
价公允、准确。

    综上，独立董事认为本次交易的评估机构具有独立性，评估假设前提合理，
评估方法与评估目的相关，评估结果客观、公正地反映了截至 2019 年 9 月 30

日评估对象的实际情况，各项资产评估方法适当，本次评估价值及定价公允。




                                       独立董事：陈收、郭月梅、郑远民

                                              2020 年 1 月 7 日