北京梅泰诺通信技术股份有限公司
Beijing Miteno Communication Technology Co., Ltd
2011 年半年度报告
股票代码：300038
股票简称：梅泰诺
披露日期：2011 年 8 月 26 日
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本半年度报告内容的真实性、准确性、完
整性无法保证或存在异议。
公司所有董事均出席审议本半年度报告的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人张志勇、主管会计工作负责人刘福林及会计机构负责人刘玉静声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
目 录
第一节 公司基本情况介绍 ....................................................................... 4
第二节 主要会计数据和财务指标 ........................................................... 5
第三节 董事会报告 .................................................................................. 8
第四节 重要事项 .................................................................................... 25
第五节 股本变动和主要股东持股情况 ................................................. 28
第六节 董事、监事和高级管理人员情况 ............................................. 31
第七节 财务报告（未经审计） ............................................................. 33
第八节 备查文件 .................................................................................... 94
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
第一节 公司基本情况介绍
一、 中文名称：北京梅泰诺通信技术股份有限公司
英文名称：Beijing Miteno Communication Technology Co., Ltd
中文简称：梅泰诺
英文简称：Miteno
二、 公司法定代表人：张志勇
三、 公司联系人及联系方式
董事会秘书
姓名 伍岚南
联系地址 北京市海淀区花园东路 15 号旷怡大厦 7 层
电话 010-82055588
传真 010-82055731
电子信箱 info@miteno.com
四、 公司注册地址：北京市西城区新街口外大街 28 号主楼 302 室（德胜园
区）（邮编 100088）
办公地址：北京市海淀区花园东路 15 号旷怡大厦 7、8 层（邮编
100191）
公司网址：www.miteno.com
电子信箱：info@miteno.com
五、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的网站网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告置备地点：公司董事会办公室
股票简称：梅泰诺 股票代码：300038
六、 持续督导机构：招商证券股份有限公司
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第二节 主要会计数据和财务指标
一、 主要会计数据
单位：元
本报告期比上年同期
项目 报告期 上年同期
增减（%）
营业总收入（元） 171,916,022.81 109,308,722.75 57.28%
营业利润（元） 10,316,564.17 12,263,585.53 -15.88%
利润总额（元） 14,209,877.52 12,628,695.37 12.52%
归属于上市公司股东的净利
11,939,561.99 11,252,768.73 6.10%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润 8,641,606.45 11,176,245.79 -22.68%
（元）
经营活动产生的现金流量净
-13,324,687.73 -58,750,935.64 77.32%
额（元）
本报告期末比上年度
项目 报告期末 上年度期末
期末增减（%）
总资产（元） 1,067,952,246.71 1,069,102,582.99 -0.11%
归属于上市公司股东的所有
738,915,804.82 740,711,742.83 -0.24%
者权益（元）
股本（股） 91,570,000.00 91,570,000.00 0.00%
二、 主要财务指标
单位：元
本报告期比上年同期
项目 报告期 上年同期
增减（%）
基本每股收益（元/股） 0.13 0.12 8.33%
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.12 8.33%
扣除非经常性损益后的基本
0.09 0.12 -25.00%
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 1.59% 1.54% 0.05%
扣除非经常性损益后的加权
1.15% 1.53% -0.38%
平均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
-0.15 -0.64 77.26%
量净额（元/股）
本报告期末比上年
项目 报告期末 上年度期末
度期末增减（%）
归属于上市公司股东的每股
8.07 8.09 -0.25%
净资产（元/股）
注： 1、2008 年、2009 年、2010 年各年末、2011 年 6 月 30 日各股本分别为 1,670.14 万股、
6,857 万股、9,157 万股、9157 万股。
2、表中所列指标均按中国证监会规定的计算公式计算。
3、加权平均净资产收益率的计算过程
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项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 1 11,939,561.99
非经常性损益 2 3,297,955.54
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 8,641,606.45
归属于公司普通股股东的期初净资产 4 745,637,950.51
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 1 5 -
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 1 6 -
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 2 7 -
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 2 8 -
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 9 9,157,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 10 -
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 11 -
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 12 -
报告期月份数 13 12.00
14=4+1*1/2+
5*6/13+7*8/1
加权平均净资产 751,607,731.51
3-9*10/13-11
*12/13
加权平均净资产收益率 13=1/12 1.59%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 14=3/12 1.15%
4、基本每股收益的计算过程：
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 1 11,939,561.99
非经常性损益 2 3,297,955.54
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的
3=1-2 8,641,606.45
净利润
期初股份总数 4 91,570,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 -
发行新股或债转股等增加股份数 1 6 -
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 1 7 -
发行新股或债转股等增加股份数 2 8 -
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 2 9 -
因回购等减少股份数 10 -
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 11 -
报告期缩股数 12 -
报告期月份数 13 12.00
14=4+5+6*7/13+8*9
发行在外的普通股加权平均数 91,570,000.00
/13-10*11/13-12
基本每股收益 15=1/12 0.13
扣除非经常损益基本每股收益 16=3/12 0.09
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稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
三、 非经常性损益项目
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -37,869.35
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 3,281,182.70
的政府补助除外
其他符合非经常性损益定义的损益项目 650,000.00
所得税影响额 -595,357.81
合计 3,297,955.54 -
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第三节 董事会报告
一、 报告期内公司经营情况回顾
(一) 报告期内总体经营情况
报告期内，公司继续坚持既定发展战略，立足通信基础设施及通信支撑服务
领域，积极跟踪行业发展和客户需求，不断优化业务结构，提升公司整理运营效
率，促进公司发展。
1. 深化通信行业品牌推广，积极开拓新产品及新服务：
（1） 在通信基础设施建设领域，继续深化和巩固在通信塔市场领先地位，
积极拓展其他高耸结构领域，报告期内，通信塔市场销售稳步增长，并逐步承接
部分电力塔订单，同时，持续推进通信基础设施传输、接入等网络产品市场推广。
（2） 根据专业化、集约化的通信服务市场发展方向，公司利用通信塔远
程监控系统等维护工具，通过运维服务网络建设，积极推进从通信塔维护向通信
基站全业务维护拓展，报告期内，已在5个省级运营商开展通信维护服务。
（3） 积极跟踪运营商发展需求，开展移动终端测试服务。随着手机智能
化程度提高和手机应用程序市场发展，公司针对运营商软件应用跨平台开发的需
求，为运营商提供软件在多种手机、多种操作系统中的应用测试。公司作为中国
电信“天翼空间”系统测试服务供应商，与其合作开展 “天翼空间移动终端适
配自动化测试系统”的运用。目前第一期测试服务工作正在进行中，并正在推进
后续合作以及其他关联业务的拓展。
2. 募投项目的进展情况：
（1） 研发中心及办公用房已正式投入使用。公司以研发中心为基础，完
善研发管理体系，引入行业高端人才，提升研发综合实力，构建新技术、新产品
的开发平台。2011年3月，公司获得由北京市经济和信息化委员会授予的“北京
市第十三批企业技术中心”的荣誉称号。此外，办公用房的投入使用改善了公司
的办公环境，较好地提升了公司的品牌形象。
（2） 2011年初，江苏健德(南方生产基地)正式投产使用；同时，唐山丰
润区分公司（北方生产基地）资产过户及厂房和生产线适用性改造已经完成。随
着南北生产基地布局完成以及生产基地组织管理的不断完善，公司塔桅产品品种
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
与生产能力将得到全面提升。
（3） 通信塔远程监控系统项目团队以“连云港测试项目”现场实测数据
为基础，逐步完善各种类型塔架的数据库，产品已经基本成熟，正在积极进行市
场推广。同时，项目团队正在开发监控系统纵向及其他行业的应用研发，目前已
取得多通道高速数据采集仪、多物理场监测传感器等多项实用新型专利。
（4） 公司加大塔桅系列产品开发及设计力度，推进塔桅产品在通信、电
力等领域的应用。结合现代城市发展需求，报告期内推出了灯杆塔、全球眼灯杆
等景观塔产品，获得了客户的认可。
3. 报告期内，公司积极提升运营管理水平：生产经营管理方面着力控制成
本、提高效率，搭建完成 ERP系统，加强采购成本控制，保证产品质量；日常管
理方面，全面推行预算管理体系，强化绩效考核机制；企业文化方面，加强员工
内部培训，完成网站改版工作，正在开展VI应用导入及企业内刊编制工作，增强
了公司企业文化的凝聚力、增强了企业品牌影响力。
报告期内，公司实现营业收入17,191.60万元，较去年同期增加57.28%；营业
利润1,031.66万元，较去年同期下降15.88%；利润总额1,262.87万元，较去年同
期增加12.52%；净利润为1193.96万元，较去年同期增加6.10%。报告期内，公司
通过加强销售管理及新产品市场推广，公司市场范围持续扩大，销售额稳步增加。
报告期内，一方面，随着市场竞争日益激烈以及制造成本上涨因素影响，通信塔
产品的毛利率较上年同期下降；另一方面，由于新产品、新业务的开发及市场推
广投入力度增强，销售费用、管理费用较去年同期有所增加；此外部分募投项目
产能及效益未能完全释放，一定程度上影响了公司生产成本，上述原因导致报告
期内销售收入增加，但是营业利润有所下降的情况。
下半年，公司将继续坚持既定2011全年的发展战略，立足于通信基础设施建
设及通信运维服务领域，不断优化业务结构，甄选并发展新业务、新产品，提供
高附加值的服务手段和服务产品。同时，公司将进一步加强研发技术管理体系、
绩效管理制度等方面的建设，提升公司的整体运营效率，全面提升公司竞争优势、
品牌影响力。
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
(二) 主营业务及经营情况
1. 主营业务与主要产品
公司专注于通信基础设施以及通信支撑服务领域。在通信基础设施领域，公
司主要向国内三大运营商提供通信塔、宽带与光纤覆盖等基础设施网络产品，通
信基础设施研发设计、生产制造以及安装维护服务；在通信支撑服务领域，主要
提供智能监控、共建共享等业务及服务。
2. 主营业务收入、主营业务利润构成情况
主营业务分产品情况表
单位：（人民币）万元
营业收入比上 营业成本比上
毛利率比上年
分产品或服务 营业收入 营业成本 毛利率（%） 年同期增减 年同期增减
同期增减（%）
（%） （%）
销售收入 16,421.18 13,927.33 15.19% 55.33% 71.85% -8.15%
服务收入 770.42 98.20 87.25% 114.75% -61.01% 57.45%
合计 17,191.60 14,025.53 18.42% 57.28% 67.84% -5.14%
3. 主营业务分地区情况
单位：万元
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北 9,232.35 481.97%
西北 3,191.61 -10.00%
华中 1,410.09 10.68%
西南 666.67 -64.27%
华东 2,463.72 24.54%
东北 184.77 -45.12%
华南 42.39 -86.97%
合计 17,191.60 57.28%
(三) 公司主要财务数据分析
1. 资产、负债情况分析
资产项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增减额 增减幅度
货币资金 396,094,057.63 502,231,268.30 -106,137,210.67 -21.13%
应收账款 291,831,447.89 299,601,720.38 -7,770,272.49 -2.59%
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应收利息 - 3,255,762.27 -3,255,762.27 -100.00%
预付账款 95,726,712.60 67,599,789.83 28,126,922.77 41.61%
其他应收款 6,918,490.99 9,022,358.02 -2,103,867.03 -23.32%
存货 98,097,653.27 55,407,509.73 42,690,143.54 77.05%
固定资产净值 117,068,984.86 94,445,164.79 22,623,820.07 23.95%
在建工程 28,842,966.60 17,069,277.27 11,773,689.33 68.98%
开发支出 12,548,489.02 5,920,950.56 6,627,538.46 111.93%
其他长期资产 701,000.00 500,000.00 201,000.00 40.20%
短期借款 140,000,000.00 120,000,000.00 20,000,000.00 16.67%
应付账款 58,531,957.81 36,104,251.00 22,427,706.81 62.12%
预收账款 2,381,569.28 1,912,779.04 468,790.24 24.51%
应付工资 35.38 141,524.00 -141,488.62 -99.98%
未交税金 23,137,005.47 18,738,259.84 4,398,745.63 23.47%
应付利息 1,638,910.78 172,500.90 1,466,409.88 850.09%
其他应付款 2,767,515.11 60,672,660.20 -57,905,145.09 -95.44%
递延税款贷项 - 464,062.50 -464,062.50 -100.00%
变化说明：
1) 报告期内公司货币资金较上年年末余额减少 21.13%，货币资金减少主要
是公司根据付款期限支付材料款、设备款、厂房改扩建款、支付管理费用及贷款
利息等。
2) 报告期内公司应收账款较上年年末余额下降 2.59%，应收账款减少的原
因是公司加大回款力度，积极清欠、催收应收账款。
3) 报告期内公司应收利息较上年末余额下降 100.00%，应收利息主要是根
据公司合理安排的定期存款预提利息，定期存款到期，相应应收利息收回。
4) 报告期内公司预付账款较上年年末余额增加 41.61%，预付账款增加的原
因是公司部分采购付款时点在月末，发票未到所致。
5) 报告期内其他应收款较上年余额下降 23.32%，其他应收款减少的主要原
因是加大清理项目安装实施项目借款和收回招标的投标保证金。
6) 报告期内存货较上年余额增加 77.05%，主要原因：一是根据合同订单公
司生产完成的通信铁塔产成品；二是已安装完的产成品待实施初验未结转成本的
通信铁塔；三是公司新开发业务形成新的原材料致使存货余额增加。
7) 报告期内长期股权投资增加 600 万元，主要是新增参股投资。
8) 报告期内固定资产较上年余额增加 23.95%，主要是公司办公、研发及全
资子公司江苏健德铁塔有限公司新购设备及部分厂房扩建完工新增固定资产。
9) 报告期内在建工程较上年余额增加 68.98%，主要是唐山分公司厂房扩建
形成，还包括全资子公司江苏健德铁塔有限公司厂房扩建形成的未完工程。
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
10) 报告期内开发支出较上年余额增加 111.93%，主要原因：一是上年未开
发完成的项目报告期继续支出，二是新增研发支出。
11) 报告期内其他长期资产余额较上年余额增加 40.20%，主要是唐山分公司
支付的厂区土地租金按规定分摊形成和股份本部购买项目办公用房装修费。
12) 报告期内短期借款余额较上年余额增加 16.67%，主要是公司根据资金需
求新增短期贷款所致。
13) 报告期内应付账款余额较上年余额增加 62.12%，主要是公司应支付供应
商货款未到期。
14) 报告期内预收款项余额较上年余额增加 24.51%，主要是公司按合同约定
预收的款项。
15) 报告期内应付职工薪酬余额较上年余额减少 99.98%，主要是唐山分公司
今年将上年计提的奖金支付所致。
16) 报告期内应交税金余额较上年余额增加 23.47%，主要是公司按销售计提
的增值税及附加和利润计提的所得税及公司及时支付的各项税金所致。
17) 报告期内应付利息余额较上年余额增加 850.09%，主要是公司资金需求
增加，流动资金贷款及利率提高造成应付利息大幅提高。
18) 报告期内其他应付款余额较上年余额减少 95.44%，主要是公司报告期内
按合同约定支付短期融资款和土地款所致。
19) 报告期内递延所得税负债余额较上年余额减少 100.00%，主要是公司收
到应收利息而相应减少所得税影响所致。
2. 主要营业收入、费用情况
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减额 增加幅度
其中：营业收入 171,916,022.81 109,308,722.75 62,607,300.06 57.28%
其中：营业成本 161,599,458.64 97,045,137.22 64,554,321.42 66.52%
营业税金及附加 651,107.21 1,659,373.65 -1,008,266.44 -60.76%
销售费用 4,112,340.30 1,596,808.27 2,515,532.03 157.54%
管理费用 15,047,056.01 10,931,667.48 4,115,388.53 37.65%
财务费用 3,539,595.23 -1,525,353.23 5,064,948.46 -332.05%
资产减值损失 -2,005,937.67 818,315.93 -2,824,253.60 -345.13%
加：营业外收入 3,937,111.62 579,338.85 3,357,772.77 579.59%
减：营业外支出 43,798.27 214,229.01 -170,430.74 -79.56%
减：所得税费用 2,303,676.11 1,375,926.64 927,749.47 67.43%
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
变化说明：
1) 报告期内营业收入较上年同期增加 57.28%，主要是公司 2010 年下半年
新开拓的网络产品销售增加所致。
2) 报告期内营业成本较上年同期增加 66.52%，主要是公司网络产品销售增
加导致成本相应增加，同时制造成本比去年同期也有所增加。
3) 报告期内销售费用较上年同期增加 157.54%，主要是公司加大网络产品
开发及新业务拓展，增加市场开拓费，销售人员增加导致的工资、差旅费等。
4) 报告期内管理费用较上年同期增长 37.65%，主要是公司业务规模扩大，
管理人员增加，致使工资及社保和管理成本增加。
5) 报告期内财务费用较上年同期增加 332.05%，主要是募集资金使用形成
的利息收入降低和新增贷款形成的利息支出增加。
6) 报告期内资产减值损失较上年同期减少 375.13%，主要是公司应收款项
收回相应冲减的已计提坏账准备所致。
7) 报告期内营业外收入较上年同期增加 579.59%，主要是公司在本报告期
收到北京市西城区财政局“共建共享三管塔通信塔基站研发项目”等项目补贴增
加所致。
8) 报告期内营业外支出较上年同期增加 79.56%，主要是公司报废设备形
成。
9) 报告期内所得税较上年同期增加 67.43%，主要是公司报告期较上年税前
利润增加相应计提所得税和公司 2010 年执行减半征收 7.5%税收优惠政策而今年
公司执行 15%税收政策所致。
3. 现金流量构成情况分析
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 同比增减 增减幅度
经营活动产生的现金流净额 -13,324,687.73 -58,750,935.64 45,426,247.91 -77.32%
投资活动产生的现金流量净额 6,000,000.00 - 6,000,000.00 100%
筹资活动产生的现金流量净额 -40,164,864.88 -20,559,149.80 -19,605,715.08 95.36%
现金及现金等价物增加净额 -106,137,210.67 -132,403,593.63 26,266,382.96 -19.84%
变化说明：
1) 报告期内公司经营活动产生的现金流净额大幅增加主要是报告期公司加
大回款力度，销售商品收到的现金较上年大幅增加所致。
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
2) 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额和投资活动现金流出量增加
主要是公司新增参股投资，同时支付办公和研发装修尾款和唐山分公司厂房改扩
建及全资子公司江苏健德铁塔有限公司厂房支付的设备和工程款所致。
3) 报告期内公司筹资活动产生的筹资活动现金流出量增加主要是因为公司
归还到期借款和支付贷款利息。
4) 报告期内公司现金及现金等价物净增加额同比降幅较大，主要是公司支
付货款、基建工程款、设备款、归还到期借款和支付贷款利息所致。报告期内无
对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(四) 报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力
未发生重大变化。
(五) 报告期内，公司不存在单个参股公司的投资收益对净利润影响达到
10%以上（含 10%）的情况。
(六) 无形资产情况
报告期内，公司账面无形资产未发生重大变化。
1. 报告期内公司及全资子公司无新取得、新受让、新注册的注册商标
2. 截至 2011 年 6 月 30 日，本公司及子公司北京中通合信通信工程设计院
有限公司（以下简称“中通合信”）、控股子公司北京梅泰诺智能技术有限公司（以
下简称“智能公司”）拥有的专利权共计有 81 项。报告期内，新增专利 6 项，新
增专利见下表：
授权公告
序号 专利号 专利名称 类别 专利权人 有效期限
日
1
ZL 2010 2 0296970.8 风光互补型新能源通信塔 实用新型 2011-2-9 梅泰诺 10 年
2
ZL 2010 2 0214293.0 一种远程环境监测系统 实用新型 2011-2-9 梅泰诺 10 年
3
ZL 2010 2 0215845.X 一种远程环境监测系统 实用新型 2011-3-23 梅泰诺 10 年
4
ZL 2010 3 0547333.9 多通道高速数据采集仪 外观设计 2011-3-23 智能公司 10 年
5
ZL 2010 3 0547332.4 多物理场监测传感器 外观设计 2011-3-23 智能公司 10 年
14
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
6
ZL 2010 2 0215844.5 一种通信塔远程监测系统 实用新型 2011-5-11 梅泰诺 10 年
截至 2011 年 6 月 30 日，公司及子公司中通合信、智能公司已申请正待审核
中的专利共计 11 项，如下：
序号 申请号 名称 类别 申请时间 专利权人
1 共建共享型三管塔通信基
2010 1 0002290.5 发明专利 2010-1-20 梅泰诺
站及其设置方法
2
2010 1 0140697.4 一种通信塔远程监测系统 发明专利 2010-4-2 梅泰诺
3
2010 1 0191137.1 一种通信塔远程监测系统 发明专利 2010-5-26 梅泰诺
4
2010 1 0191465.1 一种远程环境监测系统 发明专利 2010-5-26 梅泰诺
5
2010 1 0257035.5 风光互补型新能源通信塔 发明专利 2010-8-19 梅泰诺
6 钢结构节点组件及其装配
2009 1 0091637.5 发明专利 2009-8-26 中通合信
方法
7 通信塔基站温控节能方法
2009 1 0092782.5 发明专利 2009-9-17 中通合信
及节能型通信塔基站
8 2010 2 0676493.8 嵌入式运动速度测量系统 实用新型 2010-12-22 智能公司
9
2011 2 0096601.9 一种传感器网络系统 实用新型 2011-4-2 智能公司
10 2011 2 0186228.6 智能 PCCP 管 实用新型 2011-6-3 智能公司
11 基于智能 PCCP 管的水输运
2011 2 0186498.7 实用新型 2011-6-3 智能公司
监控系统
3. 土地取得情况
报告期内公司通过收购唐山分公司土地等资产，取得土地 1 宗。截至 2011
年 6 月 30 日，本公司拥有土地 3 宗，具体情况如下表：
使用权
证书所有人 土地使用证号 权利期限 土地位置 面积（M2）
类型
江苏健德铁塔有限公司 宁溧国用(2011)第 出让 2056 年 3 月 6 日 溧水县经济 33,813.50
00285 号 开发区团山
东路 9 号
江苏健德铁塔有限公司 宁溧国用(2010)第 出让 2054 年 9 月 22 日 溧水县经济 28,079.60
04036 号 开发区
北京梅泰诺通信技术股 丰润区国用（2011） 出让 2050 年 10 月 7 日 唐山市丰润 12958.51
份有限公司 第 A-092 号 区新城道 67
号
公司的土地使用权为公司提供了稳定的生产经营场所。
15
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
4. 研发情况支出情况
单位：元
2009 2010 2011 年 1-6 月
研发投入金额 9,820,000.00 9,225,372.76 6,627,538.46
研发投入占营业收入比例 3.18% 3.80% 3.86%
二、 对公司未来发展的展望
(一) 行业发展趋势
经过2010年的整体运营支出投资放缓之后，2011年上半年，全球移动通信设
施投资回暖，十二五规划进一步突出了信息产业在国家未来经济转型中的重要作
用，同时新一代信息产业也被列入为加快培育的战略型新兴产业。
1. 电信固定资产投资波动
2011年1-6月，通信运营商累计完成电信固定资产投资1431.3亿元，同比上
升56.5%，环比2010年下半年下降了37.27%。
三大运营商正积极向移动互联网转型，积极开拓移动互联网应用，快速推动
无线城市、物联网等新一代信息技术的发展，并将无线城市建设、物联网应用推
广作为重要的战略工作。各种移动互联网应用、手机终端、手机操作系统等领域
的蓬勃发展，带来了新的市场机会。
16
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
2. 光纤-无线覆盖业务发展迅速
报告期内，国家出台“十二五”规划，明确要求加快构建新一代的信息网络基
础设施，加快发展 3G 网络，推进 3G 向 4G 平滑过渡，统筹建设下一代网络和光
纤宽带网络，推进三网融合取得实质进展。2011 年作为十二五规划第一年即国
家战略转型第一年，通信网络建设成为运营商投资重点。宽带网络光纤化为光纤
市场提供了发展良机。
3. 通信代维市场
国内通信网络代维外包市场迅速发展。维护方式的转变亦使代维市场空间变
大。随着运营商业务的不断转型，运营商越来越多的资源投向业务拓展和运营方
面，因此通信代维市场空间广阔。
在 2011 年初中国移动提出代维的“五统一”即统一标准、统一认证、统一
招标、统一考核、统一 IT 化支撑及中国联通的综合代维试点工作的开展为代维
市场的发展方向进一步明确。
(二) 风险因素
1. 业务扩张较大程度依赖运营商资本支出的风险
移动通信运营商资本支出规模直接决定了通信塔业务规模总量，公司的营业
收入受到运营商资本支出波动影响较大，未来存在一定的不确定性风险。公司通
过加大产品开发、推进技术升级和提升生产管理水平等措施，为客户提供更具竞
争力的通信基础设施产品及解决方案，深化和巩固在通信基础设施领域领先地
位；同时，公司正通过自主研发的监控系列产品拓展通信维护服务等市场。此外，
基于公司新商业模式在其他行业的可推广性，公司电力等结构领域横向拓展的积
极策略已经取得初步成效。
2. 依赖单一产品的风险
以三管通信塔为核心的各类通信塔，其销售收入是公司营业收入和利润的主
要来源。尽管报告期内公司在研发、生产和市场建设方面继续保持了稳定的发展，
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
但依赖单一产品仍然是公司面临的主要风险之一。
根据发展规划，公司将积极推出新产品、开拓新领域，避免产品单一对经营
业绩产生的影响。目前，公司正在根据市场需求，升级现有产品，开展电力产品
等横向业务拓展，同时甄选并发展新业务，丰富产品及服务领域，例如网络基础
设施及移动终端测试等领域，实现公司长期稳定持续发展的目标。另外，公司将
继续立足于主营业务发展，将择机选择行业内优质企业合作与并购，进一步提升
公司市场竞争力。
3. 电信基础设施共建共享政策实施风险
工信部系列文件颁布后，共建共享已经成为一项行业基本政策，在国家政策
的大力扶持、监督，以及运营商调整资本性支出结构的带动下，共建共享将成为
电信基础设施建设重要方向。然而，共建共享所涉及到的产业链环节较多，所需
要的技术突破、产权不确定性等层面的新问题也需要社会及行业各方面力量来协
调解决。只有具备研发设计能力、服务能力、行业资源整合能力的综合型通信基
础设施综合运营商，才能在未来的产业链中具有更强的主导权，成为共建共享发
展的重要方向。
目前，公司已经对发展共建共享业务的必要性、可行性、技术方案、运营模
式以及环境保护形成了较为成熟的理解，正在进入项目运作的实践阶段。
4. 募集资金使用风险
公司本次募集资金净额 55130 万元，较公司预计募集资金投资项目所需资金
13231 万元，超募 41899 万元，截至报告期末，公司尚有部分超募资金无具体使
用计划，这会影响到公司的资金使用效率，影响投资者的预计收益。公司目前正
积极进行市场调查，积极寻找新项目，以保证超募资金使用安全和提高超募资金
使用效率为原则，合理安排超募资金的使用。由于项目建设期的原因，公司超募
资金的投入到实际效益的产生仍会经历较长的时间，从而降低公司净资产收益率
等指标。
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
(三) 2011 年下半年经营计划
在上半年的基础上，公司将继续围绕“致力于中国通信服务领域，通过持续
创新的整体解决方案，塑造优质行业服务品牌，逐步将梅泰诺打造成为中国领先
的通信基础设施解决方案及支撑服务提供商”的战略目标，以变化为契机，抓住
机遇，紧跟通信行业全业务运营的发展步伐，逐步向全业务维护领域迈进。
1. 在塔桅领域，立足于质量可靠的产品、优质高效的服务，稳固产品销售
领域以及市场占有率，深化通信行业品牌推广，积极开拓新市场。
2. 以现有募集项目为中心，加大研发设计投入，完善公司产品技术体系，
继续深化自主创新，推广新型产品规模化运用，继续充分合理地运用与规划超募
资金，有序推进募投项目实施。
3. 在通信运维服务领域，积极推进从通信塔维护、基站维护向通信网络全
业务维护拓展。以通信基础设施接入网络建设、移动终端适配业务为接入点，继
续稳扎稳打，拓宽服务产品范围，增强服务能力。
4. 根据市场需求，升级现有产品，甄选并发展新业务，丰富产品及服务领
域，实现公司长期稳定持续发展的目标。另外，公司将择机选择行业内优质企业
合作与并购，提升公司市场竞争力。
5. 提升运营管理水平，加强内控建设，防范经营风险；加强生产管理，加
强成本控制，继续抓好成本管理，降本增效，提升运维服务能力，提高员工综合
实力，为公司的发展储备人才。
三、 公司对外投资情况
(一) 募集资金使用情况
2011 年上半年，本公司募集资金使用情况如下：
19
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
单位：万元
募集资金总额 55,130.00
本报告期投入募集资金总额 7,326.97
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 20,637.71
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末投
是否已变 募集资金 截至期末 项目可行性是
承诺投资项目和超募资金 调整后投 本报告期投入 资进度 项目达到预定可使用 本报告期实 是否达到预
更项目(含 承诺投资 累计投入 否发生重大变
投向 资总额(1) 金额 (%)(3)＝ 状态日期 现的效益 计效益
部分变更) 总额 金额(2) 化
(2)/(1)
承诺投资项目
年产 3.5 万吨通信塔生产
否 5,692.00 5,692.00 1,669.02 4,518.16 79.38% 2010 年 12 月 31 日 2,784.71 是 否
线项目
研发中心建设项目 否 2,478.00 2,478.00 83.29 2,285.34 92.23% 2010 年 12 月 31 日 0.00 是 否
运维服务网络建设项目 是 2,466.00 2,466.00 372.00 728.89 29.56% 2011 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否
通信塔远程监控系统研发
否 1,435.00 1,435.00 575.32 717.87 50.03% 2011 年 06 月 30 日 0.00 是 否
项目
高耸结构产品研发项目 否 1,160.00 1,160.00 202.10 235.10 20.27% 2012 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否
承诺投资项目小计 - 13,231.00 13,231.00 2,901.73 8,485.36 - - 2,784.71 - -
超募资金投向
第三方承建的通信基础设
否 15,000.00 15,000.00 47.24 47.24 0.31% 2013 年 03 月 24 日 0.00 不适用 否
施建设项目
办公用房的购置与建设项
否 2,324.51 2,324.51 0.00 2,055.11 88.41% 2010 年 12 月 31 日 0.00 是 否
目
唐山固定资产投资项目 否 1,550.00 1,550.00 378.00 1,550.00 100.00% 2011 年 03 月 31 日 0.00 是 否
永久性补充流动资金 否 4,500.00 4,500.00 0.00 4,500.00 100.00% 2010 年 02 月 01 日 0.00 是 否
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 100.00% - - - -
超募资金投向小计 - 27,374.51 27,374.51 4,425.24 12,152.35 - - 0.00 - -
合计 - 40,605.51 40,605.51 7,326.97 20,637.71 - - 2,784.71 - -
未达到计划进度或预计收
无
益的情况和原因（分具体
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
项目）
项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
适用
1、“第三方承建的通信基础设施建设项目”：2010 年 3 月 24 日，经第一届董事会第十次会议和 2009 年年度股东大会审议通过，将超募资
金中的 15,000 万元用于“第三方承建的通信基础设施建设项目”。截止目前公司已完成了使用部分超募资金 9,000 万元对全资子公司基础
设施公司增资事宜，将募集资金存放于北京梅泰诺基础设施投资有限公司募集资金专户，公司、公司全资子公司北京梅泰诺基础设施投资有
限公司、招商证券股份有限公司与北京银行股份有限公司白石桥支行签署了《募集资金三方监管协议》。
超募资金的金额、用途及
2、“办公用房的购置与建设”：2010 年 4 月 16 日，经第一届董事会第十一次会议审议通过，将超募资金中的 2,324.51 万元用于“办公用
使用进展情况
房的购置与建设项目”。
3、“永久补充流动资金”：2010 年 2 月 1 日，经第一届董事会第九次会议审议通过，将超募资金中的 4,500 万元用于“永久补充流动资金”。
到目前为止，该部分超募资金已使用完毕。
4、“唐山固定资产投资项目”：2010 年 12 月 24 日，经第一届董事会第十八次会议审议通过，将超募资金中的 1550 万元用于购买唐山分
公司现租赁的土地以及厂房等资产。到目前为止，该部分超募资金已使用完毕。
适用
2010 年 4 月 16 日，经第一届董事会第十一次会议审议通过，公司募投项目之一的“研发中心建设项目”原计划购买位于北京市西城区车公
募集资金投资项目实施地
庄大街甲 4 号物华大厦 2 层。但是，基于公司的长远发展，经慎重考虑，公司决定将以上募投项目的实施地点变更为北京市海淀区花园东路
点变更情况
15 号旷怡大厦。目前该项目已经执行完毕。
适用
1、“年产 3.5 万吨通信塔生产线项目”：2010 年 3 月 24 日，经第一届董事会第十次会议和 2009 年年度股东大会审议通过，将生产基地新
建项目的实施主体变更为江苏健德铁塔有限公司，将募集资金存放于江苏健德铁塔有限公司募集资金专户，公司、公司全资子公司江苏健德
募集资金投资项目实施方
铁塔有限公司、招商证券股份有限公司与中国银行股份有限公司溧水支行签署了《募集资金三方监管协议》。
式调整情况
2、“运维服务网络建设项目”：2011 年 7 月 4 日，经第一届董事会第二十二次审议通过，将 “运维服务网络建设项目” 运维服务网络建
设项目的完成日期推迟 6 个月，由 2011 年 6 月 30 日调整为 2011 年 12 月 31 日。
适用
1、“通信塔远程监控系统研发项目”：公司前期自筹资金投入项目 261.47 万元，用于通信塔远程监控系统研发项目的前期设备购置等。公
募集资金投资项目先期投
司未对该项目资金进行置换。通信塔远程监控系统研发项目 目前项目的主体研究已经基本完成，正在规模化商用推广过程中。知识产权已
入及置换情况
经申请完毕，获得了部分专利。
2、“高耸结构产品研发项目”：公司前期自有资金投入 127.28 万元，用于项目前期考察以及设备租赁、人员成本等，公司尚未对该项目资
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
金进行置换。
3、“第三方承建的通信基础设施建设项目”：该项目前期自有资金投入 171.82 万元，由于项目前期商务谈判周期较长，规模化的投入尚未
开始。公司未对该项目资金进行置换。
4、“年产 3.5 万吨通信塔生产线项目”：公司前期已使用自筹资金投入 1579.47 万元，由于涉及项目主体变更为子公司，自筹资金投入未
置换。目前，公司按计划完成生产线主体的建设，并已经投产。
适用
1、2010 年 8 月 25 日，经第一届董事会第十三次会议审议通过，将超募资金中的 4,500.00 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期
用闲置募集资金暂时补充
限不超过董事会批准之日起 6 个月，2011 年 2 月 18 日归还了该项募集资金至募集资金专户。
流动资金情况
2、2011 年 3 月 4 日，经第一届董事会第十九次会议审议通过，将超募资金中的 4,000.00 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限
不超过董事会批准之日起 6 个月，到期归还至募集资金专户。
适用
1、“研发中心建设项目”：由于购房成本、装修以及设备购买费用的节约，研发中心建设项目结余金额为 192.66 万元，2011 年 7 月 4 日，
项目实施出现募集资金结
经第一届董事会第二十二次会议审议通过，将结余资金用于补充流动资金，满足日常经营需要，提升运营能力。
余的金额及原因
2、“办公用房的购置与建设”：由于购房成本、装修以及设备购买费用的节约，办公用房购置项目结余金额为 155.62 万元，2011 年 7 月
4 日，经第一届董事会第二十二次会议审议通过，将结余资金用于补充流动资金，满足日常经营需要，提升运营能力。
尚未使用的募集资金用途
专户存储，存放于募集资金专户中。
及去向
募集资金使用及披露中存
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
在的问题或其他情况
22
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
(二) 变更募集资金投资项目情况表
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
(三) 报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
(四) 报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公
司、信托公司和期货公司等金融企业股权。
(五) 报告期内，公司没有持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、期货、
金融衍生工具等金融资产。
四、 报告期内，公司没有对上年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改。
五、 报告期内公司实施的利润分配方案
经公司第一届董事会第二十次会议和 2010 年年度股东大会审议通过，2010 年的利润分
配方案是：以公司 2010 年 12 月 31 日的总股本 9,157 万股为基数，按每 10 股派发现金 1.5 元
（含税），共计派发现金 1373.55 万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。
2011 年 6 月 20 日，公司在中国证监会创业板指定信息披露网站上披露了本次权益分派
实施公告：股权登记日为 2011 年 6 月 24 日，除权除息日为 2010 年 6 月 27 日。股东现金红
利发放已经完成。
六、 开展投资者关系管理的具体情况
公司高度重视投资者关系管理工作，在投资者关系管理方面形成了以服务投资者为核心
的工作意识和诚信勤勉的工作氛围。公司董事会办公室作为投资者关系管理具体实施机构，
一直以认真负责和公平公正的态度努力寻求有效的方式和途径，不断加强与投资者的沟通和
联系。主要工作如下：
（一）投资者专线与互动平台
公司董事会办公室设置专线电话，由专人负责接听投资者来电，保证专线电话、传真、
邮件等沟通渠道的畅通，广泛听取投资者关于公司经营和管理意见与建议。公司在网站开办
了投资者关系管理专栏，及时刊登信息披露文件，同时定期回复投资者关心的重要问题，与
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
广大投资者保持了良好的沟通关系。
（二）积极开展投资者来访及投资机构调研工作
为保证投资者及投资机构对公司生产经营情况有一个相对系统的了解，同时避免在来访
及调研过程中泄露公司未公开的重要信息，公司严格按照有关法律法规的要求开展相关工作，
对投资机构调研人员要求其出具有效证明文件，并签署调研承诺书，撰写会议记录。
（三）举办 2010 年度业绩网上说明会
公司于 2011 年 5 月 19 日通过全景网（www.p5w.net）投资者关系互动平台举办了 2010
年度业绩网上说明会，公司董事长、独立董事、财务总监、董事会秘书及保荐代表人出席了
本次网上业绩说明会，就公司经营业绩、竞争优势、发展战略及行业前景等问题与投资者进
行了深入交流。
七、 公司董事履职情况
（一）报告期内，全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和《公司
章程》的规定，诚信、勤勉地履行董事职责，按时参加董事会会议，认真审议各项议案，有
效执行股东大会决议，密切关注公司的生产经营，为公司的发展献计献策。
（二）公司董事长积极行使法定职权，认真主持股东大会、董事会会议，不断推动公司
内控制度的健全和公司治理的完善工作，督促、检查董事会决议的执行，确保公司及股东的
利益不受侵害。
（三）公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，
独立、勤勉地履行职责，按时参加董事会会议，认真审议各项议案，并能通过积极主动地了
解公司的生产经营状况与行业发展趋势，结合自己的专业知识和能力为公司的经营管理和发
展战略建言献策，对确保董事会的科学决策发挥了积极的作用。
24
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
第四节 重要事项
一、 报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
二、 报告期内，公司未发生破产相关事项
三、 报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及企业合并事项
四、 报告期内，公司未发生股权激励计划事项
五、 报告期内，公司未发生重大关联交易事项
六、 重大合同及其履行情况
(一) 报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项，且该事项为
公司带来的利润达到公司当年利润总额的10%以上（含10%）。
(二) 报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。
(三) 报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金
资产管理事项。
(四) 报告期内，公司无其他重大合同。
七、 控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况
报告期内，公司没有发生控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况。
八、 公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东及作为股东的董事、监事、高级管理
人员在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项
(一) 避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东做出避免同业竞争的
承诺。
本公司持股5%以上主要股东及董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺
函》，作出如下重要承诺：“截至本承诺出具之日，本人不存在直接或间接从事与梅泰诺相
同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动的情形；在本人作为梅泰诺董事、监事及高
级管理人员期间，本人将不会为自己或者他人谋取属于梅泰诺的商业机会，如从任何第三方
获得的任何商业机会与梅泰诺经营的业务有竞争或可能有竞争，本人将立即通知梅泰诺，并
尽力将该商业机会让予梅泰诺；在本人作为梅泰诺董事、监事及高级管理人员期间，本人将
不会以任何方式直接或间接从事或参与任何与梅泰诺相同、相似或在商业上构成任何竞争的
业务及活动，或拥有与梅泰诺存在竞争关系的任何经济实体的权益，或在该经济实体中担任
高级管理人员或核心技术人员；在本人作为梅泰诺董事、监事及高级管理人员期间，本人将
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
促使本人直接或者间接控股的除梅泰诺外的其他企业履行本函中与本人相同的义务。”
(二) 公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。
本公司实际控制人张敏、张志勇均承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让
或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份。在担
任本公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的
25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。
除实际控制人外直接或间接持有发行人股份的董事、监事、高级管理人员承诺：自本公司
股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，
也不由本公司回购该部分股份。除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其所
持有本公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。
本公司其他自然人股股东及法人股股东承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，不转
让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份。
公司向证监会提交首次公开发行股票并在创业板上市申请前6个月内新增股份的持有人华
林投资和华睿投资承诺：自公司增资完成日（即办理完毕增资事宜工商变更登记之日2009年4
月9日）起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司于2009年4月9日新增认购的公司股
份，也不由梅泰诺回购上述新增股份。公司向证监会提交首次公开发行股票并在创业板上市
申请前6个月内新增股份的持有人陆剑、李利英、渠天玉、贾永和承诺：自公司增资完成日（即
办理完毕增资事宜工商变更登记之日2009年4月9日）起三十六个月内，不转让或者委托他人
管理本人于2009年4月9日新增认购的公司股份，也不由梅泰诺回购上述新增股份。
报告期内，该上述股东均遵守了所作的承诺。
九、 更换、解聘原会计师事务所情况
报告期内，公司未出现更换、解聘原会计师事务所的情形。
十、 受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人不存在受
有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会
稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及
证券交易所公开谴责的情形。
十一、 董事、监事、高级管理人员及持股5%以上股东违规买卖公司股票情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及持股5%以上股东未发生违规买卖公司股票
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
情况。
十二、 报告期内，公司和子公司没有发生《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露
管理办法》第三十条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。
十三、 报告期内公司公告索引
公告编号 公告名称 公告时间
2011-001 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 2010-1-5
2011-002 董监高持股变动公告 2011-2-18
2011-003 关于归还募集资金的公告 2011-2-21
2011-004 2010 年度业绩快报公告 2011-2-28
2011-005 关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的公告 2011-3-8
2011-006 关于独立董事辞职的公告 2011-4-23
2011-007 第一届董事会第二十次会议决议公告 2011-4-23
2011-008 2010 年年度报告摘要 2011-4-23
2011-009 关于召开 2010 年度股东大会通知 2011-4-23
2011-010 第一届监事会第十二次会议决议公告 2011-4-23
2011-011 独立董事关于相关事项的独立意见的公告 2011-4-23
2011-012 2011 年第一季度报告正文 2011-4-23
2011-013 关于举行 2010 年年度业绩网上说明会的公告 2011-5-14
2011-014 2010 年年度股东大会决议公告 2011-5-13
2011-015 关于启用 miteno.com 网站域名的公告 2011-5-21
2011-016 2010 年年度权益分配实施公告 2011-6-21
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
第五节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积
发行
数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例
新股
股
一、有限售条件股份 68,570,000 74.88% 0 0 0 -20,413,500 -20,413,500 48,156,500 52.59%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 68,570,000 74.88% 0 0 0 -24,072,000 -24,072,000 44,498,000 48.59%
其中：境内非国有法人
12,704,000 13.87% 0 0 0 -10,704,000 -10,704,000 2,000,000 2.18%
持股
境内自然人持股 55,866,000 61.01% 0 0 0 -13,368,000 -13,368,000 42,498,000 46.41%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 3,658,500 3,658,500 3,658,500 4.00%
二、无限售条件股份 23,000,000 25.12% 0 0 0 20,413,500 20,413,500 43,413,500 47.41%
1、人民币普通股 23,000,000 25.12% 0 0 0 20,413,500 20,413,500 43,413,500 47.41%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 91,570,000 100.00% 91,570,000 100.00%
二、限售股份变动情况表
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 年初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
IPO 前发行限售
张敏 32,850,000 0 0 32,850,000 2013-1-8
-个人
浙江蓝石创业 IPO 前发行限售
9,732,000 9,732,000 0 0 2011-1-8
投资有限公司 -法人
曲煜 4,878,000 1,219,500 0 3,658,500 高管锁定股 2011-1-8
IPO 前发行限售
张志勇 3,078,000 0 0 3,078,000 2012-4-9
-个人
IPO 前发行限售
972,000 972,000 0 0 2011-01-08
-个人
李利英
IPO 前发行限售
2,000,000 0 0 2,000,000 2012-04-09
-个人
1,944,000 1,944,000 0 0 首发承诺 2011-01-08
渠天玉
1,000,000 0 0 1,000,000 首发承诺 2012-04-09
1,704,000 1,704,000 0 0 首发承诺 2011-01-08
贾永和
1,000,000 0 0 1,000,000 首发承诺 2012-04-09
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
陆剑 2,570,000 0 0 2,570,000 首发承诺 2012-04-09
施文波 2,250,000 2,250,000 0 0 首发承诺 2011-01-08
浙江华睿投资
1,500,000 0 0 1,500,000 首发承诺 2012-04-09
管理有限公司
浙江华林投资 972,000 972,000 0 0 首发承诺 2011-01-08
管理有限公司 500,000 0 0 500,000 首发承诺 2012-04-09
俞建耀 648,000 648,000 0 0 首发承诺 2011-01-08
余传荣 972,000 972,000 0 0 首发承诺 2011-01-08
合计 68,570,000 20,413,500 0 48,156,500 － －
三、 前 10 名股东、前 10 名无限售流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 12,045
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 数量
张敏 境内自然人 35.87% 32,850,000 32,850,000 0
浙江蓝石创业投资有限公 境内非国有法
10.62% 9,720,700 0 0
司 人
曲煜 境内自然人 4.00% 3,658,500 3,658,500 0
张志勇 境内自然人 3.36% 3,078,000 3,078,000 0
陆剑 境内自然人 2.81% 2,570,000 2,570,000 0
李利英 境内自然人 2.73% 2,500,000 2,000,000 0
贾永和 境内自然人 2.21% 2,020,400 1,000,000 0
施文波 境内自然人 1.84% 1,683,196 0 0
浙江华睿投资管理有限公 境内非国有法
1.64% 1,500,000 1,500,000 0
司 人
浙江华林投资管理有限公 境内非国有法
1.61% 1,472,000 500,000 0
司 人
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
浙江蓝石创业投资有限公司 9,720,700 人民币普通股
施文波 1,683,196 人民币普通股
贾永和 1,204,000 人民币普通股
浙江华林投资管理有限公司 972,000 人民币普通股
李利英 500,000 人民币普通股
汪友珍 277,000 人民币普通股
深圳市金立创新投资有限公司 274,761 人民币普通股
张进辅 272,000 人民币普通股
刘晓陵 240,391 人民币普通股
易谋建 224,100 人民币普通股
1、公司实际控制人张敏（持股比例 35.87%）与公司股东张志勇（持股比例 3.36%）为
夫妻关系；
上述股东关联关系或一致 2、浙江华睿投资管理有限公司（持股比例 1.64%）控股股东实际控制人、法人代表及
行动的说明 董事长宗佩民为浙江蓝石创业投资有限公司（持股比例 10.62%）董事长及法人代表。
3、未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
中规定的一致行动人。
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
公司第一大股东张敏持有公司 32,850,000 股，占股本总额的 35.87%；公司第四大股东
张志勇，持有公司 3,078,000 股，占公司股本总额的 3.36%。张敏女士与张志勇先生系夫妻
关系，合计持有本公司 39.24%的股份，为本公司实际控制人。报告期内，公司的实际控制人
未发生变化。
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
第六节 董事、监事和高级管理人员情况
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内 是否在股
从公司领 东单位或
任期起始日 任期终止日 年初持 期末持 变动
姓名 职务 性别 年龄 取的报酬 其他关联
期 期 股数 股数 原因
总额(万 单位领取
元) 薪酬
董事长、总 2009 年 02 月 2012 年 02 月 3,078,0 3,078,0
张志勇 男 47 16.44 否
裁 15 日 15 日 00 00
董事、副总 2009 年 02 月 2012 年 02 月 32,850, 32,850,
张敏 女 44 12.17 否
裁 15 日 15 日 000 000
董事、副总 2009 年 02 月 2012 年 02 月 4,878,0 3,658,5 股份
曲煜 男 40 15.83 否
裁 15 日 15 日 00 00 出售
董事、财务 2009 年 02 月 2012 年 02 月
刘福林 男 39 0 0 15.87 否
总监 15 日 15 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
康伟 董事 男 35 0 0 0.00 是
15 日 15 日
2009 年 05 月 2012 年 02 月
薛叶渠 董事 男 68 0 0 0.00 否
26 日 15 日
2009 年 05 月 2012 年 02 月
张英海 独立董事 男 60 0 0 6.00 否
26 日 15 日
2009 年 05 月 2012 年 02 月
李焰 独立董事 女 55 0 0 6.00 否
26 日 15 日
2011 年 05 月 2012 年 02 月
张春林 独立董事 男 65 0 0 0.00 否
13 日 15 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
孙国成 监事 男 47 0 0 3.00 否
15 日 15 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
范贵福 监事 男 47 0 0 3.00 否
15 日 15 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
周 蕾 监事 女 38 0 0 11.85 否
15 日 15 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
张绍宁 副总裁 男 33 0 0 15.00 否
15 日 15 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
柳本雄 副总裁 男 47 0 0 6.58 否
15 日 15 日
董事会秘 2009 年 02 月 2012 年 02 月
伍岚南 女 31 0 0 12.26 否
书 15 日 15 日
原独立董 2009 年 05 月 2011 年 5 月
王伯仲 男 58 0 0 6.00 否
事 26 日 13 日
40,806, 39,586,
合计 - - - - - - 130.00 -
000 500
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
二、 报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
公司原独立董事王伯仲先生于 2011 年 4 月 21 日因个人工作原因辞去独立董事职务。辞
职后，不在公司担任任何职务。根据《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，
王伯仲先生的辞职在股东大会选举新任独立董事后生效。2011 年 5 月 13 日，2010 年年度股
东大会通过了聘任张春林先生为公司独立董事的议案，任期为 2011 年 5 月 13 日到 2012 年 2
月 15 日。张春林先生拥有独立董事任职资格。
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
第七节 财务报告
一、财务报表（未经审计）
1.资产负债表
编制单位：北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 396,094,057.63 291,807,871.07 502,231,268.30 374,205,472.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 291,831,447.89 278,635,222.85 299,601,720.38 286,323,067.40
预付款项 95,726,712.60 93,643,462.21 67,599,789.83 63,161,293.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,255,762.27 3,093,750.00
应收股利
其他应收款 6,918,490.99 25,640,318.59 9,022,358.02 36,670,707.24
买入返售金融资产
存货 98,097,653.27 66,475,031.01 55,407,509.73 39,731,615.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 888,668,362.38 756,201,905.73 937,118,408.53 803,185,905.90
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,000,000.00 201,610,000.00 175,270,000.00
投资性房地产
固定资产 117,068,984.86 69,744,065.71 94,445,164.79 62,589,159.20
在建工程 28,842,966.60 25,500,000.00 17,069,277.27 16,359,586.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,244,991.46 3,576,880.32 12,405,163.99 8,984,303.27
开发支出 12,548,489.02 11,111,819.79 5,920,950.56 5,920,950.56
商誉 337,158.92 337,158.92
长期待摊费用 701,000.00 701,000.00 500,000.00 500,000.00
递延所得税资产 1,540,293.47 1,255,059.51 1,306,458.93 1,021,224.97
其他非流动资产
非流动资产合计 179,283,884.33 313,498,825.33 131,984,174.46 270,645,224.27
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
资产总计 1,067,952,246.71 1,069,700,731.06 1,069,102,582.99 1,073,831,130.17
流动负债：
短期借款 140,000,000.00 140,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 89,335,702.00 88,431,702.00 85,258,595.00 82,128,595.00
应付账款 58,531,957.81 52,399,701.18 36,104,251.00 39,856,821.02
预收款项 2,381,569.28 1,797,787.64 1,912,779.04 1,153,879.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35.38 141,524.00 136,953.00
应交税费 23,137,005.47 28,055,744.09 18,738,259.84 22,378,519.00
应付利息 1,638,910.78 1,638,910.78 172,500.90 172,500.90
应付股利 6,350,898.96 6,350,898.96
其他应付款 2,767,515.11 10,040,374.51 60,672,660.20 67,375,410.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 324,143,594.79 328,715,119.16 323,000,569.98 333,202,678.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 464,062.50 464,062.50
其他非流动负债
非流动负债合计 464,062.50 464,062.50
负债合计 324,143,594.79 328,715,119.16 323,464,632.48 333,666,741.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 91,570,000.00 91,570,000.00 91,570,000.00 91,570,000.00
资本公积 582,256,971.07 582,083,326.43 582,256,971.07 582,083,326.43
减：库存股
专项储备
盈余公积 7,566,806.26 7,566,806.26 7,566,806.26 7,566,806.26
一般风险准备
未分配利润 57,522,027.49 59,765,479.21 59,317,965.50 58,944,256.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
738,915,804.82 740,985,611.90 740,711,742.83 740,164,389.01
计
少数股东权益 4,892,847.10 4,926,207.68
所有者权益合计 743,808,651.92 740,985,611.90 745,637,950.51 740,164,389.01
负债和所有者权益总计 1,067,952,246.71 1,069,700,731.06 1,069,102,582.99 1,073,831,130.17
34
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
2.利润表
编制单位：北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 171,916,022.81 156,697,425.38 109,308,722.75 115,383,102.61
其中：营业收入 171,916,022.81 156,697,425.38 109,308,722.75 115,383,102.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 161,599,458.64 145,198,281.15 97,045,137.22 100,231,833.59
其中：营业成本 140,255,297.56 129,393,594.19 83,564,325.12 89,807,761.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 651,107.21 588,083.99 1,659,373.65 1,649,484.65
销售费用 4,112,340.30 2,627,107.54 1,596,808.27 1,585,792.47
管理费用 15,047,056.01 10,266,304.53 10,931,667.48 7,991,062.81
财务费用 3,539,595.23 3,880,076.15 -1,525,353.23 -1,466,579.42
资产减值损失 -2,005,937.67 -1,556,885.25 818,315.93 664,311.44
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
10,316,564.17 11,499,144.23 12,263,585.53 15,151,269.02
号填列）
加：营业外收入 3,937,111.62 5,321,522.43 579,338.85 576,888.85
减：营业外支出 43,798.27 214,229.01 214,229.01
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以
14,209,877.52 16,820,666.66 12,628,695.37 15,513,928.86
“-”号填列）
减：所得税费用 2,303,676.11 2,263,943.77 1,375,926.64 1,368,658.20
五、净利润（净亏损以“-”
11,906,201.41 14,556,722.89 11,252,768.73 14,145,270.66
号填列）
归属于母公司所有者的
11,939,561.99 14,556,722.89 11,252,768.73 14,145,270.66
净利润
少数股东损益 -33,360.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.12
（二）稀释每股收益 0.13 0.12
35
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
七、其他综合收益
八、综合收益总额 11,906,201.41 14,556,722.89 11,252,768.73 14,145,270.66
归属于母公司所有者的
11,939,561.99 14,556,722.89 11,252,768.73 14,145,270.66
综合收益总额
归属于少数股东的综合
-33,360.58
收益总额
3 现金流量表
编制单位：北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 214,391,835.03 198,336,288.78 71,888,919.21 70,601,712.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,162,012.43 15,176,482.52 2,629,321.47 30,158,181.31
经营活动现金流入小计 221,553,847.46 213,512,771.30 74,518,240.68 100,759,894.22
购买商品、接受劳务支付的现金 193,887,276.48 153,716,261.43 110,930,052.41 103,288,468.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,375,500.95 7,524,849.04 8,375,343.46 5,835,969.96
支付的各项税费 5,523,149.83 4,281,120.67 7,301,182.94 6,421,865.74
支付其他与经营活动有关的现金 21,092,607.93 52,658,335.48 6,662,597.51 12,938,083.31
经营活动现金流出小计 234,878,535.19 218,180,566.62 133,269,176.32 128,484,387.85
经营活动产生的现金流量净额 -13,324,687.73 -4,667,795.32 -58,750,935.64 -27,724,493.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
82,000.00 82,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 82,000.00 82,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
36,647,658.06 21,564,940.94 53,175,508.19 47,270,300.89
期资产支付的现金
36
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
投资支付的现金 16,000,000.00 16,000,000.00 108,361,048.73
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,647,658.06 37,564,940.94 53,175,508.19 155,631,349.62
投资活动产生的现金流量净额 -52,647,658.06 -37,564,940.94 -53,093,508.19 -155,549,349.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 20,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
9,095,804.88 9,095,804.88 4,381,847.55 4,381,847.55
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,069,060.00 1,069,060.00 7,177,302.25 7,177,302.25
筹资活动现金流出小计 60,164,864.88 60,164,864.88 83,559,149.80 83,559,149.80
筹资活动产生的现金流量净额 -40,164,864.88 -40,164,864.88 -20,559,149.80 -20,559,149.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
-132,403,593.6
五、现金及现金等价物净增加额 -106,137,210.67 -82,397,601.14 -203,832,993.05
3
加：期初现金及现金等价物余额 502,231,268.30 374,205,472.21 601,472,570.05 597,152,269.84
六、期末现金及现金等价物余额 396,094,057.63 291,807,871.07 469,068,976.42 393,319,276.79
37
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
4 合并所有者权益变动表
编制单位：北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有 所有
实收 少数 实收 少数
项目 一般 未分 者权 一般 未分 者权
资本 资本 减：库 专项 盈余 股东 资本 资本 减：库 专项 盈余 股东
风险 配利 其他 益合 风险 配利 其他 益合
（或 公积 存股 储备 公积 权益 （或 公积 存股 储备 公积 权益
准备 润 计 准备 润 计
股本） 股本）
91,57 582,2 7,566 59,31 4,926 745,6 91,57 580,8 4,486 45,86 722,8
一、上年年末余额 0,000 56,97 ,806. 7,965 ,207. 37,95 0,000 88,52 ,838. 1,657 07,02
.00 1.07 26 .50 68 0.51 .00 6.07 00 .04 1.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
91,57 582,2 7,566 59,31 4,926 745,6 91,57 580,8 4,486 45,86 722,8
二、本年年初余额 0,000 56,97 ,806. 7,965 ,207. 37,95 0,000 88,52 ,838. 1,657 07,02
.00 1.07 26 .50 68 0.51 .00 6.07 00 .04 1.11
-1,79 -1,82 1,368 3,079 13,45 4,926 22,83
三、本年增减变动金额 -33,3
5,938 9,298 ,445. ,968. 6,308 ,207. 0,929
（减少以“-”号填列） 60.58
.01 .59 00 26 .46 68 .40
11,93 11,90 25,69 -139, 25,55
-33,3
（一）净利润 9,561 6,201 3,276 855.3 3,421
60.58
.99 .41 .72 3 .39
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小 11,93 -33,3 11,90 25,69 -139, 25,55
38
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
计 9,561 60.58 6,201 3,276 855.3 3,421
.99 .41 .72 3 .39
1,368 5,066 6,434
（三）所有者投入和减
,445. ,063. ,508.
少资本
00 01 01
5,390 5,390
1．所有者投入资本 ,000. ,000.
00 00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
1,368 -323, 1,044
3．其他 ,445. 936.9 ,508.
00 9 01
-13,7 -13,7 3,079 -12,2 -9,15
（四）利润分配 35,50 35,50 ,968. 36,96 7,000
0.00 0.00 26 8.26 .00
3,079 -3,07
1．提取盈余公积 ,968. 9,968
26 .26
2．提取一般风险准
备
-13,7 -13,7 -9,15 -9,15
3．对所有者（或股
35,50 35,50 7,000 7,000
东）的分配
0.00 0.00 .00 .00
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
39
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
91,57 582,2 7,566, 57,52 4,892, 743,8 91,57 582,2 7,566, 59,31 4,926, 745,6
四、本期期末余额 0,000. 56,97 806.2 2,027. 847.1 08,65 0,000. 56,97 806.2 7,965. 207.6 37,95
00 1.07 6 49 0 1.92 00 1.07 6 50 8 0.51
5 母公司所有者权益变动表
编制单位：北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
实收资 所有者 实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合 本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润 积 股 备 积 险准备 利润
本） 计 本） 计
91,570, 582,083 7,566,8 58,944, 740,164 91,570, 580,714 4,486,8 40,381, 717,153
一、上年年末余额
000.00 ,326.43 06.26 256.32 ,389.01 000.00 ,881.43 38.00 542.02 ,261.45
加：会计政策变更
前期差错更正
40
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
其他
91,570, 582,083 7,566,8 58,944, 740,164 91,570, 580,714 4,486,8 40,381, 717,153
二、本年年初余额
000.00 ,326.43 06.26 256.32 ,389.01 000.00 ,881.43 38.00 542.02 ,261.45
三、本年增减变动金额 821,222 821,222 1,368,4 3,079,9 18,562, 23,011,
（减少以“-”号填列） .89 .89 45.00 68.26 714.30 127.56
14,556, 14,556, 30,799, 30,799,
（一）净利润
722.89 722.89 682.56 682.56
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小 14,556, 14,556, 30,799, 30,799,
计 722.89 722.89 682.56 682.56
（三）所有者投入和减 1,368,4 1,368,4
少资本 45.00 45.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
1,368,4 1,368,4
3．其他
45.00 45.00
-13,735 -13,735 3,079,9 -12,236 -9,157,
（四）利润分配
,500.00 ,500.00 68.26 ,968.26 000.00
3,079,9 -3,079,
1．提取盈余公积
68.26 968.26
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -13,735 -13,735 -9,157, -9,157,
东）的分配 ,500.00 ,500.00 000.00 000.00
4．其他
41
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 半年度报告
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
91,570, 582,083 7,566,8 59,765, 740,985 91,570, 582,083 7,566,8 58,944, 740,164
四、本期期末余额
000.00 ,326.43 06.26 479.21 ,611.90 000.00 ,326.43 06.26 256.32 ,389.01
42
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
二、 报表附注
北京梅泰诺通信技术股份有限公司
财务报表附注
截至 2011 年 6 月 30 日
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、公司的基本情况
1、历史沿革
北京梅泰诺通信技术股份有限公司（前身为北京梅泰诺通信工业技术有限公司，于 2009
年 3 月 9 日经北京市工商行政管理局批准整体变更为股份有限公司，以下简称“本公司”
或“公司”）成立于 2004 年 9 月 10 日，由北京市工商行政管理局西城分局批准设立，取
得 10102007479115 号企业法人营业执照。
注册地：北京市西城区新街口外大街 28 号主楼 302 室（德胜园区）
法定代表人：张志勇
经营期限：长期
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1386 号文件核准，根据公司 2009 年第一
届董事会第四次会议决议和 2009 年度第四次临时股东大会决议及修改后的公司章程,本公
司于 2009 年 12 月 29 日在深交所公开发行 2,300.00 万股人民币普通股股票，增加注册资
本人民币 2,300.00 万元，变更后的注册资本为人民币 9,157.00 万元。
2、所处行业
公司所属行业为通信塔行业。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围：许可经营项目：生产广播通信铁塔及桅杆产品；以下项目限
分公司经营：生产输电线路铁塔产品。一般经营项目：技术推广；货物进出口、技术进出口、
代理进出口。法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决
定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行
政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
4、主要产品及提供的劳务
43
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
公司主要产品是各类通信塔，通信网络产品和电力塔等产品及工程安装。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1. 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年
2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所
述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2011
年 6 月 30 日的财务状况、2011 年 1-6 月的经营成果和现金流量等相关信息。
3. 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分
步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项
直接相关费用于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负
债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
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值份额的差额，计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求
编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公
司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
果和现金流量纳入合并财务报表。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务及外币财务报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币
专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处
理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需
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对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中
所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对
现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的
比例转入处置当期损益。
9. 金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到
期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本
公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包
括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金
融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值
有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息
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或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认
为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公
积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，
于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控
制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，
即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值
变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账
面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差
额部分，计入当期损益。
（3）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止
确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以
活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最
大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融
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资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进
行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量
现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接
计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损
失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减
值损失后的余额。
（6）金融资产重分类
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投
资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10. 应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发
生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
将应收账款余额大于 100 万元，其他应收款余额大于 100 万元的
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收
款款项划分为单项金额重大的应收款项。
逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 未来现金
提方法 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项：
将单项金额不重大的应收款项以账龄作为风险特征组合，
信用风险特征组合的确定依据
并按组合在资产负债表日余额的一定比例计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1 1
1至2年 10 10
2至3年 20 20
3至4年 100 100
4至5年 100 100
5 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理
有确凿证据表明可收回性存在明显差异
由
对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备,计提依据是根据其未来现
坏账准备的计提方法 金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
纳入公司合并范围内的关联方应收款项不计提坏账准备。
11. 存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、
库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等大类。
（2）发出存货的计价方法
公司购入并验收入库原材料按实际成本计价，存货发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相
关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按
照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价
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减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待
售的材料等，可变现净值为市场售价。
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。计提存货减值准备以后，
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
12. 长期股权投资
（1）投资成本的确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合
并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日
确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价
值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按
照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。
当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分
派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对
被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权
资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②. 参与被投资单位的政策制定过程；
③. 向被投资单位派出管理人员；
④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值
迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减
值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰
高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格
减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价
格，按照市场价格减去相关税费。
13. 投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转
让的土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资
产部分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直
线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值
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迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减
值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
14. 固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公家具等；
折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命
和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独
计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
预计使用寿命
资产类别 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
（年）
房屋、建筑物 20 5 4.75
机器设备 10 5 9.50
电子设备 5 5 19.00
运输工具 5 5 19.00
办公家具 5 5 19.00
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损
失一经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量
的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售
协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平
交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用
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后的金额确定。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租
赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择
权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③
即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日
的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，
如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公
允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准
备。
15. 在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的
判断标准，应符合下列情况之一：
①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格
产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损
失一经计提，在以后会计期间不再转回。
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在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者孰高确定。
16. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚
未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢
价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利
率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17. 无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支
出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但
合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度
终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应
的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有
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确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资
产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的
现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支
出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，
如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（3）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确
定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律
规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带
来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损
失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者孰高确定。
（5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本
化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满
足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成
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该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支
出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进
行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商
业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的
可能性较大等特点。
18. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，
主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长
期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
期损益。
19. 预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续
范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如
涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20. 股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
①以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
入相关成本或费用，相应增加负债。
存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况
的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用
和相应的负债。
②以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本
或费用和资本公积。
（2）权益工具公允价值的确定方法
① 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份
所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条
件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作
出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）实施股份支付计划的会计处理
① 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的
公允价值重新计量，将其变动计入损益。
② 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公
允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③ 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④ 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结
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北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基
础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条
件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待
期内确认的金额。
21. 收入
（1）销售商品
本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司具体销售商品收入确认方法为：获取甲方负责通信塔采购业务的网络建设部或者
采购部等类似机构的确认函，确认本公司已安装并初步验收的塔的类型、数量。再依据合同
约定的单价计算得到当期实现的收入。
（2）提供劳务
在同时满足以下条件时确认收入的实现：
a、收入的金额能够可靠地计量；
b、相关的经济利益很可能流入企业；
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c、交易的完工进度能够可靠地确定；
d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司具体提供劳务收入的确认方法为: 对于合同明确约定服务期限的，在合同约定的
服务期限内，按进度确认收入；对于合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户
验收情况确认收入。其中，通信塔安装的劳务收入的确认方法为获取甲方负责通信塔采购业
务的网络建设部或者采购部等类似机构的确认函（与销售商品为同一确认函），确认在报告
期已安装并初步验收的铁塔的类型、数量，本公司再依据合同约定的安装价格计算得到当期
实现的安装收入；通信塔检测的劳务收入的确认方法为依据本公司与甲方签订的合同，在提
交检测报告时一次性确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
① 与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
② 收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22. 政府补助
（1）政府补助类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别
下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当
期损益。
23. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的
项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资
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产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除
非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资
产。
24. 租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租
赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
（1）经营租赁
① 本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照
直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。作为承租人发生的初始直接费用，计入管理
费用，或有租金于发生时确认为当期费用。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣
除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及
相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的
租金费用余额在租赁期内进行分摊。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。初
始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金
收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。出
租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合
理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按
该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
（2）融资租赁
① 本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值
与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
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应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行
分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，应当计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期
间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租
赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够
取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初
始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录
未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作
为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/
融资租赁业务收入。
25. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
本公司本年度无需要披露的主要会计政策、会计估计的变更。
26. 前期会计差错更正
本公司本年度无需要披露的前期会计差错调整。
三、税项
(一) 主要税种及税率：
税 种 计税依据 税率
增值税 产品、原材料销售收入 17%
营业税 应税营业收入（注①） 3%、5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额（注②） 5%、7%
教育费附加 应缴纳流转税额（注③） 3%、1%
地方所得税 应税营业收入（注④） 1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
注：①营业税：本公司及子公司北京梅泰诺工程技术有限公司的通信塔安装业务营业税税率为 3%；子公司北京中通
合信通信工程设计院有限公司以设计收入为营业税计税依据，执行 5%的税率。北京梅泰诺通信基础设施投资有限公司以
出租通信塔使用权取得的收入为营业税计税依据，执行 5%的税率；子公司西安梅泰诺通信技术有限公司以运维服务为主
要营业税计税依据，执行 5%的税率。
②城市维护建设税：本公司除唐山丰润区分公司及南京溧水分公司城市维护建设税适用 5%的税率，其他均适用 7%
的税率。
③教育费附加：本公司教育费附加适用 3%税率，唐山丰润区分公司在地方缴纳 1%的地方教育费附加。
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④地方所得税：本公司在部分劳务提供地开具发票，部分地区需根据营业收入的 1%缴纳地方所得税。
(二) 税收优惠及批文：
（1）本公司所得税
①根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局
联合颁发的京科高发[2008]476 号文件，本公司于 2008 年 12 月 24 日再次被认定为高新技
术企业，并获得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地
方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR200811001086。根据 2008 年 1 月 1 日
执行的企业所得税法规定，被认定为高新技术企业后本公司仍享受 15％的优惠税率。
②本公司于 2005 年 11 月 21 日设立了唐山丰润区分公司，2009 年 1 月 14 日设立了南
京溧水分公司，总机构和分支机构统一核算缴纳企业所得税，总公司执行 15%的优惠税率，
分公司执行 25％税率。
四、企业合并及合并财务报表
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求
编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公
司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
果和现金流量纳入合并财务报表。
1. 子公司情况
（1） 通过设立或投资等方式取得的子公司
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少数 少数股东权 从母公司所有者权益冲减子公司
注 实质上构成对子 持股 表决
子公司类 业务 注册 经营 期末实际 是否合 股 益中用于冲 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 册 公司净投资的其 比例 权比
型 性质 资本 范围 出资额 并报表 东权 减少数股东 数股东在该子公司期初所有者权
地 他项目余额 (%) 例(%)
益 损益的金额 益中所享有份额后的余额
北京中通合信
全资子 北 设计开 通信塔设
通信工程设计 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 是
公司 京 发 计研发
院有限公司
北京梅泰诺通
全资子 北 租赁服 通信塔租
信基础设施投 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 是
公司 京 务 赁服务
资有限公司
南
江苏健德铁塔 全资子 京
生产 69,660,000.00 铁塔生产 69,660,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 公司 溧
水
北京梅泰诺智
控股子 北 技术开
能技术有限公 1,000,000.00 技术开发 510,000.00 51.00 51.00 是 229.15
公司 京 发
司
西安梅泰诺通
全资子 西 运维服
信技术有限公 10,000,000.00 通信服务 10,000,000.00 100.00 100.00 是
公司 安 务
司
（2） 非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成对 冲减子公司少数股东
权益中用
子公司类 子公司净投资 是否合 分担的本期亏损超过
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 少数股东权益 于冲减少
型 的其他项目余 并报表 少数股东在该子公司
数股东损
额 期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
北京梅泰诺工程技术有 全资子 通信塔安
北京 安装服务 3,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 是
限公司 公司 装
中通海联科技（北京） 控股子
北京 技术开发 10,000,000.00 技术开发 5,100,000.00 51.00 51.00 是 4,892,617.95
有限公司 公司
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2. 本期新纳入合并范围的子公司
名 称 期末净资产 本期净利润
西安梅泰诺通信技术有限公司 10,000,000.00 0.00
五、合并财务报表重要项目注释
1. 货币资金
（1） 货币资金按类别列示如下
期末余额 期初余额
项 目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现金： —— —— —— —— 194,044.28
733,079.91
其中：人民币 —— —— —— —— 194,044.28
733,079.91
银行存款： —— —— —— —— 464,738,108.90
381,596,461.02
其中：人民币 —— —— —— —— 464,738,108.90
381,596,461.02
其他货币资金： —— —— —— —— 37,299,115.12
13,764,516.70
其中：人民币 —— —— —— —— 37,299,115.12
13,764,516.70
合 计 —— —— 396,094,057.63 —— —— 502,231,268.30
（2） 其他货币资金按明细列示如下
项 目 期末余额 期初余额
承兑汇票保证金 13,764,516.70 37,299,103.50
其他 --- 11.62
合 计 13,764,516.70 37,299,115.12
注：截至 2011 年 6 月 30 日，超过 3 个月以上到期的承兑汇票保证金金额为 11,550,020.80 元。
2. 应收账款
（1） 应收账款按种类列示如下
期末余额
账面余额 坏账准备
种 类
计提比
比例
金额 金额 例
(%)
(%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2. 按组合计提坏账准备的应收账款 297,008,227.06 100.00 5,176,779.17 1.74
其中：采用账龄分析法计提坏账准备的组合 297,008,227.06 100.00 5,176,779.17 1.74
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
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期末余额
账面余额 坏账准备
种 类
计提比
比例
金额 金额 例
(%)
(%)
合 计 297,008,227.06 100.00 5,176,779.17 1.74
期初余额
账面余额 坏账准备
种 类
计提比
比例
金额 金额 例
(%)
(%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 63,941,649.00 20.85
2. 按组合计提坏账准备的应收账款 242,749,705.02 79.15 7,089,633.64 2.92
其中：采用账龄分析法计提坏账准备的组合 242,749,705.02 79.15 7,089,633.64 2.92
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计 306,691,354.02 100.00 7,089,633.64 2.31
注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 100 万元以上的客户的应收账款，按个别认定法计
提减值准备。单项金额不重大的应收账款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，
以账龄为信用风险特征进行组合,按照账龄分析法计提减值准备。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，
是指有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款，按个别认定法计提减值准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况
期末余额 期初余额
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 275,993,741.58 92.92 2,686,977.29 195,263,224.39 80.44 1,952,632.24
1至2年 17,130,952.18 5.77 1,713,095.22 43,602,947.33 17.96 4,360,294.74
2至3年 3,883,533.30 1.31 776,706.66 3,883,533.30 1.60 776,706.66
合 计 297,008,227.06 100.00 5,176,779.17 242,749,705.02 100.00 7,089,633.64
（2） 应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总额的
单位名称 金额 账龄
关系 比例(%)
中国联合通信网络有限公司北京
客户 51,991,722.50 一年以内 17.51
市分公司
河北中移通信技术工程有限公司 客户 18,925,062.00 一年以内 6.37
中国移动通信集团陕西有限公司 客户 一年以内
14,484,120.00 4.88
渭南分公司
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与本公司 占应收账款总额的
单位名称 金额 账龄
关系 比例(%)
中国移动通信集团陕西有限公司 客户 一年以内
10,204,455.70 3.44
西安分公司
中国移动通信集团湖北有限公司 客户 9,995,639.61 一年以内 3.37
合计 105,600,999.81 35.55
3. 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示如下
期末余额 期初余额
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 95,726,712.60 100.00 67,571,559.83 99.96
1至2年 28,230.00 0.04
合 计 95,726,712.60 100.00 67,599,789.83 100.00
（2） 预付款项金额前五名单位情况
占预付款
与本公 预付时
单位名称 金额 项总额的 未结算原因
司关系 间
比例(%)
华为数字技术有限公司 供应商 60,729,643.00 63.44 2011 年 预付货款，未到货结算
唐山市恒友商贸有限公司 供应商 6,139,802.03 6.41 2011 年 预付货款，未到货结算
唐山市丰润区浩通金属结构制造 预付货款，未到货结算
供应商 5,630,335.27 5.88 2011 年
有限公司
2011 预付货款，未到货
北京鼎元信广科技发展有限公司 供应商 3,000,000.00 3.13
年 结算
重庆嘉志金属材料有限公司 供应商 1,400,000.00 1.46 2011 年 预付货款，未到货结算
76,899,780.30 80.33
（3） 预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
4. 应收利息
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
定期存款利息 3,255,762.27 3,255,762.27
合 计 3,255,762.27 3,255,762.27
5. 其他应收款
（1） 其他应收款按种类列示如下
期末余额
种 类
账面余额 坏账准备
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计提比
比例
金额 金额 例
(%)
(%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 7,051,551.56 100.00 133,060.57 1.89
其中：采用账龄分析法计提坏账准备的组合 7,051,551.56 100.00 133,060.57 1.89
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计 7,051,551.56 100.00 133,060.57 1.89
期初余额
账面余额 坏账准备
种 类
计提比
比例
金额 金额 例
(%)
(%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 9,248,501.79 100.00 226,143.77 2.45
其中：采用账龄分析法计提坏账准备的组合 9,248,501.79 100.00 226,143.77 2.45
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计 9,248,501.79 100.00 226,143.77 2.45
注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 100 万元以上的客户的其他应收款，按个别认定
法计提减值准备。单项金额不重大的其他应收款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的
部分后，以账龄为信用风险特征进行组合,按照账龄分析法计提减值准备。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其
他应收款，是指有确凿证据表明可收回性存在明显差异的其他应收款，按个别认定法计提减值准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况
期末余额 期初余额
账 龄 比例
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%)
1 年以内 5,852,029.53 82.99 74,734.35 8,217,280.67 88.85 82,172.80
1至2年 1,158,506.20 16.43 50,123.05 622,732.52 6.73 62,273.25
2至3年 41,015.83 0.58 8,203.17 408,488.60 4.42 81,697.72
合 计 7,051,551.56 100.00 133,060.57 9,248,501.79 100.00 226,143.77
（2） 其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 其他应收款性质或内容
单位职员 1,366,877.99 备用金
湖北信通通信有限公司 548,570.33 保证金
67
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
单位名称 金额 其他应收款性质或内容
中国移动通信集团江苏有限公司连云港
500,000.00 保证金
分公司
合 计 2,415,448.32
（4） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
单位职员 非关联方 1,366,877.99 一年以内 19.40
湖北信通通信有限公司 非关联方 548,570.33 一年以内 7.78
中国移动通信集团江苏有限公司连云港分公司 非关联方 500,000.00 一年以内 7.09
国移动通信集团江苏有限公司宿迁分公司 非关联方 300,000.00 一年以内 4.26
中国移动通信集团江苏有限公司徐州分公司 非关联方 300,000.00 一年以内 4.26
合 计 —— 3,015,448.32 42.79
6. 存货
期末数 期初数
存货项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 21,736,153.00 21,736,153.00 10,206,893.11 10,206,893.11
在产品 16,733,020.73 16,733,020.73 5,130,886.37 5,130,886.37
产成品 53,619,648.33 53,619,648.33 38,251,700.27 38,251,700.27
委托加工物资 6,008,831.21 6,008,831.21 1,818,029.98 1,818,029.98
合 计 98,097,653.27 98,097,653.27 55,407,509.73 55,407,509.73
7. 长期股权投资
本
在被 在被 在被投资 期 本
核 期 投资 投资 单位持股 减 计 期
被投资 算 初 单位 单位 比例与表 值 提 现
投资成本 增减变动 期末余额
单位 方 余 持股 表决 决权比例 准 减 金
法 额 比例 权比 不一致的 备 值 红
(%) 例(%) 说明 准 利
备
北京安
捷华通 成
软件科 本 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 14 14
技有限 法
公司
合 计 —— 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 —— —— ——
8. 固定资产
（1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下
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本期减少
项 目 期初余额 本期增加额 期末余额
额
100,329,123.1
一、账面原值合计 29,901,198.14 192,828.00 130,037,493.26
2
房屋及建筑物 72,947,045.90 8,697,252.59 81,644,298.49
机器设备 17,961,644.33 1,946,973.14 19,908,617.47
运输工具 6,506,157.63 1,152,300.00 115,928.00 7,542,529.63
电子设备 2,339,218.78 16,929,010.55 18,000.00 19,250,229.33
办公家具 575,056.48 1,175,661.86 58,900.00 1,691,818.34
—— 本期新增 本期计提 —— ——
二、累计折旧合计 5,883,958.33 4,869,399.42 2,478,745.75 263,595.10 12,968,508.40
房屋及建筑物 1,251,426.89 4,503,799.32 545,754.84 6,300,981.05
机器设备 1,740,744.70 134,721.88 795,523.35 2,670,989.93
运输工具 2,071,072.21 562,598.88 241,653.37 2,392,017.72
电子设备 658,098.01 156,982.53 449,223.74 6,840.00 1,257,464.28
办公家具 162,616.52 73,895.69 125,644.94 15,101.73 347,055.42
三、固定资产账面净值合
94,445,164.79 117,068,984.86
计
房屋及建筑物 71,695,619.01 75,343,317.44
机器设备 16,220,899.63 17,237,627.54
运输工具 4,435,085.42 5,150,511.91
电子设备 1,681,120.77 17,992,765.05
办公家具 412,439.96 1,344,762.92
四、减值准备合计
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子设备
办公家具
五、固定资产账面价值合
94,445,164.79 117,068,984.86
计
房屋及建筑物 71,695,619.01 75,343,317.44
机器设备 16,220,899.63 17,237,627.54
运输工具 4,435,085.42 5,150,511.91
电子设备 1,681,120.77 17,992,765.05
办公家具 412,439.96 1,344,762.92
注：本期折旧额为 2,478,745.75 元，本期由在建工程转入固定资产原价为 23,,582,583.00 元。
（2） 通过经营租赁租出的固定资产
类 别 账面价值
房屋及建筑物 1,288,361.54
69
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类 别 账面价值
合 计 1,288,361.54
（3） 未办妥产权证书的固定资产
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
武汉住宅用房 本期购建，产权证尚在办理中 2011 年 12 月
武汉办公用房 本期购建，产权证尚在办理中 2011 年 12 月
钢材库 本期购建，产权证尚在办理中 2011 年 12 月
成品库 本期购建，产权证尚在办理中 2011 年 12 月
9. 在建工程
（1）在建工程基本情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
厂房 1,762,565.21 1,762,565.21 709,691.00 709,691.00
总部办公用房 158,525.27 158,525.27
研发中心建设项目 247,425.00 247,425.00
武汉办公用房 2,964,769.00 2,964,769.00
武汉住宅用房 1,268,867.00 1,268,867.00
唐山分公司金属结构厂房 25,500,000.00 25,500,000.00 11,720,000.00 11,720,000.00
EMC 项目 1,580,401.39 1,580,401.39
合 计 28,842,966.60 28,842,966.60 17,069,277.27 17,069,277.27
（2） 重大在建工程项目变动情况
工程 利息 本期
其中：本
预 投入 资本 利
转入 其他 工程 期利息 资金
项目名称 算 期初数 本期增加 期末数 占预 化累 息资
固定资产 减少 进度 资本化 来源
数 算比 计金 本化
金额
例(%) 额 率(%)
厂房 709,691.00 20,421,545.21 19,368,671.00 1,762,565.21 完工 自筹
总部办公 募 股
158,525.27 183,200.00 341,725.27 完工
用房 资金
研发中心 募 股
247,425.00 29,200.00 276,625.00 完工
建设项目 资金
武汉办公
2,964,769.00 2,955,655.00 9,114.00 在建 自筹
用房
武汉住宅
1,268,867.00 1,258,257.00 10,610.00 在建 自筹
用房
唐山分公
募 股
司金属结 11,720,000.00 13,780,000.00 25,500,000.00 在建
资金
构厂房
EMC 项目 1,580,401.39
合计 17,069,277.27 35,994,346.60 23,582,583.00 638,074.27 27,262,565.21 —— —— —— ——-
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10. 无形资产
（1） 无形资产情况
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、账面原值合计 18,501,859.75 603,736.57 19,105,596.32
土地使用权 8,716,432.40 430,069.90 9,146,502.30
软件 185,427.35 173,666.67 359,094.02
非专利技术 9,600,000.00 9,600,000.00
二、累计摊销额合计 6,096,695.76 763,909.10 6,860,604.86
土地使用权 336,695.76 274,542.98 611,238.74
软件 9,366.12 9,366.12
非专利技术 5,760,000.00 480,000.00 6,240,000.00
三、无形资产账面净值合计 12,405,163.99 12,244,991.46
土地使用权 8,379,736.64 8,535,263.56
软件 185,427.35 349,727.90
非专利技术 3,840,000.00 3,360,000.00
四、减值准备合计 -
土地使用权 -
软件 -
非专利技术 -
五、无形资产账面价值合计 12,405,163.99 12,244,991.46
土地使用权 8,379,736.64 - 8,535,263.56
软件 185,427.35 - 349,727.90
非专利技术 3,840,000.00 - 3,360,000.00
注：本期摊销额为 763,909.10 元。
（2） 开发项目支出情况
本期减少额
项 目 期初余额 本期增加额 期末余额
计入当期损益 确认为无形资产
通信塔健康监测项目 4,190,183.89 3,387,714.25 7,577,898.14
高耸结构产品研发项目 737,614.61 598,446.18 1,336,060.79
共建共享项目 993,152.06 1,049,348.80 2,042,500.86
智能工厂项目 1,592,029.23 1,592,029.23
合 计 5,920,950.56 6,627,538.46 12,548,489.02
11. 商誉
期末
被投资单位名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
减值准备
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期末
被投资单位名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
减值准备
中通海联科技（北京）有限公司 337,158.92 337,158.92
合 计 337,158.92 337,158.92
12. 长期待摊费用
项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
厂房租赁费 500,000.00 300,000.00 200,000.00
装修费 501,000.00 501,000.00
合 计 500,000.00 501,000.00 300,000.00 701,000.00
13. 递延所得税资产、递延所得税负债
（1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 1,294,456.85 1,162,117.67
预提而未支付的款项
预提的短期借款利息支出 245,836.62 25,875.14
合并财务报表抵销内部未实现销售损益 118,466.12
小 计 1,540,293.47 1,306,458.93
递延所得税负债：
预提的定期存款利息收入 464,062.50
小 计 464,062.50
（2） 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
资产减值准备 -112,243.24 13,040.54
合 计 -112,243.24 13,040.54
注：由于子公司北京中通合信通信工程设计院有限公司、北京梅泰诺智能技术有限公司、北京梅泰诺工程技术有限
公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此其可抵扣暂时性差异-112,243.24 元未确认为递延所得税资
产。
14. 资产减值准备明细
本期增加额 本期减少额
项 目 期初余额 期末余额
本期计提额 其他增加 转回 转销
坏账准备 7,315,777.41 2,005,937.67 5,309,839.74
72
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
本期增加额 本期减少额
项 目 期初余额 期末余额
本期计提额 其他增加 转回 转销
合 计 7,315,777.41 2,005,937.67 5,309,839.74
15. 所有权受到限制的资产
项 目 期末余额 所有权或使用权受限制的原因
一、用于担保的资产
应收账款 98,254,265.80 用于本公司短期借款质押担保
土地 9,222,572.00 用于本公司短期借款抵押担保
房屋建筑物 54,353,359.63 用于本公司短期借款抵押担保
二、其他原因造成所有权或使用权受到限
制的资产
截至 2011 年 6 月 30 日，超过 3 个月以上到期的
其他货币资金-承兑保证金 11,550,020.80
承兑汇票保证金
合 计 173,380,218.23
16. 短期借款
短期借款按分类列示如下
借款条件 期末余额 期初余额
信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00
质押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 70,000,000.00 50,000,000.00
合 计 140,000,000.00 120,000,000.00
注：短期借款期末余额中无逾期借款。
17. 应付票据
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 89,335,702.00 85,258,595.00
合 计 89,335,702.00 85,258,595.00
18. 应付账款
（1） 应付账款按账龄列示如下
期末余额 期初余额
项 目 比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 58,531,957.81 100.00 26,058,543.64 72.18
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期末余额 期初余额
项 目 比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1至2年 10,045,707.36 27.82
合 计 58,531,957.81 100.00 36,104,251.00 100.00
（2） 应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)上表决权股份的股东单位情况
应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
19. 预收款项
（1）预收款项按账龄列示如下
期末余额 期初余额
项 目 比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 2,381,569.28 100.00 1,912,779.04 100.00
合 计 2,381,569.28 100.00 1,912,779.04 100.00
（2） 预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
预收账款项中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
20. 应付职工薪酬
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 136,953.00 12,136,450.91 12,273,399.91 4.00
二、职工福利费 147,774.64 147,774.64
三、社会保险费 1,692,460.22 1,692,428.84 31.38
其中：医疗保险费 468,056.33 468,056.33
基本养老保险费 1,094,225.64 1,094,225.64
年金缴费 - -
失业保险费 64,550.90 64,538.90 12.00
工伤保险费 41,011.96 41,011.96
生育保险费 24,615.39 24,596.01 19.38
四、住房公积金 4,571.00 433,029.00 437,600.00
五、辞退福利 66,660.00 66,660.00
六、其他 51,156.81 51,156.81
其中： 职工教育经费 51,156.81 51,156.81
合 计 141,524.00 14,527,531.58 14,669,020.20 35.38
注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项；因解除劳动关系给予补偿金额为 66,660.00 元。
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21. 应交税费
税 种 期末余额 期初余额 备注
增值税 11,470,896.59 8,812,862.09
营业税 227,458.89 267,584.68
城建税 879,008.49 937,057.34
企业所得税 1,287,814.29 548,530.66
个人所得税 8,769,026.03 7,749,173.92
教育费附加 497,649.86 407,025.83
印花税 3,355.74 3,355.74
地方教育费附加 1,795.58 12,669.58
合 计 23,137,005.47 18,738,259.84
22. 应付利息
项 目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,638,910.78 172,500.90
合 计 1,638,910.78 172,500.90
23. 其他应付款
（1） 其他应付款按账龄列示如下
期末余额 期初余额
项 目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,714,319.11 98.08 52,287,680.12 86.18
1至2年 522.00 0.02 8,384,980.08 13.82
2至3年 52,674.00 1.90
合 计 2,767,515.11 100.00 60,672,660.20 100.00
（2） 其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方情况
其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（3） 金额较大的其他应付款说明
单位名称 金额 其他应付款性质或内容
南京市第八建筑安装工程有限公司 480,500.00 工程尾款
南京亿力电力设计有限公司 247,000.00 设计费
南京士兴钢结构安装有限公司 154,983.00 工程尾款
合 计 882,483.00 ——
75
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
24. 股本
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
公
项目 积
比例 发行 送 比例
金额 金 其他 小计 金额
(%) 新股 股 (%)
转
股
一、有限售条件股
68,570,000.00 74.88 68,570,000.00 74.88
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 68,570,000.00 74.88 68,570,000.00 74.88
其中：境内非国有
12,704,000.00 13.87 12,704,000.00 13.87
法人持股
境内自然人持股 55,866,000.00 61.01 55,866,000.00 61.01
4、外资持股
其中：境外非国有
法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
其他-网下配售
二、无限售条件股
23,000,000.00 25.12 23,000,000.00 25.12
份
1、人民币普通股 23,000,000.00 25.12 23,000,000.00 25.12
2、境外上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 91,570,000.00 100.00 91,570,000.00 100.00
25. 资本公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
资本溢价 580,648,214.77 580,648,214.77
其他资本公积 1,608,756.30 1,608,756.30
合 计 582,256,971.07 582,256,971.07
26. 盈余公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 7,566,806.26 7,566,806.26
合 计 7,566,806.26 7,566,806.26
27. 未分配利润
76
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 59,317,965.50 ——
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） ——
调整后年初未分配利润 59,317,965.50 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,939,561.99 ——
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 13,735,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 57,522,027.49
28. 营业收入和营业成本
（1） 营业收入明细如下
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 171,916,022.81 109,308,722.75
营业收入合计 171,916,022.81 109,308,722.75
（2） 营业成本明细如下
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 140,255,297.56 83,564,325.12
营业成本合计 140,255,297.56 83,564,325.12
（3） 主营业务按行业分项列示如下
本期发生额 上期发生额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
销售收入 164,211,821.45 139,273,253.32 105,721,147.38 81,045,831.58
安装收入 2,442,943.17 507,350.80 3,407,775.37 2,507,750.20
其他收入 5,261,258.19 474,693.44 179,800.00 10,743.34
（4） 主营业务按产品分项列示如下
本期发生额 上期发生额
产品名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
通信塔 88,496,736.86 75,971,756.22 109,308,722.75 83,564,325.12
网络产品 71,467,221.33 59,613,702.33
钢结构收入 4,247,863.26 3,687,794.77
安装收入 2,442,943.17 507,350.80
77
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
其他收入 5,261,258.19 474,693.44
（5） 本期公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比例
项 目 营业收入
(%)
中国联合通信网络有限公司北京市分公司 75,672,949.00 44.02
河北中移通信技术工程有限公司 20,574,086.00 11.97
中国移动通信集团湖北有限公司 6,420,389.61 3.73
中国移动通信集团陕西有限公司西安分公司 5,655,224.00 3.29
北京市机械施工有限公司 4,970,000.00 2.89
合 计 113,292,648.61 65.90
29. 营业税金及附加
项 目 计缴标准 本期发生额 上期发生额
营业税 3% 406,343.61 114,348.27
城市维护建设税 7%、5% 66,204.22 1,053,993.97
教育费附加 3%、1% 154,581.01 488,965.67
地方教育费附加 23,978.37
其他 2,065.74
合 计 651,107.21 1,659,373.65
30. 销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
薪酬及福利 1,484,380.04 637,132.37
办公及运营费用 2,349,485.16 709,878.13
招待费 235,464.50 249,797.77
咨询费 1,300.00
其他 41,710.60
合 计 4,112,340.30 1,596,808.27
31. 管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
薪酬及福利 5,532,682.73 2,627,391.50
资产折旧与摊销 2,629,816.51 2,380,012.70
办公及运营费用 4,085,619.23 4,269,236.01
招待费 892,687.95 571,757.58
中介机构及咨询费 954,415.00 423,543.00
税金 899,188.06 3,352.60
78
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 本期发生额 上期发生额
研发费用 4,414.82 638,205.11
其他 48,231.71 18,168.98
合 计 15,047,056.01 10,931,667.48
32. 财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,835,149.28 1,748,466.11
减：利息收入 1,377,361.57 3,354,525.31
汇兑损失 28,193.97
减：汇兑收益
手续费支出 81,807.52 52,512.00
其他支出
合 计 3,539,595.23 -1,525,353.23
33. 资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -2,005,937.67 818,315.93
合 计 -2,005,937.67 818,315.93
34. 营业外收入
（1） 营业外收入明细如下
本期发生额 上期发生额
项 目 计入当期非经常 计入当期非经常
金额 金额
性损益的金额 性损益的金额
非流动资产处置利得合计 5,928.92 5,928.92 235,838.85 235,838.85
其中：固定资产处置利得 5,928.92 5,928.92 235,838.85 235,838.85
政府补助 3,281,182.70 3,281,182.70 343,500.00 343,500.00
其他 650,000.00 650,000.00
合 计 3,937,111.62 3,937,111.62 579,338.85 579,338.85
（2） 政府补助明细如下
本期发生 上期发生
项 目 说明
额 额
收中关村信用促进会会费支
1,000.00
持资金
收知识产权专项资金 4,990.00 62,500.00
收科委科技保险保费补贴 280,000.00
79
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
本期发生 上期发生
项 目 说明
额 额
收到西城区财政局发放共建
共享三管塔通信塔基站研发
项目补贴 2,000,000.00
收到中关村企业信用促进会
中介服务支持资金补贴费 2,500.00
收西城财政局文化创意产业
贴息款 711,692.70
收西城产业发展促进局 09 年
科技园项目资金配套补贴 31,250.00
收西城产业发展促进局 09 年
贷款贴息 500,000.00
知识产权国内专利资助金 750.00
印度通信展收普天德胜补贴
收入 30,000.00
合 计 3,281,182.70 343,500.00
35. 营业外支出
本期发生额 上期发生额
项 目 计入当期非经常 计入当期非经常
金额 金额
性损益的金额 性损益的金额
非流动资产处置损失合计 43,798.27 43,798.27 214,229.01 214,229.01
其中：固定资产处置损失 43,798.27 43,798.27 214,229.01 214,229.01
对外捐赠
合 计 43,798.27 43,798.27 214,229.01 214,229.01
36. 所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,537,510.65 1,375,926.64
递延所得税调整 -233,834.54
其中：递延所得税资产 -233,834.54
递延所得税负债
合 计 2,303,676.11
37. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收
益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2
号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国
证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：
代
项 目 本期发生额 上期发生额
码
80
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 11,939,562.01 45,755,909.22
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 8,641,606.45 41,558,842.56
期初股份总数 S0 91,570,000.00 16,701,400.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 43,298,600.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数(Ⅰ) Si1 8,570,000.00
Mi
增加股份次月起至报告期期末的累计月数(Ⅰ) 9
1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) Si2 23,000,000.00
Mi
增加股份次月起至报告期期末的累计月数(Ⅱ)
2
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 12 12
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 91,570,000.00 66,427,500.00
基本每股收益(Ⅰ) 0.13 0.12
基本每股收益(Ⅱ) 0.09 0.12
（1） 基本每股收益
基本每股收益= P0÷ S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2） 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调
整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净
利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其
稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
38. 现金流量表项目注释
81
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
存款的利息收入 1,377,361.57 1,637,430.28
政府补助 3,281,182.70 343,500.00
收退回押金及投标保证金 924,000.00 555,734.40
其他 1,579,468.16 92,656.79
合 计 7,162,012.43 2,629,321.47
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
房租、物业及水电费用 366,346.45 541,787.60
业务招待费 1,590,264.50 872,886.85
电话费 83,060.86 125,713.19
车辆及交通费 614,751.54 642736.14
办公费 1,145,615.37 1,018,530.61
投标保证金及押金 580,975.50 1,270,000.00
研发费 4,414.82 279,612.08
评估审计咨询及注册登记费 954,415.00 802,230.00
三个月以上票据保证金 15,752,763.89
其他 1,109,101.04
合 计 21,092607.93 6,662,597.51
（3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
贷款担保费 662,400.00 52,512.00
担保公司评审费
支付中介机构的 IPO 筹资费用 7,124,790.25
其他 406,660.00
合 计 1,069,060.00 7,177,302.25
39. 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,906,201.41 11,252,768.73
加：资产减值准备 -2,005,937.67 818,315.93
82
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项 目 本期金额 上期金额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,478,745.75 1,508,206.65
无形资产摊销 571,806.00
763,909.10
长期待摊费用摊销 300,000.00
300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-21,609.84
“－”号填列） -
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
783,199.08
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,800,978.11
6,077,805.95
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
278,402.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -44,079,542.35 12,402,440.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -110,133,112.08 -74,509,587.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 120,305,640.89 -12,874,254.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 -13,324,687.73 -58,750,935.64
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 396,094,057.63 469,068,976.42
减：现金的期初余额 502,231,268.30 601,472,570.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -106,137,210.67 -132,403,593.63
（2） 现金及现金等价物
项 目 本期金额 上期金额
一、现金 396,094,057.63 469,068,976.42
其中：库存现金 733,079.91 2,983,074.42
可随时用于支付的银行存款 381,596,461.02 464,485,890.38
可随时用于支付的其他货币资金 13,764,516.70 1,600,011.62
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 396,094,057.63 469,068,976.42
83
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六、资产证券化业务的会计处理
无
七、关联方及关联交易
1. 本企业的子公司情况
子公 注 持股 组织机构
企业 法人 注册 表决权
子公司全称 司 册 业务性质 比例 代码
类型 代表 资本 比例(%)
类型 地 (%)
全资
北京梅泰诺工程技术 有限 北 施文 通信塔安 300
子公 100.00 100.00 77473015-4
有限公司 公司 京 波 装 万元
司
全资
北京中通合信通信工 有限 北 通信塔设 100
子公 曲煜 100.00 100.00 67963293-5
程设计院有限公司 公司 京 计、研发 万元
司
全资
北京梅泰诺通信基础 有限 北 张志 通信塔租 10000
子公 100.00 100.00 68760923-8
设施投资有限公司 公司 京 勇 赁服务 万元
司
全资
江苏健德铁塔有限公 有限 南 赵景 6966
子公 铁塔生产 100.00 100.00 69839695-8
司 公司 京 华 万元
司
控股
北京梅泰诺智能技术 有限 北 邢 100
子公 技术开发 51.00 51.00 55855670-2
有限公司 公司 京 海东 万元
司
控股
中通海联科技（北京） 有限 北 李国 1000
子公 技术开发 51.00 51.00 69958570-X
有限公司 公司 京 利 万元
司
全资
西安梅泰诺通讯技术 有限 西 1000
子公 孟宇 运维服务 100.00 100.00 57509905-6
有限公司 公司 安 万元
司
2. 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
张敏、张志勇 本公司实际控制人
浙江蓝石创业投资有限公司 本公司参股股东 67478630-2
施文波 本公司参股股东
曲煜 本公司参股股东，本公司副总经理
宗佩民 浙江蓝石创业投资有限公司董事长及法定代表人
3. 关联交易情况
关联担保情况情况
担保金 担保是否已经履
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
额 行完毕
北京中关村科技担保有限公 10000
张敏 2011 年 2013 年 否
司反担保 万元
84
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八、股份支付
无
九、或有事项
本公司无需要披露的或有事项
十、承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表事项。
十二、其他重要事项
无
十三、母公司财务报表重要项目注释
1. 应收账款
（1）应收账款按种类列示如下
期末余额
账面余额 坏账准备
种 类
计提比
比例
金额 金额 例
(%)
(%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2. 按组合计提坏账准备的应收账款 283,604,873.34 100.00 4,969,650.49 1.75
其中：采用账龄分析法计提坏账准备的组合
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计 283,604,873.34 100.00 4,969,650.49 1.75
期初余额
账面余额 坏账准备
种 类
计提比
比例
金额 金额 例
(%)
(%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 63,941,649.00 21.84
2. 按组合计提坏账准备的应收账款 228,831,556.56 78.16 6,450,138.16 2.82
85
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期初余额
账面余额 坏账准备
种 类
计提比
比例
金额 金额 例
(%)
(%)
其中：采用账龄分析法计提坏账准备的组合 228,831,556.56 78.16 6,450,138.16 2.82
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计 292,773,205.56 100.00 6,450,138.16 2.20
注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 100 万元以上的客户的应收账款，按个别认定法计
提减值准备。单项金额不重大的应收账款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，
以账龄为信用风险特征进行组合,按照账龄分析法计提减值准备。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，
是指有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款，按个别认定法计提减值准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况
期末余额 期初余额
账 龄
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 263,766,855.08 93.01 2,650,646.89 186,313,547.38 81.42 1,863,135.47
1至2年 16,486,000.55 5.81 1,648,600.06 39,165,991.47 17.12 3,916,599.15
2至3年 3,352,017.71 1.18 670,403.54 3,352,017.71 1.46 670,403.54
合 计 283,604,873.34 100.00 4,969,650.49 228,831,556.56 100.00 6,450,138.16
（2） 应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收
与本公司关 账款总
单位名称 金额 账龄
系 额的比
例(%)
中国联合通信网络有限公司北京市分公司 客户 51,991,722.50 一年以内 18.33
河北中移通信技术工程有限公司 客户 17,974,086.00 一年以内 6.34
中国移动通信集团陕西有限公司渭南分公 客户 一年以内
10,185,245.00 3.59
司
中国移动通信集团陕西有限公司西安分公 客户 一年以内
7,480,045.30 2.64
司
中国联合网络通信有限公司荆州市分公司 客户 6,708,471.74 一年以内 2.37
合计 94,339,570.54 33.26
2. 其他应收款
（1） 其他应收款按种类列示如下
期末余额
种 类
账面余额 坏账准备
86
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 25,745,424.97 100.00 105,106.38 0.41
其中：采用账龄分析法计提坏账准备的组合 25,745,424.97 100.00 105,106.38 0.41
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计 25,745,424.97 100.00 105,106.38 0.41
期初余额
账面余额 坏账准备
种 类
计提比
比例
金额 金额 例
(%)
(%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 29,709,729.56 80.61
2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 6,635,583.66 18.00 185,527.36 2.80
其中：采用账龄分析法计提坏账准备的组合 6,635,583.66 18.00 185,527.36 2.80
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
510,921.38 1.39
款
合 计 36,856,234.60 100.00 185,527.36 0.50
注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 100 万元以上的客户的其他应收款，按个别认定
法计提减值准备。单项金额不重大的其他应收款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的
部分后，以账龄为信用风险特征进行组合,按照账龄分析法计提减值准备。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其
他应收款，是指有确凿证据表明可收回性存在明显差异的其他应收款，按个别认定法计提减值准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况
期末余额 期初余额
账 龄
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 24,556,622.94 95.38 48,722.16 5,733,359.54 86.41 57,333.59
1至2年 1,156,486.20 4.49 49,921.05 522,510.52 7.87 52,251.05
2至3年 32,315.83 0.13 6,463.17 379,713.60 5.72 75,942.72
合 计 25,745,424.97 100.00 105,106.38 6,635,583.66 100.00 185,527.36
（2） 其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 其他应收款性质或内容
江苏健德铁塔有限公司 11,327,190.00 募集资金款
北京中通合信通信工程设计院有限公司 2,349,404.12 设计费
北京梅泰诺智能技术有限公司 1,497,133.22 往来款
87
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
单位名称 金额 其他应收款性质或内容
合 计 15,173,727.34 ——
（4） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
江苏健德铁塔有限公司 全资子公司 11,327,190.00 一年以内 44.00
北京中通合信通信工程设计院有限公司 全资子公司 2,349,404.12 一年以内 9.13
北京梅泰诺智能技术有限公司 控股子公司 1,497,133.22 一年以内 5.82
员工备用金 单位员工 1,366,877.99 一年以内 5.31
中通海联科技（北京）有限公司 控股子公司 1,000,000.00 一年以内 3.88
合 计 —— 17,540,605.33 —— 68.13
3. 长期股权投资
在被
在被投资单
投资 在被投 减 本期
位持股比例 本期
核算 投资成 期初余 增减变 期末 单位 资单位 值 计提
被投资单位 与表决权比 现金
方法 本 额 动 余额 持股 表决权 准 减值
例不一致的 红利
比例 比例(%) 备 准备
说明
(%)
北京梅泰诺
成本 1,000,00 1,000,000. 1,000,0
工程技术有 100.00 100.00
法 0.00 00 00.00
限公司
北京中通合
信通信工程 成本 1,000,00 1,000,000. 1,000,0
100.00 100.00
设计院有限 法 0.00 00 00.00
公司
北京梅泰诺
通信基础设 成本 98,000,0 98,000,00 98,000,
80.00 80.00
施投资有限 法 00.00 0.00 000.00
公司
江苏健德铁 成本 69,660,0 69,660,00 69,660,
100.00 100.00
塔有限公司 法 00.00 0.00 000.00
北京梅泰诺
成本 510,000. 510,000.0 510,00
智能技术有 51.00 51.00
法 00 0 0.00
限公司
中通海联科
成本 5,100,00 5,100,000. 5,100,0
技(北京)有 51.00 51.00
法 0.00 00 00.00
限公司
西安梅泰诺
成 本 10,000, 10,000,
通信技术有 100.00 100.00
法 000.00 000.00
限公司
北京安捷华
成 本 6,000,0 6,000,0
通软件科技 14.00 14.00
法 00.00 00.00
有限公司
201,61
175,270, 175,270,0 16,000,
合 计 —— 0,000.0 —— —— ——
000.00 00.00 000.00
0
88
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
4. 营业收入和营业成本
（1） 营业收入明细如下
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 156,697,425.38 115,383,102.61
营业收入合计 156,697,425.38 115,383,102.61
（2） 营业成本明细如下
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 129,393,594.19 89,807,761.64
营业成本合计 129,393,594.19 89,807,761.64
（3） 主营业务按行业分项列示如下
本期发生额 上期发生额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
销售收入 150,077,952.49 128,622,982.42 111,975,327.24 87,300,011.44
安装收入 6,619,472.89 770,611.77 3,407,775.37 2,507,750.20
（4） 主营业务按产品分项列示如下
本期发生额 上期发生额
产品名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
通信塔 81,090,682.43 69,347,162.55 115,383,102.61 89,807,761.64
网络产品 64,739,406.80 54,809,739.85
钢结构 4,247,863.26 4,466,080.02
安装收入 2,442,943.17 507,350.80
其他收入 4,176,529.72 263,260.97
（5） 本期公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比例
项 目 营业收入
(%)
中国联合通信网络有限公司北京市分公司 75,672,949.00 48.29
河北中移通信技术工程有限公司 20,574,086.00 13.13
中国移动通信集团湖北有限公司 6,420,389.61 4.10
中国移动通信集团陕西有限公司西安分公司 5,655,224.00 3.61
北京市机械施工有限公司 4,970,000.00 3.17
合 计 113,292,648.61 72.30
5. 现金流量表补充资料
89
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,556,722.89 11,252,768.73
加：资产减值准备 -1,556,885.25 818,315.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,304,337.91
2,155,363.64
无形资产摊销 571,806.00
486,196.60
长期待摊费用摊销 300,000.00
300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-21,609.84
以“－”号填列） -650,000.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
6,077,805.95
财务费用（收益以“－”号填列） 1,800,978.11
-
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
278,402.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,132,816.64 27,790,189.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -95,129,869.64 -94,229,582.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 96,947,284.94 22,688,303.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,667,795.32 -27,724,493.63
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 291,807,871.07 393,319,276.79
减：现金的期初余额 374,205,472.21 597,152,269.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -82,397,601.14 -203,832,993.05
十四、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性
损益（2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下：
90
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
注
项 目 金 额
释
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免
3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
3,281,182.70
享受的政府补助除外）
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6．非货币性资产交换损益
7．委托他人投资或管理资产的损益
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9．债务重组损益
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16．对外委托贷款取得的损益
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
19．受托经营取得的托管费收入
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目
22．少数股东权益影响额
23．所得税影响额
合 计 3,281,182.70
2. 净资产收益率和每股收益
本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号
——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会
公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如
下：
（1） 本年度
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
91
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
收益率（%） 稀释每股收
基本每股收益
益
归属于公司普通股股东的净利润 1.59 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.15 0.09 0.09
（2） 上年度
每股收益
加权平均净资产
报告期利润 稀释每股收
收益率（%） 基本每股收益
益
归属于公司普通股股东的净利润 1.54 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.50 0.12 0.12
3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）
或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析：
（1） 资产负债表
报表项目 期末余额 期初余额 变动金额 变动幅度（%） 注释
预付账款 95,726,712.60 67,599,789.83 28,126,922.77 41.61 注1
存货 98,097,653.27 55,407,509.73 42,690,143.54 77.05 注2
在建工程 28,842,966.60 17,069,277.27 11,773,689.33 68.98 注3
应付账款 58,531,957.81 36,104,251.00 22,427,706.81 62.12 注4
注 1：预付账款较上年年末余额增加 28,126,922.77 元，增幅 41.61%，主要原因为公司应结算而未结算的料款增加
所致。
注 2：存货期末余额较期初增加 42,690,143.54 元,增幅 77.05%,主要原因：一是根据合同订单公司完成的通信铁塔
产成品；二是已完成安装的完工产成品等待对方单位实施初验，未结转成本的通信铁塔；三是公司新开发业务形成新的
原材料致使存货余额增加。
注 3：在建工程期末余额较期初增加 11,773,689.33 元,增幅 68.98%,,主要是因为唐山分公司厂房扩建形成，还包
括全资子公司江苏健德铁塔有限公司厂房扩建形成的未完工程。
注 4：应付账款期末余额较期初增加 22,427,706.81 元,增幅 62.12%,主要是因为公司按照合同约定及时支付供应商
货款和根据结算新增的应付料款。
（2） 利润表
变动幅度
报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 注释
(%)
营业收入 171,916,022.81 109,308,722.75 62,607,300.06 57.28 注1
营业成本 140,255,297.56 83,564,325.12 56,690,972.44 67.84 注2
销售费用 4,112,340.30 1,596,808.27 2,515,532.03 157.54 注3
管理费用 15,047,056.01 10,931,667.48 4,115,388.53 37.65 注4
财务费用 3,539,595.23 -1,525,353.23 5,064,948.46 332.05 注5
92
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
资产减值损失 -2,005,937.67 818,315.93 -2,824,253.60 -345.13 注6
营业外收入 3,937,111.62 579,338.85 3,357,772.77 579.59 注7
注 1：营业收入本期发生额较上期发生额增加 62,607,300.06 元，增幅 57.28%，主要系公司 2010 年下半年新开拓
的网络产品销售增加所致。
注 2：营业成本本期发生额较上期发生额增加 56,690,972.44 元，增幅 67.84%，主要系公司网络产品销售增加导致
成本相应增加。
注 3：销售费用本期发生额较上期发生额增加 4,115,388.53 元，增幅 157.54%，主要系公司加大网络产品开发，增
加市场开拓费，销售人员增加导致的工资、差旅费等增加。
注 4：管理费用本期发生额较上期发生额增加 2,515,532.03 元，增幅 37.65%，主要系公司业务规模扩张，管理人
员增加，致使工资及津贴和管理成本增加。
注 5：财务费用本期发生额较上期发生额增加 5,064,948.46 元，增幅 332.05%，主要系公司募集资金存放形成的利
息收入和新增贷款形成的利息支出所致。
注 6：资产减值损失本期发生额较上期发生额减少 2,824,253.60 元，降幅 345.13%，主要系公司应收款项收回，冲
减了相应的已计提坏账准备所致。
注 7：营业外收入本期发生额较上期发生额增加 3,357,772.77 元，增幅 579.59%，主要系公司在本报告期收到“共
建共享三管塔通信基站研发项目”补贴 200 万元以及贷款贴息 50 万元，以及“文化创意产业贴息”71.17 万元所致。
十五、财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于 2011 年 8 月 24 日决议批准。
北京梅泰诺通信技术股份有限公司
2011 年 8 月 24 日
93
北京梅泰诺通信技术股份有限公司 2011 年半年度报告
第八节 备查文件
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
三、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
北京梅泰诺通信技术股份有限公司
法定代表人： 张志勇
二Ο 一一年八月二十六日
94