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公司公告

钢研高纳:2018年财务决算报告2019-03-21  

						     北京钢研高纳科技股份有限公司 2018 年财务决算报告


     2018 年在董事会的领导下,公司紧抓外部市场,推动内部改革,

大力提高运营管理效率,较好地完成了收购兼并等重点工作,经营业

绩实现大幅增长,主要经济指标重回历史高点。现将 2018 年财务决

算情况报告如下:

     一、2018 年公司财务报告审计情况、合并范围和执行的会计制

度

     1、公司 2018 年度财务会计报表已经中天运会计师事务所(特殊

普通合伙)审计验证,并出具了中天运[2019]审字第 90303 号标准无

保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:财务报表在所有重大方

面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了钢研高纳公司 2018 年

12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司

经营成果和合并及母公司现金流量。

     2、财务报合并范围:公司财务报告包括北京钢研高纳科技股份

有限公司(母公司)以及控股的河北钢研德凯科技有限公司(控股比

例 80%,简称河北德凯)、青岛新力通工业有限责任公司(控股比例

65%,简称青岛新力通),其中青岛新力通自 2018 年 11 月 1 日纳入

合并范围。

     3、公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》

及有关规定,并根据公司制定的会计政策进行确认、计量和报表编制,

以公历年度作为会计年度,以权责发生制为记账基础,以历史成本为
一般计量属性,以人民币为记账本位币。

二、经营业绩情况

                                               单位:万元
          项目             2018 年   2017 年度    同比增减
 营业收入                  89,258.79 67,491.01       32.25%
 营业成本                  63,052.47 53,371.51       18.14%
 税金及附加                 1,005.30    739.83       35.88%
 销售费用                     801.94    638.66       25.57%
 管理费用                   6,285.52 4,667.28        34.67%
 研发费用                   4,605.77 2,030.19       126.86%
 财务费用                      19.41     -1.51    1385.43%
 资产减值损失               1,344.11 2,003.31       -32.91%
 其他收益                   1,619.54 1,149.18        40.93%
 利润总额                  13,689.32 5,320.81       157.28%
 所得税费用                 1,654.93    424.27      290.07%
 净利润                    12,034.39 4,896.54       145.77%
 归母净利润                10,677.87 5,819.21        83.49%
    1、2018 年度实现收入 89258.79 万元,较上年增幅为 32.25%,

主要为并入新力通收入及销售规模扩大所致;

    2、利润总额 13689.32 万元,较上年增幅 157.28%;归母净利润

10677.87 万元,较上年增幅 83.49%。主要为并入新力通利润、销售

规模扩大及天津海德大幅减亏所致;

    3、销售费用、管理费用、研发费用、财务费用分别增长 25.57%、

34.67%、126.86%、1385.43%,主要为并入新力通期间费用所致。



三、资产负债情况

1、资产情况
                                                      单位:万元
                                                    本年比上年增
           项目              2018 年     2017 年
                                                        减
                                        128,711.3
流动资产                   147,315.32                     14.45%
                                                6
其中:货币资金              12,572.43   20,865.83        -39.75%
应收票据及应收账款          85,300.76   60,939.89         39.98%
存货                        46,738.40   43,178.28          8.25%
非流动资产                 111,115.14   61,153.41         81.70%
其中:可供出售金融资产       1,500.00    1,500.00          0.00%
长期股权投资                 4,877.44    1,618.62        201.33%
固定资产                    56,796.31   45,512.63         24.79%
在建工程                     1,607.93    2,549.34        -36.93%
无形资产                    10,565.93    4,546.50        132.40%
商誉                        32,009.00           -
                                        189,864.7
资产总额                   258,430.46                     36.11%
                                                7



       2018 年末资产总额为 258430.46 万元,较期初增幅 36.11%,其

中流动资产为 147315.32 万元,占总资产的 57.00%,较期初增幅

14.45%;非流动资产占总资产的 43%,较期初增幅 81.70%。主要资产

项目变动分析如下:

       (1) 2018 年末货币资金账面余额为 12572.43 万元,较期初降

幅 39.75%,主要为购买青岛新力通股份支付现金对价 10220 万元所

致;

       (2)2018 年末应收票据及应收账款账面价值为 85300.76 万元,

较期初增幅 39.98%,主要为并入新力通资产及销售规模扩大所致;

       (3)2018 年末长期股权投资账面价值为 4877.44 万元,较期初
增幅 201.33%,主要为天津海德不纳入合并报表范围并改权益法核算

所致;

    (4)2018 年年末固定资产账面价值为 56796.31 万元,较期初

增幅 24.79%,主要为并入新力通资产及在建工程项目转固所致;

    (5)2018 年末无形资产账面价值为 10565.93 万元,较上期初

增幅 132.40%,主要为并入新力通资产所致;

    (6)2018 年末在建工程账面价值为 1607.93 万元,较期初降幅

36.93%,主要为在建工程转固所致。

2、债务情况

                                                     单位:万元
                                                    本年比上年增
         项目              2018 年      2017 年
                                                          减
流动负债                   59,102.90    34,541.11           71.11%
其中:短期借款              5,651.00     2,220.25         154.52%
  应付票据及应付账款       42,175.10    26,383.53           59.85%
预收款项                    2,978.18     4,180.85         -28.77%
其他应付款                  2,972.37       270.70         998.03%
非流动负债                  9,599.88    13,150.81         -27.00%
其中:长期应付款              509.51     3,660.91         -86.08%
    递延收益                7,983.82     8,846.90           -9.76%
    递延所得税负债          1,106.55            -
负债合计                   68,702.78    47,691.92          44.06%



    2018 年末负债总额为 68702.78 万元,较期初增幅 44.06%。其中:

流动负债为 59102.90 万元,较期初增幅 71.11%;非流动负债为

9599.88 万元,较期初降幅 27%。主要负债项目变动分析如下:

    (1)2018 年期末短期借款 59102.90 万元,,较期初增幅 71.11%,
主要为并入新力通负债所致;

    (2) 2018 年期末应付票据及应付账款为 42175.10 万元,较期

初增幅 59.85%,主要为并入新力通负债、采购规模扩大及加大使用

商业汇票进行采购结算力度所致;

    (3)2018 年期末其他应付款为 2972.37 万元,较期初增幅

998.03%,主要为并入新力通负债所致;

    (4)2018 年新增递延所得税负债为 1106.55 万元,主要为并购

新力通摊销增值资产所致。

3、股东权益情况

                                                    单位:万元
                                                     本年比上
        项目                2018 年      2017 年
                                                     年增减
归属于母公司所有者权                    135,330.0
                           179,548.03                  32.67%
益                                              8
其中:股本                 44,894.35    42,223.62       6.33%
资本公积                   68,789.99    34,976.58      96.67%
盈余公积                    9,087.73     8,307.78       9.39%
未分配利润                 56,764.84    49,822.10      13.94%



    2018 年末归属于母公司所有者权益总额为 179548.03 万元,较

期初增幅 32.67%,主要项目变动分析如下:

    (1)2018 年末股本为 44894.35 万元,较期初增幅 6.33%,主要

发行股份购买新力通资产所致;

    (2)资本公积为 68789.99 万元,较期初增幅 96.67%,主要发

行股份购买新力通资产所致;
    (2)2018 年期末盈余公积和未分配利润分别增长 9.39%和

13.94%,全部来自当年经营所得留存。

四、现金流量情况

                                                  单位:万元
                                                     本年比
         项目              2018 年      2017 年      上年增
                                                       减
经营活动产生的现金流量
                            6,312.92    4,282.69      47.41%
净额
  经营活动现金流入小计     73,302.89   72,168.30       1.57%
  经营活动现金流出小计     66,989.97   67,885.61      -1.32%
投资活动产生的现金流量                               -452.21
                          -13,407.16   -2,427.93
净额                                                       %
                                                     10295.2
 投资活动现金流入小计       8,190.40        78.79
                                                          3%
  投资活动现金流出小计     21,597.56    2,506.73     761.58%
筹资活动产生的现金流量                               -494.78
                           -2,727.80      690.96
净额                                                       %
  筹资活动现金流入小计      2,838.82    4,572.26     -37.91%
  筹资活动现金流出小计      5,566.62    3,881.30      43.42%
现金及现金等价物净增加                               -485.83
                           -9,822.04    2,545.72
额                                                         %
期末现金及现金等价物余
                            8,871.13   18,695.06     -52.55%
额



    现金及现金等价物净增加额-9822.04 万元,比上年同期降幅

485.83%,其中:

    (1)经营活动产生的现金流量净额 6312.92 万元,比上年增幅

47.41%,主要为并入新力通现金流及期初应收票据本期承兑金额较大

所致;
       (2)投资活动产生的现金流量净额-13407.16 万元,比上年降

幅 452.21%,主要为购买青岛新力通股份支付现金对价 10220 万元所

致;

       (3)筹资活动产生的现金流量净额-2,727.80 万元,比上年降

幅 494.78%,主要为公司分红所致。

五、主要财务指标



                               2018 年
              项目                       2017 年度   增减幅度
                                 度
              销售毛利率        29.36%      20.92%       8.44%
 盈利能力
              净资产收益率       7.51%       4.38%       3.13%

              流动比率                                -124.00%
                                  2.49        3.73
 偿债能力
              速动比率                                 -78.00%
                                  1.70        2.48
              资产负债率        26.58%      25.12%       1.46%

              应收账款周转率                           -22.00%
                                  2.38        2.60

              存货周转率                                 9.00%
                                  1.37        1.28
 营运能力
              非流动资产周转
                                                        -6.00%
              率                  1.04        1.10

               总资产周转率                              3.00%
                                  0.40        0.37



       本报告期,公司高度重视两金压降工作,持续加强存货日常管理

和销售回款管理,运营质量指标有所提升,保障了公司良性运转。

       报告期内,公司销售毛利率 29.36%,同比增长 8.44%,主要为上

期天津海德亏损、新力通毛利率较高所致。
    报告期内,净资产收益率为 7.51%,同比增长 3.13%,主要为并

购新力通、销售规模扩大、子公司减亏等导致的业绩增长所致。

    报告期末,公司流动比率和速动比率有所下降,主要为并入新力

通后,流动负债增幅大于流动资产增幅所致。

    报告期末,资产负债率基本持平,财务结构稳健。

    报告期内,应收账款周转率较去年有所下降,主要大客户回款较

差及并入新力通影响所致。

    报告期内,存货周转率较去年有所提高,主要系本报告期销售规

模扩大、存货压减及并入新力通影响所致。

    报告期内,非流动资产周转率较去年有所下降,主要为并入新力

通后增加商誉所致。

    报告期内,总资产周转率较去年有所提高,主要销售规模扩大及

合并新力通影响所致。



    总体来说,2018 年在行业增长及竞争加剧的环境下,公司紧抓

市场机遇,不断深化改革、持续加强内部管控与协同,实现了经营业

绩大幅增长,全面完成了公司年初确定的各项经营任务与目标。




                            北京钢研高纳科技股份有限公司

                                   2019 年 3 月 20 日