001
第节 重要提、录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、级管理员保证半年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责陈雁升、主管会计作负责刘胜华及会计机构负责(会计主
管员)王丽容声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
承诺，投资者及相关均应当对此保持够的险认识，并请理解计划、预测
与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板业信息披露指引第 5 号上市公司
从事从事互联游戏业务》的披露要求
公司不存在经营状况、财务状况和持续盈利能有严重不利影响的
险因素。有关公司可能对的险及公司应对措施等详本报告第四节“经营
情况讨论与分析”中“公司临的险和应对措施”。
公司计划不派发现红利，不送红股，不以公积转增股本。
002
录
第节 重要提、录和释义 .............................................................. 2
第节 公司简介和主要财务指标........................................................... 7
第三节 公司业务概要 ........................................................................ 12
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................... 18
第五节 重要事项 .............................................................................. 40
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................... 64
第七节 优先股相关情况 ..................................................................... 71
第节 董事、监事、级管理员情况 ............................................... 73
第九节 公司债相关情况 ..................................................................... 76
第节 财务报告 .............................................................................. 82
第节 备查件录 ................................................................... 228
003
释义
释义项 指 释义内容
上市公司、星辉娱乐、本公司、公司 指 星辉互动娱乐股份有限公司
星辉天拓 指 东星辉天拓互动娱乐有限公司，星辉娱乐的全资公司
畅娱天下 指 深圳市畅娱天下科技有限公司，星辉娱乐的全资公司
REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. ,即皇家
皇家西班、西班队、俱乐部 指
西班球俱乐部
珠海厚朴 指 珠海厚朴投资管理合伙企业（有限合伙）
树业环保 指 树业环保科技股份有限公司，星辉娱乐的参股公司
星辉游戏（港）有限公司，由天拓在线告有限公司更名为星辉
星辉游戏（港） 指
游戏（港）有限公司
星辉体育（港）有限公司，由皇家西班俱乐部（港）有限
星辉体育（港） 指
公司更名为星辉体育（港）有限公司
报告期 指 2018 年上半年度
元 指 币元
汽模型，是种严格依照真的形状、主要结构、彩，甚内
模 指
饰部件，按例缩制作的艺玩具产品
通过赋予静态模动系统，使之能进加速、减速、倒、转向
动态模 指 等真的动态操作，让模产品不仅具有欣赏和收藏的功能，还能
于娱乐与竞技
获得汽商的授权，进策划、研发出来的、与外观同真
婴童模 指 样、是按照真等例缩、适合婴童使的模产品，包括婴童
学步、婴童电动模等
指汽商作为授权商将所拥有的汽品牌或商标通过授权协
模授权 指
议的形式，许可模企业在模产品中使其汽品牌或标
由软件程序和信息数据构成，通过互联、移动通信等信息络
络游戏 指
提供的游戏产品和服务
游戏需要将游戏的客端下载并安装到本地的电脑中，并通过
客端游戏、端游 指
客端进游戏的种路游戏
游戏、游 指 基于站开发技术，以标准协议为基础传输形式，客端，基于
004
web 浏览器的络在线多互动游戏，打开只浏览器就能玩
的络游戏。称 Web 游戏，端游，简称游。
运于机或其他移动终端上，通过移动络下载或依靠移动络
移动游戏、游 指 进的络游戏，在前情况下，移动游戏的运端主要为机和
平板电脑等持设备，故也称游
流 指 某款游戏中的游戏玩家在段时间中累计充值额
平均每个收贡献（Average Revenue Per User），其中的
ARPU 指
基数采的是付费数，ARPU 值是项重要的运营业务收指标
IP 指 "Intellectual Property"的缩写，知识产权
种由及开放源代码的操作系统，主要使于移动设备，如智能
Android、安卓 指
机和平板电脑
腾讯所拥有、控制、经营的包括但不限于腾讯、朋友、
opensns.qq.com、机腾讯、腾讯 QQ 游戏线平台客端、腾
腾讯平台 指 讯 QQ 游戏线平台版、腾讯机 QQ 空间、腾讯微博机
版、应中、应宝、机 QQ 浏览器，以及未来将上线的任何
站及开发平台站
MMORPG 指 型多在线扮演游戏
ARPG 指 动作扮演类游戏
MMO 指 型多在线
MOBA 指 多在线战术竞技游戏
SLG 指 策略类游戏
由动画、漫画、轻说等次元化衍出的次同游戏或者周
次元 指
边游戏
005
006
第节 公司简介和主要财务指标
、公司简介
股票简称 星辉娱乐 股票代码 300043
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中名称 星辉互动娱乐股份有限公司
公司的中简称（如有） 星辉娱乐
公司的外名称（如有） Rastar Group
公司的外名称缩写（如有） Rastar
公司的法定代表 陈雁升
、联系和联系式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王云 胜
东省州市天河区珠江新城华夏路 16 东省州市天河区珠江新城华夏路 16
联系地址
号富盈凯场 49 楼 号富盈凯场 49 楼
电话 020 -28123517 020 -28123517
传真 020 -28123521 020 -28123521
电信箱 ds@rastar.com ds01@rastar.com
三、其他情况
1、公司联系式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司址、电信箱在报告期是否变化
□ 适 √ 不适
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司址、电信箱报告期变化，具体可参 2017 年年报。
007
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适 □ 不适
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定站的址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适 √ 不适
公司注册情况在报告期变化，具体可参 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适 √ 不适
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期上年同期增减
营业总收（元） 1,638,821,303.21 1,305,050,159.77 25.58%
归属于上市公司股东的净利润（元） 141,094,377.23 164,678,389.26 -14.32%
归属于上市公司股东的扣除经常性损
114,520,895.20 89,267,958.00 28.29%
益后的净利润（元）
经营活动产的现流量净额（元） 242,774,689.84 118,110,482.47 105.55%
基本每股收益（元/股） 0.11 0.13 -15.38%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.13 -15.38%
加权平均净资产收益率 5.42% 6.75% -1.33%
本报告期末 上年度末 本报告期末上年度末增
008
减
总资产（元） 5,991,634,369.03 5,979,635,184.44 0.20%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,657,289,419.49 2,543,946,710.31 4.46%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、经常性损益项及额
√ 适 □ 不适
单位：元
项 额 说明
流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-182,876.03
分）
计当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
8,502,744.90
统标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性融资产、交易性融负债产的公允价值变动损益，
1,888,775.77
以及处置交易性融资产、交易性融负债和可供出售融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收和出 20,912,519.58
减：所得税影响额 4,598,892.93
少数股东权益影响额（税后） -51,210.74
合计 26,573,482.03 --
009
对公司根据《公开发证券的公司信息披露解释性公告第 1 号经常性损益》定义界定的经常性损益项，以及把
《公开发证券的公司信息披露解释性公告第 1 号经常性损益》中列举的经常性损益项界定为经常性损益的项
，应说明原因
√ 适 □ 不适
项 涉及额（元） 原因
投资管理分部发的与专业 公司全资公司珠海星辉投资管理有限公司组建了专业的投资
投资业务相关的损益，包括 管理团队，专、专业从事投资业务，根据经营分部的确认条
16,183,945.98
股权处置损益、根据企业会 件，公司将珠海星辉投资管理有限公司分类为投资管理分部进
计准则确认的增值收益 独核算。
010
011
第三节 公司业务概要
、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊业的披露要求
是
互联游戏业
公司的主要业务包括游戏业务、玩具业务、球俱乐部业务。
1、游戏业务
在游戏业务，公司已发展成为集移动游戏、游戏、H5游戏的研发、发和运营为体的综
合性络游戏运营商。借助游戏业的全产业链体系优势，进多层次的游戏IP泛娱乐开发，为玩
家提供综合深度娱乐体验。
公司游戏业务先后开发与发运营《倚天》、《骑传》、《枪林弹》、《锋双》、《
圣之怒》、《盗墓笔记》、《三国群英传-霸王之业》、《苍之纪元》等多款精品游戏，借助游戏全
产业链体系优势，进多层次的游戏IP泛娱乐开发，为玩家提供综合深度娱乐体验。报告期内，公司的
游戏业务实现营业收8.67亿元，同增34.97%。
2、玩具业务
在玩具业务，公司主要专注于动态模、静态模、收藏型模和电动童、童等重
点婴童产品的产、研发及销售。公司研发综合实验室和现代化产基地已达国际最先进平，保持国
内同业的领军地位，具有较强的产品竞争。
截前，公司已经获得宝、奔驰、奥迪、兰博基尼等20多个世界知名汽品牌的超300款模
产的品牌授权，是国内模企业中获得授权数量最多的企业之。报告期内，公司的玩具业务实现营业
收2.60亿元，同减少11.65%。
3、球俱乐部业务
公司前已获得西班球甲级联赛皇家西班球俱乐部99.25%的股份，是家控股欧洲五
联赛顶级俱乐部的A股上市公司。皇家西班球俱乐部位于西班著名经济中、历史化名城、加
泰罗尼亚治区府巴塞罗那，是五联赛中唯个以所属国家命名的球俱乐部，也是西班语系
辐射全球的球运动的化符号之。
012
借助欧洲顶级联赛俱乐部的产业链头部资源，公司有效继承西班百年历史球会的球化积
淀，发扬欧洲现代职业球的运动体系化优势，通过西班俱乐部下属欧洲顶尖的球学校不断实施
中国球员培养作，持中国球发展，努成为中国球的海外“埔军校”。报告期内，公司的
球俱乐部业务实现营业收4.84亿元，同增67.26%。
、主要资产重变化情况
1、主要资产重变化情况
主要资产 重变化说明
股权资产 重变化
固定资产 重变化
形资产 重变化
在建程 主要系公司将未验收的资产重分类其他流动资产所致。
2、主要境外资产情况
√ 适 □ 不适
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 减值险
措施 的重
运营职业
球队，参与
职业赛，
通过良好的
建完善的 2018 年 1-6
竞技成绩，
西班俱 31,718.31 内控制度,加 净利润为
海外并购 西班 获得海量的 11.93% 否
乐部 万元 强对各项资 8,396.43 万
球迷、受
产管控。 元
众，提升俱
乐部的品牌
价值。俱乐
部通过电视
013
转播、告
赞助及票
会员等获得
销售收。
三、核竞争分析
公司是否需要遵守特殊业的披露要求
是
互联游戏业
通过不断累积的新兴业态整合经验，公司逐步提升多种业态综合运营的协调整合能、新兴消费模式
把握及变现能、优质内容的产业化运营能，具体表现在：
1、公司战略性的业布局建显著先发优势，将从化娱乐业的市场空间中受益
移动互联时代，习惯、内容制作、传播途径的变产了巨的产业投资机会。报告期内，公司
聚焦在变现能较强的游戏等主业产业链，通过贯穿产业链的投资布局，强化上下游的资源整合渗透，形
成体系内部的协同合。截前，本公司投资的标的企业涵盖游研发、游发、移动互联渠道、
IP相关企业和周边相关企业等，投资布局贯穿整个移动游戏产业链，为公司的游戏业务构建了产业和才
的护城河。
公司的前瞻性战略性布局使公司受益于中国化娱乐市场增，尤其是游戏市场的阔前景带来的机
会。根据中国数协游戏委（GPC）、伽数据(CNG 中新游戏研究)、国际数据公司(IDC)共同发布的
《2017年中国游戏产业报告》，2017年中国游戏市场实际销售收达2,036.10亿元，同增23.0%，表
现出良好的发展态势。游戏市场收细分主要包括移动游戏、客端游戏、游戏等，其中移动游戏为
最重要的收构成，2017年实际销售收达1,161.20亿元，同增41.7%，中国移动游戏仍处于速发
展阶段。游戏的多类型、多年龄段的多样化发展，游戏的快速普及已出现“全化”的发展趋势。中国游
戏市场的蓬勃发展将创造巨的市场空间，对游戏等娱乐产品的需求将持续增。与此业发展趋势相适
应，在产业投资的推动下，本公司已形成了涵盖玩具及婴童品、络游戏、球俱乐部的多元业务架构。
本公司相信，围绕化娱乐产业进持续的战略布局，公司未来将继续把握住中国化娱乐领域良好的发
展趋势，实现强劲增。
2、公司拥有优质、丰富的IP资源战略储备，精品开发引领核受众流量价值
截前，本公司已经获得宝、奔驰、奥迪、兰博基尼等20多个知名汽品牌的超300款模产
014
的品牌授权，丰富的IP储备巩固了本公司在模领域的头地位。在游戏领域，公司现已有较为充分的IP
储备，拥有包括《三国群英传》、《盛唐幻夜》、《热传奇》等20多款IP授权。
在IP储备的基础上加强质量游戏、动漫等泛娱乐领域开发与应的精品化开发能，才能增强盈利
能，最可能地开发潜在客。优质的IP资源让移动游戏产品能够吸引到核群体，摆脱单流量
获取的式更加多样、获取更，IP资源的提前战略性储备对本公司打造综合性娱乐产品的战
略起到了撑作。
3、经过多年的品牌积累，公司已经形成全球化的品牌影响
历经年的沉淀，公司玩具业务“RASTAR”品牌已经在50个国家和地区拥有商标知识产权，获得
超过35个世界知名企授权，成为多家汽商的战略合作伙伴和优质供应商。“RASTAR” 已成为知名
的玩具品牌。
公司游戏业务“星辉游戏”品牌多年来连续获得“翎奖”、“天府奖”、“钻奖”、“苹果奖”
等数个游戏业主要奖项，是腾讯开放平台最级三星研发商，也是腾讯优秀合作伙伴。报告期内公司
研发、腾讯代理发的《三国群英传-霸王之业》以及2018年公司研并发运营的《苍之纪元》等游戏屡
受业好评，“星辉游戏”已经成为精品国产移动游戏的代表品牌之。
4、成熟的研发创新实和技术巩固各项业务领先的业地位
本公司建了科学完善的研发创新制度，将创新作为项企业战略发展的期任务。通过系列创新
激励制度，发挥企业内部员的作积极性，从有效增强企业持续创新能。经过多年的沉淀，本公司
已经具备了优秀的研发能。
在玩具业务，本公司利以往技术研发所积累的多项专利技术，以及先进的计算机辅助设计技术
和电数码技术等业技术，创新开发出普及型的动态模。同时，为了提升主研发能，缩短研发周
期，本公司组建了模研发综合实验室，于汽业的SLA激光快速成型机应于模研发设计，使得
模的研发周期从1年以上缩短为4个以内。
在游戏业务，公司游戏业务具备“研发+发+运营”的体化全流程运营优势和资源的积累，
是公司游戏板块快速发展的实保障。公司以构建优秀制作经营平台及精品游戏服务平台为理念，建
了优秀的研发与运营团队，通过国际化、系列化、品牌化的产品开发策略专注于精品络游戏的研发发，
并依托与腾讯等平台良好的合作关系，形成了较强的独家代理发能，打造了公司游戏业务“研运
体”、“流量经营”的竞争优势。
5、与业优质渠道保持稳固的合作关系
015
在玩具业务，经过多年的积累，本公司前已经与世界上多个国家的玩具代理商建了期稳定
的合作关系，主要的代理商包括意利的MONDO、英国的TESCO和Argos、德国的Jamara、美国的Big
Toys USA和Sams、西班的Color baby s.l、俄罗斯的TNG、南的HO'S TEAM、南美的LA NOVIA DE VILLA
等。这些知名玩具代理商在当地都具有较强的市场推能和覆盖能，有利于本公司将来继续深耕欧盟、
亚洲、美国、洲、澳洲、拉美市场。前，本公司的产品已销往世界190多个国家和地区。
在游戏业务，公司是腾讯开放平台、今头条、硬核联盟等优质渠道的核合作伙伴之。以腾
讯开放平台为例，因其庞的基数，互动性强的社交圈，以及良好的付费习惯，成为我国游戏发
市场当之愧的头渠道，占有极的市场份额。凭借与这些业头部平台良好的合作关系，公司形成
了优秀的独家代理发能，也获得了多款游戏产品在腾讯平台的独家代理权，能够进全球化的流量投
放和数据分析。
6、公司拥有业绩出、业经验丰富的管理团队
本公司拥有经验丰富、绩效卓越的管理团队，本公司的管理团队平均拥有超过20年的业经验，
管理能强，在效领导公司业务发展发挥了重要作。本公司创始、董事陈雁升先在玩具
业拥有近30年的业经验；本公司管郑泽峰先系星辉天拓的联合创始，在游戏业拥有超20年的营
运经验。本公司管理团队重视忠诚、团队意识、持续学习和卓越绩效表现。公司也通过管理团队股票期权
激励、多元化绩效考核等多种式，使管理团队与公司发展建共同的标，保障主业的远发展。
016
017
第四节 经营情况讨论与分析
、概述
随着娱乐化市场的成熟和消费观念的升级，未来娱乐化市场规模仍将保持增，并逐步实现
规模效益增向质量效益转型。报告期，公司稳步推进业务发展和内部管理，持续专注产品的研发与创新，
进步丰富产品结构，提升体验。
2018年上半年，公司实现营业收163,882.13万元，较上年同期增加25.58%；实现归属于公司所有
者的净利润14,109.44 万元，较上年同期减少14.32%。报告期内，公司净利润同下降，主要是公司2018
第季度经常性损益项确认的利润较上年同期同下降。剔除2018年第季度的影响，公司第季度
的实现的归属于公司所有者的净利润，较上年同期幅度增138.35%。
与此同时，在中美贸易争端加剧、币汇率适度变动的国际经济形势变化的背景下，公司的娱乐
化多板块、全球化经营的特点将帮助公司扬避短，发挥体系优势。，游戏业务和球俱乐部业务
暂对美业务、公司玩具业务对美销售额占总收不到1%，前乎不会受到中美贸易争端对业务的影
响；另外，公司体育业务主要结算币种为欧元，海外游戏业务及玩具出业务主要核算币种为美元，
上述业务除了业务量增外，还得益于币的适度贬值，外币币值相对上升，带来并表收及收益
的增加。
报告期内，公司各业务板块经营情况如下：
游戏业务
报告期内，公司游戏业务实现营业收86,741.60万元，同增34.97%。公司游戏业务国内外流
持续增，并且2018年上半年再创新。公司2018年上半年实现游戏流14.24亿元，较上年同期增
174.25%。截报告期末，公司2018年上半年游戏总流已经接近2017年全年流。与此同时，我们的
研产品连续发，研产品连续两款（《三国群英传-霸王之业》、《苍之纪元》）峰值流达到亿元
平。游戏业务海外布局进步优化，海外发业务迎来爆发期。
战略布局优势凸显，深耕游戏细分市场。报告期内，星辉游戏从产品系列化、市场国际化、发品牌
化三向进了战略布局，深耕SLG、次元等细分市场，多产品研发，在系列化作品中寻求创新与突
破；对海外市场和进了初步的探索，积累出海经验；同时还建了完善的品牌建设与管理体系。
在SLG，公司继续坚持产品系列化战略向，在产品系列化上全位渗透品类，在轻度、中
度、重度策略性上做更多产品的布局；在市场国际化上会布局全球，给全球玩家带来全新体验；在发品
牌化上公司更多从化和品牌上进输出，让玩家感受到这不仅仅是个游戏，是游戏传递的化和价
018
值。公司研并由腾讯独家代理的SLG策略游戏《三国群英传-霸王之业》于2017年9中旬正式上线，发
布仅15天流突破1亿元币。报告期，《三国群英传-霸王之业》国内外流持续维持在1亿元左右。
在次元，《苍之纪元》于2018年3在国内全平台正式发，获得苹果App Store应商店中国
区游戏品类免费榜第8名、畅销榜第9名、扮演类游戏第1名的榜单成绩，并获得TapTap、腾讯应宝、
UC、、硬核联盟、Bilibili等数家主流游戏渠道的主推，《苍之纪元》的峰值流亦实现近千万元
币。
海外发异军突起，开创游戏业务增机遇。在海外发业务，公司持续推动星辉全球化业务布
局与业务增，星辉游戏海外发成绩斐然。前全球移动游戏市场的快速增为出移动游戏发展提供
了阔的空间。中国主研发移动游戏海外影响提升，游戏成为中国化海外输出的重要形式。报告期，
公司瞄准拥有巨潜的海外市场，布局国内移动络游戏海外发和运营，并结合当地语、化及玩
家偏好实现游戏产品的度本地化开发及运营，进步强化公司在海外游戏市场中的推运营能，提升
公司游戏产品在海外市场的市场份额，整体提升公司的盈利能。
前《三国群英传-霸王之业》实现产品的全球化发运营，成为星辉游戏品牌化、系列化、全球化战
略布局的重要产品之。随着公司持续提升聚焦优势品类的研发能、持续精准导量的发能以及多层
次IP改编开发能，不断挖掘产品的全球化潜，星辉游戏海外发业务将迎来爆发期，成为公司游戏业
务未来发展的核增点之。
《三国志M》是星辉游戏在国内取得不俗成绩的《三国群英传-霸王之业》的韩国地区版本。《三国志
M》上线初即获得玩家泛认可，创造韩国地区策略类游的新纪录。根据App Annie数据，《三国志M》
从319上线以来，直位列畅销榜游戏排Top10；Sensor Tower公布的2018年4中国游海外
收榜单中，《三国志M》获得中国游出海吸榜第七名的成绩。
《三国群英传-霸王之业》已发的港澳台、韩国、本版本都取得了可喜的成绩，2018年下半年将会
继续推出越南、印度尼西亚、新加坡、来西亚、欧美、中东等多个地区的游戏版本，将现代游戏形式与
中国优秀化结合，打造国际化的精品IP，让世界玩家切感受三国化的魅。
IP储备丰富，横跨动漫学影视游戏产品。在游戏IP，公司亦已经建充、丰富、完整的IP资
源储备，涵盖学、漫画、动画、影视、游戏等多样化的IP矩阵，包括《雪鹰领主》、《盛唐幻夜》、《
歌》、《三国群英传》、《热传奇》、《雄兵连》、《末世之战》、《超神学院》、《莽荒纪》、《书
剑恩仇录》、《侠客》、《蜀传》、《不良》等优质IP的相应授权，为后续以游戏为基础的泛娱乐
综合开发提供深厚的IP基础。
重视研发积累，游新品蓄势待发。在产品研发，公司投了量资和资源撑研发的作，
打造碑与盈利双赢的产品。公司游戏业务的研发体系已经建了完善的项系统、后台数据平台、项
前期调研流程等，为研发的作提供更完善的配置和持。同时，公司也加投才培育，以储备
019
不同梯队和产品专的研发才。报告期内，公司新增成功申请63项计算机软件著作权。公司2018年下半
年游戏产品计划较为丰富，包括电视剧官正版授权-国悬幻武侠MMO《盛唐幻夜》、全球同服未来战
争策略游《重返明》、末世沙盘战争策略游《末世王者》、正版授权奇幻仙侠游《莽荒纪3D》、
3D次元卡牌战游《Project-E》、3D回合制卡牌RPG游《幻世录》、硬派三国速爽动作游《锋
双2》、超燃召唤系动作RPG游《最后的都市》、休闲养成类模拟经营游戏《极品唐》、多单位实
时操作战SLG游《三国先锋》、中国幻国战游《Rise of Dragon》等等，产品涵盖MMORPG、
SLG、次元、动作类、模拟经营等类型。
球俱乐部业务
报告期内，公司的球俱乐部业务实现营业收4.84亿元，其中来电视转播权收为2.16亿元，来
赞助及告收等其他收为2.68亿元。报告期内，球员转会收、电视转播权收的增加，对公司本
期净利润产了积极的影响。2018年1-6，皇家西班实现净利润8,396.43万元。
西甲联盟转播改深化，持续利好球队发展。报告期内，西班职业球联盟以44.85亿欧元的价格完
成未来5个赛季的西甲联赛海外转播权的出售，平均每年收相较2017-18赛季增34%；也以34.21亿欧
元的价格出售未来3个赛季部分西班国内转播权，超出过去3个赛季西班国内转播权总额的15%。未来
皇家西班将在本次西甲联盟出售转播权的提升中受益，相应转播权分成的增加，有利于建设更好的基
础设施，培养更多的优秀球员，提球队的竞技成绩，给球迷更加丰富的回馈。
球管理模式显成效，球队竞技实不断提升。在2017-18赛季西甲和国王杯赛事中，皇家西班
分别击败皇家德、巴塞罗那和德竞技三豪球队，其中在西甲联赛中对阵德竞技实现了主
客场全部取胜的优秀战绩，体现了出的技战术平。2017-18赛季西甲联赛，皇家西班以49个积分
位于联赛积分榜第11位。根据Primetime Sport的数据报告，截2018年6底，皇家西班俱乐部球员
总价值达1.10亿欧元。
扩训体系领先优势，持续储备培养平球员。报告期内，在西班举的2018地中海杯少年
球赛中，皇家西班男组派出三球队出战，U16和U14在决赛中击败巴萨夺冠、U12获得四强，延
续了俱乐部在全球坛的训体系领先地位。截前，皇家西班各梯队总计储备13名U16-U21年龄
段的国家队球员，其中西班国家队球员10名，海外国家队球员3名。这些优秀年球员将在球队训体
系下继续成，持续补充线队阵容，实现球队的才培养发展闭环。
发挥中西球纽带作，持中国球发展。皇家西班位于西班著名经济中、历史化名城、
加泰罗尼亚治区府巴塞罗那，是五联赛中唯个以所属国家命名的球俱乐部，也是西班语系
辐射全球的球运动的化符号之。
球队优秀的训校体系将落地中国，皇家西班宣布和湖南锐动体育合作在中国国内开设第所
球学校，也是球队在全球的第所球学校，西班湖南校将以发现和培养优秀的中国球才为
020
发展标。同时，皇家西班已与中国球员张奥凯签订职业球合同，在接下来的18/19新赛季，这位中
国球员将加西班年A队征战西班全国年荣誉联赛。
借助欧洲顶级联赛俱乐部的产业链头部资源，未来公司将继续传承和发扬欧洲现代职业球的运动的
体系化优势，通过西班俱乐部下属欧洲顶尖的球学校不断实施中国球员培养作，努成为中国
球的“海外埔军校”。
玩具业务
报告期，公司玩具业务持续提产品的精细程度、品牌价值、业设计能等，满市场消费升级的
需求，同时结合近年来玩具产品化、运动化、智能化的发展趋势，公司正有序地拓展婴玩具的新品
类，以不断发现和满消费者的现实和潜在需求。报告期内，公司玩具业务实现营业收2.60亿元，同
减少11.65%。
扎实玩具IP储备，巩固模领域头地位。正版授权、品质的产品是星辉娱乐玩具及衍品业务的
核竞争之。2018年1，星辉娱乐与德国宝汽公司正式签订为期6年的全球独占性授权合同，成
为宝公司动态模、童系列产品的全球唯授权商。星辉娱乐2011年起获得宝全系列动态
模的全球独占性可转授授权，此次授权合同的签署更新了产品品类的授权周期。在原“宝MINI”品牌
的基础上，星辉娱乐还获得了主品牌“宝BMW”童系列产品的全球独占性授权，成为公司玩具
业务创新产品的发点。
推动产品技术创新，构筑知识产权地。公司通过不断优化产品结构，为市场推送时尚新颖的新产品，
提升产品市场占有率。报告期内，公司智能太空系列-智能特杜、太空号-未来战、路童
等重点新产品陆续上线；玩具板块公司共申请专利11项，包括实新型专利7项、外观专利4项。报告
期内，公司共取得实新型18项、外观专利11项。
发挥国际化业务优势，出内销头并进。据中国玩具和婴童品协会前发布的数据显，2017年
以来中国玩具出形势乐观，当年出额达441.5亿美元，同增31.2%，创近10年来最增幅。中国
前是世界上最的玩具产和出基地，其中来东的出额占超过半。受惠于创新产品频出、
欧美经济复苏等利好因素刺激，中国玩具在全球市场迎来复苏态势。公司将继续发挥玩具业务全球化实体
销售渠道体系优势，积极推进技术创新、销售渠道创新和服务式的创新，提振海外市场的销售，同时持
续开拓国内市场渠道，实现玩具业务的业绩提升。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联游戏业务》的披露要求：
报告期内游戏平台新增运营的游戏数量10款，报告期末运营的游戏数量51款。
021
、主营业务分析
概述
参“经营情况讨论与分析”中的“、概述”相关内容。
主要财务数据同变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同增减 变动原因
营业收 1,638,821,303.21 1,305,050,159.77 25.58% 重变动
营业成本 865,303,050.36 869,206,003.72 -0.45% 重变动
主要系报告期内公司游
销售费 364,817,177.00 147,066,794.24 148.06% 戏业务推投增加所
致。
管理费 196,344,262.00 155,927,217.63 25.92% 重变动
主要系上年同期俱乐部
财务费 64,052,961.25 41,694,776.21 53.62%
利息补偿收增加。
主要系报告期内公司利
所得税费 24,851,992.05 35,877,778.23 -30.73%
润减少所致。
研发投 54,187,228.32 63,913,076.41 -15.22% 重变动
主要系报告期内公司销
经营活动产的现流
242,774,689.84 118,110,482.47 105.55% 售商品、提供劳务收到
量净额
的现增加所致。
投资活动产的现流 主要系上年同期公司购
-57,996,741.78 -895,408,938.12 93.52%
量净额 置资产所致。
筹资活动产的现流 主要系报告期内公司借
-255,666,950.49 642,340,953.86 -139.80%
量净额 款减少所致。
现及现等价物净增
-67,513,027.17 -95,007,965.95 28.94% 重变动
加额
主要系报告期内公司应
纳增值税减少相应的减
税及附加 7,032,837.48 10,378,508.53 -32.24%
少营业税及附加所
致。
主要系报告期内公司计
资产减值损失 28,433,980.88 8,357,307.22 240.23%
提坏账准备增加所致。
022
主要系上年同期公司处
投资收益 24,628,357.50 100,905,446.56 -75.59% 置股权产投资收益所
致。
主要系报告期内公司资
资产处置收益 -60,062.85 -188,217.66 68.09%
产处置损失减少所致。
主要系报告期内公司根
据《企业会计准则第
16 号—政府补助》（财
会[2017]15 号）的规
其他收益 8,455,044.89 0.00 100.00%
定，将与企业常活动
相关的政府补助，按照
经济业务实质，计其
他收益所致。
主要系报告期内公司根
据《企业会计准则第
16 号—政府补助》（财
会[2017]15 号）的规
营业外收 22,944,054.54 35,265,726.20 -34.94%
定，将与企业常活动
相关的政府补助，按照
经济业务实质，计其
他收益所致。
主要系报告期内皇家西
营业外出 1,983,834.95 38,292.58 5,080.73% 班体育赛事相关罚
增加所致。
主要系报告期内公司处
置州趣丸络科技有
少数股东损益 2,212,839.09 9,353,319.45 -76.34%
限公司 5%股权,不再纳
合并范围所致。
主要系报告期内公司境
外公司外币报表折算
外币财务报表折算差额 -6,214,066.85 28,603,521.15 -121.72%
为币报表时,由于汇
率的变动形成的差额。
主要系报告期内公司新
归属于少数股东的其他 增并购境外公司合并
527,013.68 -112,180.33 569.79%
综合收益的税后净额 产的归属于少数股东
的外币报表折算差异所
023
致。
主要系报告期内公司外
归属于公司所有者的
134,880,310.38 192,841,950.37 -30.06% 币报表折算差额损失增
综合收益总额
加及净利润减少所致。
主要系报告期内公司处
归属于少数股东的综合 置州趣丸络科技有
2,739,852.77 9,681,099.16 -71.70%
收益总额 限公司 5%股权,不再纳
合并范围所致。
汇率变动对现及现
3,375,975.26 39,949,535.84 -91.55% 主要系汇率变动所致。
等价物的影响
公司报告期利润构成或利润来源发重变动
□ 适 √ 不适
公司报告期利润构成或利润来源没有发重变动。
占 10%以上的产品或服务情况
√ 适 □ 不适
单位：元
营业收上年 营业成本上年 利率上年同
营业收 营业成本 利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
模收 174,771,336.26 108,167,183.94 38.11% -15.52% -15.16% -0.26%
婴童品收 84,876,089.92 53,254,803.12 37.26% -2.47% -1.58% -0.56%
游戏收 867,416,016.70 415,369,628.32 52.11% 34.97% -1.90% 18.00%
电视转播权收 215,737,215.21 183,541,494.71 14.92% 17.94% 23.16% -3.61%
赞助及告收 34,061,212.54 27,107,656.96 20.41% 31.59% 39.81% -4.68%
票务收 38,622,863.86 30,738,052.64 20.41% 6.16% 12.79% -4.68%
球员转让收 184,831,940.37 20,352,486.79 88.99% 461.16% 1,700.32% -7.58%
球衍品收 10,285,701.76 2,843,805.86 72.35% -6.30% 46.44% -9.96%
其他 28,218,926.59 23,927,938.02 15.21% -64.45% -63.43% -2.36%
分业
玩具业务 259,647,426.18 161,421,987.06 37.83% -11.65% -11.11% -0.38%
游戏业务 867,416,016.70 415,369,628.32 52.11% 34.97% -1.90% 18.00%
体育业务 483,538,933.74 264,583,496.96 45.28% 67.26% 33.13% 14.02%
其他 28,218,926.59 23,927,938.02 15.21% -64.45% -63.43% -2.36%
024
分地区
玩具业务-中国
95,659,798.33 62,422,080.53 34.75% -14.34% -19.12% 3.86%
境内
玩具业务-境外
163,987,627.85 98,999,906.53 39.63% -10.01% -5.20% -3.06%
(含中国港）
游戏业务-中国
772,835,887.59 381,601,732.20 50.62% 24.87% -9.38% 18.66%
境内
游戏业务-境外
94,580,129.11 33,767,896.12 64.30% 298.23% 1,355.61% -25.93%
(含中国港）
体育业务-境外
483,538,933.74 264,583,496.96 45.28% 67.26% 33.13% 14.02%
(含中国港）
其他 28,218,926.59 23,927,938.02 15.21% -64.45% -63.43% -2.36%
三、主营业务分析
√ 适 □ 不适
单位：元
额 占利润总额例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资分部管理的游戏产
投资收益 427,347.59 0.25% 否
业项的处置损益
主要系衍融具产
公允价值变动损益 1,338,615.00 0.80% 的公允价值受 2018 年汇率 否
变动影响。
对投资分部管理的游戏
资产减值 0.00 0.00% 产业项计提的股权减值 否
损失。
主要系报告期内赔偿收
营业外收 22,944,054.54 13.64% 否
款。
主要系报告期内体育部
营业外出 1,983,834.95 1.18% 否
赛罚。
主要系报告期政府补助收
其他收益 8,455,044.89 5.03% 否
。
主要系报告期内流动资
资产处置收益 -60,062.85 -0.04% 否
产处置损失增加。
025
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 重增减 重变动说明
额 额
例 例
货币资 349,254,831.57 5.83% 403,531,312.06 6.70% -0.87% 重变动
应收账款较上年同期期末增加了
17,520.87 万元，增幅 44.36%，主
应收账款 570,191,742.19 9.52% 394,983,083.25 6.56% 2.96%
要系公司应收游戏分成款及球员转
会款增加所致。
存货 144,171,274.64 2.41% 124,848,597.94 2.07% 0.34% 重变动
投资性房地产 25,732,174.67 0.43% 26,591,418.15 0.44% -0.01% 重变动
期股权投资较上年同期期末增加
了 29,689.29 万元，增幅 69.94%，
主要系公司处置原公司州趣丸
期股权投资 721,367,815.54 12.04% 424,474,950.09 7.05% 4.99% 络科技有限公司 5%股权,不再纳
合并范围；处置后剩余股权能够
对其实施重影响，由成本法转为
权益法核算所致。
固定资产 981,096,646.06 16.37% 1,013,813,188.40 16.84% -0.47% 重变动
在建程较上年同期期末减少了
86,432.75 万元，减幅 95.84%，主
在建程 37,504,301.13 0.63% 901,831,807.34 14.98% -14.35%
要系公司将未验收的资产重分类
其他流动资产所致。
短期借款较上年同期期末减少了
30,895.68 万元，减幅 31.84%，主
短期借款 661,534,380.00 11.04% 970,491,200.00 16.12% -5.08%
要系报告期内公司减少流动资借
款所致。
期借款较上年同期期末减少了
期借款 364,293,036.21 6.08% 1,010,677,432.36 16.78% -10.70% 64,638.44 万元，减幅 63.96%，主
要系公司还款期 1 年以内的期借
026
款重分类年内到期的流动负
债及本期公司付部分期借款
2,000 万欧所致。
以公允价值计量且其变动计当期
以公允价值计量 损益的融资产较上年同期期末增
且其变动计当 加了 133.01 万元，增幅
1,338,615.00 0.02% 8,536.51 0.00% 0.02%
期损益的融资 15581.06%，主要系汇率变动影响
产 期末未交割外汇货币掉期公允价值
变动。
其他流动资产较上年同期期末减少
了 3,879.55 万元，减幅 62.03%，
其他流动资产 23,750,911.19 0.40% 62,546,382.09 1.04% -0.64%
主要系公司可抵扣增值税进项税额
重分类其他流动资产减少所致。
预计负债较上年同期期末增加了
47.22 万元，增幅 60.94%，主要是
预计负债 1,247,194.58 0.02% 774,960.00 0.01% 0.01%
公司公司西班预计诉讼赔偿
所致。
递延所得税负债较上年同期期末增
加了 19.95 万元，增幅
15581.01%，主要系公司以公允价
递延所得税负债 200,792.25 0.00% 1,280.48 0.00% 0.00%
值计量且其变动计当期损益的
融资产期末较期初增加，相应确认
的递延所得税负债增加所致。
资本公积较上年同期期末增加了
3,397.43 万元，增幅 61.98%，主要
资本公积 88,789,824.40 1.48% 54,815,564.21 0.91% 0.57%
系公司以权益结算的股份付计
资本公积所致。
盈余公积较上年同期期末增加了
2,589.46 万元，增幅 125.50%，主
盈余公积 46,527,017.44 0.78% 20,632,388.31 0.34% 0.44%
要系按公司净利润的 10%计提的
法定盈余公积所致。
少数股东权益较上年同期期末减少
了 6,760.34 万元，减幅 97.10%，
少数股东权益 2,021,434.04 0.03% 69,624,829.24 1.16% -1.13% 主要系公司处置州趣丸络科技
有限公司 5%股权,不再纳合并范
围所致。
027
应付利息较上年同期期末减少了
1,643.37 万元，减幅 31.94%，主要
应付利息 35,022,308.68 0.58% 51,456,040.25 0.85% -0.27%
系俱乐部付以前债务相应减少应
付利息所致。
应付股利较上年同期期末增加了
3,732.6 万元，增幅 100%，主要系
应付股利 37,325,952.03 0.62% 0.00% 0.62%
截报告期末公司尚未完成 2017 年
度权益分派事项。
其他应付款较上年同期期末增加了
2,598.82 万元，增幅 153.65%，主
其他应付款 42,901,584.62 0.72% 16,913,362.41 0.28% 0.44% 要系公司处置州趣丸络科技有
限公司 5%股权,不再纳合并范
围；对其往来款增加所致。
年内到期的流动负债较上年同
期期末增加了 75,618.61 万元，增幅
年内到期的
788,394,129.15 13.16% 32,208,036.90 0.53% 12.63% 2347.82%，主要系公司还款期 1 年
流动负债
以内的期借款重分类年内到
期的流动负债增加所致。
其他流动负债较上年同期期末减少
了 1,485.58 万元，减幅 93.87%，
其他流动负债 969,848.30 0.02% 15,825,605.53 0.26% -0.24%
主要系公司暂估增值税销项税额重
分类其他流动负债减少所致。
递延所得税资产较上年同期期末增
加了 2,096.42 万元，增幅
递延所得税资产 72,477,993.88 1.21% 51,513,750.41 0.86% 0.35% 40.70%，主要系公司可抵扣暂时性
差异增加,相应确认的递延所得税资
产增加。
其他流动资产较上年同期期末增
加了 88,395.51 万元，增幅
其他流动资产 901,572,761.21 15.05% 17,617,707.51 0.29% 14.76% 5017.42%，主要系公司将未验收的
资产重分类其他流动资产所
致。
开发出较上年同期期末增加了
2,558.09 万元，增幅 36.88%，主要
开发出 94,952,649.18 1.58% 69,371,749.25 1.15% 0.43%
系公司游戏业务研发投增加所
致。
028
期待摊费较上年同期期末减少
了 2,139.63 万元，减幅 40.31%，
期待摊费 31,687,004.49 0.53% 53,083,350.10 0.88% -0.35%
主要系公司游戏运营代理权减少所
致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适 □ 不适
单位：元
计权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项 期初数 计公允价值变 本期购买额 本期出售额 期末数
变动损益 值
动
融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计当期损益
448,539.23 1,888,775.77 998,700.00 1,338,615.00
的融资产
（不含衍
融资产）
融资产计 448,539.23 1,888,775.77 998,700.00 1,338,615.00
上述合计 448,539.23 1,888,775.77 998,700.00 1,338,615.00
融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发重变化
□ 是 √ 否
3、截报告期末的资产权利受限情况
项 2018年630 受限原因
账价值
货币资-其他货币资 1,000,000.00 贷款保证
货币资-其他货币资 114,045,961.98 期保函保证
投资性房地产 23,242,611.27 为本公司借款提供担保
固定资产 252,192,011.66 为本公司借款提供担保
029
形资产 49,609,852.36 为本公司借款提供担保
其他流动资产-预付购房款 877,349,782.27 为本公司借款提供担保
合 计 1,317,440,219.54
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适 □ 不适
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
9,280,000.00 32,708,750.66 -71.63%
2、报告期内获取的重的股权投资情况
□ 适 √ 不适
3、报告期内正在进的重的股权投资情况
□ 适 √ 不适
4、以公允价值计量的融资产
√ 适 □ 不适
单位：元
计权益的
初始投资成 本期公允价 报告期内购 报告期内售 累计投资收
资产类别 累计公允价 期末额 资来源
本 值变动损益 额 出额 益
值变动
1,338,615.
融衍具 448,539.23 1,888,775.77 0.00 0.00 998,700.00 0.00 有资
00
1,338,615.
合计 448,539.23 1,888,775.77 0.00 0.00 998,700.00 0.00 --
00
030
5、募集资使情况
√ 适 □ 不适
（1）募集资总体使情况
√ 适 □ 不适
单位：万元
募集资总额 74,531.25
报告期投募集资总额 0
已累计投募集资总额 74,531.87
报告期内变更途的募集资总额 0
累计变更途的募集资总额 0
累计变更途的募集资总额例 0.00%
募集资总体使情况说明
2015 年公司债券（简称：15 星辉债）募集资情况
经 2015 年 11 12 中国证券监督管理委员会的《关于核准星辉互动娱乐股份有限公司向合格投资者公开发公
司债券的批复》（证监许可[2015] 2584 号）核准，公司于 2015 年 11 向合格投资者公开发值不超过
750,000,000.00 元的公司债券，值为 100 元/张，发价格为 100 元/张，期限为 5 年，票利率为 6.30%。本次公司
债券发募集资总额为币 750,000,000.00 元，扣除发费币 4,687,500.00 元后，公司于 2015 年 11 30
收到承销商划转的募集资净额币 745,312,500.00 元。东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次
发公司债券募集资到账情况进了审验，并出具了“会验字[2015]G15009200068 号”验证报告。
截 2018 年 6 30 ，公司 2015 年向合格投资者公开发公司债券项累计直接投募投项运的募集资
745,318,733.02 元，加上扣除续费后累计利息收净额 6,471.41 元，剩余募集资余额为 238.39 元，与募集资专
中的期末资余额 238.39 元致。
（2）募集资承诺项情况
√ 适 □ 不适
单位：万元
是否已 本报 截期末 项 本报 截报 项可
募集资 截期末累 是否达
承诺投资项和超 变更项 调整后投 告期 投资进度 达到 告期 告期末 性是
承诺投资 计投额 到预计
募资投向 (含部 资总额(1) 投 (3)＝ 预定 实现 累计实 否发
总额 (2) 效益
分变更) 额 (2)/(1) 可使 的效 现的效 重变
031
状 益 益 化
态
期
承诺投资项
2015 年向合格投
资者公开发公司 否 74,531.25 74,531.25 0 74,531.87 100.00% 0 是 否
债券
承诺投资项计 -- 74,531.25 74,531.25 0 74,531.87 -- -- 0 -- --
超募资投向
2015 年向合格投
资者公开发公司
债券
合计 -- 74,531.25 74,531.25 0 74,531.87 -- -- 0 0 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和
原因（分具体项
）
项可性发重
变化的情况说明
超募资的额、 不适
途及使进展情
况
不适
募集资投资项
实施地点变更情况
不适
募集资投资项
实施式调整情况
募集资投资项 不适
先期投及置换情
况
闲置募集资暂 不适
时补充流动资情
况
032
项实施出现募集 不适
资结余的额及
原因
尚未使的募集资 截 2018 年 6 30 ，尚未使的募集资均存放在公司银募集资专中，存储额为
途及去向 238.39 元。前，公司全部募集资均已作出投资计划并履了相关审批程序。
募集资使及披
露中存在的问题或
其他情况
（3）募集资变更项情况
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在募集资变更项情况。
6、委托理财、衍品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍品投资情况
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在衍品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在委托贷款。
033
六、重资产和股权出售
1、出售重资产情况
√ 适 □ 不适
是否按
计划如
本期初
资产出 期实
起出 与交易
售为上 施，如
售该 出售对 对的 所涉及 所涉及
市公司 未按计
交易价 资产为 公司的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 贡献的 划实 披露 披露索
出售 格（万 上市公 影响 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
资产 净利润 施，应 期 引
元） 司贡献 （注 原则 易 关联 否已全 否已全
占净利 当说明
的净利 3） 交易情 部过 部转移
润总额 原因及
润（万 形）
的例 公司已
元）
采取的
措施
参考
VILLAR
球 员
REAL （巨潮
的竞技
CLUB 资讯
对公司 平、
DE http://
Gerard 的财务 相同位
FTB 2018 www.c
Moren 2018 状况和 置球员
OL 15,407 10,625 74.14 年 06 ninfo.c
o 年6 经营成 的竞技 否 不适 是 是 是
SAD .6 .47 % 12 om.cn
Balagu 12 果将产 平、
（即 / 公告
ero 正 相同位
利亚雷 编号：
影响。 置球的
亚尔 2018-
市场报
球俱乐 041）
价 等
部）
因素
2、出售重股权情况
√ 适 □ 不适
交易对 被出售 交易价 本期初 出售对 股权出 股权出 是否为 与交易 所涉及 是否按 披露 披露索
出售
股权 格（万 起出 公司的 售为上 售定价 关联交 对的 的股权 计划如 期 引
034
元） 售该 影响 市公司 原则 易 关联关 是否已 期实
股权为 贡献的 系 全部过 施，如
上市公 净利润 未按计
司贡献 占净利 划实
的净利 润总额 施，应
润（万 的例 当说明
元） 原因及
公司已
采取的
措施
出售趣
丸络
5%股权
州趣 符合本
丸络 公司总
科技有 体战略
（巨潮
限公司 和未来
资讯
5%股 发展的
http://
权、樟 需要，
www.c
树市盛 2018 年 持趣 2018 年
协商原 ninfo.c
宋克 趣投资 06 5,100 209.71 丸络 1.46% 否 不适 是 是 06
则 om.cn/
管理中 11 单独上 12
公告编
（有 市（包
号：
限合 括境内
2018-
伙） 或境外
042）
0.311% 上
财产份 市），
额 从实
现公司
利益最
化。
七、主要控股参股公司分析
√ 适 □ 不适
主要公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
035
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收 营业利润 净利润
东星辉天 游戏的研
12,941,200. 505,838,930 257,804,451 447,376,948 56,149,71
拓互动娱乐 公司 发、发等 54,549,046.46
00 .30 .47 .34 1.64
有限公司 相关业务
星辉体育
（港）有 主要从事
限公司（原 球俱乐部管
HKD725,52 1,621,935,5 512,292,105 491,574,291 114,074,0
皇家西班 公司 理及经营体 84,701,715.84
1,826.00 97.01 .91 .57 29.94
俱乐部 育相关业
（港）有 务。
限公司）
报告期内取得和处置公司的情况
□ 适 √ 不适
主要控股参股公司情况说明
报告期内，星辉天拓报告期内业绩取得良好的增，对归属于公司净利润的贡献为5,326.93万元，
占归属于公司净利润37.75%，互联板块的游戏业务占公司整体利润例逐步上升，关于游戏业务的
详细情况，投资者可以参“经营情况讨论与分析”中的“、概述”相关内容。
报告期内，星辉体育（港）有限公司报告期内业绩取得良好的增，对归属于公司净利润的贡
献为8,406.82万元，占归属于公司净利润59.58%。体育版块占公司整体利润例逐步上升，关于体育
业务的详细情况，投资者可以参“经营情况讨论与分析”中的“、概述”相关内容。
除上述情况外，公司主要控股、参股公司不存在经营业绩同出现幅波动，且对公司合并经营业
绩造成重影响的情形。主要公司或参股公司的资产规模、构成或其他主要财务指标未出现显著变
化。
、公司控制的结构化主体情况
□ 适 √ 不适
九、对 2018 年 1-9 经营业绩的预计
预测年初下报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相发幅度变动的警及原因说明
□ 适 √ 不适
036
、公司临的险和应对措施
1、游戏业险
游戏业前处于速发展阶段，技术及游戏内容更迭速度快，游戏开发商需紧跟业技术发展趋势
加游戏技术开发的投。若络游戏业的技术出现重的变，游戏产品热点出现重转移，游戏
业的公司如果未能跟上业技术发展、游戏热点转换的步伐，导致游戏产品不符市场需求，则可能对原
有业务的体验、品牌形象等造成较的负影响，从影响经营业绩。与此同时，公司游戏业务也可
能临知识产权险、单游戏依赖险、游戏产品命周期险、新游戏开发和运营失败险等对公司
未来发展战略和经营标实现产重不利影响的险因素。
针对上述险，公司通过建和完善的产品研发及运维体系，持续为产品研发、发和命周期的有
效规划提供保障，保障公司的产品的持续创新，确保公司持续盈利能和经营业绩。
2、投资险
近年来公司通过投资产业链上下游相关公司，打造互动娱乐产业态圈，相关投资业务取得较好的业
绩。但是项的后期实施以及市场管理运作都会受到宏观政策、市场发展等不可控因素影响，投资存在
定险。公司将做好前期的项筛选、项评估、尽职调查等作，合理预估投资项险。对投后项
加强项引导、充分利互动娱乐平台资源协助被投资项健全内控体系、实现快速发展，降低投资险。
3、原材料价格波动的险
公司玩具业务产品的主要原材料为塑胶原料、包装材料、电元器件等。塑胶原料作为油的下游
产品，近年来价格随着油价格的幅波动变化，对公司的成本有定影响。在玩具业务，虽然
公司产、销售的产品特别是模产品均为技术含量较的产品，具有较强的主定价权，能维持较
的利率和安全边际，但如果塑胶原料、包装材料等原材料的价格波动过将可能导致上游商尽量减
少存货，从造成原材料供给不或者供货不及时等险，也将会给公司业绩造成定的影响。
针对塑胶原料、包装材料等物料价格波动的情况，公司通过进步加强产管理、优化产品结构、
严格产品消耗定额管理等式进成本控制。同时，公司通过建主要原材料价格跟踪体系，对原材料
价格的变化进实时监控，确保公司原材料的合理库存量，降低原材料价格波动对产成本造成的影
响。
4、外汇汇率变动险
公司玩具产品以出为主，游戏业务公司开始布局海外市场今，公司境外业务收呈现持续增
的态势。币汇率的波动仍会对公司以美元为主要结算货币的进出贸易业务带来不确定性，从
037
对公司业绩带来定的影响。为避免因汇率变动可能给公司带来法预的损失，公司将通过及时结汇
并利安全有效的避险具和产品，相对锁定汇率，以降低汇率波动所造成的险。
5、贸易壁垒带来的市场拓展险
在关税壁垒降低的同时，国家间的关税壁垒作渐凸显，主要表现为各种强制的安全认证、国
际标准要求、产品质量及其管理体系的认证要求、节能要求及趋严格的环保要求等。在这些安全标准
的影响下，进槛抬，增加了玩具出难度。同时为了达到出标准，中国企业不得不增加技术投
和检测费，从将进步增加企业成本。关税壁垒及某些国家、地区实施的反倾销措施引起的贸
易摩擦，均加重了玩具企业的成本费负担，并对企业的市场拓展带来了新的挑战。
针对这贸易壁垒带来的险，公司将加快技术进步与产业升级，稳固与提升有核技术平；加
强质量检验与监控，深化技术交流与合作，继续推动产品相关认证，适应国际化竞争要求。
6、海外业务险
海外业务经营受到国际政治、经济、外交等因素的影响。任何涉及公司海外业务市场所在地的政治
不稳、经济波动、然灾害、政策和法律不利变更、国际诉讼和仲裁等状况都可能影响到公司海外业务
的正常开展。
针对可能出现的海外业务险，公司采取以下措施：
第、尽快熟悉并适应海外业务拓展地区的法律、政治体系和商业环境，关注相关法律法规和投资
政策变动；
第、依托公司在国内积累的经验，充分发挥优势，加强海外合作，提升海外市场的竞争和
品牌影响；
第三、加强对海外分机构的财务管控，避免出现公司资产流失或其他财务险。
038
039
第五节 重要事项
、报告期内召开的年度股东会和临时股东会的有关情况
1、本报告期股东会情况
会议届次 会议类型 投资者参与例 召开期 披露期 披露索引
（巨潮资讯
2018 年第次临时 2018 年 04 02 2018 年 04 02 http://www.cninfo
临时股东会 45.20%
股东会 .com.cn/ 公告编
号：2018-014）
（巨潮资讯
2018 年 05 21 2018 年 05 21 http://www.cninfo
2017 年度股东会 年度股东会 45.41%
.com.cn/ 公告编
号：2018-036）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东会
□ 适 √ 不适
、本报告期利润分配及资本公积转增股本预案
□ 适 √ 不适
公司计划半年度不派发现红利，不送红股，不以公积转增股本。
三、公司实际控制、股东、关联、收购以及公司等承诺相关在报告期内履完毕及
截报告期末超期未履完毕的承诺事项
√ 适 □ 不适
承诺事由 承诺 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履情况
收购报告书或权益变动报告书中所
不适 不适 不适 不适 不适
作承诺
040
挺、郑泽
峰承诺：
股份交割
起三六个
内不转让
其因本次交
易获得的上
市公司股
份；同时，
为保证本次
交易盈利预
测补偿承诺
的可实现
2013 年度到
性，待满
2017 年度扣
以下条件
除经常性
后，可转
损益后归属
让其于本次
挺;郑泽峰; 于公司所
交易中所获
珠海厚朴投 有者的净利
上市公司股 2013 年 10
资产重组时所作承诺 资管理合伙 2018-04-30 润 50,329.51
份：①上市 29
企业（有限 万元，超过
公司在指定
合伙） 业绩承诺的
媒体披露星
47,200.00 万
辉天拓 2016
元。承诺限
年度《专项
售股份已全
审核报告》
部解除。
后，挺、
郑泽峰当年
可解锁股份
数不超过其
于本次交易
获得的上市
公司股份的
70%；②上
市公司在指
定媒体披露
星辉天拓
2017 年度
《专项审核
041
报告》及
《减值测试
报告》后，
挺、郑泽
峰当年可解
锁股份数不
超过其于本
次交易获得
的上市公司
股份的
30%。珠海
厚朴承诺：
股份交割
起三六
个内不转
让其因本次
交易获得的
上市公司股
份；同时，
为保证本次
交易盈利预
测补偿承诺
的可实现
性，待满
以下条件
后，可转
让其于本次
交易中所获
上市公司股
份：①上市
公司在指定
媒体披露星
辉天拓 2016
年度《专项
审核报告》
后，珠海厚
朴当年可解
锁股份数不
042
超过其于本
次交易获得
的上市公司
股份的
70%；②上
市公司在指
定媒体披露
星辉天拓
2017 年度
《专项审核
报告》及
《减值测试
报告》后，
珠海厚朴当
年可解锁股
份数不超过
其于本次交
易获得的上
市公司股份
的 30%。
挺、郑泽
峰、珠海厚
朴投资管理
合伙企业
2013 年度到
（有限合
2017 年度扣
伙）承诺
除经常性
东星辉天拓
挺;郑泽峰; 损益后归属
互动娱乐有
珠海厚朴投 于公司所
限公司 2013 2013 年 10
资管理合伙 2018-04-30 有者的净利
年度、2014 16
企业（有限 润 50,329.51
年度、2015
合伙） 万元，超过
年度、2016
业绩承诺的
年度和 2017
47,200.00 万
年度实现的
元。
净利润分别
不低于 6,000
万元、8,000
万元、9,700
043
万元、
11,500 万
元、12,000
万元。如星
辉天拓未实
现承诺净利
润，由
挺、郑泽峰
和珠海厚朴
向星辉娱乐
付补偿。
次公开发或再融资时所作承诺 不适 不适 不适 不适 不适
股权激励承诺 不适 不适 不适 不适 不适
曹毅斌承诺
畅娱天下
2015 年度、
2016 年度和
2017 年度实
现的净利润
分别不低于
2,500 万元、
3,125 万元、
3,750 万元。
如未达成利
2017 年度承
润承诺，曹 2016 年 06
其他对公司中股东所作承诺 曹毅斌 2018-04-30 诺业绩未实
毅斌当年度 23
现
需向公司
付补偿的，
可以现补
偿；或由曹
毅斌出售其
持有的已解
锁的星辉娱
乐股份，将
所得收益
于补偿；不
的部分，
044
经公司同
意，曹毅斌
可出售其持
有的尚未解
锁的星辉娱
乐股份，将
所得收益
于补偿，届
时星辉娱乐
配合曹毅斌
在登记结算
公司办理股
份解锁
续。同时曹
毅斌同意配
合公司要
求，将其购
买的星辉娱
乐全部股份
在登记结算
公司办理股
份锁定
续，该等股
份按照以下
次序分批解
锁：畅娱天
下 2016 年度
审计报告出
具后，曹毅
斌当年可解
锁股份数不
超过其根据
协议约定购
买的星辉娱
乐股份的
44%； 畅娱
天下 2017 年
度审计报告
045
出具后，曹
毅斌当年可
解锁股份数
不超过其根
据协议约定
购买的星辉
娱乐股份的
56%。
陈雁升先
承诺，凡
2017 年 6
6 6 9
期间，公
司员及全
资公司、 截 2018 年
控股公司 6 11
员通过 （计算亏损
级市场净买 ），符合补
星辉娱乐 偿条件员
股票且连续 合计 71 ，
持有 12 个 该部分员
以上（在 12 持股合计
个内持股 2017 年 06 547,042 股，
陈雁升 2018-07-11
数量不低于 06 需补偿额
在上述期间 合计
买的股票 1,847,066.78
数量）并在 元。公司董
职的，若因 事就上述
增持星辉娱 额已于
乐股票产 2018 年 7
的亏损，由 4 补偿完
陈雁升先 毕。
本予以全
额补偿；收
益则归员
个所有。
具体执及
补偿办法按
046
照相关内部
管理细则执
。
陈冬琼
基于对公司
未来发展前
景的信以
及价值的认
可，于 2018
年27
通过深圳证 陈冬琼
券交易所集 在增持期
中竞价系统 间，通过深
增持公司股 圳证券交易
份 1,200,175 所交易系统
股，占公司 竞价交易
总股本的 式累计增持
2018 年 02
陈冬琼 例约为 2018-08-07 4,670,575
07
0.10%，并拟 股。截
本次增持 2018 年 8
之起 6 个 6 ，其股份
内，以 增持计划期
有资择机 限届满并已
增持公司股 完成增持计
份，累计增 划。
持不超过
2,000 万股
(含本次已增
持股份在
内)，且不少
于 400 万
股。
承诺是否及时履 否
由于近年移动游戏业向游戏产品重度化与精品化趋势明显，为确保游戏产品
如承诺超期未履完毕的，应当详
质量，深圳市畅娱天下科技有限公司（以下简称“畅娱天下”）2017 年度在产品
细说明未完成履的具体原因及下
IP，研发、调优时间投更多，致使发周期需进步延，导致未能及时推出
步的作计划
新品从影响短期经营业绩表现。畅娱天下 2017 年实现净利润 1,655.70 万元，低于
047
2017 年度的净利润承诺数，差额为 2,094.30 万元。
根据协议约定，畅娱天下原股东曹毅斌先应以现式或出售所持公司股票
式向公司补偿 3,557.52 万元。公司将密切关注业绩补偿事项的后续进展情况，督促
曹毅斌先尽快推进业绩补偿事宜，并及时履信息披露义务。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“标准审计报告”的说明
□ 适 √ 不适
六、董事会对上年度“标准审计报告”相关情况的说明
□ 适 √ 不适
七、破产重整相关事项
□ 适 √ 不适
公司报告期未发破产重整相关事项。
、诉讼事项
重诉讼仲裁事项
□ 适 √ 不适
本报告期公司重诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适 □ 不适
诉讼(仲裁)基本情 涉案额 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露期 披露索引
况 （万元） 负债 进展 结果及影响 执情况
JUAN JOSE DIAZ 诉讼审理中，皇
24.13 否 审理阶段 - -
GALIANA（原 家西班已于
048
告）与皇家西班 2017 年 6 20
（被告）可 向法院申请重
调整基数的退休 新提交补充材料
赔偿纠纷
将于 2018 年 5
23 在加泰
ANTONIO 罗尼亚调解仲裁
TURMO（原告） 中进仲裁协
与皇家西班 67.77 否 已调解 商, 已调解， 已执 -
（被告）的雇佣 2018 年 5 31
合同纠纷 皇家西班
已付 88,565.9
欧元。
省法院对该案件
进了评估并且
皇家西班 判处被告付保
（原告）与 险款项及相应利
MARKETFORM 息。被告后续向
SYNDICATE 2468 最法院提起上
AT LLOYD'S、 诉，被撤回。最
4,361.36 否 已判决 已执 -
MUNICH RE 终双按省法院
GENERAL 判决结果执。
SERVICES（被 2018 年 2 19
告）的保险赔偿 皇家西班
诉讼 已收款本加利
息共 5,700,000
欧元
法院拒绝受理原
告提出的诉讼，
FRANCISCO
原告补充其他诉
JAVIER SAENZ
讼材料，最终于
GOMEZ（原告） 最法院
523.19 否 2017 年 5 5 - -
与皇家西班 待受理
宣布原告败
（被告）劳务纠
诉。原告不服，
纷
后向最法院提
起上诉，待受理
皇家西班 740.67 否 已判决 原告向法院递交 执中 -
049
（原告）与税务 申请资料，要求
局（被告）关于 税务局返还原告
讨要多缴纳的增 在 92-99 年多
值税的诉讼 付的增值税，法
院裁定原告胜
诉，前正在
执程序
皇家西班
（原告）与税务 原告向法院提起
局（被告）关于 诉讼，皇家西班
讨要原告已缴纳 161.51 否 已判决 已胜诉，对 暂未执 -
但法律规定不应 暂未执判决
缴纳的 AJD 税的 结果
诉讼
皇家西班
（原告）控诉
FUTMIND, S.C.P 案件审理中，同
（被告）作为 28.55 否 审理阶段 时双正在尝试 - -
RCDE 的校中 达成协议。
介额外收取学费
等事项。
皇家西班
（反诉被告）控
诉 FUTMIND,
案件审理中，同
S.C.P（反诉原
53.56 否 审理阶段 时双正在尝试 - -
告）作为 RCDE
达成协议。
的校中介额外
收取学费等事
项。
BCN 2004（原
告）起诉皇家西 案件审理中，开
班（被告） 30.83 否 审理阶段 庭期暂定 - -
未按照合同约定 2018 年 10 。
建设告牌
BCN 2004（原 案件审理中，开
告）起诉皇家西 8.34 否 审理阶段 庭期暂定 - -
班（被告） 2018 年 10 。
050
未按照合同约定
建设告牌
原告胜诉，被告
Ideas y 已于 2017 年 11
publicidad de 17 将该笔
Baleares S.L. 额（39,813.6
（原告）作为皇 欧元）付法
30.46 是 审理阶段 - -
家西班（被 庭保管。然原
告）的赞助商中 告对被告须负
介，向被告索赔 担诉讼费的结
中介佣 果进上诉，该
上诉待解决。
公司星辉天拓
与苏州先峰获得
娱美德关于"传
奇"的改编授
权，研发运营
《烈雷霆》
游；原告认为娱
亚拓软件有限 美德的授权属于
公司（原告）与 效，要求停运
娱美德娱乐有限 《烈雷霆》及
公司（被告）、 赔偿损失。（根
公司东星辉 据星辉天拓与娱
管辖权异
天拓互动娱乐有 美德签署的授权
9,900 否 议上诉阶 - -
限公司（被告 合同，若由于第
段
）、苏州仙峰 三指控授权 IP
络科技股份有限 侵犯了第三的
公司（被告三） IP 权利做出了
计算机软件著作 任何动、诉
权纠纷 讼、索赔、法律
纠纷，那么应该
由娱美德
的花销和费，
维护、补偿来应
对，并且使星辉
天拓免受任何和
所有的损失、损
051
害、债务、花费
和费。）
公司（原告）与 公司于 2018 年
深圳市创智赢科 3 7 向法院
技有限公司（被 申请强制执，
事判决
告）、宁波六 13.01 否 法院已将被告 已执 -
效
童品有限公 付的款项 13.01
司（被告）外观 万元划付公司
设计专利权纠纷 账
公司东星辉
天拓互动娱乐有
限公司（原告） 被告上海追趣
与上海追趣络 络科技有限公司
64 否 事调解 执中 -
科技有限公司 向公司星辉天
（被告）著作权 拓付 64 万元
许可使合同纠
纷
公司州星辉
趣游信息科技有
等待审判决，
限公司（原告）
2018 年 11 5
与北京少年时代 292.98 否 审理阶段 - -
需视情况对财
科技有限公司
产保全进延期
（被告）产品代
理合同纠纷
公司东星辉
天拓互动娱乐有 因被告颐侨络
限公司（原告） 科技（上海）有
与颐侨络科技 限公司财产可
25.86 否 事调解 终执 -
（上海）有限公 供执，法院
司（被告）产品 2018 年 4 16
代理合同款纠 裁定终执
纷
公司星辉天拓 被告徐冰款未
与上海娱嘉络 于 2018 年 4
科技有限公司股 20 否 事调解 25 前清付给 执中 -
东徐冰（被告）、 公司星辉天拓，
邬鹏云（被告） 星辉天拓已于
052
联营合同纠纷 2018 年 6 21
提交强制执
申请
公司（原告）与
深圳优依购互娱
科技有限公司 1,100 否 审理阶段 案件审理中 - -
（被告）版权诉
讼纠纷
公司（反诉被
告）与深圳优依
购互娱科技有限
500 否 审理阶段 案件审理中 - -
公司（反诉原
告）版权诉讼纠
纷
九、媒体质疑情况
□ 适 √ 不适
本报告期公司媒体普遍质疑事项。
、处罚及整改情况
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在处罚及整改情况。
、公司及其控股股东、实际控制的诚信状况
□ 适 √ 不适
、公司股权激励计划、员持股计划或其他员激励措施的实施情况
√ 适 □ 不适
2017年727，公司召开第四届董事会第三次会议审议通过了《关于<星辉互动娱乐股份有限公司第
期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<星辉互动娱乐股份有限公司第期股票期权
激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东会授权董事会办理公司第期股票期权激励计划
053
有关事项的议案》等相关议案。公司拟向激励对象授予股票期权3,819万份，涉及的标的股票为币A股
普通股，约占本激励计划公告时公司股本总额124,419.8401万股的3.07%。
2017年88，公司披露监事会关于公司第期股票期权激励计划的激励对象名单之审核意及公
情况的说明。
2017年814，公司 2017 年第四次临时股东会审议通过了股权激励相关议案。
2017年824，公司召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于调整第期股票期权激励计划
授予名单和数量的议案》、《关于向第期股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》。公司董事
会对本次激励计划的授予名单和数量进调整，本次激励计划授予激励对象数由312调整为305，授
予数量由3,819万份调整为38,069,728份，并同意确定2017年824为授予。
2018年86，公司召开了第四届董事会第四次会议、第四届监事会第次会议审议通过了《关
于对第期股票期权激励计划激励对象、股票期权数量和权价格进调整的议案》。经过本次调整后的
《股票期权激励计划》所涉第期股票期权的激励对象为267，股票期权数量为34,819,402份，权价格
为7.83元。
临时公告名称 披露期 临时公告披露索引
第四届董事会第三次会议决议的公告 2017年0728 巨潮资讯
http://www.cninfo.com.c
第四届监事会第三次会议决议的公告 n/
独董事关于第四届董事会第三次会议相关事项
的独意
关于召开2017年第四次临时股东会通知的公告
股权激励计划查表
第期股票期权激励计划实施考核管理办法
独董事公开征集委托投票权报告书
第期股票期权激励计划（草案）
054
第期股票期权激励计划（草案）摘要
第期股票期权激励计划激励对象名单
国浩律师（州）事务所关于公司第期股票期
权激励计划的法律意
监事会关于公司第期股票期权激励计划的激励 2017年0808 巨潮资讯
对象名单之审核意及公情况的说明 http://www.cninfo.com.c
n/
2017年第四次临时股东会决议公告 2017年0814 巨潮资讯
http://www.cninfo.com.c
2017年第四次临时股东会的法律意 n/
关于第期股票期权激励计划内幕信息知情及
激励对象买卖公司股票情况的查报告
第四届董事会第六次会议决议公告 2017年0825 巨潮资讯
http://www.cninfo.com.c
第四届监事会第四次会议决议公告 n/
国浩律师（州）事务所关于公司第期股票期
权激励计划调整与授予事项的法律意
第期股票期权激励计划激励对象名单（调整
后）
关于向第期股票期权激励计划对象授予股票期
权的公告
关于调整第期股票期权激励计划授予名单和数
量的公告
监事会关于第期股票期权激励计划激励对象名
单（调整后）的核实意
055
独董事关于第四届董事会第六次会议相关事项
的独意
第四届董事会第四次会议决议公告 2018年0807 巨潮资讯
http://www.cninfo.com.c
第四届监事会第次会议决议公告 n/
独董事关于第四届董事会第四次会议相关事
项的独意
关于调整公司第期股票期权激励计划的公告
第期股票期权激励计划激励对象名单（调整
后）
国浩律师（州）事务所关于公司第期股票期
权激励计划调整事项的法律意
三、重关联交易
1、与常经营相关的关联交易
□ 适 √ 不适
公司报告期未发与常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发的关联交易
□ 适 √ 不适
公司报告期未发资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适 √ 不适
公司报告期未发共同对外投资的关联交易。
056
4、关联债权债务往来
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重关联交易
□ 适 √ 不适
公司报告期其他重关联交易。
四、重合同及其履情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在租赁情况。
2、重担保
√ 适 □ 不适
057
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对公司的担保）
担保额度 实际发期
是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保额 担保类型 担保期
完毕 联担保
披露期 ）
公司对公司的担保情况
担保额度 实际发期
是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保额 担保类型 担保期
完毕 联担保
披露期 ）
2017 年 04 2017 年 08 连带责任保
星辉天拓 30,000 5,000 三年 否 否
06 30 证
2017 年 04 2018 年 01 连带责任保
星辉天拓 30,000 5,500 三年 否 否
06 15 证
2018 年 04 连带责任保
星辉天拓 80,000 否 否
28 证
2018 年 04 连带责任保
雷星港 30,000 否 否
28 证
2018 年 04 连带责任保
星辉游戏（港） 30,000 否 否
28 证
2016 年 04 2016 年 06 连带责任保
星辉体育（港） 30,000 30,000 三年 否 否
23 15 证
2018 年 04 连带责任保
星辉体育（港） 65,000 否 否
28 证
报告期内审批对公司担保额 报告期内对公司担保实际
205,000 5,500
度合计（B1） 发额合计（B2）
报告期末已审批的对公司担 报告期末对公司实际担保
265,000 40,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司对公司的担保情况
担保额度 实际发期
是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保额 担保类型 担保期
完毕 联担保
披露期 ）
公司担保总额（即前三项的合计）
058
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发额合
205,000 5,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
265,000 40,500
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的例 15.24%
其中：
采复合式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适 √ 不适
公司报告期违规对外担保情况。
3、其他重合同
□ 适 √ 不适
公司报告期不存在其他重合同。
五、社会责任情况
1、重环保情况
上市公司及其公司是否属于环境保护部公布的重点排污单位
否
上市公司及其公司不属于环境保护部公布的重点排污单位，相关排放情况符合环境保护部的规定。
2、履精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫作，也暂后续精准扶贫计划。
059
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
、总体情况
、分项投
1.产业发展脱贫
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育扶贫
5.健康扶贫
6.态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项
三、所获奖项（内容、级别）
（4）后续精准扶贫计划
六、其他重事项的说明
√ 适 □ 不适
（1）配股公开发证券的相关事项
2017年315，公司召开第三届董事会第三三次会议审议通过了《关于公司符合配股条件的议
案》、《关于公司本次配股案的议案》、《关于公司向原股东配售币普通股(A股)的论证分析报告
的议案》、《关于公司本次配股募集资使可性分析报告的议案》等相关议案。公司拟配股发证
券募集资不超过111,983.42万元于“游戏研发项”、“偿还公司有息债务”和“补充营运资
”。
2017年46，公司 2017 年第次临时股东会审议通过了上述议案。
060
2017年524，公司收到《中国证监会政许可申请受理通知书》（170748号）。2017年620
，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会政许可项审查次反馈意通知书》
（170748 号）。
2017年714，公司已对《中国证监会政许可项审查次反馈意通知书》（170748 号）进
了回复。
2017年815，公司召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于调整募集资总额的议案》、
《关于<星辉互动娱乐股份有限公司2017年度配股公开发证券预案(修订稿)>的议案》、《关于<星辉互动
娱乐股份有限公司2017年度向原股东配售币普通股(A股)的论证分析报告(修订稿)>的议案》等相关议
案。公司拟调整本次配股案的募集资总额由不超过币111,983.42万元调整为不超过币
100,183.42万元。同时，公司对中国证监会下发的《关于请做好相关项发审委会议准备作的函》进
了回复。
2017年830，公司对《关于公司创业板配股申请件反馈意的回复》和《关于请做好相关项
发审委会议准备作的函》的回复进了修订。
2017年96，中国证监会创业板发审核委员会对公司配股公开发事项进了审核。根据会议审
核结果，公司本次配股申请获得审核通过。
截前，公司尚未收到中国证监会的书核准件，公司公开配股发事项将在获得中国证监会核
准批复件后实施。
重要事项概述 披露期 临时报告披露站查询索引
配股公开发证券的事项 2017年0317 www.cninfo.com.cn，公告编号2017-011号
2017年0406 www.cninfo.com.cn，公告编号2017-036号
2017年0525 www.cninfo.com.cn，公告编号2017-059号
2017年0622 www.cninfo.com.cn，公告编号2017-068号
2017年0714 www.cninfo.com.cn，公告编号2017-072号
2017年0815 www.cninfo.com.cn，公告编号2017-089号
2017年0906 www.cninfo.com.cn，公告编号2017-105号
061
七、公司公司重事项
□ 适 √ 不适
062
063
第六节 股份变动及股东情况
、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，） 本次变动后
公积转
数量 例 发新股 送股 其他 计 数量 例
股
- -
379,742, 341,492,
、有限售条件股份 30.52% 0 0 0 38,249,1 38,249,1 27.45%
081 923
58 58
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
- -
379,742, 341,492,
3、其他内资持股 30.52% 0 0 0 38,249,1 38,249,1 27.45%
081 923
58 58
- -
13,081,5
其中：境内法持股 1.05% 0 0 0 13,081,5 13,081,5 0 0.00%
15
15 15
- -
366,660, 341,492,
境内然持股 29.47% 0 0 0 25,167,6 25,167,6 27.45%
566 923
43 43
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外然持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
864,456, 38,249,1 38,249,1 902,705,
、限售条件股份 69.48% 0 0 0 72.55%
320 58 58 478
864,456, 38,249,1 38,249,1 902,705,
1、币普通股 69.48% 0 0 0 72.55%
320 58 58 478
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
064
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,244,19 1,244,19
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
8,401 8,401
股份变动的原因
√ 适 □ 不适
公司股东结构变动的原因为：报告期内股份变动主要是由于公司股东部分限售股解除限售所致。
股份变动的批准情况
□ 适 √ 不适
股份变动的过情况
□ 适 √ 不适
股份变动对最近年和最近期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适 √ 不适
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适 √ 不适
2、限售股份变动情况
√ 适 □ 不适
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售期
数 数
任职期间所持股
份 75%限售，期
陈雁升 305,791,200 0 0 305,791,200 管锁定股 末限售股数为
2018 年 6 30
所持限售股
重资产重组限
挺 17,323,662 17,323,662 0 0 已解除限售
售承诺
珠海厚朴投资管
重资产重组限
理合伙企业（有 13,081,515 13,081,515 0 0 已解除限售
售承诺
限合伙）
任职期间所持股
郑泽峰 37,656,071 7,843,983 0 29,812,088 管锁定股
份 75%限售，期
065
末限售股数为
2018 年 6 30
所持限售股
愿锁定股份限 2018 年 04
曹毅斌 4,824,960 0 0 4,824,960
售 30
任职期间所持股
份 75%限售，期
卢醉兰 573,399 0 1 573,400 管锁定股 末限售股数为
2018 年 6 30
所持限售股
任职期间所持股
份 75%限售，期
刘渝玲 397,224 0 1 397,225 管锁定股 末限售股数为
2018 年 6 30
所持限售股
任职期间所持股
份 75%限售，期
杨农 61,050 0 0 61,050 管锁定股 末限售股数为
2018 年 6 30
所持限售股
任职期间所持股
份 75%限售，期
彭 18,000 0 0 18,000 管锁定股 末限售股数为
2018 年 6 30
所持限售股
任职期间所持股
份 75%限售，期
尤丽 15,000 0 0 15,000 管锁定股 末限售股数为
2018 年 6 30
所持限售股
合计 379,742,081 38,249,160 2 341,492,923 -- --
、证券发与上市情况
□ 适 √ 不适
066
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 57,974 股股东总数（如有）（参 0
注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
407,72 305,79 101,93
陈雁升 境内然 32.77% 0 质押 233,959,998
1,600 1,200 0,400
165,17 4,670,5 165,17
陈冬琼 境外然 13.28% 0 质押 67,679,998
6,767 75 6,767
39,749, 29,812, 9,937,3
郑泽峰 境内然 3.19% 0 质押 39,605,562
451 088 63
珠海厚朴投资管 -
25,328, 25,328,
理合伙企业（有 境内国有法 2.04% 18,276, 0 质押 20,830,998
976 976
限合伙） 071
23,170, 23,170,
陈创煌 境内然 1.86% 0 0
000 000
-
16,824, 16,824,
挺 境内然 1.35% 32,648, 0 质押 16,624,844
845 845
013
中国建设银股
份有限公 司博
13,000, 1,500,0 13,000,
时主题业混合 境内国有法 1.04% 0
000 00 000
型 证券投资基
（LOF）
中央汇资产管 9,742,2 9,742,2
国有法 0.78% 0 0
理有限责 任公司 00 00
苏州仙峰络科 7,066,7 1,827,6 7,066,7
境内国有法 0.57% 0
技股份有 限公司 56 00 56
067
-
4,824,9 4,824,9
曹毅斌 境内然 0.39% 3,491,0 0 质押 4,820,000
60 60
39
战略投资者或般法因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）
（参注 3）
上述股东关联关系或致动的说 陈雁升和陈冬琼为本公司实际控制，陈雁升和陈冬琼为夫妻关系，两合计持有本
明 公司 46.05%的股份。陈创煌系陈雁升、陈冬琼夫妇之。
前 10 名限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有限售条件股份数量
股份种类 数量
陈冬琼 165,176,767 币普通股 165,176,767
陈雁升 101,930,400 币普通股 101,930,400
珠海厚朴投资管理合伙企业（有限
25,328,976 币普通股 25,328,976
合伙）
陈创煌 23,170,000 币普通股 23,170,000
挺 16,824,845 币普通股 16,824,845
中国建设银股份有限公司 - 博时
主题业混合型证券投资基 13,000,000 币普通股 13,000,000
（LOF）
郑泽峰 9,937,363 币普通股 9,937,363
中央汇资产管理有限责 9,742,200 币普通股 9,742,200
苏州仙峰络科技股份有 7,066,756 币普通股 7,066,756
陈江 4,500,000 币普通股 4,500,000
前 10 名限售流通股股东之间， 1、前名股东中，陈雁升和陈冬琼为本公司实际控制，陈雁升和陈冬琼为夫妻关
以及前 10 名限售流通股股东和 系，两合计持有本公司 46.05%的股份。陈创煌系陈雁升、陈冬琼夫妇之。
前 10 名股东之间关联关系或致 2、除以上情况外，公司未知前 10 名限售流通股股东之间，以及前 10 名限售流
动的说明 通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于致动。
公司前限售条件股东陈冬琼通过普通证券账持有 98,325,767 股公司股份，
前 10 名普通股股东参与融资融券
通过中信证券股份有限公司客信交易担保证券账持有 66,851,000 股。其他股
业务股东情况说明（如有）（参
东不存在除通过普通证券账持有股份外，还通过客信交易担保证券账持有股
注 4）
份的情况。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名限售条件普通股股东在报告期内是否进约定购回交易
068
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名限售条件普通股股东在报告期内未进约定购回交易。
四、控股股东或实际控制变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适 √ 不适
公司报告期控股股东未发变更。
实际控制报告期内变更
□ 适 √ 不适
公司报告期实际控制未发变更。
069
070
第七节 优先股相关情况
□ 适 √ 不适
报告期公司不存在优先股。
071
072
第节 董事、监事、级管理员情况
、董事、监事和级管理员持股变动
√ 适 □ 不适
单位：股
期初被授予 本期被授予
本期增持 本期减持 期末被授予的限
期初持股 期末持股 的限制性股 的限制性股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 制性股票数量
数（股） 数（股） 票数量 票数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
407,721,6 407,721,6
陈雁升 董事 现任 0 0 0 0 0
00 00
董事、总 39,749,45 39,749,45
郑泽峰 现任 0 0 0 0 0
经理 1 1
卢醉兰 董事 现任 764,534 0 0 764,534 0 0 0
杨农 董事 现任 81,400 0 0 81,400 0 0 0
赵智 独董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
纪传盛 独董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
廖朝理 独董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
彭 现任 24,000 0 0 24,000 0 0 0
席
尤丽 监事 现任 20,000 0 0 20,000 0 0 0
赵霞 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘渝玲 副总经理 现任 529,634 0 0 529,634 0 0 0
刘胜华 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
董秘、副
王云 现任 0 0 0 0 0 0 0
总经理
仲昆杰 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
448,890,6 448,890,6
合计 -- -- 0 0 0 0 0
19 19
073
、公司董事、监事、级管理员变动情况
□ 适 √ 不适
公司董事、监事和级管理员在报告期没有发变动，具体可参 2017 年年报。
074
075
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发 到期 利率 还本付息式
元）
采单利按年
计息，不计复
星辉互动娱乐
利，逾期不另
股份有限公司
计利息。每年
2015 年向 2015 年 11 2020 年 11
15 星辉债 112261 75,000 6.30% 付息次，到
合格投资者公 25 25
期次还本，
开发公司债
最后期利息
券
随本的兑付
起付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
根据《公司债券发与交易管理办法》的相关规定，本期债券仅向合格投资者发
投资者适当性安排 ，公众投资者不得参与发认购，本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合
格投资者参与交易，公众投资者认购或买的交易为效。
付息：2016 年 2020 年每年的 11 25 为上个计息年度的付息（如遇法定
节假或休息，则顺延其后的第 1 个交易）；如投资者使回售权，则其回售部分债
券的付息为 2016 年 2018 年每年的 11 25 （如遇法定节假或休息，则顺延
报告期内公司债券的付息兑 其后的第 1 个交易）。报告期内，未有付息发。
付情况 兑付：2020 年 11 25 （如遇法定节假或休息，则顺延其后的第 1 个交
易）。如投资者使回售权，则其回售部分债券的兑付为 2018 年 11 25 （如遇法
定节假或休息，则顺延其后的第 1 个交易）。
报告期内，未发付息兑付情况。
公司债券附发或投资者
选择权条款、可交换条款等 本次债券的期限为 5 年，债券存续期第 3 年末附发上调票利率选择权和投资者
特殊条款的，报告期内相关 回售选择权。截报告期末，回售选择权条款事项未发。
条款的执情况（如适）
076
、债券受托管理和资信评级机构信息
债券受托管理：
东省州市
天河北路 183-
发证券股份 187 号都会 020-
名称 办公地址 联系 张勇 联系电话
有限公司 场 43 楼 87555888
（4301-4316
房）
报告期内对公司债券进跟踪评级的资信评级机构：
北京市西城区德胜外街 83 号德胜国际中
名称 东诚国际信评估有限公司 办公地址
B座7层
报告期内公司聘请的债券受托管理、
资信评级机构发变更的，变更的原
报告期内债券受托管理、资信评级机构未发变更。
因、履的程序、对投资者利益的影响
等（如适）
三、公司债券募集资使情况
公司第三届董事会第次会议审议通过了发公司债券募集资途的
案，本期债券发募集资于偿还银贷款和补充公司流动资。公司
公司债券募集资使情况及履的程 2014 年度股东会批准了该募集资途案。根据中国证券监督管理委员会
序 《关于核准星辉互动娱乐股份有限公司向合格投资者公开发公司债券的批复》
（证监许可[2015]2584 号），核准公司向合格投资者公开发值总额不超过
7.5 亿元的公司债券。
期末余额（万元） 0.02
公司债券发时，公司依照募集说明书的相关约定，指定专项归集募集资
募集资专项账运作情况 ；报告期末，募集资已依照募集说明书中的资运计划，全部于偿还
银贷款和补充公司流动资。
募集资使是否与募集说明书承诺的
募集资使与募集说明书承诺的途、使计划及其他约定致。
途、使计划及其他约定致
077
四、公司债券信息评级情况
上述公司债券发时，本公司聘请了东诚国际信评估有限公司（以下简称“东诚”）对
所发的公司债券资信情况进评级。根据东诚出具的《信等级通知书》（东诚债评字
[2015]190 号），评定星辉互动娱乐股份有限公司主体信等级为 AA，评级展望稳定。 东诚评定
“星辉互动娱乐股份有限公司2015年公司债券”信级别为 AA，该级别反映了公司偿还债务的能很
强，受不利经济环境的影响不，违约险很低。在公司债券存续期内，东诚将持续关注本公司外
部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本次债券偿债保障情况等因素，对上述债券的信险进
定期跟踪评级和不定期跟踪评级。
东诚于2018年627出具了最新的跟踪评级报告《星辉互动娱乐股份有限公司主体及“15星
辉债”2018年度跟踪评级报告》（东诚债跟踪评字【2018】301号），维持公司主体信等级AA，
评级展望为稳定，同时维持“15星辉债”的信等级为AA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
本期债券采取担保发。
上述公司债券偿债计划如下：本期公司债券的利息起息起每年付次，最后期利息随本
的兑付起付。本期债券每年的付息为 2016 年 2020 年每年的1125，若投资者使回售选
择权，则回售部分债券的付息为2018年1125，前述期如遇法定节假或休息，则兑付顺延
下个作；本期债券利息的付通过登记机构和有关机构办理。利息付的具体事项将按照国家
有关规定，由本公司在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。根据国家税收法律、法规，
投资者投资本期债券应缴纳的有关税由投资者承担。
公司偿债保障措施包括：制定《债券持有会议规则》；聘请债券受托管理；设专的偿付
作组；切实做到专款专；严格的信息披露。此外，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能
按期偿付债券本息时，公司将少采取如下措施： 1、不向股东分配利润； 2、暂缓重对外投资、收
购兼并等资本性出项的实施；3、调减或停发董事和级管理员的资和奖；4、主要责任不
得调离。
报告期上述公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发变更。
六、报告期内债券持有会议的召开情况
报告期，本公司未召开债券持有会议。
078
七、报告期内债券受托管理履职责的情况
作为“星辉互动娱乐股份有限公司2015年向合格投资者公开发公司债券”受托管理，报告期
内发证券股份有限公司严格依照《公司债券发与交易管理办法》、《公司债券受托管理执业为
准则》等相关法律法规积极履受托管理相关职责；在履受托管理相关职责时，与公司不存在利
益冲突情形。由发证券股份有限公司出具的《星辉互动娱乐公开发2015年度公司债券受托管理事务
报告（2017年度）》于2018年627在巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）公开披露。
、截报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项 本报告期末 上年末 本报告期末上年末增减
流动率 57.79% 71.38% -13.59%
资产负债率 55.62% 56.27% -0.65%
速动率 51.22% 63.69% -12.47%
本报告期 上年同期 本报告期上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 5.23 10.51 -50.24%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同变动超过 30%的主要原因
√ 适 □ 不适
利息保障倍数减少50.24%，系由于公司的利息出增加所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适 √ 不适
公司不存在逾期未偿还债项。
、报告期内对其他债券和债务融资具的付息兑付情况
报告期内公司未发其他债券和债务融资具。
079
、报告期内获得的银授信情况、使情况以及偿还银贷款的情况
2018年上半年度经公司董事会审议通过的银授信额度为40亿，报告期内，公司及合并报表范围内
的公司与银实际签署的授信额度为24.50亿，实际发的融资额度为18.14亿，不存在到期未偿还情
况。
、报告期内执公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期公司严格执上述公司债券募集说明书的各项约定和承诺，未发因执公司债券募集说明书相
关约定或承诺不、从对债券投资者造成负影响的情况。
三、报告期内发的重事项
。
四、公司债券是否存在保证
□ 是 √ 否
080
081
第节 财务报告
、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
、财务报表
财务附注中报表的单位为：币元
1、合并资产负债表
编制单位：星辉互动娱乐股份有限公司
单位：元
项 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资 349,254,831.57 301,872,780.83
结算备付
拆出资
以公允价值计量且其变动计当
1,338,615.00 448,539.23
期损益的融资产
衍融资产
应收票据
应收账款 570,191,742.19 476,244,283.16
预付款项 121,599,759.06 133,400,516.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
应收利息
应收股利
082
其他应收款 57,242,834.45 28,648,555.00
买返售融资产
存货 144,171,274.64 116,972,618.91
持有待售的资产
年内到期的流动资产
其他流动资产 23,750,911.19 28,305,989.55
流动资产合计 1,267,549,968.10 1,085,893,283.19
流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售融资产 102,710,425.81 103,311,344.69
持有到期投资
期应收款
期股权投资 721,367,815.54 464,610,551.23
投资性房地产 25,732,174.67 26,277,851.27
固定资产 981,096,646.06 1,007,796,639.11
在建程 37,504,301.13 25,553,492.92
程物资
固定资产清理
产性物资产
油资产
形资产 663,082,292.23 694,658,614.00
开发出 94,952,649.18 73,615,825.03
商誉 1,091,900,336.73 1,398,557,333.94
期待摊费 31,687,004.49 34,006,760.65
递延所得税资产 72,477,993.88 92,895,083.66
其他流动资产 901,572,761.21 972,458,404.75
流动资产合计 4,724,084,400.93 4,893,741,901.25
资产总计 5,991,634,369.03 5,979,635,184.44
流动负债：
短期借款 661,534,380.00 670,242,238.60
083
向中央银借款
吸收存款及同业存放
拆资
以公允价值计量且其变动计当
期损益的融负债
衍融负债
应付票据
应付账款 392,719,239.88 354,332,212.25
预收款项 78,044,614.98 86,123,109.86
卖出回购融资产款
应付续费及佣
应付职薪酬 25,948,029.07 60,406,280.99
应交税费 130,588,578.68 86,896,731.46
应付利息 35,022,308.68 17,720,855.34
应付股利 37,325,952.03
其他应付款 42,901,584.62 11,993,715.55
应付分保账款
保险合同准备
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
年内到期的流动负债 788,394,129.15 211,958,287.16
其他流动负债 969,848.30 21,519,892.95
流动负债合计 2,193,448,665.39 1,521,193,324.16
流动负债：
期借款 364,293,036.21 1,069,052,991.31
应付债券 747,627,634.45 747,083,850.32
其中：优先股
永续债
期应付款 17,840,444.37 18,562,936.87
期应付职薪酬
084
专项应付款
预计负债 1,247,194.58 546,161.00
递延收益 7,665,748.25 8,301,141.82
递延所得税负债 200,792.25 67,280.88
其他流动负债
流动负债合计 1,138,874,850.11 1,843,614,362.20
负债合计 3,332,323,515.50 3,364,807,686.36
所有者权益：
股本 1,244,198,401.00 1,244,198,401.00
其他权益具
其中：优先股
永续债
资本公积 88,789,824.40 73,001,473.57
减：库存股
其他综合收益 37,465,408.50 43,679,475.35
专项储备
盈余公积 46,527,017.44 46,527,017.44
般险准备
未分配利润 1,240,308,768.15 1,136,540,342.95
归属于公司所有者权益合计 2,657,289,419.49 2,543,946,710.31
少数股东权益 2,021,434.04 70,880,787.77
所有者权益合计 2,659,310,853.53 2,614,827,498.08
负债和所有者权益总计 5,991,634,369.03 5,979,635,184.44
法定代表：陈雁升 主管会计作负责：刘胜华 会计机构负责：王丽容
2、公司资产负债表
单位：元
项 期末余额 期初余额
流动资产：
085
货币资 205,957,583.59 40,526,909.83
以公允价值计量且其变动计当
1,338,615.00 448,539.23
期损益的融资产
衍融资产
应收票据
应收账款 53,329,901.63 49,832,453.16
预付款项 10,489,508.36 21,185,511.27
应收利息
应收股利 9,000,000.00 96,000,000.00
其他应收款 550,196,809.87 530,196,920.64
存货 108,293,881.05 85,901,986.87
持有待售的资产
年内到期的流动资产
其他流动资产 21,386,984.14 19,751,671.37
流动资产合计 959,993,283.64 843,843,992.37
流动资产：
可供出售融资产 1,000,000.00 1,000,000.00
持有到期投资
期应收款
期股权投资 2,140,203,227.62 2,139,928,861.69
投资性房地产 20,517,317.31 20,896,579.11
固定资产 262,755,057.41 267,786,298.24
在建程 37,504,301.13 25,553,492.92
程物资
固定资产清理
产性物资产
油资产
形资产 37,577,416.04 38,105,895.38
开发出
商誉
期待摊费 11,501,863.15 12,971,385.40
086
递延所得税资产 8,883,820.28 8,468,256.89
其他流动资产 901,352,761.21 972,040,260.75
流动资产合计 3,421,295,764.15 3,486,751,030.38
资产总计 4,381,289,047.79 4,330,595,022.75
流动负债：
短期借款 556,534,380.00 570,000,000.00
以公允价值计量且其变动计当
期损益的融负债
衍融负债
应付票据
应付账款 23,957,960.43 15,047,504.14
预收款项 16,138,201.82 12,077,122.32
应付职薪酬 5,438,014.13 4,615,564.92
应交税费 3,457,259.22 5,728,064.77
应付利息 27,562,500.00 5,125,936.12
应付股利 37,325,952.03
其他应付款 41,963,874.05 90,062,006.75
持有待售的负债
年内到期的流动负债 94,920,000.00 79,100,000.00
其他流动负债
流动负债合计 807,298,141.68 781,756,199.02
流动负债：
期借款 361,350,000.00 300,900,000.00
应付债券 747,627,634.45 747,083,850.32
其中：优先股
永续债
期应付款
期应付职薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,550,865.96 6,179,119.91
087
递延所得税负债 200,792.25 67,280.88
其他流动负债
流动负债合计 1,114,729,292.66 1,054,230,251.11
负债合计 1,922,027,434.34 1,835,986,450.13
所有者权益：
股本 1,244,198,401.00 1,244,198,401.00
其他权益具
其中：优先股
永续债
资本公积 141,011,706.16 132,067,641.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 134,935,414.32 134,935,414.32
未分配利润 939,116,091.97 983,407,115.69
所有者权益合计 2,459,261,613.45 2,494,608,572.62
负债和所有者权益总计 4,381,289,047.79 4,330,595,022.75
3、合并利润表
单位：元
项 本期发额 上期发额
、营业总收 1,638,821,303.21 1,305,050,159.77
其中：营业收 1,638,821,303.21 1,305,050,159.77
利息收
已赚保费
续费及佣收
、营业总成本 1,525,984,268.97 1,232,630,607.55
其中：营业成本 865,303,050.36 869,206,003.72
利息出
续费及佣出
088
退保
赔付出净额
提取保险合同准备净额
保单红利出
分保费
税及附加 7,032,837.48 10,378,508.53
销售费 364,817,177.00 147,066,794.24
管理费 196,344,262.00 155,927,217.63
财务费 64,052,961.25 41,694,776.21
资产减值损失 28,433,980.88 8,357,307.22
加：公允价值变动收益（损失以
1,338,615.00 1,545,272.20
“”号填列）
投资收益（损失以“”号
24,628,357.50 100,905,446.56
填列）
其中：对联营企业和合营企
8,017,063.93 35,079,691.39
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
-60,062.85 -188,217.66
号填列）
其他收益 8,455,044.89
三、营业利润（亏损以“”号填
147,198,988.78 174,682,053.32
列）
加：营业外收 22,944,054.54 35,265,726.20
减：营业外出 1,983,834.95 38,292.58
四、利润总额（亏损总额以“”号
168,159,208.37 209,909,486.94
填列）
减：所得税费 24,851,992.05 35,877,778.23
五、净利润（净亏损以“”号填
143,307,216.32 174,031,708.71
列）
（）持续经营净利润（净亏损
143,307,216.32 174,031,708.71
以“”号填列）
089
（）终经营净利润（净亏损
以“”号填列）
归属于公司所有者的净利润 141,094,377.23 164,678,389.26
少数股东损益 2,212,839.09 9,353,319.45
六、其他综合收益的税后净额 -5,687,053.17 28,491,340.82
归属公司所有者的其他综合收益
-6,214,066.85 28,603,521.15
的税后净额
（）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（）以后将重分类进损益的其
-6,214,066.85 28,603,521.15
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售融资产公允
价值变动损益
3.持有到期投资重分类
为可供出售融资产损益
4.现流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -6,214,066.85 28,603,521.15
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
527,013.68 -112,180.33
税后净额
七、综合收益总额 137,620,163.15 202,523,049.53
归属于公司所有者的综合收益
134,880,310.38 192,841,950.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,739,852.77 9,681,099.16
090
、每股收益：
（）基本每股收益 0.11 0.13
（）稀释每股收益 0.11 0.13
本期发同控制下企业合并的，被合并在合并前实现的净利润为：元，上期被合并实现的净利润为：元。
法定代表：陈雁升 主管会计作负责：刘胜华 会计机构负责：王丽容
4、公司利润表
单位：元
项 本期发额 上期发额
、营业收 284,283,649.92 357,972,761.60
减：营业成本 200,804,971.49 252,993,269.26
税及附加 1,960,724.20 5,036,175.66
销售费 36,605,020.14 49,022,297.64
管理费 50,402,084.71 27,182,951.38
财务费 48,364,327.51 51,019,027.44
资产减值损失 2,879,478.99 4,435,156.02
加：公允价值变动收益（损失以
1,338,615.00 1,545,272.20
“”号填列）
投资收益（损失以“”号
16,636,470.58 188,402,193.39
填列）
其中：对联营企业和合营企
4,472,967.51 21,223,088.21
业的投资收益
资产处置收益（损失以
-24,184.73 1,039.03
“-”号填列）
其他收益 5,893,353.95
、营业利润（亏损以“”号填
-32,888,702.32 158,232,388.82
列）
加：营业外收 22,884,947.66 6,796,995.54
减：营业外出 220,791.82 7,474.33
三、利润总额（亏损总额以“”号
-10,224,546.48 165,021,910.03
填列）
091
减：所得税费 -3,259,474.79 7,722,944.91
四、净利润（净亏损以“”号填
-6,965,071.69 157,298,965.12
列）
（）持续经营净利润（净亏损
-6,965,071.69 157,298,965.12
以“”号填列）
（）终经营净利润（净亏损
以“”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售融资产公允
价值变动损益
3.持有到期投资重分类
为可供出售融资产损益
4.现流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -6,965,071.69 157,298,965.12
七、每股收益：
（）基本每股收益
（）稀释每股收益
092
5、合并现流量表
单位：元
项 本期发额 上期发额
、经营活动产的现流量：
销售商品、提供劳务收到的现 1,734,852,225.23 1,535,667,456.31
客存款和同业存放款项净增加
额
向中央银借款净增加额
向其他融机构拆资净增加
额
收到原保险合同保费取得的现
收到再保险业务现净额
保储及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
当期损益的融资产净增加额
收取利息、续费及佣的现
拆资净增加额
回购业务资净增加额
收到的税费返还 12,048,335.51 8,113,688.26
收到其他与经营活动有关的现 17,897,668.46 16,646,978.26
经营活动现流计 1,764,798,229.20 1,560,428,122.83
购买商品、接受劳务付的现 615,840,960.55 763,991,692.13
客贷款及垫款净增加额
存放中央银和同业款项净增加
额
付原保险合同赔付款项的现
付利息、续费及佣的现
付保单红利的现
付给职以及为职付的现
378,657,485.76 305,973,605.94
付的各项税费 92,560,350.39 160,968,560.34
093
付其他与经营活动有关的现 434,964,742.66 211,383,781.95
经营活动现流出计 1,522,023,539.36 1,442,317,640.36
经营活动产的现流量净额 242,774,689.84 118,110,482.47
、投资活动产的现流量：
收回投资收到的现 12,049,858.50 110,854,560.30
取得投资收益收到的现 2,252,151.79 7,911,969.91
处置固定资产、形资产和其他
5,836.31 852,749.70
期资产收回的现净额
处置公司及其他营业单位收到
的现净额
收到其他与投资活动有关的现 148,750.00
投资活动现流计 14,456,596.60 119,619,279.91
购建固定资产、形资产和其他
63,173,336.38 973,614,440.80
期资产付的现
投资付的现 9,280,002.00 26,379,733.23
质押贷款净增加额
取得公司及其他营业单位付
15,034,044.00
的现净额
付其他与投资活动有关的现
投资活动现流出计 72,453,338.38 1,015,028,218.03
投资活动产的现流量净额 -57,996,741.78 -895,408,938.12
三、筹资活动产的现流量：
吸收投资收到的现
其中：公司吸收少数股东投资
收到的现
取得借款收到的现 341,534,380.00 1,008,491,200.00
发债券收到的现
收到其他与筹资活动有关的现
筹资活动现流计 341,534,380.00 1,008,491,200.00
偿还债务付的现 478,649,171.42 181,239,560.86
分配股利、利润或偿付利息付
45,082,340.47 119,431,747.81
的现
094
其中：公司付给少数股东的
股利、利润
付其他与筹资活动有关的现 73,469,818.60 65,478,937.47
筹资活动现流出计 597,201,330.49 366,150,246.14
筹资活动产的现流量净额 -255,666,950.49 642,340,953.86
四、汇率变动对现及现等价物的
3,375,975.26 39,949,535.84
影响
五、现及现等价物净增加额 -67,513,027.17 -95,007,965.95
加：期初现及现等价物余额 301,721,896.76 416,610,913.85
六、期末现及现等价物余额 234,208,869.59 321,602,947.90
6、公司现流量表
单位：元
项 本期发额 上期发额
、经营活动产的现流量：
销售商品、提供劳务收到的现 302,459,823.70 426,376,636.09
收到的税费返还 11,669,619.69 7,967,130.17
收到其他与经营活动有关的现 7,919,590.17 8,281,503.75
经营活动现流计 322,049,033.56 442,625,270.01
购买商品、接受劳务付的现 211,039,860.92 257,194,138.86
付给职以及为职付的现
30,987,174.35 24,999,417.89
付的各项税费 2,206,540.67 9,909,324.95
付其他与经营活动有关的现 58,916,795.26 73,971,798.13
经营活动现流出计 303,150,371.20 366,074,679.83
经营活动产的现流量净额 18,898,662.36 76,550,590.18
、投资活动产的现流量：
收回投资收到的现 6,741,764.57 115,430,148.01
取得投资收益收到的现 162,000,000.00 62,000,000.00
处置固定资产、形资产和其他
30,769.23
期资产收回的现净额
095
处置公司及其他营业单位收到
的现净额
收到其他与投资活动有关的现
投资活动现流计 168,741,764.57 177,460,917.24
购建固定资产、形资产和其他
27,365,291.18 833,249,075.59
期资产付的现
投资付的现 8,901,948.01
取得公司及其他营业单位付
15,034,044.00
的现净额
付其他与投资活动有关的现
投资活动现流出计 27,365,291.18 857,185,067.60
投资活动产的现流量净额 141,376,473.39 -679,724,150.36
三、筹资活动产的现流量：
吸收投资收到的现
取得借款收到的现 286,534,380.00 838,000,000.00
发债券收到的现
收到其他与筹资活动有关的现 43,223,305.79
筹资活动现流计 286,534,380.00 881,223,305.79
偿还债务付的现 223,730,000.00 170,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息付
25,885,027.05 95,844,996.33
的现
付其他与筹资活动有关的现 150,639,733.77 59,696,920.77
筹资活动现流出计 400,254,760.82 325,541,917.10
筹资活动产的现流量净额 -113,720,380.82 555,681,388.69
四、汇率变动对现及现等价物的
3,980,840.92 -3,137,757.13
影响
五、现及现等价物净增加额 50,535,595.85 -50,629,928.62
加：期初现及现等价物余额 40,376,025.76 125,347,682.63
六、期末现及现等价物余额 90,911,621.61 74,717,754.01
096
7、合并所有者权益变动表
本期额
单位：元
本期
归属于公司所有者权益
所有者
项 其他权益具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 般 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
1,244, 1,136,5 2,614,8
、上年期末余 73,001, 43,679, 46,527, 70,880,
198,4 40,342. 27,498.
额 473.57 475.35 017.44 787.77
01.00 95 08
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同控
制下企业合并
其他
1,244, 1,136,5 2,614,8
、本年期初余 73,001, 43,679, 46,527, 70,880,
198,4 40,342. 27,498.
额 473.57 475.35 017.44 787.77
01.00 95 08
三、本期增减变 - 103,76 -
15,788, 44,483,
动额（减少以 6,214,0 8,425.2 68,859,
350.83 355.45
“”号填列） 66.85 0 353.73
- 141,09 137,62
（）综合收益 2,739,8
6,214,0 4,377.2 0,163.1
总额 52.77
66.85 3 5
（）所有者投 10,054, 10,054,
和减少资本 597.26 597.26
1．股东投的普
通股
2．其他权益具
持有者投资本
097
3．股份付计
10,054, 10,054,
所有者权益的
597.26 597.26
额
4．其他
- -
（三）利润分配 37,325, 37,325,
952.03 952.03
1．提取盈余公积
2．提取般险
准备
- -
3．对所有者（或
37,325, 37,325,
股东）的分配
952.03 952.03
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使
- -
5,733,7
（六）其他 71,599, 65,865,
53.57
206.50 452.93
1,244, 1,240,3 2,659,3
四、本期期末余 88,789, 37,465, 46,527, 2,021,4
198,4 08,768. 10,853.
额 824.40 408.50 017.44 34.04
01.00 15 53
上年额
单位：元
098
上期
归属于公司所有者权益
所有者
项 其他权益具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 般 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
1,244, 1,007,0 2,407,6
、上年期末余 69,299, 14,706, 20,632, 51,719,
198,4 52,914. 08,898.
额 757.45 035.63 388.31 402.04
01.00 46 89
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同控
制下企业合并
其他
1,244, 1,007,0 2,407,6
、本年期初余 69,299, 14,706, 20,632, 51,719,
198,4 52,914. 08,898.
额 757.45 035.63 388.31 402.04
01.00 46 89
三、本期增减变 129,48 207,21
3,701,7 28,973, 25,894, 19,161,
动额（减少以 7,428.4 8,599.1
16.12 439.72 629.13 385.73
“”号填列） 9 9
230,03 276,37
（）综合收益 28,973, 17,369,
3,961.6 7,023.5
总额 439.72 622.12
8 2
（）所有者投 6,895,5 6,895,5
和减少资本 47.16 47.16
1．股东投的普
通股
2．其他权益具
持有者投资本
3．股份付计
6,895,5 6,895,5
所有者权益的
47.16 47.16
额
4．其他
099
-
-
25,894, 100,54
（三）利润分配 74,651,
629.13 6,533.1
904.06
9
-
25,894,
1．提取盈余公积 25,894,
629.13
629.13
2．提取般险
准备
- -
3．对所有者（或
74,651, 74,651,
股东）的分配
904.06 904.06
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使
- -
1,791,7
（六）其他 3,193,8 1,402,0
63.61
31.04 67.43
1,244, 1,136,5 2,614,8
四、本期期末余 73,001, 43,679, 46,527, 70,880,
198,4 40,342. 27,498.
额 473.57 475.35 017.44 787.77
01.00 95 08
100
8、公司所有者权益变动表
本期额
单位：元
本期
项 其他权益具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,244,1 983,40
、上年期末余 132,067, 134,935, 2,494,60
98,401. 7,115.6
额 641.61 414.32 8,572.62
00 9
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
1,244,1 983,40
、本年期初余 132,067, 134,935, 2,494,60
98,401. 7,115.6
额 641.61 414.32 8,572.62
00 9
三、本期增减变 - -
8,944,06
动额（减少以 44,291, 35,346,9
4.55
“”号填列） 023.72 59.17
- -
（）综合收益
6,965,0 6,965,07
总额
71.69 1.69
（）所有者投 10,054,5 10,054,5
和减少资本 97.26 97.26
1．股东投的普
通股
2．其他权益具
持有者投资本
3．股份付计
10,054,5 10,054,5
所有者权益的
97.26 97.26
额
4．其他
101
- -
（三）利润分配 37,325, 37,325,9
952.03 52.03
1．提取盈余公积
- -
2．对所有者（或
37,325, 37,325,9
股东）的分配
952.03 52.03
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使
- -
（六）其他 1,110,53 1,110,53
2.71 2.71
1,244,1 939,11
四、本期期末余 141,011, 134,935, 2,459,26
98,401. 6,091.9
额 706.16 414.32 1,613.45
00 7
上年额
单位：元
上期
项 其他权益具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
、上年期末余 1,244,1 128,365, 109,040, 825,00 2,306,61
额 98,401. 925.49 785.19 7,357.6 2,469.29
102
00 1
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
1,244,1 825,00
、本年期初余 128,365, 109,040, 2,306,61
98,401. 7,357.6
额 925.49 785.19 2,469.29
00 1
三、本期增减变 158,39
3,701,71 25,894,6 187,996,
动额（减少以 9,758.0
6.12 29.13 103.33
“”号填列） 8
258,94
（）综合收益 258,946,
6,291.2
总额 291.27
7
（）所有者投 6,895,54 6,895,54
和减少资本 7.16 7.16
1．股东投的普
通股
2．其他权益具
持有者投资本
3．股份付计
6,895,54 6,895,54
所有者权益的
7.16 7.16
额
4．其他
-
-
25,894,6 100,54
（三）利润分配 74,651,9
29.13 6,533.1
04.06
9
-
25,894,6
1．提取盈余公积 25,894,
29.13
629.13
- -
2．对所有者（或
74,651, 74,651,9
股东）的分配
904.06 04.06
103
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使
- -
（六）其他 3,193,83 3,193,83
1.04 1.04
1,244,1 983,40
四、本期期末余 132,067, 134,935, 2,494,60
98,401. 7,115.6
额 641.61 414.32 8,572.62
00 9
三、公司基本情况
1、历史沿
星辉互动娱乐股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前为东星辉塑胶实业有限公司。
公司由陈雁升和陈冬琼共同出资组建，于2000年531在澄海市商政管理局注册，取得企业法营
业执照【注册号：4405832000727】，注册资本为100万元。其中，陈雁升和陈冬琼各以货币出资50万元，
分别持有公司50%的股权。
公司于2002年1012通过股东会决议，将注册资本由原100万元增加到500万元，由陈雁升和陈冬
琼分别以货币增资210万元和190万元，增资后，陈雁升出资260万元，占注册资本的52%；陈冬琼出资240
万元，占注册资本的48%。
公司于2007年1210通过股东会决议，将注册资本由原500万元增加到750万元，由陈雁升、陈潮
104
钿、陈墩明和杨仕宇分别以货币增资130万元、60万元、30万元和30万元，增资后，陈雁升出资390万元，
占注册资本的52%；陈冬琼出资240万元，占注册资本的32%；陈潮钿出资60万元，占注册资本的8%；陈
墩明出资30万元，占注册资本的4%；杨仕宇出资30万元，占注册资本的4%。
2008年527，根据陈冬琼与陈哲签订的股权转让合同，陈冬琼将其持有的公司1.26%股权转让给
陈哲。股权转让后，陈雁升出资390万元，占注册资本的52%；陈冬琼出资230.55万元，占注册资本的30.74%；
陈潮钿出资60万元，占注册资本的8%；陈墩明出资30万元，占注册资本的4%；杨仕宇出资30万元，占注
册资本的4%；陈哲出资9.45万元，占注册资本的1.26%。
公司于2008年528通过股东会决议,公司原股东作为发起以发起式将公司整体变更为东星
辉模股份有限公司。各发起以东星辉塑胶实业有限公司截2007年1231经审计净资产额
41,824,163.63元中的39,600,000.00元作为折股依据，相应折合为股份公司的全部股份。其中，陈雁升持有
2059.2万股，占总股本的52%，陈冬琼持有1217.304万股，占总股本的30.74%，陈潮钿持有316.8万股，
占总股本的8%，陈墩明持有158.4万股，占总股本的4%，杨仕宇持有158.4万股，占总股本的4%，陈哲持
有49.896万股，占总股本的1.26%。
2009年1225，公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1459号”核准，向社会公开发
1320万股币普通股，并于2010年120在深圳证券交易所创业板上市交易。发后的股本总额为
币5280万元。
2010年93，公司股东会审议通过了2010年中期利润分配案，以截2010年630股本为基
数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。实际转增股本2640万股，转增后的股本总额为7920万元。
2011年321，公司股东会审议通过了2010年度利润分配案，以截2010年1231股本为基
数，以资本公积向全体股东每10股转增10股。实际转增股本7920万股，转增后的股本总额为15,840万元。
2013年422，公司股东会审议通过了2012年度利润分配案，以截2012年1231股本为基
数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。实际转增股本7920万股，转增后的股本总额为23,760万元。
2013年57，公司董事会审议通过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及涉及股票期权数量和
权价格进调整的议案》，公司股票期权激励计划第个权期权条件满。2013年513，公司股
权激励计划62名激励对象在公司的第个权期内共权147.4851万份股票期权，公司增加股本147.4851
万元，权后的股本为23,907.4851万元。
2013年613，公司董事会审议通过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及涉及股票期权数量进
调整的议案》、《关于期股票期权激励计划授予股票期权第个权期可权的议案》，公司股票期
权激励计划第个权期权条件满。2013年614，公司股权激励计划61名激励对象在公司的第
105
个权期内共权270.6943万份股票期权，公司增加股本270.6943万元，权后的股本为24,178.1794万
元。
2014年318，公司名称由“东星辉模股份有限公司”变更为“星辉互动娱乐股份有限公司”。
2014年49，公司经中国证监会“证监许可【2014】223号”核准，向挺、郑泽峰和珠海厚朴投
资管理合伙企业（有限合伙）合计发31,592,422股币普通股；向特定投资者发9,398,148股币
普通股，发后公司总股本为282,772,364元。
2014年418，公司股东会审议通过了2013年度利润分配案，以总股本282,772,364股为基数，
以资本公积向全体股东每10股转增10股。实际转增股本282,772,364元，转增后的股本总额为565,544,728
元。
2015年410，公司股东会审议通过了2014年度利润分配案，以总股本565,544,728股为基数，
以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 12 股 。 实 际 转 增 股 本 678,653,673 元 ， 转 增 后 的 股 本 总 额 为
1,244,198,401元。
2、企业注册地、组织形式和总部地址
企业注册地：汕头市澄海区星辉业园（上华镇夏岛路北侧）。
组织形式：公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东会、董事会、监事会、总经
理等组织机构，股东会是公司的最权机构；董事会负责执股东会决议及公司常管理经营的决
策，并向股东会负责；总经理负责公司的常经营管理事务。
总部地址：汕头市澄海区星辉业园（上华镇夏岛路北侧）。
3、企业的业务性质和主要经营活动
公司业性质：其它制造业。
主要经营活动：玩具业务、游戏业务、体育业务。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出
本财务报告业经公司董事会于2018年86批准对外报出。
5、本期的合并财务报表范围及其变化情况
公司名称 变化情况
雷星（港）实业有限公司 变化
106
福建星辉玩具有限公司（原福建星辉婴童品有限公司） 变化
深圳市星辉模有限公司 变化
新疆星辉创业投资有限公司 变化
州星辉娱乐有限公司 变化
州百锲商业经营管理有限公司 本期新增
深圳市畅娱天下科技有限公司 变化
霍尔果斯毅讯电科技有限公司 变化
东星辉天拓互动娱乐有限公司 变化
上海悠玩络科技有限公司 变化
上海猫狼络科技有限公司 变化
州天拓软件技术有限公司 注销
州炉络科技有限公司 注销
霍尔果斯市星拓络科技有限公司 变化
星 辉 游 戏 （ 港 ） 有 限 公 司 （ 原 TEAM TOP ONLINE ADVERTISING 变化
CO.,LIMITED）
州伊云络科技有限公司 变化
上海掌信息科技有限公司 变化
元界络科技有限公司 变化
珠海星辉投资管理有限公司 变化
珠海星辉智盈投资管理有限公司 变化
珠海星辉汇盈投资管理有限公司 变化
州星辉趣游信息科技有限公司 变化
上海顽趣信息科技有限公司 变化
星辉体育（港）有限公司（原皇家西班俱乐部（港）有限公司） 变化
REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA,S.A.D. 变化
霍尔果斯岭南络科技有限公司 期末不再纳合并范围
州趣丸络科技有限公司 期末不再纳合并范围
州沙巴克络科技有限公司 期末不再纳合并范围
州副本络科技有限公司 期末不再纳合并范围
107
州欢城化传媒有限公司 期末不再纳合并范围
霍尔果斯蓝鲸络科技有限公司 期末不再纳合并范围
霍尔果斯幻城资源服务有限公司 期末不再纳合并范围
霍尔果斯欢城化传媒有限公司 期末不再纳合并范围
霍尔果斯尚化传媒有限公司 期末不再纳合并范围
湖北友趣络科技有限公司 期末不再纳合并范围
海南娱跃络科技有限公司 本期新增，期末不再纳
合并范围
本期合并财务报表范围及其变化具体情况详本财务报告“、合并范围的变更”和“九、在其他主体中
的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各
项具体会计准则、应指南及准则解释的规定进确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司本报告期末起12个具备持续经营能，影响持续经营能的重事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提：
公司根据实际产经营特点针对应收款项坏账准备计提、投资性房地产摊销、固定资产折旧、形资
产摊销、期待摊费摊销、收确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告
108
期间的财务状况、经营成果和现流量等有关信息。
2、会计期间
公历每年111231。
3、营业周期
本公司营业周期为12个。
4、记账本位币
公司以币作为记账本位币。
5、同控制下和同控制下企业合并的会计处理法
（1）同控制下的企业合并
对于同控制下的企业合并，公司在在企业合并中取得的资产和负债，应当按取得被合并所有者权
益在最终控制合并财务报表中的账价值的份额计量。公司取得的净资产账价值与付的合并对价账
价值（或发股份值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不冲减的，调整留存收益。
（2）同控制下的企业合并
对于同控制下的企业合并，合并成本为购买在购买为取得对被购买的控制权付出的资产、
发或承担的负债以及发的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本
为每单项交易成本之和。公司为进企业合并发的各项直接相关费计当期损益。购买是指公司
实际取得对被购买控制权的期。公司对合并成本于合并中取得的被购买可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉。公司对合并成本于合并中取得的被购买可辨认净资产公允价值份额的，经复
核后合并成本仍于合并中取得的被购买可辨认净资产公允价值份额的差额，计当期损益。
6、合并财务报表的编制法
公司将拥有实际控制权的公司和特殊的主体纳合并财务报表范围。编制合并报表时，在合并范
109
围内所有重内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,公司的股东权益中不属于公司所拥有的部
分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列。
公司与公司采的会计政策或会计期间不致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或
会计期间对公司财务报表进必要的调整。
对于同控制下企业合并取得的公司，在编制合并财务报表时，以购买可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进调整；对于同控制下企业合并取得的公司，视同该公司合并于合并当期
的年初已经发，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现流量纳合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达
成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满下列任条件并且符合相关法律法规规定的
合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营
享有与合营安排相关的乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营的持。
（2）共同经营会计处理法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项，并按照相关企业会计准则的规定进会
计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产的收；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产的收；
⑤确认单独所发的费，以及按其份额确认共同经营发的费。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
110
之前，仅确认因该交易产的损益中归属于共同经营其他参与的部分。投出或出售的资产发符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三之前，仅确认
因该交易产的损益中归属于共同经营其他参与的部分。购的资产发符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，仍按上述原则进会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进会计处理。
8、现及现等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现流量表》的规定，对持有时间短（般不超过3个）、流动性强、
易于转换为已知额现、价值变动险很的投资，确认为现等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
公司发的外币交易在初始确认时，按交易的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国
银公布的当外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币额。在资产负债表，对于外币货币性项
采资产负债表即期汇率折算，由此产的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费》
的规定，与购建或产符合资本化条件的资产相关的外币借款产的汇兑差额予以资本化外，均计当期
损益。以历史成本计量的外币货币性项，仍采交易发的即期汇率折算，不改变其记账本位币
额。以公允价值计量的外币货币性项，采公允价值确定的即期汇率折算，由此产的汇兑差额，
属于可供出售融资产的外币货币性项的差额，计其他综合收益；其他差额计当期损益。
（2）外币财务报表的折算法
资产负债表中的所有资产、负债类项均按照资产负债表国家外汇市场汇率中间价折算为币
额；股东权益类项除“未分配利润”项外，均按发时的国家外汇市场汇率中间价折算为币
额；“未分配利润”项以折算后的利润分配表中该项的币额列。折算后资产类项与负债类
项和股东权益项合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在合并资产负债表中所有者权益项下
“其他综合收益”项列。
利润表中所有项和所有者权益变动表中有关反映发数的项采平均汇率折算为币额；
111
所有者权益变动表中“年初未分配利润”项以上年折算后的年末“未分配利润”项的额列；
“未分配利润”项按折算后的所有者权益变动表中的其他各项的额计算列。
外币现流量采现流量发中国银授权中国外汇交易中公布的中间价折算。汇率变动
对现的影响额，在现流量表中单独列。
10、融具
（1）按照投资的和经济实质本公司将拥有的融资产划分为四类：
以公允价值计量且其变动计当期损益的融资产，包括交易性融资产和指定为以公允价值计量
且其变动计当期损益的融资产；持有到期投资；应收款项；可供出售融资产等。
（2）按照经济实质将承担的融负债再划分为两类：
以公允价值计量且其变动计当期损益的融负债，包括交易性融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计当期损益的融负债；其他融负债。
（3）融具确认依据和计量法
当公司成为融具合同的时，确认项融资产或融负债。当收取该融资产现流量的
合同权利终、融资产已转移且符合规定的终确认条件的融资产应当终确认。当融负债的现
时义务全部或部分已解除的，终确认该融负债或其部分。
公司初始确认的融资产或融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计当期
损益的融资产或融负债，相关交易费直接计当期损益；对于其他类别的融资产或融负债，
相关交易费计初始确认额。
公司按照公允价值对融资产进后续计量，且不扣除将来处置该融资产时可能发的交易费
。但是，下列情况除外：
持有到期投资和应收款项，采实际利率法，按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益具投资，以及与该权益具挂钩并须通
过交付该权益具结算的衍融资产，按照成本计量；
对因持有意图或能发改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使融资产不再适合按照公
允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类该融资产的公允价值。
公司采实际利率法，按摊余成本对融负债进后续计量。但是，下列情况除外：
112
以公允价值计量且变动计当期损益的融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清融负债
时可能发的交易费；
因持有意图或能发改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使融负债不再适合按照公允
价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类该融负债的账价值；
与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益具挂钩并须通过交付该权益具结算
的衍融负债，按照成本计量；
不属于指定为以公允价值计量且其变动计当期损益的融负债的财务担保合同，或没有指定为以
公允价值计量且其变动计当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列
两项额之中的较者进后续计量：按照或有事项准则确定的额；初始确认额扣除按照收准则
确定的累计摊销后的余额。
公司对融资产或融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处
理：
以公允价值计量且其变动计当期损益的融资产或融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计
当期损益；
可供出售融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性融资产形成的汇兑差
额外，计其他综合收益，在该融资产终确认时转出，计当期损益。
公司对以摊余成本计量的融资产或融负债，除与套期保值有关外，在终确认、发减值或摊销
时产的利得或损失，计当期损益。
公司在相同会计期间将套期具和被套期项的公允价值变动的抵消结果计当期损益。
（4）融资产转移的确认依据和计量法
公司发融资产转移时，如已将融资产所有权上乎所有的险和报酬转移给转，则终确
认该融资产；如保留了融资产所有权上乎所有的险和报酬的，则不终确认该融资产。
在判断融资产转移是否满上述融资产终确认条件时，采实质重于形式的原则。公司将融
资产转移区分为融资产整体转移和部分转移。融资产整体转移满终确认条件的，将下列两项额
的差额计当期损益：①所转移融资产的账价值；②因转移收到的对价，与原直接计所有者权益
的公允价值变动累计额（涉及转移的融资产为可供出售融资产的情形）之和。
融资产部分转移满终确认条件的，将所转移融资产整体的账价值，在终确认部分和未终
确认部分之间，按照各的相对公允价值进分摊，并将下列两项额的差额计当期损益：①终确
113
认部分的账价值；②终确认部分的对价，与原直接计所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
确认部分的额（涉及转移的融资产为可供出售融资产的情形）之和。
融资产转移不满终确认条件的，继续确认该融资产，所收到的对价确认为项融负债。
（5）融负债终确认条件
融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终确认该融负债或其部分；公司若与债权签
定协议，以承担新融负债式替换现存融负债，且新融负债与现存融负债的合同条款实质上不同
的，则终确认现存融负债，并同时确认新融负债。
对现存融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终确认现存融负债或其部分，同时
将修改条款后的融负债确认为项新融负债。
融负债全部或部分终确认时，终确认的融负债账价值与付对价（包括转出的现资产
或承担的新融负债）之间的差额，计当期损益。
公司若回购部分融负债的，在回购按照继续确认部分与终确认部分的相对公允价值，将该融
负债整体的账价值进分配。分配给终确认部分的账价值与付的对价（包括转出的现资产或
承担的新融负债）之间的差额，计当期损益。
（6）融资产、融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的融资产或融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于
定期从交易所、经纪商、业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发的市场
交易的价格；不存在活跃市场的融资产或融负债，采估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
熟悉情况并愿交易的各最近进的市场交易中使的价格、参照实质上相同的其他融资产或融负
债的当前公允价值、现流量折现法和期权定价模型等。
（7）融资产的减值准备
公司期末对以公允价值计量且其变动计当期损益的融资产以外的融资产的账价值进检查，
有客观证据表明该融资产发减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项额重的进单独减
值测试；对单项额不重的，在具有类似信险特征的融资产组中进减值测试。主要融资产计
提减值准备的具体法分别如下：
可供出售融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账价值部分计提减值准备，计当期
损益；可供出售融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现流量（不包括尚未发的未来信
损失）现值低于账价值部分计提减值准备，计当期损益。可供出售融资产发减值时，即使该融
资产没有终确认，原直接计所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计当期
114
损益。
持有到期的投资以预计未来现流量（不包括尚未发的未来信损失）现值低于账价值部分
计提减值准备，计当期损益。
（8）将尚未到期的持有到期投资重分类为可供出售融资产的，持有意图或能发改变的依据
因持有到期投资部分出售或重分类的额较，且不属于企业会计准则所允许的例外情况，使该
投资的剩余部分不再适合划分为持有到期投资的，公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售融资
产，并以公允价值进后续计量。
重分类，该投资剩余部分的账价值与其公允价值之间的差额计所有者权益，在该可供出售
融资产发减值或终确认时转出，计当期损益
11、应收款项
（1）单项额重并单独计提坏账准备的应收款项
单项额重的判断依据或额标准 单项额超过 100 万元的应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发减值，根据其未来现
流量现值低于其账价值的差额，单独进减值测试，计
单项额重并单项计提坏账准备的计提法 提坏账准备。单独测试未发减值的单项额重的应收款
项，以账龄为信险组合计提坏账准备，本合并财务报
表项注释-3-（2）
（2）按信险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提法
合并报表范围内会计主体组合 其他法
其他合并报表范围内会计主体组合 账龄分析法
组合中，采账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适 □ 不适
账龄 应收账款计提例 其他应收款计提例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
12 年 10.00% 10.00%
115
23 年 20.00% 20.00%
34 年 50.00% 50.00%
45 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采余额百分法计提坏账准备的：
□ 适 √ 不适
组合中，采其他法计提坏账准备的：
□ 适 √ 不适
（3）单项额不重但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 期末如果有客观证据表明应收款项发减值。
根据其未来现流量现值低于其账价值的差额，单独进
坏账准备的计提法
减值测试，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊业的披露要求
是
互联游戏业
（1）存货分类：原材料、包装物、在产品、库存商品、发出商品、在途物资等。
（2）存货的核算：存货按实际成本核算，领发出按加权平均法计价，低值易耗品采次性摊销
法核算。
（3）存货的盘存制度：采永续盘存制。
（4）存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项以可变现净值低于账成本差额计提存货跌价
准备，并计当期损益。产成品和于出售的材料等直接于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销
售费和相关税费后的额，确定其可变现净值；需要经过加的材料存货，以所产的产成品的估计售
价减去完时估计将要发的成本、估计的销售费和相关税费后的额，确定其可变现净值；同项
存货中部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。计提存货跌价准
备后，如果减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
额内转回，转回的额计当期损益。
116
（5）低值易耗品的摊销法:低值易耗品采次性摊销法核算。
（6）包装物的摊销法:按实际成本核算，领发出按加权平均法计价。
13、持有待售资产
（1）持有待售确认标准
同时满下列条件的流动资产或公司某组成部分划分为持有待售：()该组成部分必须在其当前
状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可即出售；()公司已经就处置该流动资产或该组成部
分作出决议；(三)公司已经与受让签订了不可撤销的转让协议；(四)该项转让将在年内完成。符合持有
待售条件的流动资产(不包括融资产及递延所得税资产)，以账价值与公允价值减去处置费孰低的
额列为持有待售资产。
（2）持有待售的流动资产或处置组的初始计量和后续计量
企业初始计量或在资产负债表重新计量持有待售的流动资产或处置组时，其账价值于公允价
值减去出售费后的净额的，将账价值减记公允价值减去出售费后的净额，减记的额确认为资产
减值损失，计当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得划分为持有待售类别的流动资产或处置组，在初始计量时较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量额和公允价值减去出售费后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的
流动资产或处置组外，由流动资产或处置组以公允价值减去出售费后的净额作为初始计量额产
的差额，计当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失额，先抵减处置组中商誉的账价值，再根据处置组中
各项流动资产账价值所占重，按例抵减其账价值。
持有待售的流动资产或处置组中的流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费继续予以确认。
（3）减值损失转回
后续资产负债表持有待售的流动资产公允价值减去出售费后的净额增加的，以前减记的额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失额内转回，转回额计当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表持有待售的处置组公允价值减去出售费后的净额增加的，以前减记的额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后流动资产确认的资产减值损失额内转回，转回额计当期损益。已
117
抵减的商誉账价值，以及流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回额，根据处置组中除商誉外各项流动资产账价
值所占重，按例增加其账价值。
（4）不再继续划分为持有待售类别或流动资产
流动资产或处置组因不再满持有待售类别的划分条件不再继续划分为持有待售类别或流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账价值，按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进调整后的额；②可收回额。
企业终确认持有待售的流动资产或处置组时，应当将尚未确认的利得或损失计当期损益。
14、期股权投资
（1）期股权投资的分类
公司的期股权投资包括对公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
①同控制下的企业合并形成的，合并以付现、转让现资产、承担债务或发权益性证券
作为合并对价的，在合并按照取得被合并所有者权益在最终控制合并财务报表中的账价值的份额
作为其初始投资成本。期股权投资初始投资成本与付的现、转让的现资产以及所承担债务账
价值之间的差额调整资本公积；资本公积不冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同控制下企业合并形成的期股权投资，在个别财务报表和合并财务报
表中，将按持股例享有在合并被合并所有者权益账价值的份额作为初始投资成本。合并之前所
持被合并的股权投资账价值加上合并新增投资成本，与期股权投资初始投资成本之间的差额调整
资本公积；资本公积不冲减的，调整留存收益。
②同控制下的企业合并形成的，在购买按照付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现同控制下企业合并形成的期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报
表进相关会计处理：A、在个别财务报表中，以购买之前所持被购买的股权投资的账价值与购买
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买之前持有的被购买的股权涉及其他综合收
益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转当期投资收益。B、在合并财务报表中，对于购
买之前持有的被购买的股权，按照该股权在购买的公允价值进重新计量，公允价值与其账价值
的差额计当期投资收益；购买之前持有的被购买的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合
118
收益转为购买所属当期投资收益。
③除企业合并形成以外的：以付现取得的期股权投资，按照实际付的购买价款作为投资成本。
投资成本包括与取得期股权投资直接相关的费、税及其他必要出；发权益性证券取得的期股
权投资，按照发权益性证券的公允价值作为投资成本；通过货币性资产交换（该项交换具有商业实质）
取得的期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应付的相关税费作为换资产的成本；通过
债务重组取得的期股权投资，债权将享有股份的公允价值确认为对债务的投资。
（3）后续计量及损益确认法
对被投资单位能够实施控制的期股权投资采成本法核算；对具有共同控制、重影响的期股权
投资，采权益法核算。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与致同意后才能决策。
重影响，是指对个企业的财务和经营政策有参与决策的权，但并不能够控制或者与其他起
共同控制这些政策的制定。
（5）减值测试法及减值准备计提法
详第节财务报告五-20。
（6）确定对被投资单位具有共同控制、重影响的依据
如果本公司按照相关约定与其他参与集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重影响的活动决
策，需要经过分享控制权的参与致同意时才存在，则视为本公司与其他参与共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单
独主体作为合营企业，采权益法核算。若根据相关约定判断本公司并对该单独主体的净资产享有权利
时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项，并按照相关企业会计准则的
规定进会计处理。
重影响，是指投资对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权，但并不能够控制或者与其
他起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判
断对被投资单位具有重影响：①在被投资单位的董事会或类似权机构中派有代表；②参与被投资单位
财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发重要交易；④向被投资单位派出管理员；⑤向被投
119
资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销法
投资性房地产包括已出租的地使权、持有并准备增值后转让的地使权以及已出租的建筑物。
当公司能够取得与投资性房地产相关的租收或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公
司按购置或建造的实际出对其进初始计量。
般情况下，公司对投资性房地产的后续出采成本模式进后续计量，按照固定资产或形资产
的会计政策，计提折旧或进摊销。投资性房地产减值测试法及减值准备计提法详第节财务报告
五-20。如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产
采公允价值模式进后续计量。采公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进摊销，并
以资产负债表投资性房地产的公允价值为基础调整其账价值，公允价值与原账价值之间的差额计
当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
同时满与该固定资产有关的经济利益很可能流企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为产商品、提供劳
务、出租或经营管理持有的使寿命超过个会计年度的有形资产。
（2）折旧法
类别 折旧法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 10-100 0.9-10 0-10
机器设备 年限平均法 10-15 6-10 0-10
运输设备 年限平均法 3-8 11.25-33.33 0-10
办公设备 年限平均法 1-20 4.5-100 0-10
120
（3）融资租固定资产的认定依据、计价和折旧法
公司与租赁所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之的，确认为融资租资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使
寿命的部分；④租赁开始的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较的差异。 公司在承租开始，将
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租资产的账价值，将最低租赁付款额作为期应付款的
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建程
（1）在建程的类别：公司在建程包括建筑程、安装程、技术改造程和修理程等。
（2）在建程的计量：在建程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使状态前所
发的必要出构成，包括所发的直接建筑、安装成本及所借款项的实际承担的利息出、汇兑损益
等。
（3）在建程结转为固定资产的时点：在建程按各项程所发的实际出核算，在达到预定可使
状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使状态，但尚未办理竣决算续的，达到
预定可使状态之起，根据程预算、造价或者程实际成本等，按估计的价值转固定资产，并计提
固定资产的折旧，待办理了竣决算续后再对原估计值进调整。购建或者产符合资本化条件的资产
借的专借款或占了般借款发的借款利息以及专借款发的辅助费，在所购建或者产的
符合资本化条件的资产达到预定可使或者可销售状态之前根据其发额予以资本化。
（4）在建程的减值测试法、减值准备计提法
详第节财务报告七-12。
18、借款费
（1）借款费资本化的确认原则
借款费包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费以及因外币借款发的汇兑差额等。公司
发的借款费，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者产的，予以资本化，计相关资产成
本；其他借款费，在发时根据其发额确认为费，计当期损益。
借款费同时满下列条件的才能开始资本化：①资产出已经发，资产出包括为购建或者产
符合资本化条件的资产以付现、转移现资产或者承担带息债务形式发的出；②借款费已
121
经发；③为使资产达到预定可使或者可销售状态所必要的购建或者产活动已经开始。
（2）借款费资本化期间
资本化期间，指从借款费开始资本化时点到停资本化时点的期间，借款费暂停资本化的期间不
包括在内。当购建或者产符合资本化条件的资产达到预定可使或者可销售状态时，借款费停资本
化。当购建或者产符合资本化条件的资产中部分项分别完且可单独使时，该部分资产借款费停
资本化。购建或者产的资产的各部分分别完，但必须等到整体完后才可使或可对外销售的，在
该资产整体完时停借款费资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或产过程中发的正常中断、且中断时间连续超过3个的，则借
款费暂停资本化；该项中断如是所购建或产的符合资本化条件的资产达到预定可使状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费继续资本化。在中断期间发的借款费确认为当期损益，直资产的购建
或者产活动重新开始后借款费继续资本化。
（4）借款费资本化额的计算法
在资本化期间内，每会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化额，按照下列规定确定：
①为购建或者产符合资本化条件的资产借专借款的，以专借款当期实际发的利息费，
减去将尚未动的借款资存银取得的利息收或进暂时性投资取得的投资收益后的额确定。
②购建或者产符合资本化条件的资产占了般借款的，根据累计资产出超过专借款部分的
资产出加权平均数乘以所占般借款的资本化率，计算确定般借款应予资本化的利息额。资本化
率根据般借款加权平均利率计算确定。
19、形资产
（1）计价法、使寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊业的披露要求
是
互联游戏业
（1）形资产计价
①外购形资产的成本，按使该项资产达到预定途所发的实际出计价。
122
②公司内部研究开发项的出，区分研究阶段出与开发阶段出。
③投资者投的形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允
的除外。
④接受债务以现资产抵偿债务式取得的形资产，或以应收债权换形资产的，按换
形资产的公允价值账。
⑤货币性交易投的形资产，以该项形资产的公允价值和应付的相关税费作为账成本。
⑥接受捐赠的形资产，捐赠提供了有关凭据的，按凭据上标明的额加上应付的相关税费计价；
捐赠没有提供有关凭据的，如果同类或类似形资产存在活跃市场的，按同类或类似形资产的市场价
格估计的额，加上应付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似形资产不存在活跃市场的，按
接受捐赠的形资产的预计未来现流量现值，作为实际成本；开发并按法律程序申请取得的形资
产，按依法取得时发的注册费，聘请律师费等费，作为实际成本。
①形资产使寿命的估计
公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的形资产，其使寿命不超过合同性权利或
其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要
付出额成本的，续约期计使寿命；合同或法律没有规定使寿命的，形资产的使寿命参考历史
经验或聘请相关专家进论证等确定。按照上述法仍法合理确定形资产为公司带来经济利益期限的，
公司将该项形资产作为使寿命不确定的形资产。
②形资产使寿命的复核
公司少于每年年度终了时，对形资产的使寿命及摊销法进复核。必要时进调整。
③形资产的摊销
公司对于使寿命有限的形资产，取得当起在预计使寿命内采直线法分期摊销。使寿命
不确定的形资产不摊销，每年末均进减值测试。形资产的应摊销额为其成本扣除预计残值后的
额。已计提减值准备的形资产，还应扣除已计提的形资产减值准备累计额。形资产的摊销额计
当期损益。使寿命不确定的形资产不摊销，期末进减值测试。使寿命有限的形资产的使寿
命估计及摊销情况：
项 预计使寿命 摊销法
地使权 合同规定期限 直线法
机游戏 1年（下注） 直线法
123
游戏 2年（下注） 直线法
软件 3-5年 直线法
改编权 合同约定期限 直线法
版权及著作权 授权期限或3年 直线法
球员服务合同 合同约定期限 直线法
肖像权 合同约定期限 直线法
注：机游戏和游戏如在预计使寿命内提前结束运营，则在运营平台游戏下线当将剩余未摊
销形资产余额全部结转当成本。
（3）形资产减值准备
详第节财务报告五-20。
（2）内部研究开发出会计政策
（1）划分公司内部研究开发项的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识进的独创性的有计划调查发的
出。公司内部研究开发项研究阶段的出，于发时计当期损益。
开发阶段出是指在进商业性产或使前，将研究成果或其他知识应于某项计划或设计，以
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发的出。
（2）开发阶段出符合资本化的具体标准
开发阶段的出，只有在同时满下列条件时，才能予以资本化，即：①完成该形资产以使其能够
使或出售在技术上具有可性；②具有完成该形资产并使或出售的意图；③形资产产经济利益
的式，包括能够证明运该形资产产的产品存在市场或形资产存在市场，形资产将在内部
使的，证明其有性；④有够的技术、财务资源和其他资源持，以完成该形资产的开发，并有能
使或出售该形资产；⑤归属于该形资产开发阶段的出能够可靠地计量。不满上述条件的开发
出，于发时计当期损益。
20、期资产减值
（1）适范围
124
资产减值主要包括期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定
资产、在建程、程物资；形资产（包括资本化的开发出）、资产组和资产组组合、商誉等。
（2）可能发减值资产的认定
在资产负债表，公司判断资产是否存在可能发减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使寿命
不确定的形资产，论是否存在减值迹象，每年均进减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发
了减值：
①资产的市价当期幅度下跌，其跌幅明显于因时间的推移或者正常使预计的下跌。②公司经
营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发重变化，从对公司
产不利影响。③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提，从影响公司计算资产预计未来现
流量现值的折现率，导致资产可收回额幅度降低。④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经
损坏。⑤资产已经或者将被闲置、终使或者计划提前处置。⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩
效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或
者于）预计额等。⑦其他表明资产可能已经发减值的迹象。
（3）资产可收回额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回额。可收回额根据资产的公允价值减去处置费后的净额与
资产预计未来现流量的现值两者之间较者确定。
（4）资产减值损失的确定
可收回额的计量结果表明，资产的可收回额低于其账价值的，将资产的账价值减记可收回
额，减记的额确认为资产减值损失，计当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确
认后，减值资产的折旧或者摊销费在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使寿命内，系统地分摊
调整后的资产账价值（扣除预计净残值）。资产减值损失经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）资产组的认定及减值处理
有迹象表明项资产可能发减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回额。公司难以对单项
资产的可收回额进估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回额。资产组的认
定，以资产组产的主要现流是否独于其他资产或者资产组的现流为依据。
资产组或者资产组组合的可收回额低于其账价值的（总部资产和商誉分摊某资产组或者资产
组组合的，该资产组或者资产组组合的账价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的
减值损失。减值损失额先抵减分摊资产组或者资产组组合中商誉的账价值，再根据资产组或者资
产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账价值所占重，按例抵减其他各项资产的账价值。
125
（6）商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，少在每年年度终了进减值测试。对于因合并形成的商誉的账价
值，购买起按照合理的法分摊相关的资产组；难以分摊相关的资产组的，将其分摊相关的资
产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，
且不于公司确定的报告分部。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进减值测试，计算可收回额，并与相
关账价值相较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进减值测试，较这
些相关资产组或者资产组组合的账价值（包括所分摊的商誉的账价值部分）与其可收回额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回额低于其账价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组
减值的规定进处理。
21、期待摊费
期待摊费是公司已经发但应由本期和以后各期分担的分摊期限在年以上的各项费，以实际
发的出账并在其预计受益期内平均摊销。
22、职薪酬
（1）短期薪酬的会计处理法
（1）职薪酬的范围
职薪酬，是指公司为获得职提供的服务或解除劳动关系给予的各种形式的报酬或补偿。职薪
酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他期职福利。企业提供给职配偶、、受赡养、
已故员遗属及其他受益等的福利，也属于职薪酬。
（2）短期薪酬
短期薪酬主要包括资、奖、津贴和补贴、职福利费、医疗保险费、育保险费、伤保险费、
住房公积、会经费和职教育经费、货币性福利等。本公司在职为本公司提供服务的会计期间将
实际发的短期职薪酬确认为负债，并计当期损益或相关资产成本。其中货币性福利按公允价值计
量。
126
（2）离职后福利的会计处理法
离职后福利，是指为获得职提供的服务在职退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的
报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
①设定提存计划：公司向独的基缴存固定费后，公司不再承担进步付义务的离职后福利计划。
包含基本养保险、失业保险等，在职为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存
额确认为负债，并计当期损益或相关资产成本。②设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计
划。
（3）辞退福利的会计处理法
辞退福利，是指公司在职劳动合同到期之前解除与职的劳动关系，或者为励职愿接受裁减
给予职的补偿。公司向职提供辞退福利的，在下列两者孰早确认辞退福利产的职薪酬负债，
并计当期损益：①企业不能单撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②企业确
认与涉及付辞退福利的重组相关的成本或费时。
（4）其他期职福利的会计处理法
本公司向职提供的其他期职福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进会计处理，除此
之外按照设定收益计划进会计处理。
23、预计负债
公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳
务、其额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满下列条件时，本公司确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时
义务；②履该义务很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量法
本公司预计负债按履相关现时义务所需的出的最佳估计数进初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的险、不确定性和货币时间价值等因素。对
127
于货币时间价值影响重的，通过对相关未来现流出进折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别按以
下情况处理：①所需出存在个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发的可能性相同的，则最
佳估计数按照该范围的中间值即上下限额的平均数确定；②所需出不存在个连续范围（或区间），
或虽然存在个连续范围但该范围内各种结果发的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项的，则最
佳估计数按照最可能发额确定；如或有事项涉及多个项的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概
率计算确定。
公司清偿预计负债所需出全部或部分预期由第三补偿的，补偿额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，确认的补偿额不超过预计负债的账价值。
24、股份付
（1）股份付的种类
对于以权益结算的涉及职的股份付，按照授予权益具的公允价值计成本费和资本公积
（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可权之后不再对已确认的成本费和所有者权益总
额进调整。按照权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。
其中：对于换取职服务的股份付，在等待期内的每个资产负债表，以对可权权益具数量的最佳
估计为基础，按照权益具在授予的公允价值，计相关资产成本或当期费，同时计资本公积（其
他资本公积）；对于换取其他服务的股份付，以所换取其他服务的公允价值计量。如果该公允价值
不能可靠计量的，但权益具的公允价值能够可靠计量的，则按权益具在服务取得的公允价值计量，
计相关资产成本或费，同时计资本公积（其他资本公积）。
对于以现结算的涉及职的股份付，按照每个资产负债表权益具的公允价值重新计量，确定
成本费和应付职薪酬。在等待期内的每个资产负债表，以对可权权益具数量的最佳估计为基础，
按照承担的以股份或其他权益具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计相关资产成本或费，同
时计应付职薪酬。在可权之后不再确认成本费，对应付职薪酬的公允价值重新计量，将其变动
计公允价值变动损益。
（2）权益具公允价值的确定法
对于授予的期权等权益具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期
权等权益具不存在活跃市场的，采期权定价模型等确定其公允价值，选的期权定价模型少应当考
虑以下因素：①期权的权价格；②期权的有效期；③标的股份的现价格；④股价预计波动率；⑤股份
的预计股利；⑥期权有效期内的险利率；⑦分期权的股份付。
128
（3）确认可权权益具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表，公司根据最新取得的可权职数变动等后续信息作出最佳估计，修
正预计可权的权益具数量。在可权，最终预计可权权益具的数量应当与实际可权数量致。
根据上述权益具的公允价值和预计可权的权益具数量，计算截当期累计应确认的成本费
额，再减去前期累计已确认额，作为当期应确认的成本费额。
（4）实施、修改、终股份付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份付
授予后即可权的换取职服务的以权益结算的股份付，在授予按照权益具的公允价值计
相关成本或费，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可权的换取职服务
的以权益结算的股份付，在等待期内的每个资产负债表，以对可权权益具数量的最佳估计为基础，
按权益具授予的公允价值，将当期取得的服务计相关成本或费，相应调整资本公积。
换取其他服务的权益结算的股份付，如果其他服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他服
务在取得的公允价值计量；如果其他服务的公允价值不能可靠计量，但权益具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益具在服务取得的公允价值计量，计相关成本或费，相应增加所有者权益。
②以现结算的股份付
授予后即可权的换取职服务的以现结算的股份付，在授予按公司承担负债的公允价值计
相关成本或费，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可权的换取职服务的
以现结算的股份付，在等待期内的每个资产负债表，以对可权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计相关成本或费和相应的负债。
③修改、终股份付计划
如果修改增加了所授予的权益具的公允价值，公司按照权益具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益具的数量，公司将增加的权益具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职的式修改可权条件，公司在处理可权条件时，考虑修改后
的可权条件。如果修改减少了授予的权益具的公允价值，公司继续以权益具在授予的公允价值为
基础，确认取得服务的额，不考虑权益具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益具的数量，
公司将减少部分作为已授予的权益具的取消来进处理；如果以不利于职的式修改了可权条件，
在处理可权条件时，不考虑修改后的可权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益具或结算了所授予的权益具（因未满可权条件被
129
取消的除外），则将取消或结算作为加速可权处理，即确认原本在剩余等待期内确认的额。在取消
或结算时付给职的所有款项均应作为权益的回购处理,回购付的额于该权益具在回购公允
价值的部分,计当期费。如果向职授予新的权益具,并在新权益具授予认定所授予的新权益
具是于替代被取消的权益具的,以处理原权益具条款和条件修改相同的式,对所授予的替代权益
具进处理。如果回购其职已可权的权益具,借记所有者权益,回购付的额于该权益具在回
购公允价值的部分,计当期费。
25、收
公司是否需要遵守特殊业的披露要求
是
互联游戏业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联游戏业务》的披露要求
（1）销售商品的收，在下列条件均能满时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要险和报酬转移给购货。
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
③收的额能够可靠计量。
④相关经济利益很可能流公司。
⑤相关的、已发的或将发的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务的收，在下列条件均能满时予以确认：
①收的额能够可靠计量。
②相关的经济利益很可能流公司。
③交易的完进度能够可靠确定。
④交易中已发的和将发的成本能够可靠计量。
在同个会计年度内开始并完的劳务，在完成劳务时确认收。
（3）让渡资产使权收在下列条件均能满时予以确认：
①相关的经济利益很可能流公司。
②收的额能够可靠计量。
（4）按完百分法确认提供劳务的收和建造合同收时，确定合同完进度的依据和法：
在资产负债表提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采完百分法确认提供劳务收。提供劳
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务交易的完进度，依据已完作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表按照提供劳务收总额乘以完进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收后的
额，确认当期提供劳务收；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的额，结转当期劳务成本。
在资产负债表提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：A已经发的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发的劳务成本额确认提供劳务收，并按相同额结转劳务成本；B已
经发的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发的劳务成本计当期损益，不确认提供劳务收。
（5）公司收实现的具体核算原则为
业务类型 具体收确认原则
玩具业务 内销：（1）送货上式或客到公司提货：客在送货单上签收；销售收
额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地
计量。（2）托运式：直接交货给购货或交付给购货委托的承运，以取得
货物承运单或铁路运单时；销售收额已确定，并已收讫货款或预计可以收回
货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
外销：（1）离岸价（FOB）结算形式：采取海运式报关出，公司取得出装
船提单；销售收额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品
的成本能够可靠地计量。（2）其他结算形式:按合同要求货物到达提货点并取得客
验收确认；销售收额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售
商品的成本能够可靠地计量。
游戏业务 与运营商合作的运营收：根据全部付费额(即全部流)扣除付给运营
商的合作分成后的净额，经双核对数据确认误；并已收讫货款或预计可以收
回货款；运营成本能够可靠地计量。
代理游戏业务收：营业收为根据全部付费额按协议约定的例分成给
公司部分，经双核对数据确认误；并已收讫货款或预计可以收回货款；运营
成本能够可靠地计量。
体育业务 营业收包括:电视转播权收、出售球员收、告赞助收、票收、商品
销售收等。收的额按照本公司在常经营活动中销售商品和提供劳务时，
已收或应收合同或协议价款的确定。与交易相关的经济利益能够流本公司，相
131
关的收能够可靠计量且满下列各项经营活动的特定收确认标准时，确认相
关的收：
（1）电视转播权收：根据西班球协会确定的转播权分配额，按赛季平均确
认收。球员转会收：在合同已经签订，双的权利义务已经明确，并收取款
项或取得向客收取款项的权利时确认收。
（2）告收：在合同已经签订，双的权利义务已经明确，已经按照合同约定
履告发布等义务，并收取款项或取得向客收取款项的权利时确认收。（3）
票收：套票收按场次平均确认收；单场营销售的票于票已经售出
并且收取票款或取得向顾客收取票款的权利时确认收。
（4）商品销售收：于产品已经发出，货物权属已经转移，已收取款项或是取得
向顾客收取款项的权利时确认收。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理法
政府补助是指公司从政府偿取得货币性资产和货币性资产，不包括政府作为所有者投的资本。
本公司在能够满政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的额计量；政府补助为货币性资产的，按公允价值计量，
如公允价值不能可靠取得，则按名义额计量。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
递延收益的，在相关资产使寿命内按照合理、系统的法分期计损益。按照名义额计量的政府补助，
直接计当期损益。与收益相关的政府补助，于补偿以后期间的相关费和损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费的期间计当期损益或冲减相关成本；于补偿已经发的相关费和损失的，直接计
当期损益或冲减相关成本。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理法
与企业常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计其他收益或冲减相关成本费。与企业
132
常活动关的政府补助，计营业外收。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进会计处理：（1）初始确认
时冲减相关资产账价值的，调整资产账价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账余额，
超出部分计当期损益；（3）属于其他情况的，直接计当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）所得税的核算法
所得税费的会计处理采资产负债表债务法核算。资产负债表，公司按照可抵扣暂时性差异与适
所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适
企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费。
（2）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得来抵扣可
抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产的递延所得税资产，除
可抵扣暂时性差异是在以下交易中产的：
①该交易不是企业合并，并且交易发时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。②对于与公司、
合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预的未来很可能转回，且未来很可能获得来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）递延所得税负债的确认
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除应纳税暂时性差异是在以下交易中产
的：
①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；②对于与公司、合营企业及联营企业
投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预的未来很
可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
在资产负债表应当对递延所得税资产的账价值进复核。如果未来期间很可能法取得够的应
纳税所得额以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账价值。除原确认时计所有者
权益的递延所得税资产部分，其减记额也应计所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费。在
133
很可能取得够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账价值可以恢复。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理法
①公司租资产所付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进分摊，计当期费
。公司付的与租赁交易相关的初始直接费，计当期费。资产出租承担了应由公司承担的与租
赁相关的费时，公司将该部分费从租总额中扣除，按扣除后的租费在租赁期内分摊，计当期
费。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进分摊，确认为租赁
收。公司付的与租赁交易相关的初始直接费，计当期费；如额较的，则予以资本化，在整
个租赁期间内按照与租赁收确认相同的基础分期计当期收益。公司承担了应由承租承担的与租赁相
关的费时，公司将该部分费从租收总额中扣除，按扣除后的租费在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理法
①融资租资产：公司在承租开始，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租资产的账价值，将最低租赁付款额作为期应付款的账价值，其差额作为未确认的融资费。公
司采实际利率法对未确认的融资费，在资产租赁期间内摊销，计财务费。公司发的初始直接费
，计租资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租的各期间内确认为租赁收。公司发的与出租交易相关的初始直接费，
计应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
终经营是满下列条件之的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报
表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表项独的主要业务或个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对项独的主要业务或个主要经营地区进处置计划的部分；
134
（3）该组成部分是仅仅为了再出售取得的公司。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适 √ 不适
（2）重要会计估计变更
□ 适 √ 不适
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
3%、6%、10%、11%、16%、17%、
增值税 销售收
21%
城市维护建设税 免抵税额和应交流转税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 免税、12.5%、15%、16.5%、25%
教育费附加 免抵税额和应交流转税额 3%
地教育附加 免抵税额和应交流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
星辉互动娱乐股份有限公司 15%
雷星（港）实业有限公司 16.5%
福建星辉玩具有限公司 25%
深圳市星辉模有限公司 25%
新疆星辉创业投资有限公司 免税
州星辉娱乐有限公司 25%
深圳市畅娱天下科技有限公司 15%
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霍尔果斯毅讯电科技有限公司 免税
东星辉天拓互动娱乐有限公司 15%
上海悠玩络科技有限公司 12.5%
上海猫狼络科技有限公司 25%
霍尔果斯市星拓络科技有限公司 免税
星辉游戏（港）有限公司 16.5%
州伊云络科技有限公司 25%
上海掌信息科技有限公司（原上海元届信息科技有限公
25%
司）
元界络科技有限公司 16.5%
珠海星辉投资管理有限公司 25%
珠海星辉智盈投资管理有限公司 25%
珠海星辉汇盈投资管理有限公司 25%
州星辉趣游信息科技有限公司 25%
上海顽趣信息科技有限公司 25%
星辉体育（港）有限公司 16.5%
REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA,S.A.D. 25%
州百锲商业经营管理有限公司 25%
2、税收优惠
（1）增值税：
根据财政部、国家税务总局2016年114发布的《财政部、国家税务总局关于提机电成品油等产
品出退税率的通知》(财税[2016]113号)公司出产品“其他带动装置的玩具及模型、供童乘骑的带
轮玩具及玩偶、,<=16英的未列名”适退税率为17%；“其他缩（按例缩）的全套模型
组件、组装成套的其他玩具、其他未列名玩具”适退税率为15%。根据财政部、国家税务总局2018年4
4发布的《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号)，产企业2018年7
31前出的上述应税为，仍按上述出退税率退税。
根据上海蓝天经济城关于游戏企业的优惠政策，注册在蓝天经济城的游戏企业，对企业在从事化信
息经营活动中缴纳的营业税、增值税、企业所得税所形成的区、镇两级地财部分，前年给予全额扶
持，后三年给予减半扶持，星辉天拓之公司上海悠玩络科技有限公司注册地为上海蓝天经济城，享受
136
当地该税优惠政策，2018年度缴纳的增值税属于区、镇两级地财部分享受征收后退还的优惠政策。
（2）企业所得税：
根据全国新技术企业认定管理作领导组办公室2017年119下发的《关于公东省2017年
第批拟认定新技术企业名单的通知》，公司被认定为东省2017年第批新技术企业，并获发《
新技术企业证书》（证书编号：GR201744000948），减免期限为2017年112020年11。公司获得
新技术企业认定资格当年即2017年起，企业所得税减按15%的优惠税率征收。2018年度适15%的税率。
东星辉天拓互动娱乐有限公司被认定为2014年第批通过复审的新技术企业，并获发《新技术
企业证书》（证书编号：GF201444000136），减免期限为2014年度2016年度。2017年星辉天拓已重新
申请新技术企业认定，并获发《新技术企业证书》（证书编号：GR201744010898），减免期限为2017
年122020年12。2018年度适15%的税率。
深圳市畅娱天下科技有限公司2014年被认定为新技术企业，并获发《新技术企业证书》（证书编
号：GR201444201299），减免期限为2014年度2016年度。2017年畅娱天下已重新申请新技术企业认
定，并获发《新技术企业证书》（证书编号：GR201744203901），减免期限为2017年2020年。2018
年度适15%的税率。
上海悠玩络科技有限公司于2014年9被认定为软件企业，获利年度2014年起，两年内免征企业
所得税，三年内减半征收。上海悠玩络科技有限公司2018年度适12.5%的税率。
根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》
（财税[2011]112号），2010年112020年1231，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发
区内新办的属于《新疆困难地区重点励发展产业企业所得税优惠录》范围内的企业，取得第笔
产经营收所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。新疆星辉创业投资有限公司于2016年1028取得
企业所得税的税收优惠事项备案表，2018年度免征企业所得税。
霍尔果斯毅讯电科技有限公司于2015年824取得企业所得税的税收优惠事项备案表，2018年度
免征企业所得税。
霍尔果斯市星拓络科技有限公司于2016年111取得企业所得税的税收优惠事项备案表，2018年
度免征企业所得税。
137
七、合并财务报表项注释
1、货币资
单位： 元
项 期末余额 期初余额
库存现 386,803.08 609,976.25
银存款 232,773,546.51 295,429,614.05
其他货币资 116,094,481.98 5,833,190.53
合计 349,254,831.57 301,872,780.83
其中：存放在境外的款项总额 92,205,747.53 168,107,634.09
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使有限制，以及放在境外且资汇回受到限制的货币资明细如下：
项 2018年630 2017年1231
保函保证 114,045,961.98 0.00
贷款保证 1,000,000.00 0.00
被冻结政府补助款项 0.00 150,884.07
合计 115,045,961.98 150,884.07
2、以公允价值计量且其变动计当期损益的融资产
单位： 元
项 期末余额 期初余额
交易性融资产 1,338,615.00 448,539.23
衍融资产 1,338,615.00 448,539.23
合计 1,338,615.00 448,539.23
其他说明：
138
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账余额 坏账准备 账余额 坏账准备
类别
计提 账价值 账价值
额 例 额 额 例 额 计提例
例
单项额重并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
应收账款
按信险特征组 504,89
607,999, 37,808,0 570,191, 28,646,9 476,244,2
合计提坏账准备的 99.90% 6.22% 1,281.5 99.88% 5.67%
831.68 89.49 742.19 98.36 83.16
应收账款 2
单项额不重但
619,139. 619,139. 100.00 619,13 619,139.
单独计提坏账准备 0.10% 0.00 0.12% 100.00% 0.00
35 35 % 9.35 35
的应收账款
505,51
608,618, 100.00 38,427,2 570,191, 100.00 29,266,1 476,244,2
合计 6.31% 0,420.8 5.79%
971.03 % 28.84 742.19 % 37.71 83.16
7
期末单项额重并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适 √ 不适
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适 □ 不适
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提例
1 年以内分项
1 年以内计 542,840,877.60 27,142,043.87 5.00%
12年 39,256,109.33 3,925,610.93 10.00%
23年 22,272,317.22 4,454,463.47 20.00%
34年 2,428,945.87 1,214,472.93 50.00%
139
45年 650,416.82 520,333.45 80.00%
5 年以上 551,164.84 551,164.84 100.00%
合计 607,999,831.68 37,808,089.49 6.22%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信险特征。
组合中，采余额百分法计提坏账准备的应收账款：
□ 适 √ 不适
组合中，采其他法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备额 12,245,538.55 元；本期收回或转回坏账准备额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回额 收回式
本期因外币报表折算影响坏账准备-197,360.86元；本期转回坏账准备额0.00元；本期因处置公司转
出坏账准备额2,651,310.09元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项 核销额
游戏收款 235,776.47
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销额 核销原因 履的核销程序
易产
应收账款核销说明：
本期实际核销的应收账款额235,776.47元。
140
（4）按款归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按款归集的期末余额前五名应收账款汇总额为278,975,772.85元，占应收账款期末
余额合计数的例为45.84%，相应计提的坏账准备期末余额汇总额为16,244,555.26元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
额 例 额 例
1 年以内 118,017,521.42 97.05% 98,576,077.74 73.90%
12年 932,872.98 0.77% 31,675,602.69 23.75%
23年 2,158,817.90 1.78% 2,806,242.94 2.10%
3 年以上 490,546.76 0.41% 342,593.14 0.25%
合计 121,599,759.06 -- 133,400,516.51 --
账龄超过 1 年且额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末公司账龄超过年且额重的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总额为56,580,978.07元，占预付账款期末余额
合计数的例为46.53%。
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
141
期末余额 期初余额
账余额 坏账准备 账余额 坏账准备
类别
计提 账价值 账价值
额 例 额 额 例 额 计提例
例
单项额重并单
52,034,1 52,034,1 100.00 52,034, 52,034,1
独计提坏账准备的 46.08% 0.00 62.30% 100.00% 0.00
66.67 66.67 % 166.67 66.67
其他应收款
按信险特征组
60,886,3 3,643,47 57,242,8 31,483, 2,834,76 28,648,55
合计提坏账准备的 53.92% 5.98% 37.70% 9.00%
11.32 6.87 34.45 319.79 4.79 5.00
其他应收款
单项额不重但
单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
的其他应收款
112,920, 100.00 55,677,6 57,242,8 83,517, 100.00 54,868,9 28,648,55
合计 49.31% 65.70%
477.99 % 43.54 34.45 486.46 % 31.46 5.00
期末单项额重并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适 □ 不适
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提例 计提理由
西安曲江春天融和影视 款项收回存在重不确
52,034,166.67 52,034,166.67 100.00%
化有限责任公司 定性
合计 52,034,166.67 52,034,166.67 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适 □ 不适
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提例
1 年以内分项
1 年以内计 58,692,390.68 2,934,619.53 5.00%
12年 1,435,831.51 143,583.15 10.00%
23年 160,222.93 32,044.59 20.00%
34年 73,000.00 36,500.00 50.00%
142
45年 140,683.00 112,546.40 80.00%
5 年以上 384,183.20 384,183.20 100.00%
合计 60,886,311.32 3,643,476.87 5.98%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信险特征。
组合中，采余额百分法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适 √ 不适
组合中，采其他法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适 √ 不适
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备额 5,187,783.58 元；本期收回或转回坏账准备额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回额 收回式
本期因外币报表折算影响坏账准备-478,274.08元；本期转回坏账准备额0.00元；本期因处置公司转
出坏账准备额3,899,993.14 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项 核销额
往来款 804.28
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销额 核销原因 履的核销程序
易产
其他应收款核销说明：
本年实际核销的其他应收款额804.28元。
143
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账余额 期初账余额
股权转让款 28,037,501.00 500,002.00
往来款 24,899,864.88 19,157,675.15
借款本 52,034,166.67 52,034,166.67
押、保证 4,016,911.60 9,798,912.29
出退税 3,572,910.94 386,213.81
备 334,925.19 335,016.10
其他 24,197.71 1,305,500.44
合计 112,920,477.99 83,517,486.46
（5）按款归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的例
第名 借款本 52,034,166.67 3-4 年 46.08% 52,034,166.67
第名 股权转让款 25,000,000.00 1 年以内 22.14% 1,250,000.00
第三名 赔偿 22,734,765.90 1 年以内 20.13% 1,136,738.30
第四名 出退税 3,316,236.51 1 年以内 2.94% 165,811.83
第五名 股权转让款 3,037,500.00 1 年以内 2.69% 151,875.00
合计 -- 106,122,669.08 -- 93.98% 54,738,591.80
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
项 期末余额 期初余额
144
账余额 跌价准备 账价值 账余额 跌价准备 账价值
原材料 61,922,170.12 236,322.64 61,685,847.48 51,975,370.58 278,889.64 51,696,480.94
在产品 18,721,810.20 0.00 18,721,810.20 13,033,772.46 0.00 13,033,772.46
库存商品 50,144,822.08 886,622.78 49,258,199.30 45,828,941.13 520,110.99 45,308,830.14
包装物 14,071,961.87 17,179.39 14,054,782.48 6,817,541.07 24,707.07 6,792,834.00
发出商品 450,635.18 0.00 450,635.18 140,701.37 0.00 140,701.37
合计 145,311,399.45 1,140,124.81 144,171,274.64 117,796,326.61 823,707.70 116,972,618.91
公司是否需遵守《深圳证券交易所业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板业信息披露指引第 1 号上市公司从事播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联游戏业务》的披露要求
是
前五名游戏情况
项 额 占期末形资产账
占公司存货的例
价值总额例
游戏 8,812,798.77 1.33% 游戏业务期末存货
游戏 5,570,530.12 0.84% 游戏业务期末存货
游戏三 4,433,962.30 0.67% 游戏业务期末存货
游戏四 3,867,924.60 0.58% 游戏业务期末存货
游戏五 2,949,697.70 0.44% 游戏业务期末存货
前五名游戏的账价值合计： 25,634,913.49 3.86%
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加额 本期减少额
项 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 278,889.64 2,489.67 0.00 45,056.67 0.00 236,322.64
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
145
库存商品 520,110.99 433,374.09 0.00 56,471.96 10,390.34 886,622.78
包装物 24,707.07 0.00 0.00 7,527.68 0.00 17,179.39
发出商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 823,707.70 435,863.76 0.00 109,056.31 10,390.34 1,140,124.81
公司期末按照单个存货项以可变现净值低于账成本差额计提存货跌价准备，公司存货可变现净值
根椐估计售价减去完估计将要发的成本、估计的销售费以及相关税后的额确定。报告期期末
存货跌价准备为公司少量产品更新换代计提的跌价准备。
本期转回转销的说明：本期减少额中的转销额，为公司本期将已计提存货跌价准备的存货对外销售
所致；本期减少额中的转回额，为以前减记存货价值的影响因素已经消失转回原计提的存货跌价准备所
致。
（3）存货期末余额含有借款费资本化额的说明
存货期末余额中含有借款费资本化额为0.00元。
（4）期末建造合同形成的已完未结算资产情况
单位： 元
项 额
其他说明：
7、其他流动资产
单位： 元
项 期末余额 期初余额
待抵扣及暂估进项税额 22,441,990.53 27,652,138.63
预缴所得税 1,308,920.66 628,138.73
其他 25,712.19
合计 23,750,911.19 28,305,989.55
其他说明：
146
8、可供出售融资产
（1）可供出售融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项
账余额 减值准备 账价值 账余额 减值准备 账价值
可供出售债务具： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
110,035,425.8 102,710,425.8 110,636,344.6
可供出售权益具： 7,325,000.00 7,325,000.00 103,311,344.69
1 1 9
按公允价值计量的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
110,035,425.8 102,710,425.8 110,636,344.6
按成本计量的 7,325,000.00 7,325,000.00 103,311,344.69
1 1 9
110,035,425.8 102,710,425.8 110,636,344.6
合计 7,325,000.00 7,325,000.00 103,311,344.69
1 1 9
（2）期末按成本计量的可供出售融资产
单位： 元
账余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
例
州营
1,000,000 1,000,000
投资股份 0.17%
.00 .00
有限公司
湖杉投资
（上海）
2,000,000 2,000,000 126,000.0
合伙企业 4.00%
.00 .00 0
（有限合
伙）
北京点睛
致远投资 12,500,00 12,500,00 1,026,151
14.37%
中（有 0.00 0.00 .79
限合伙）
147
深圳市雷
天互动科 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000
10.00%
技有限公 .00 .00 .00 .00
司
州鸡
快跑络 10,000,00 10,000,00
13.50%
科技有限 0.00 0.00
公司
北京万视
天象络 6,080,000 6,080,000
19.00%
技术有限 .00 .00
公司
苏州优格
互联创业
5,000,000 5,000,000
投资中 2.98%
.00 .00
（有限合
伙）
深圳九宇
银河智能
10,000,00 10,000,00
互联投资 8.13%
0.00 0.00
基（有
限合伙）
科游迪
（北京） 6,650,000 6,650,000 3,325,000 3,325,000
19.00%
信息技术 .00 .00 .00 .00
有限公司
樟树市盛
趣投资管
600,000.0 600,000.0
理中 0.00%
0 0
（有限合
伙）
上海曼恒
数字技术 15,000,00 15,000,00
1.18%
股份有限 0.00 0.00
公司
爱财科技 10,000,00 10,000,00 0.38%
148
有限公司 0.00 0.00
北京永
境互娱 2,000,000 2,000,000
0.00%
络科技 .00 .00
有限公司
北京峰云
互娱络 2,000,000 2,000,000
19.90%
技术有限 .00 .00
公司
樟树市星
游投资管
理中 4,308.70 4,308.70 8.62%
（有限合
伙）
樟树市热
爱竞技投
资管理中 4,441.96 4,441.96 8.88%
（有限
合伙）
上海易
6,800,000 6,800,000
告传媒 9.09%
.00 .00
有限公司
深圳市数
4,000,000 4,000,000
湾科技有 19.00%
.00 .00
限公司
北京电竞
次元化 9,950,000 9,950,000
19.90%
传播有限 .00 .00
公司
通化
络科 400,000.0 400,000.0
0.00%
技有限公 0 0
司
狮市啥
300,000.0 300,000.0
游络科 0.00%
0 0
技有限公
149
司
揭阳市亿
游络科 500,000.0 500,000.0
0.00%
技有限公 0 0
司
北京晨星
盛世络 1,800,000 1,800,000
0.00%
化有限 .00 .00
公司
Cajamar
CajaRural
,Socieda
47,594.03 919.88 46,674.15 0.00%
dCooper
ativadeCr
edito
北京有
互娱科技 1.00 1.00 5.00%
有限公司
州麟
5,000,000 5,000,000
信息技术 5.00%
.00 .00
有限公司
110,636,3 5,000,001 5,600,919 110,035,4 7,325,000 7,325,000 1,152,151
合计 --
44.69 .00 .88 25.81 .00 .00 .79
（3）报告期内可供出售融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售融资产分类 可供出售权益具 可供出售债务具 合计
期初已计提减值余额 7,325,000.00 7,325,000.00
期末已计提减值余额 7,325,000.00 7,325,000.00
9、期股权投资
单位： 元
被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
150
位 权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
、合营企业
州趣点 -
8,500,01 1,100,00 4,549,48
络科技 2,850,53
6.84 0.00 0.73
有限公司 6.11
-
8,500,01 1,100,00 4,549,48
计 2,850,53
6.84 0.00 0.73
6.11
、联营企业
树业环保
101,559, 4,980,50 3,767,66 100,346,
科技股份
152.38 3.42 7.51 316.47
有限公司
易简告
传媒集团 165,113, 705,300. 165,818,
股份有限 066.38 00 366.38
公司
Netherfi
reEntert 7,231,50 62,201.1 7,293,71 7,293,71
ainment 9.29 4 0.43 0.43
,Inc.
PLAYCO. 5,555,42 47,784.4 5,603,20 5,603,20
,LTD. 2.89 4 7.33 7.33
州创趣 -
7,988,97 6,758,65
络科技 1,230,31
2.61 8.98
有限公司 3.63
武汉东
-
幻想络 4,128,00 3,618,76
509,238.
科技有限 1.01 2.62
39
公司
州尚游
2,162,67 249,464. 2,412,14
络科技
6.25 40 0.65
有限公司
西安神 6,865,08 6,865,08 6,865,08
151
络科技 7.22 7.22 7.22
有限公司
州谊游
35,368,6 35,368,6
络科技
72.53 72.53
有限公司
北京花
8,587,92 710,684. 9,298,61 5,743,69
互动科技
7.43 27 1.70 2.73
有限公司
北京游艺
先科技
有限公司
州爱点 -
7,574,97 7,427,17 7,427,17 7,427,17
信息科技 147,800.
7.94 7.17 7.17 7.17
有限公司 77
深圳艾瑞
1,353,45 63,000.0 331,351. 1,416,45 1,416,45
泽络有
7.12 0 81 7.12 7.12
限公司
北京双
互娱络 6,721,30 2,249,95 6,721,30 6,721,30
科技有限 1.69 1.35 1.69 1.69
公司
上海游宗
5,413,18 5,413,18 2,913,30
络科技
8.19 8.19 0.27
有限公司
苏州仙峰
络科技 55,305,8 3,283,02 58,588,9
股份有限 90.29 2.76 13.05
公司
北京九梦 -
7,598,10 7,446,37 6,319,04
科技有限 151,729.
1.78 2.54 7.91
公司 24
州普
2,660,58 2,660,58
信息科技
8.25 8.25
有限公司
成都任客 556,314. 556,314. 556,314. 556,314.
152
科技有限 22 22 22 22
公司
成都神
电竞科技 28,695,9 2,050,80 30,746,7
股份有限 83.16 5.35 88.51
公司
成都星罗
10,051,9 5,853,61 15,905,5
互动科技
68.00 3.56 81.56
有限公司
梦启（北
京）科技
有限公司
深圳市展
宸互动 4,762,39 4,762,39 4,762,39
络科技有 0.72 0.72 0.72
限公司
北京零刻
络科技
有限公司
州最喜
9,533,76 - 9,526,52
信息科技
1.49 7,233.73 7.76
有限公司
北京天
-
艺彩化 10,492,0 2,117,63 6,206,73
2,167,64
传播有限 12.93 8.72 2.92
1.29
公司
州骏豪
-
宏络 15,531,4 14,629,2
902,166.
科技有限 37.68 71.66
02
公司
州市云
图动漫设 5,614,24 297,349. 5,911,59
计有限公 7.50 99 7.49
司
州益新 375,173. - 298,167.
络科技 12 77,005.7 34
153
有限公司 8
北京幽焱 -
2,323,23 1,902,16
科技有限 421,063.
3.02 9.65
责任公司 37
州趣丸
284,305, 284,305,
络科技
620.00 620.00
有限公司
温州锋尚
-
络科技 567,304.
8,586.52 575,891.
股份有限 70
22
公司
州义游 - -
4,109,86
络科技 120,365. 3,989,49
3.58
有限公司 34 8.24
州康强 -
993,467.
络科技 -70.57 993,397.
79
有限公司 22
宜春轻游 - -
355,183.
络科技 13,065.9 342,117.
72
有限公司 5 77
州犀动 - -
860,133.
络科技 43,106.5 817,026.
31
有限公司 7 74
州游幻 - -
843,635.
络科技 25,469.9 818,165.
83
有限公司 6 87
州浅忆 - -
330,118.
络科技 15,705.1 314,413.
18
有限公司 6 02
州唯恋
- -
互娱络 1,150,52
11,967.4 1,138,55
科技有限 4.38
0 6.98
公司
州环 807,808. - -
络科技 64 52,030.6 755,778.
154
有限公司 1 03
州幻 - -
7,283,55 5,000,00
移动科技 225,920. 2,057,63
8.38 0.00
有限公司 54 7.84
536,426, 47,466,8 10,867,6 10,564,7 272,613, 772,440, 55,621,6
计
113.60 14.67 00.04 94.55 122.65 021.62 86.81
544,926, 47,466,8 8,017,06 1,100,00 10,564,7 272,613, 776,989, 55,621,6
合计
130.44 14.67 3.93 0.00 94.55 122.65 502.35 86.81
其他说明
（1）其他转系公司对公司雷星（港）实业有限公司持有的NETHERFIREENTERTAINMENT,INC.、
IGPlayCO.,LTD期股权投资进外币报表折算产的外币报表折算差异；州趣丸络科技有限公司出
售5%股权后不再纳合并范围，因此转期股权投资核算。
（2）其他转出系州趣丸络科技有限公司本期不再纳公司合并范围，因此将其持有的股权投资
全部转出。
10、投资性房地产
（1）采成本计量模式的投资性房地产
√ 适 □ 不适
单位： 元
项 房屋、建筑物 地使权 在建程 合计
、账原值
1.期初余额 36,638,323.54 1,832,800.00 38,471,123.54
2.本期增加额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建程转
（3）企业合并增
加
3.本期减少额 113,403.50 113,403.50
155
（1）处置
（2）其他转出
（3）汇率原因减少 113,403.50 113,403.50
4.期末余额 36,524,920.04 1,832,800.00 38,357,720.04
、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 11,462,883.06 730,389.21 12,193,272.27
2.本期增加额 412,600.84 19,672.26 432,273.10
（1）计提或摊销 412,600.84 19,672.26 432,273.10
3.本期减少额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 11,875,483.90 750,061.47 12,625,545.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加额
（1）计提
3、本期减少额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账价值
1.期末账价值 24,649,436.14 1,082,738.53 25,732,174.67
2.期初账价值 25,175,440.48 1,102,410.79 26,277,851.27
156
（2）采公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适 √ 不适
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
、账原值：
1.期初余额 1,074,142,397.59 119,441,535.52 9,311,976.63 81,091,702.90 1,283,987,612.64
2.本期增加额 1,158,675.51 4,043,701.97 28,581.20 2,498,829.42 7,729,788.10
（1）购置 983,180.01 2,710,368.68 28,581.20 2,469,806.42 6,191,936.31
（2）在建
175,495.50 1,333,333.29 1,508,828.79
程转
（3）企业合
29,023.00 29,023.00
并增加
（4）汇率原因增
加
3.本期减少额 11,470,867.48 565,504.88 4,074,242.18 16,110,614.54
（1）处置或
543,943.26 7,798.00 551,741.26
报废
（2）处置公司
3,279,454.90 3,279,454.90
转出
（3）变更为投资
性房地产
（4）汇率原因减
11,470,867.48 21,561.62 786,989.28 12,279,418.38
少
4.期末余额 1,063,830,205.62 123,485,237.49 8,775,052.95 79,516,290.14 1,275,606,786.20
、累计折旧
157
1.期初余额 166,818,159.04 57,870,244.68 5,387,294.64 46,115,275.17 276,190,973.53
2.本期增加额 12,249,425.56 5,707,257.01 497,814.98 3,785,010.11 22,239,507.66
（1）计提 12,249,425.56 5,707,257.01 497,814.98 3,785,010.11 22,239,507.66
3.本期减少额 2,066,380.69 524,150.14 1,329,810.22 3,920,341.05
（1）处置或
519,758.53 6,637.20 526,395.73
报废
（2）处置公司
927,747.83 927,747.83
转出
（3）变更为投资
性房地产
（4）汇率原因减
2,066,380.69 4,391.61 395,425.19 2,466,197.49
少额
4.期末余额 177,001,203.91 63,577,501.69 5,360,959.48 48,570,475.06 294,510,140.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加额
（1）计提
3.本期减少额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账价值
1.期末账价值 886,829,001.71 59,907,735.80 3,414,093.47 30,945,815.08 981,096,646.06
2.期初账价值 907,324,238.55 61,571,290.84 3,924,681.99 34,976,427.73 1,007,796,639.11
158
12、在建程
（1）在建程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项
账余额 减值准备 账价值 账余额 减值准备 账价值
地平整程 17,440,000.00 0.00 17,440,000.00 17,440,000.00 0.00 17,440,000.00
模基地零星
1,664,057.16 0.00 1,664,057.16 0.00 0.00 0.00
程
星辉中办公楼
17,066,050.68 0.00 17,066,050.68 6,074,754.21 0.00 6,074,754.21
装修
模基地污处
0.00 0.00 0.00 799,999.97 0.00 799,999.97
理程
星辉中智能化
1,334,193.29 0.00 1,334,193.29 1,238,738.74 0.00 1,238,738.74
系统程
合计 37,504,301.13 0.00 37,504,301.13 25,553,492.92 0.00 25,553,492.92
（2）重要在建程项本期变动情况
单位： 元
本期转 程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项名 期初余 本期增 固定 期末余 计投 程进 本期利 资来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加额 资产 额 占预算 度 息资本 源
额 计额 化率
额 例 化额
模 2,000,0 1,664,0 1,664,0
0.00 0.00 0.00 83.20% 83.20% 其他
产基地 00.00 57.16 57.16
地平 21,500, 17,440, 17,440,
0.00 0.00 0.00 81.12% 81.12% 其他
整程 000.00 000.00 000.00
星辉中
35,000, 6,074,7 10,991, 17,066,
办公 0.00 0.00 48.76% 48.76% 其他
000.00 54.21 296.47 050.68
楼装修
模基 1,333,3 799,999 533,333 1,333,3 0.00 100.00 100.00 其他
159
地污 33.33 .97 .32 33.29 %%
处理
程
星辉中
智能 2,477,4 1,238,7 95,454. 1,334,1
0.00 0.00 53.85% 53.85% 其他
化系统 77.48 38.74 55 93.29
程
62,310, 25,553, 13,284, 1,333,3 37,504,
合计 0.00 -- -- --
810.81 492.92 141.50 33.29 301.13
13、形资产
（1）形资产情况
单位： 元
球员服务合
项 地使权 专利权 专利技术 电脑软件 游戏软件 改编权 肖像权 合计
同
、账原
值
1.期初 434,610,44 15,873,458 160,090,76 28,367,924 286,862,90 12,113,485 937,918,98
余额 2.45 .35 7.10 .40 3.65 .83 1.78
2.本期 18,829,761 3,925,552. 61,714,129 84,841,125
371,681.75
增加额 .47 45 .69 .36
3,925,552. 61,714,129 66,011,363
371,681.75
（1）购置 45 .69 .89
18,829,761 18,829,761
（2）内部
.47 .47
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减 6,997,823. 5,312,931. 8,320,754. 55,321,214 76,186,849
234,125.02
少额 72 62 53 .50 .39
160
5,253,381. 8,320,754. 49,776,833 63,350,969
（1）处置 69 53 .25 .47
（2）处置
公司转出
（3）汇率 6,997,823. 5,544,381. 12,835,879
59,549.93 234,125.02
原因减少 72 25 .92
4.期末 427,612,61 10,932,208 178,920,52 23,972,722 293,255,81 11,879,360 946,573,25
余额 8.73 .48 8.57 .32 8.84 .81 7.75
、累计摊
销
1.期初 11,527,578 9,903,371. 120,930,23 7,046,243. 89,708,853 4,144,087. 243,260,36
余额 .44 68 3.65 12 .86 03 7.78
2.本期 1,074,154. 32,879,849 2,145,428. 33,098,703 70,277,149
766,398.99 312,614.28
增加额 52 .83 25 .76 .63
1,074,154. 32,879,849 2,145,428. 33,098,703 70,277,149
766,398.99 312,614.28
（1）计提 52 .83 25 .76 .63
（2）企业
合并增加
（3）汇率
原因增加
3.本期 3,295,765. 3,009,433. 23,658,651 30,046,551
2,605.10 80,095.40
减少额 72 87 .79 .88
3,263,280. 3,009,433. 21,924,791 28,197,505
（1）处置 16 87 .88 .91
（2）处置
公司转出
（3）汇率 1,733,859. 1,849,045.
2,605.10 32,485.56 80,095.40
原因减少 91 97
4.期末 12,291,372 7,681,760. 153,810,08 6,182,237. 99,148,905 4,376,605. 283,490,96
余额 .33 48 3.48 50 .83 89 5.52
三、减值准
备
1.期初
余额
161
2.本期
增加额
（1）计提
3.本期
减少额
（1）
处置
4.期末
余额
四、账价
值
1.期末 415,321,24 3,250,448. 25,110,445 17,790,484 194,106,91 7,502,754. 663,082,29
账价值 6.40 00 .09 .82 3.01 91 2.23
2.期初 423,082,86 5,970,086. 39,160,533 21,321,681 197,154,04 7,969,398. 694,658,61
账价值 4.01 67 .45 .28 9.79 80 4.00
本期末通过公司内部研发形成的形资产占形资产余额的例 2.84%。
14、开发出
单位： 元
本期增加额 本期减少额
项 期初余额 内部开发 企业合并增 确认为形 转当期损 处置公司 期末余额
其他
出 加 资产 益 转出
73,615,825. 40,198,543. 18,829,761. 94,952,649.
游戏软件 0.00 31,957.49 0.00
03 11 47 18
73,615,825. 40,198,543. 18,829,761. 94,952,649.
合计 0.00 31,957.49 0.00
03 11 47 18
其他说明
162
15、商誉
（1）商誉账原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
项
深圳市畅娱天下
14,457,786.03 0.00 0.00 0.00 0.00 14,457,786.03
科技有限公司
东星辉天拓互
动娱乐有限公司 721,500,809.10 0.00 0.00 0.00 0.00 721,500,809.10
及其公司
上海元届信息科
3,004,788.97 0.00 0.00 0.00 0.00 3,004,788.97
技有限公司
州星辉趣游信
14,532,356.25 0.00 0.00 0.00 0.00 14,532,356.25
息科技有限公司
REIALCLUBDEP
ORTIUESPANYO
344,221,091.56 0.00 0.00 0.00 6,652,979.33 337,568,112.23
LDEBARCELON
A,S.A.D.
州趣丸络科
300,840,502.03 0.00 0.00 300,840,502.03 0.00 0.00
技有限公司
州百锲商业经
0.00 836,484.15 0.00 0.00 0.00 836,484.15
营管理有限公司
1,398,557,333.9 1,091,900,336.7
合计 836,484.15 0.00 300,840,502.03 6,652,979.33
4 3
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 其他 处置 其他
项
163
深圳市畅娱天下
科技有限公司
东星辉天拓互
动娱乐有限公司
及其公司
上海元届信息科
技有限公司
州星辉趣游信
息科技有限公司
REIALCLUBDEP
ORTIUESPANYO
LDEBARCELON
A,S.A.D.
州趣丸络科
技有限公司
州百锲商业经
营管理有限公司
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认法：
2018年630，公司已对上述企业合并形成的商誉的账价值，购买起按照合理的法分摊
相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象，
故未计提减值准备。
其他说明
注:REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA,S.A.D.其记账本位币为欧元与购买星辉体
育（港）有限公司的记账本位币不同，从构成会计意义上的境外经营。在合并报表中，购买境外经营
形成的商誉是境外并购取得的资产之，应作为境外经营的资产进会计处理，即对上述商誉以欧元计价，
并在资产负债表按照当即期汇率进折算。汇率差异导致的商誉变动额为6,652,979.33元。
16、期待摊费
单位： 元
项 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
164
模具费 11,639,126.84 5,542,746.74 6,654,229.85 0.00 10,527,643.73
店装修费 1,401,804.91 937,744.82 534,836.79 0.00 1,804,712.94
游戏运营代理权 20,965,828.90 4,799,405.75 4,730,815.26 1,679,771.57 19,354,647.82
合计 34,006,760.65 11,279,897.31 11,919,881.90 1,679,771.57 31,687,004.49
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 108,220,069.50 13,945,026.18 97,965,299.15 13,403,793.98
内部交易未实现利润 1,761,204.40 264,180.66 1,761,204.40 264,180.66
可抵扣亏损 81,626,278.56 13,865,199.66 114,032,565.04 27,901,522.18
折旧与摊销差异 181,597,387.98 44,403,587.38 238,518,195.86 51,325,586.84
合计 373,204,940.44 72,477,993.88 452,277,264.45 92,895,083.66
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性融具、衍
融具的估值公允价 1,338,615.00 200,792.25 448,539.23 67,280.88
值变动
合计 1,338,615.00 200,792.25 448,539.23 67,280.88
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
165
项 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 47,677,511.07 74,634,056.93
可抵扣亏损 13,368,976.11 26,002,308.92
合计 61,046,487.18 100,636,365.85
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末额 期初额 备注
2019 年 1,607,817.19 1,868,325.10
2020 年 2,446,364.36 2,645,358.21
2021 年 3,040,746.97 3,042,125.40
2022 年 3,451,234.47 3,674,302.57
2023 年 1,656,206.82
限期 1,166,606.30 14,772,197.64
合计 13,368,976.11 26,002,308.92 --
其他说明：
18、其他流动资产
单位： 元
项 期末余额 期初余额
预付程设备款 7,087,835.44 804,509.00
预付购房款 877,349,782.27 877,349,782.27
预付地款 17,135,143.50 17,135,143.50
期保函保证 0.00 77,168,969.98
合计 901,572,761.21 972,458,404.75
其他说明：
166
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项 期末余额 期初余额
抵押借款 50,242,238.60
保证借款 555,000,000.00 490,000,000.00
抵押、保证借款 61,534,380.00
质押、保证借款 45,000,000.00 130,000,000.00
合计 661,534,380.00 670,242,238.60
短期借款分类的说明：
本公司按短期借款的借款条件对短期借款进分类。
20、应付账款
（1）应付账款列
单位： 元
项 期末余额 期初余额
1 年以内 203,131,965.15 302,085,924.30
1-2 年 166,302,416.04 46,674,669.99
2-3 年 18,491,281.35 1,562,065.79
3-4 年 1,251,659.35 1,927,014.40
4-5 年 1,706,634.86 269,426.36
5 年以上 1,835,283.13 1,813,111.41
合计 392,719,239.88 354,332,212.25
167
21、预收款项
（1）预收款项列
单位： 元
项 期末余额 期初余额
1 年以内 72,146,869.11 85,956,724.83
1-2 年 5,810,552.56 155,925.03
2-3 年 87,193.31 0.00
3-4 年 0.00 0.00
4-5 年 0.00 10,460.00
合计 78,044,614.98 86,123,109.86
22、应付职薪酬
（1）应付职薪酬列
单位： 元
项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
、短期薪酬 58,082,794.77 312,418,210.79 347,784,512.47 22,716,493.10
、离职后福利-设定
1,606,711.31 12,700,489.55 12,674,612.92 1,632,587.94
提存计划
三、辞退福利 716,774.91 25,870,475.60 24,988,302.48 1,598,948.03
四、年内到期的其他
0.00 0.00 0.00 0.00
福利
合计 60,406,280.99 350,989,175.94 385,447,427.87 25,948,029.07
（2）短期薪酬列
单位： 元
项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、资、奖、津贴 58,043,250.27 297,248,428.52 332,624,497.60 22,667,181.20
168
和补贴
2、职福利费 0.00 9,302,831.00 9,299,631.00 3,200.00
3、社会保险费 6,660.30 2,483,267.25 2,482,854.15 7,073.40
其中：医疗保险费 5,910.60 2,138,553.83 2,138,177.13 6,287.30
伤保险费 124.50 72,272.52 72,236.12 160.90
育保险费 625.20 272,440.90 272,440.90 625.20
4、住房公积 4,200.00 1,925,719.76 1,925,999.76 3,920.00
5、会经费和职教
28,684.20 1,457,964.26 1,451,529.96 35,118.50
育经费
合计 58,082,794.77 312,418,210.79 347,784,512.47 22,716,493.10
（3）设定提存计划列
单位： 元
项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养保险 1,606,400.21 12,586,121.72 12,560,208.69 1,632,313.24
2、失业保险费 311.10 114,367.83 114,404.23 274.70
合计 1,606,711.31 12,700,489.55 12,674,612.92 1,632,587.94
其他说明：
23、应交税费
单位： 元
项 期末余额 期初余额
增值税 59,024,271.28 26,502,767.19
企业所得税 21,067,294.59 21,293,881.56
个所得税 43,749,038.05 33,276,297.36
城市维护建设税 1,793,491.75 1,806,923.71
教育费附加 785,989.23 787,614.26
地教育附加 505,400.34 506,483.97
堤围防护费 10,940.67 10,940.67
印花税 68,307.05 172,677.26
169
房产税 1,621,821.33 542,690.42
股息红利税 876,928.61 1,200,160.57
地使税 283,133.04 83,358.90
应交其他税费 801,962.74 712,935.59
合计 130,588,578.68 86,896,731.46
其他说明：
主要税项适税率及税收优惠政策参本财务报告六、税项。
24、应付利息
单位： 元
项 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的期借款利息 7,459,808.68 13,785,717.84
企业债券利息 27,562,500.00 3,935,137.50
合计 35,022,308.68 17,720,855.34
重要的已逾期未付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期额 逾期原因
其他说明：
25、应付股利
单位： 元
项 期末余额 期初余额
普通股股利 37,325,952.03
合计 37,325,952.03
其他说明，包括重要的超过 1 年未付的应付股利，应披露未付原因：
170
26、其他应付款
（1）按款项性质列其他应付款
单位： 元
项 期末余额 期初余额
股权收购款 4,500,000.00 7,500,000.00
往来款 32,467,996.44
保证 5,440,435.16 3,206,678.00
其他 493,153.02 1,287,037.55
合计 42,901,584.62 11,993,715.55
27、年内到期的流动负债
单位： 元
项 期末余额 期初余额
年内到期的期借款 788,394,129.15 211,958,287.16
合计 788,394,129.15 211,958,287.16
其他说明：
28、其他流动负债
单位： 元
项 期末余额 期初余额
球场对球迷区域建设补助 0.00 19,076.62
暂估销项税 969,848.30 21,500,816.33
合计 969,848.30 21,519,892.95
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按值计 溢折价摊
债券名称 值 发期 债券期限 发额 期初余额 本期发 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
171
29、期借款
（1）期借款分类
单位： 元
项 期末余额 期初余额
抵押借款 2,943,036.21 3,205,663.79
保证借款 100,000,000.00 0.00
抵押、质押、保证借款 261,350,000.00 1,065,847,327.52
合计 364,293,036.21 1,069,052,991.31
期借款分类的说明：
本公司按期借款的借款条件对期借款进分类。
其他说明，包括利率区间：
期借款的利率区间：年利率 1.20%-6.50%。
30、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项 期末余额 期初余额
15 星辉债 747,627,634.45 747,083,850.32
合计 747,627,634.45 747,083,850.32
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为融负债的优先股、永续债等其他融具）
单位： 元
按值计 溢折价摊
债券名称 值 发期 债券期限 发额 期初余额 本期发 本期偿还 其他 期末余额
提利息 销
2015 年
15 星辉 750,000, 747,083, 23,625,0 543,784. 23,625,0 747,627,
100.00 11 27 5 年 0.00 0.00
债 000.00 850.32 00.00 13 00.00 634.45
172
750,000, 747,083, 23,625,0 543,784. 23,625,0 747,627,
合计 -- -- -- 0.00 0.00
000.00 850.32 00.00 13 00.00 634.45
31、期应付款
（1）按款项性质列期应付款
单位： 元
项 期末余额 期初余额
经营性应付款 17,840,444.37 18,562,936.87
合 计 17,840,444.37 18,562,936.87
其他说明：
32、预计负债
单位： 元
项 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 1,247,194.58 546,161.00 未判决诉讼预计赔偿
合计 1,247,194.58 546,161.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
33、递延收益
单位： 元
项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 8,301,141.82 148,750.00 784,143.57 7,665,748.25
补助
合计 8,301,141.82 148,750.00 784,143.57 7,665,748.25 --
涉及政府补助的项：
单位： 元
本期计营
本期新增补 本期计其 本期冲减成 与资产相关/
负债项 期初余额 业外收 其他变动 期末余额
助额 他收益额 本费额 与收益相关
额
173
2012 年省产
业结构调整 424,528.44 56,603.76 367,924.68 与资产相关
专项资
2012 年产业
3,748,456.5 3,555,413.7
振兴和技术 193,042.80 与资产相关
2 2
改造项
2013 年省级
业设计发 8,163.04 8,163.04 0.00 与资产相关
展专项资
2013 年省信
息产业发展
专项现代信 847,973.76 81,503.28 766,470.48 与资产相关
息服务业项
资
公司供应链
管理升级改 240,961.95 216,651.93 24,310.02 与资产相关
造项
2014 年市科
150,000.00 150,000.00 与资产相关
技计划项
2016 年东
省省级业
759,036.20 72,289.14 686,747.06 与资产相关
设计中项
县域产业发
展项固定 1,223,750.0 1,090,250.0
133,500.00 与资产相关
资产投资补 0 0
助
种新型的
动化婴童
108,181.75 7,636.38 100,545.37 与资产相关
模涂装技
术改造项
球场对球
迷区域建设 790,090.16 9,417.90 3,501.28 784,173.54 与资产相关
补助
2017 年县域
148,750.00 8,836.62 139,913.38 与资产相关
产业发展专
174
项资
8,301,141.8 7,665,748.2
合计 148,750.00 787,644.85 3,501.28 --
2 5
其他说明：
其他变动系期初其他流动负债中转递延收益的额,以及外币报表折算差异产的转额.
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发新股 送股 公积转股 其他 计
1,244,198,401 1,244,198,401
股份总数
.00 .00
其他说明：
35、资本公积
单位： 元
项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 712,363.76 5,703,992.30 0.00 6,416,356.06
其他资本公积 72,289,109.81 11,194,891.24 1,110,532.71 82,373,468.34
合计 73,001,473.57 16,898,883.54 1,110,532.71 88,789,824.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本溢价（股本溢价）本期增加额5,703,992.30元，系珠海星辉投资管理有限公司取得州星辉
趣游信息科技有限公司少数股东股权的对价与按持股例应享有的净资产份额间的差额部分5,703,992.30
元
（2） 2018年1-6其他资本公积增加额11,194,891.24元，其中：增加 10,054,597.26元系公司以权
益结算的股份付本期计资本公积的额；增加1,140,293.98元系公司注销公司计资本公积的额。
（3）其他资本公积减少额1,110,532.71元，系公司部分处置权益法核算的期股权投资时按例结转
其他资本公积计当期投资收益。
175
36、其他综合收益
单位： 元
本期发额
本期所得 减：前期计 税后归属
项 期初余额 减：所得 税后归属 期末余额
税前发 其他综合收益 于少数股
税费 于公司
额 当期转损益 东
- -
、以后将重分类进损益的其他综 43,679,475. 527,013.6 37,465,4
5,687,053. 6,214,066.
合收益 35 8 08.50
17 85
- -
43,679,475. 527,013.6 37,465,4
外币财务报表折算差额 5,687,053. 6,214,066.
35 8 08.50
17 85
- -
43,679,475. 527,013.6 37,465,4
其他综合收益合计 5,687,053. 6,214,066.
35 8 08.50
17 85
其他说明，包括对现流量套期损益的有效部分转为被套期项初始确认额调整：
37、盈余公积
单位： 元
项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,527,017.44 46,527,017.44
合计 46,527,017.44 46,527,017.44
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位： 元
项 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,136,540,342.95 1,007,052,914.46
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 1,136,540,342.95 1,007,052,914.46
176
加：本期归属于公司所有者的净利润 141,094,377.23 230,033,961.68
减：提取法定盈余公积 0.00 25,894,629.13
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取般险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 37,325,952.03 74,651,904.06
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
购买公司少数股权及向公司增资 0.00 0.00
期末未分配利润 1,240,308,768.15 1,136,540,342.95
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收和营业成本
单位： 元
本期发额 上期发额
项
收 成本 收 成本
主营业务 1,610,602,376.62 841,375,112.34 1,225,660,975.19 803,768,454.25
其他业务 28,218,926.59 23,927,938.02 79,389,184.58 65,437,549.47
合计 1,638,821,303.21 865,303,050.36 1,305,050,159.77 869,206,003.72
40、税及附加
单位： 元
项 本期发额 上期发额
城市维护建设税 1,420,566.03 2,863,084.75
教育费附加 629,682.61 1,273,533.90
房产税 2,605,866.83 2,572,649.17
地使税 366,491.94 449,850.84
177
印花税 540,704.42 379,849.85
地教育附加 419,738.24 830,396.30
营业税 600,792.48 1,152,209.66
环境保护税 444.42 0.00
综合征收税 448,550.51 856,934.06
合计 7,032,837.48 10,378,508.53
其他说明：
41、销售费
单位： 元
项 本期发额 上期发额
授权费 13,357,732.23 18,630,094.13
告费 304,976,282.86 94,463,089.59
职薪酬 20,692,634.01 13,447,849.32
运输费 7,462,028.00 6,238,660.66
折旧与摊销费 590,237.18 481,463.96
出费 20,035.42 334,512.01
展览费 3,444,990.84 1,194,994.13
差旅费 591,027.29 753,807.73
办公费 3,500,313.21 1,863,981.35
检测费 175,695.23 237,436.42
业务费 9,146,003.67 8,622,176.90
租赁费 712,604.93 615,527.74
其他 147,592.13 183,200.30
合计 364,817,177.00 147,066,794.24
其他说明：
42、管理费
单位： 元
178
项 本期发额 上期发额
职薪酬 76,258,272.05 54,632,086.13
折旧与摊销费 16,912,808.86 15,578,153.24
税费 185,771.24
办公费 46,588,687.25 36,298,933.42
差旅费 6,476,296.89 6,052,124.24
证券业务与中介机构费 14,570,905.50 12,485,035.27
费 778,057.18 579,576.11
业务招待费 2,421,651.30 1,515,670.89
董事会费 165,120.78 14,190.46
技术开发费 23,049,269.55 21,374,128.71
租赁费 8,567,238.43 6,832,404.21
培训费 26,188.94 16,468.14
其他 529,765.27 362,675.57
合计 196,344,262.00 155,927,217.63
其他说明：
43、财务费
单位： 元
项 本期发额 上期发额
利息出 64,602,602.02 32,638,195.78
减：利息收 714,143.54 931,794.11
汇兑损益 -691,822.37 9,079,870.03
续费 856,325.14 908,504.51
合计 64,052,961.25 41,694,776.21
其他说明：
44、资产减值损失
单位： 元
179
项 本期发额 上期发额
、坏账损失 17,433,322.57 8,200,220.00
、存货跌价损失 435,863.76 157,087.22
三、可供出售融资产减值损失 0.00 0.00
五、期股权投资减值损失 10,564,794.55 0.00
合计 28,433,980.88 8,357,307.22
其他说明：
45、公允价值变动收益
单位： 元
产公允价值变动收益的来源 本期发额 上期发额
以公允价值计量的且其变动计当期损
1,338,615.00 8,536.51
益的融资产
其中：衍融具产的公允价
1,338,615.00 8,536.51
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计当期损
0.00 1,536,735.69
益的融负债
合计 1,338,615.00 1,545,272.20
其他说明：
46、投资收益
单位： 元
项 本期发额 上期发额
权益法核算的期股权投资收益 8,017,063.93 35,079,691.39
处置期股权投资产的投资收益 14,908,981.01 63,610,085.26
处置以公允价值计量且其变动计当期损
550,160.77 -90,300.00
益的融资产取得的投资收益
可供出售融资产在持有期间的投资收益 1,152,151.79 2,305,969.91
合计 24,628,357.50 100,905,446.56
其他说明：
180
47、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发额 上期发额
固定资产处置收益 -60,062.85 -188,217.66
合 计 -60,062.85 -188,217.66
48、其他收益
单位： 元
产其他收益的来源 本期发额 上期发额
2012 年省产业结构调整专项资 56,603.76
2012 年产业振兴和技术改造项 193,042.80
2013 年省级业设计发展专项资 8,163.04
2013 年省信息产业发展专项现代信息
81,503.28
服务业项资
公司供应链管理升级改造项 216,651.93
2016 年东省省级业设计中项 72,289.14
县城产业发展项固定资产投资补助 133,500.00
种新型的动化婴童模涂装技术改
7,636.38
造项
促进队发展的补助 409,154.05
补贴 1617 赛季队西甲联赛排名 13 奖
87,823.32
励
球场对球迷区域建设补助 9,417.90
2017 年研究开发补助 1,635,100.00
商务局拨重点展会补贴 30,000.00
东省名牌产品奖励 200,000.00
外经贸发展企业品牌培育项 3,400,000.00
县域产业发展专项资 8,836.62
稳增奖励 76,200.00
纳税奖励及专利奖 122,000.00
181
税费返还 402,822.67
企业研发资助 76,000.00
软件著作资助 10,800.00
国家新企业认定奖励 30,000.00
增值税即征即退返还 80,000.00
州市天河区财政局 2017 年度东省
354,700.00
研发费后补助
18 年新增规模以上软件企业持专项 100,000.00
穗科创字【2017】115 号市转 2017 年
652,800.00
省科技发省研发后补助
合 计 8,455,044.89
49、营业外收
单位： 元
计当期经常性损益的
项 本期发额 上期发额
额
政府补助 47,700.00 12,719,255.41 47,700.00
其他 18,417.46 151,207.79 18,417.46
保险赔款 22,877,937.08 22,395,263.00 22,877,937.08
合计 22,944,054.54 35,265,726.20 22,944,054.54
计当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发 上期发 与资产相关/
补助项 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
励和扶持
2016"两新" 特定业、
组织党建 澄海区上华 产业获得
补助 否 否 8,240.00 与收益相关
作财政专项 镇委员会 的补助（按
经费 国家级政策
规定依法取
得）
182
因从事国家
励和扶持
特定业、
著作权登记 产业获得
汕头版权局 补助 否 否 5,500.00 与收益相关
资助费 的补助（按
国家级政策
规定依法取
得）
因从事国家
汕头市澄海 励和扶持
区经济和信 特定业、
息化局 产业获得
澄海科技局 补助 否 否 1,000.00 与收益相关
（2017 年专 的补助（按
利扶持项 国家级政策
经费） 规定依法取
得）
因从事国家
励和扶持
特定业、
诏安县
诚信企 产业获得
资源和社会 补助 否 否 20,000.00 与收益相关
业奖励 的补助（按
保障局
国家级政策
规定依法取
得）
因从事国家
励和扶持
2016 年度企 特定业、
业经营管理 澄海区财政 产业获得
奖励 否 否 100,000.00 与收益相关
先进团队奖 局 的补助（按
国家级政策
规定依法取
得）
因研究开
2016 年研究 汕头市澄海
发、技术更 2,038,800.0
开发补助资 区国库付 补助 否 否 与收益相关
新及改造等 0
管理办公室
获得的补助
专利奖外观 汕头市财政 奖励 因研究开 否 否 13,000.00 与收益相关
183
设计优秀奖 局 发、技术更
奖 新及改造等
获得的补助
2016 年度外
因研究开
经贸服务贸 汕头市澄海
发、技术更
易发展项 区国库付 补助 否 否 500,000.00 与收益相关
新及改造等
发展专项资 管理办公室
获得的补助
2016 年度外
因研究开
经贸发展资 汕头市澄海
发、技术更
企业品牌 区国库付 补助 否 否 700,000.00 与收益相关
新及改造等
培育项资 管理办公室
获得的补助
2016 年度外
因研究开
经贸发展资 汕头市澄海
发、技术更 2,400,000.0
企业品牌 区国库付 补助 否 否 与收益相关
新及改造等 0
培育项资 管理办公室
获得的补助
因符合地
政府招商引
收购兼并企 澄海区财政
奖励 资等地性 否 否 200,000.00 与收益相关
业的奖励 局
扶持政策
获得的补助
县城产业发 因研究开
展项固定 福建诏安财 发、技术更
补助 否 否 133,500.00 与资产相关
资产投资补 政局 新及改造等
助 获得的补助
种新型的 因研究开
动化婴童 福建省诏安 发、技术更
补助 否 否 7,636.38 与资产相关
模涂装技 县财政局 新及改造等
术改造项 获得的补助
因从事国家
励和扶持
州市天河
纳税 补助 特定业、 否 否 10,000.00 与收益相关
区财政局
产业获得
的补助（按
184
国家级政策
规定依法取
得）
因从事国家
励和扶持
上海市嘉定
特定业、
区国库收付
增值税即征 产业获得
中、州 补助 否 否 513,000.00 与收益相关
即退 的补助（按
市天河区财
国家级政策
政局
规定依法取
得）
因研究开
2012 年省产
澄海区财政 发、技术更
业结构调整 补助 否 否 56,603.76 与资产相关
局 新及改造等
专项资
获得的补助
因研究开
2012 年产业
澄海区财政 发、技术更
振兴和技术 补助 否 否 193,042.80 与资产相关
局 新及改造等
改造项
获得的补助
因研究开
2013 年省级
澄海区财政 发、技术更
业设计发 补助 否 否 48,979.62 与资产相关
局 新及改造等
展专项资
获得的补助
2013 年省信
因研究开
息产业发展
澄海区财政 发、技术更
专项现货信 补助 否 否 81,503.28 与资产相关
局 新及改造等
息服务业项
获得的补助
资
因研究开
公司供应链
澄海区财政 发、技术更
管理升级改 补助 否 否 265,549.38 与资产相关
局 新及改造等
造项
获得的补助
2016 年东 因研究开
省省级业 澄海区财政 发、技术更
补助 否 否 72,289.14 与资产相关
设计中项 局 新及改造等
获得的补助
185
因从事国家
励和扶持
特定业、
球场设备维 西班职业
产业获得 1,219,555.0
护与检查补 球甲级联 补助 否 否 与收益相关
的补助（按 0
助 赛
国家级政策
规定依法取
得）
因研究开
球场对球 西班职业
发、技术更
迷区域建设 球甲级联 补助 否 否 9,099.31 与资产相关
新及改造等
补助 赛
获得的补助
因符合地
1617 赛季 政府招商引
西班皇家
队西甲联赛 奖励 资等地性 否 否 67,826.16 与收益相关
球协会
排名 13 奖励 扶持政策
获得的补助
因符合地
政府招商引
补贴球场安 西班皇家
补助 资等地性 否 否 94,203.00 与收益相关
全设施 球协会
扶持政策
获得的补助
因符合地
国家级西班 政府招商引
促进发
球 补助 资等地性 否 否 847,594.40 与收益相关
展的补助
俱乐部协会 扶持政策
获得的补助
州市财政
局国库付 因研究开
州市财政
分局 2016 发、技术更
局国库付 补助 否 否 50,000.00 与收益相关
年外经贸发 新及改造等
分局
展专项资 获得的补助
服务贸易
州市财政
州市财政 因研究开
局国库付
局国库付 补助 发、技术更 否 否 54,300.00 与收益相关
分局 2016
分局 新及改造等
年州市企
186
业研发经贸 获得的补助
后补助专项
项
州市天河
区财政局 因研究开
2016 年东 州市天河 发、技术更
补助 否 否 217,100.00 与收益相关
省研发费 财政局 新及改造等
加计扣除后 获得的补助
补助补贴
州市天河 因研究开
区财政局企 州市天河 发、技术更
奖励 否 否 54,300.00 与收益相关
业研发后补 区财政局 新及改造等
助专项经费 获得的补助
因承担国家
为保障某种
州市财政 公事业或
州市财政
局国库付 社会必要产
局国库付 补助 否 否 600,000.00 与收益相关
分局研发机 品供应或价
分局
构建设费 格控制职能
获得的补
助
州市天河
因研究开
区财政局
州市天河 发、技术更
2016 年外经 补助 否 否 800,000.00 与收益相关
区财政局 新及改造等
贸发展专项
获得的补助
资
新疆维吾尔 因符合地
新疆财政局 治区霍尔 政府招商引
2016 年税费 果斯经济开 补助 资等地性 否 否 480,000.00 与收益相关
返还 发管理委员 扶持政策
会财政局 获得的补助
因从事国家
励和扶持
市孵化器专 州市财政 特定业、
补助 否 否 48,000.00 与收益相关
项场租补贴 局 产业获得
的补助（按
国家级政策
187
规定依法取
得）
因从事国家
励和扶持
特定业、
新培育 东省科学 产业获得
补助 否 否 400,000.00 与收益相关
库补贴 技术厅 的补助（按
国家级政策
规定依法取
得）
因研究开
计算机软件
深圳市市场 发、技术更
著作登记资 补助 否 否 900.00 与收益相关
监督管理局 新及改造等
助费
获得的补助
州市天河
区财政局 因研究开
2016 年东 州市天河 发、技术更
补助 否 否 201,300.00 与收益相关
省研发费 财政局 新及改造等
加计扣除后 获得的补助
补助补贴
因研究开
天河区研发
州市天河 发、技术更
费财政补 补助 否 否 100,600.00 与收益相关
财政局 新及改造等
贴
获得的补助
因承担国家
为保障某种
公事业或
版权登记资 州市版权 社会必要产
补助 否 否 3,360.00 与收益相关
助费 保护中 品供应或价
格控制职能
获得的补
助
因承担国家
为保障某种
个税续费 天河区地
补助 公事业或 否 否 28,973.18 与收益相关
退回 税务局
社会必要产
品供应或价
188
格控制职能
获得的补
助
因从事国家
励和扶持
特定业、
汕头市澄海
2016 稳增 产业获得
区国库付 补助 否 否 100,000.00 与收益相关
调结构资 的补助（按
管理办公室
国家级政策
规定依法取
得）
因从事国家
励和扶持
特定业、
州市知识
州市知识 产业获得
产权局软件 补助 否 否 11,200.00 与收益相关
产权局 的补助（按
著作权资助
国家级政策
规定依法取
得）
因从事国家
励和扶持
特定业、
新增"四上"
州市天河 产业获得
企业经费补 补助 否 否 10,000.00 与收益相关
区财政局 的补助（按
贴
国家级政策
规定依法取
得）
12,719,255.
合计 -- -- -- -- -- 47,700.00 --
41
其他说明：
50、营业外出
单位： 元
计当期经常性损益的
项 本期发额 上期发额
额
189
对外捐赠 110,056.41 6,000.00 110,056.41
其他 768,416.82 32,292.58 768,416.82
罚款 1,105,361.72 0.00 1,105,361.72
合计 1,983,834.95 38,292.58 1,983,834.95
其他说明：
51、所得税费
（1）所得税费表
单位： 元
项 本期发额 上期发额
当期所得税费 15,497,204.98 20,673,860.72
递延所得税费 9,354,787.07 15,203,917.51
合计 24,851,992.05 35,877,778.23
（2）会计利润与所得税费调整过程
单位： 元
项 本期发额
利润总额 168,159,208.37
按法定/适税率计算的所得税费 25,223,881.25
公司适不同税率的影响 9,670,800.23
调整以前期间所得税的影响 161,295.16
应税收的影响 8,060,559.10
不可抵扣的成本、费和损失的影响 189,010.14
使前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -7,744,236.64
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-9,660,165.80
损的影响
加计扣除费的影响 -1,049,151.39
所得税费 24,851,992.05
其他说明
190
52、现流量表项
（1）收到的其他与经营活动有关的现
单位： 元
项 本期发额 上期发额
收到的银存款利息 714,143.54 931,794.11
收到的政府补助 7,715,100.04 11,851,051.74
收到的租收 4,409,770.28 3,796,522.42
收到往来款 5,041,047.73 0.00
其他 17,606.87 67,609.99
合计 17,897,668.46 16,646,978.26
收到的其他与经营活动有关的现说明：
（2）付的其他与经营活动有关的现
单位： 元
项 本期发额 上期发额
付营业费和管理费等 431,677,662.56 206,803,497.06
捐赠出、罚没及赔偿出 1,792,219.18 9,094.69
财务费中的续费和汇兑损益 856,325.14 908,504.51
付往来款 306,920.05 1,156,357.00
付业务保证 140,000.00 2,475,000.00
其他 191,615.73 31,328.69
合计 434,964,742.66 211,383,781.95
付的其他与经营活动有关的现说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现
单位： 元
项 本期发额 上期发额
191
收到的与资产相关的补助 148,750.00 0.00
合计 148,750.00
收到的其他与投资活动有关的现说明：
（4）付的其他与筹资活动有关的现
单位： 元
项 本期发额 上期发额
付的借款保函费 2,743,710.67 1,886,792.44
付的受限货币资 37,726,107.93 57,810,128.33
付的筹资性往来款 33,000,000.00 5,782,016.70
合计 73,469,818.60 65,478,937.47
付的其他与筹资活动有关的现说明：
53、现流量表补充资料
（1）现流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期额 上期额
1．将净利润调节为经营活动现流量： -- --
净利润 143,307,216.32 174,031,708.71
加：资产减值准备 28,433,980.88 8,357,307.22
固定资产折旧、油资产折耗、产性
20,583,659.22 28,773,898.92
物资产折旧
形资产摊销 70,231,423.17 57,140,496.70
期待摊费摊销 11,867,932.60 14,174,420.98
处置固定资产、形资产和其他期资产
60,062.85 188,217.65
的损失（收益以“”号填列）
固定资产报废损失（收益以“”号填
0.00 0.00
列）
公允价值变动损失（收益以“”号填 -1,338,615.00 -1,545,272.20
192
列）
财务费（收益以“”号填列） 63,910,779.64 41,718,065.80
投资损失（收益以“”号填列） -24,628,357.50 -100,905,446.56
递延所得税资产减少（增加以“”号填
10,053,370.66 13,066,871.26
列）
递延所得税负债增加（减少以“”号填
133,511.37 1,280.48
列）
存货的减少（增加以“”号填列） -49,433,846.59 -15,838,484.71
经营性应收项的减少（增加以“”号
14,028,891.29 -329,138.53
填列）
经营性应付项的增加（减少以“”号
-44,435,319.07 -100,723,443.25
填列）
其他 0.00 0.00
经营活动产的现流量净额 242,774,689.84 118,110,482.47
2．不涉及现收的重投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 0.00 0.00
年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租固定资产 0.00 0.00
3．现及现等价物净变动情况： -- --
现的期末余额 234,208,869.59 321,602,947.90
减：现的期初余额 301,721,896.76 416,610,913.85
加：现等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现等价物的期初余额 0.00 0.00
现及现等价物净增加额 -67,513,027.17 -95,007,965.95
（2）本期付的取得公司的现净额
单位： 元
额
本期发的企业合并于本期付的现或现等价物 0.00
其中： --
193
减：购买公司持有的现及现等价物 0.00
其中： --
加：以前期间发的企业合并于本期付的现或现等价物 0.00
其中： --
东星辉天拓互动娱乐有限公司 0.00
取得公司付的现净额 0.00
其他说明：
（3）现和现等价物的构成
单位： 元
项 期末余额 期初余额
、现 234,208,869.59 301,721,896.76
其中：库存现 386,803.08 609,976.25
可随时于付的银存款 232,773,546.51 295,429,614.05
可随时于付的其他货币资 1,048,520.00 5,682,306.46
可于付的存放中央银款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
、现等价物 0.00 0.00
其中：三个内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现及现等价物余额 234,208,869.59 301,721,896.76
其中：公司或集团内公司使受限制
0.00 0.00
的现和现等价物
其他说明：
54、所有权或使权受到限制的资产
单位： 元
项 期末账价值 受限原因
固定资产 252,192,011.66 为本公司借款提供担保
形资产 49,609,852.36 为本公司借款提供担保
194
货币资-其他货币资 1,000,000.00 贷款保证
货币资-其他货币资 114,045,961.98 期保函保证
投资性房地产 23,242,611.27 为本公司借款提供担保
其他流动资产-预付购房款 877,349,782.27 为本公司借款提供担保
合计 1,317,440,219.54 --
其他说明：
55、外币货币性项
（1）外币货币性项
单位： 元
项 期末外币余额 折算汇率 期末折算币余额
货币资 -- -- 155,559,392.69
其中：美元 11,091,364.12 6.6166 73,387,119.84
欧元 9,569,594.35 7.6515 73,221,751.17
港币 9,781,470.27 0.8431 8,246,757.58
元 9,856,916.00 0.0599 590,429.27
英镑 13,092.99 8.6551 113,321.14
加拿元 2.74 4.9947 13.69
应收账款 -- -- 397,240,327.90
其中：美元 25,933,527.75 6.6166 171,591,779.71
欧元 29,490,476.00 7.6515 225,646,377.11
港币 2,575.12 0.8431 2,171.08
期借款 -- -- 2,943,036.21
港币 3,490,732.07 0.8431 2,943,036.21
预付账款 0.00 0.00 36,805,656.02
美元 4,663,087.32 6.6166 30,853,783.56
欧元 777,870.02 7.6515 5,951,872.46
其他应收款 0.00 0.00 524,957.71
欧元 19,532.81 7.6515 149,455.30
195
港币 445,383.00 0.8431 375,502.41
应付账款 0.00 0.00 229,207,707.18
美元 1,487,400.07 6.6166 9,841,531.30
欧元 28,669,695.60 7.6515 219,366,175.88
短期借款 0.00 0.00 61,534,380.00
美元 9,300,000.00 6.6166 61,534,380.00
预收账款 0.00 0.00 58,177,296.72
美元 1,512,821.78 6.6166 10,009,736.59
欧元 6,293,339.60 7.6515 48,153,487.95
港币 16,691.00 0.8431 14,072.18
应交税费 0.00 0.00 116,657,598.22
欧元 14,819,404.08 7.6515 113,390,670.32
港币 3,874,899.66 0.8431 3,266,927.90
年内到期的流动负债 0.00 0.00 693,476,096.05
欧元 90,558,977.16 7.6515 692,912,013.74
港币 669,057.42 0.8431 564,082.31
其他应付款 0.00 0.00 644,207.28
欧元 71,700.00 7.6515 548,612.55
港币 113,384.81 0.8431 95,594.73
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依
据，记账本位币发变化的还应披露原因。
√ 适 □ 不适
本公司全资公司雷星（港）实业有限公司，主营经营地为港，记账本位币为港币，选择依据：
该公司主要从事贸易、零售，其采购销售主要以港币进结算。
本公司全资公司星辉体育（港）有限公司，主营经营地为港，记账本位币为港币，选择依据：
该公司主要从事球俱乐部管理，其经营主要以港币进结算。
星辉体育（港）有限公司之控股公司REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DEBACELONA,S.A.D,注
196
册地为西班，记账本位币为欧元，该公司主要从事球体育业，其采购销售以欧元进结算。
星辉天拓之控股公司元界络科技有限公司，注册经营地为港，记账本位币为美元，选择依据：
该公司主要从事软件和信息技术服务业，其采购销售主要以美元进结算。
本公司全资公司星辉游戏（港）有限公司，主营经营地为港，记账本位币为港币，选择依据：
该公司主要从事软件和信息技术服务业，其采购销售主要以港币进结算。
56、其他
政府补助
（1）本期收到的政府补助的种类、额和列报项
项名称 补助类型（与资 2018年1-6 2017年1-6 列报项
产相关/与收益相
关）
递延收益 与资产相关 148,750.00 0.00 递延收益
其他收益 与收益相关 7,667,400.04 0.00 其他收益
营业外收 与收益相关 47,700.00 11,851,051.74 营业外收
合 计 7,863,850.04 11,851,051.74
（2）计当期损益的政府补助额
项名称 补助类型（与 2018年1-6 2017年1-6 列报项
资产相关/收
益相关）
其他收益 与收益相关 7,667,400.04 0.00 其他收益
其他收益 与资产相关 787,644.85 0.00其他收益
营业外收 与收益相关 47,700.00 11,851,051.74营业外收
营业外收 与资产相关 0.00 868,203.67营业外收
合 计 8,502,744.89 12,719,255.41
（3）本期退回的政府补助额及原因
197
。
、合并范围的变更
1、同控制下企业合并
（1）本期发的同控制下企业合并
单位： 元
购买期 购买期
被购买名 股权取得时 股权取得成 股权取得 股权取得 购买的确
购买 末被购买 末被购买
称 点 本 例 式 定依据
的收 的净利润
州百锲商
2018 年 01 1,030,001.0 2018 年 01 取得实际控
业经营管理 100.00% 付现 249,383.51 -383,249.47
17 0 17 制权
有限公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 州百锲商业经营管理有限公司
--现 1,030,001.00
--现资产的公允价值 0.00
--发或承担的债务的公允价值 0.00
--发的权益性证券的公允价值 0.00
--或有对价的公允价值 0.00
--购买之前持有的股权于购买的公允价值 0.00
--其他 0.00
合并成本合计 1,030,001.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 193,516.85
商誉/合并成本于取得的可辨认净资产公允价值份额的
836,484.15
额
198
合并成本公允价值的确定法、或有对价及其变动的说明：
额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买于购买可辨认资产、负债
单位： 元
州百锲商业经营管理有限公司
购买公允价值 购买账价值
货币资 158,247.86 158,247.86
固定资产 24,859.99 24,859.99
预付账款 19,902.03 19,902.03
资产合计 203,009.88 203,009.88
应交税费 9,493.03 9,493.03
负债合计 9,493.03 9,493.03
净资产 193,516.85 193,516.85
取得的净资产 193,516.85 193,516.85
可辨认资产、负债公允价值的确定法：
州百锲商业经营管理有限公司在购买可辨认净资产公允价值为其账价值。
企业合并中承担的被购买的或有负债：
其他说明：
（4）购买之前持有的股权按照公允价值重新计量产的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、处置公司
是否存在单次处置对公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
199
处置价
款与处
丧失控 与原
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 剩余 剩余 量剩余
制权的 剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置例 置式 点的确 层享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该 账价 公允价 的利
例 法及 转投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的额
额的差
额
州趣
2018 年
丸络 51,000, 股权转 权机 318,992 282,527 284,305 1,778,0 参考交
5.00% 06 30 27.87%
科技有 000.00 让 构变更 .67 ,554.89 ,620.00 65.11 易价格
限公司
霍尔果
斯岭南 2018 年
100.00 股权转 权机 4,540.6
络科 1.00 05 31 不适
%让 构变更 4
技有限
公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设公司、清算公司等）及其相关情况：
名 称 2018年630净资 并表期末净利 合并范围
产 润 变动式
州天拓软件技术有限公司 - -640,696.12 注销
州炉络科技有限公司 - -100,000.00 注销
200
九、在其他主体中的权益
1、在公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股例
公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得式
直接 间接
雷星（港）实 同控制下企业
港 港 贸易、零售 100.00%
业有限公司 合并
福建星辉玩具有
漳州 漳州 制造业 100.00% 设
限公司
深圳市星辉模
深圳 深圳 贸易、零售 100.00% 设
有限公司
新疆星辉创业投
新疆 新疆 投资管理 100.00% 设
资有限公司
州星辉娱乐有 软件和信息技术
州 州 100.00% 设
限公司 服务业
州百锲商业经 同控制下企
州 州 物业管理 100.00%
营管理有限公司 业合并
深圳市畅娱天下 软件和信息技术 同控制下企
深圳 深圳 100.00%
科技有限公司 服务业 业合并
霍尔果斯毅讯电 软件和信息技术
新疆 新疆 100.00% 设
科技有限公司 服务业
东星辉天拓互 软件和信息技术 同控制下企
州 州 100.00%
动娱乐有限公司 服务业 业合并
星辉游戏（ 软件和信息技术
港 港 100.00% 设
港）有限公司 服务业
上海悠玩络科 软件和信息技术
上海 上海 100.00% 设
技有限公司 服务业
州伊云络科 软件和信息技术
州 州 100.00% 设
技有限公司 服务业
上海掌信息科 上海 上海 软件和信息技术 51.00% 同控制下企
201
技有限公司 服务业 业合并
元界络科技有 软件和信息技术 同控制下企
港 港 51.00%
限公司 服务业 业合并
上海猫狼络科 软件和信息技术
上海 上海 70.00% 设
技有限公司 服务业
霍尔果斯市星拓
软件和信息技术
络科技有限公 新疆 新疆 100.00% 设
服务业
司
珠海星辉投资管
珠海 珠海 投资管理 100.00% 设
理有限公司
珠海星辉智盈投
珠海 珠海 投资管理 100.00% 设
资管理有限公司
珠海星辉汇盈投
珠海 珠海 投资管理 100.00% 设
资管理有限公司
州星辉趣游信 软件和信息技术 同控制下企
州 州 100.00%
息科技有限公司 服务业 业合并
上海顽趣信息科 软件和信息技术 同控制下企
上海 上海 100.00%
技有限公司 服务业 业合并
星辉体育（
港 港 球俱乐部管理 100.00% 设
港）有限公司
REIAL CLUB
DEPORTIU
同控制下企
ESPANYOL DE 巴塞罗那 巴塞罗那 球俱乐部管理 99.25%
业合并
BARCELONA,
S.A.D.
在公司的持股例不同于表决权例的说明：
。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
。
对于纳合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理还是委托的依据：
202
其他说明：
（2）重要的全资公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
公司名称 少数股东持股例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
REIAL CLUB
DEPORTIU ESPANYOL 0.75% 633,557.68 2,393,325.34
DE BARCELONA, S.A.D.
公司少数股东的持股例不同于表决权例的说明：
其他说明：
（3）重要全资公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
公司
流动资 流动 资产合 流动负 流动 负债合 流动资 流动 资产合 流动负 流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
REIAL
CLUB
DEPOR
TIU 1,117,3 1,410,1 1,073,1 1,093,0 1,157,2 1,430,1 1,070,0 1,191,7
292,801 19,871, 272,851 121,650
ESPANY 90,493. 91,804. 36,882. 08,695. 56,089. 07,244. 59,748. 10,733.
,311.32 812.49 ,155.89 ,985.88
OL DE 35 67 98 47 05 94 10 98
BARCEL
ONA,
S.A.D.
单位： 元
本期发额 上期发额
公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收 净利润 营业收 净利润
额 流量 额 流量
REIAL CLUB 491,766,395 83,964,260. 83,964,260. 139,824,197 306,068,721 42,169,451. 42,169,451. -
203
DEPORTIU .00 17 17 .51 .67 96 96 10,081,048.
ESPANYOL 99
DE
BARCELON
A, S.A.D.
其他说明：
2、在公司的所有者权益份额发变化且仍控制公司的交易
（1）在公司所有者权益份额发变化的情况说明
公司在公司的所有者权益份额发变化且仍控制公司的交易。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发额 期初余额/上期发额
合营企业： -- --
投资账价值合计 4,549,480.73 9,170,327.60
下列各项按持股例计算的合计数 -- --
--净利润 -2,850,536.11 4,737.55
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 -2,850,536.11 4,737.55
联营企业： -- --
投资账价值合计 716,818,334.81 415,304,622.49
下列各项按持股例计算的合计数 -- --
--净利润 10,867,600.04 35,074,953.84
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 10,867,600.04 35,074,953.84
204
其他说明
、与融具相关的险
公司的主要融具包括应收账款、应付账款、外汇远期结售汇业务等，各项融具的详细情况说
明本合并财务报表项注释相关项。公司在经营过程中临各种融险：信险、市场险和流
动性险。公司经营管理层全负责险管理标和政策的确定，并对险管理标和政策承担最终责任。
公司险管理的总体标是在不过度影响公司竞争和应变的情况下，制定尽可能降低险的险管理
政策。
1、信险
信险是指融具的不履义务，造成另发财务损失的险。公司主要临赊销导致
的客信险。在签订新合同之前，本公司会对新客的信险进评估，包括外部信评级和在某
些情况下的银资信证明（当此信息可获取时）。公司对每客均设置了赊销限额，该限额为需获得
额外批准的最额度。
公司通过对已有客信评级的季度监控以及应收账款账龄分析的度审核来确保公司的整体信
险在可控的范围内。在监控客的信险时，按照客的信特征对其分组。被评为“险”级别
的客会放在受限制客名单，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则
必须要求其提前付相应款项。
2、市场险
融具的市场险，是指融具的公允价值或未来现流量因市场价格变动发波动的险，
包括利率险、外汇险和其他价格险。
（1）利率险
利率险，是指融具的公允价值或未来现流量因市场利率变动发波动的险。公司临的
利率险主要来源于银短期借款。公司通过建良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限
进合理的设计，保障银授信额度充，满公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，
特别约定提前还款条款，合理降低利率波动险。
（2）外汇险
外汇险，是指融具的公允价值或未来现流量因外汇汇率变动发波动的险。公司尽可能
205
将外币收与外币出相匹配以降低外汇险。此外，公司根据必要签署远期外汇合约或货币互换合约以
达到规避外汇险的的。公司临的外汇险主要来源于以外币计价的融资产和融负债。
公司开展外汇远期结售汇业务的的在于减少由于外币汇率频繁波动对公司业绩的影响。公司开展外
汇远期结售汇业务遵循锁定汇率险原则，不进投机交易。
外币融资产和外币融负债折算成币的额详本合并财务报表项注释-55。
（3）其他价格险
。
3、流动性险
流动险，是指企业在履以交付现或其他融资产的式结算的义务时发资短缺的险。公
司的政策是确保拥有充的现以偿还到期债务。流动性险由本公司的财务部集中控制。财务部通
过监控现余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个现流量的滚动预测，确保公司在所有合理预
测的情况下拥有充的资偿还债务。
、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项 第层次公允价值计
第层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（）以公允价值计量
且变动计当期损益的 1,338,615.00 1,338,615.00
融资产
持续以公允价值计量的
1,338,615.00 1,338,615.00
资产总额
、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
206
2、持续和持续第层次公允价值计量项市价的确定依据
公司根据银提供的期末远期结售汇牌价，选取售汇与资交割接近确定第层次公允价值计
量市价。
、关联及关联交易
1、本企业的公司情况
本企业公司的情况详附注“九、在公司中的权益”。。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详附注。
本期与本公司发关联交易，或前期与本公司发关联交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
州趣点络科技有限公司 合营企业
树业环保科技股份有限公司 联营企业
易简告传媒集团股份有限公司 联营企业
西安神络科技有限公司 联营企业
北京游艺先科技有限公司 联营企业
州爱点信息科技有限公司 联营企业
苏州仙峰络科技股份有限公司 联营企业
北京九梦科技有限公司 联营企业
成都神电竞科技股份有限公司 联营企业
成都星罗互动科技有限公司 联营企业
深圳市展宸互动络科技有限公司 联营企业
温州锋尚络科技股份有限公司 联营企业
州义游络科技有限公司 联营企业
州康强络科技有限公司 联营企业
霍尔果斯灵游络科技有限公司 联营企业之公司
207
州环络科技有限公司 联营企业
州浅忆络科技有限公司 联营企业
州唯恋互娱络科技有限公司 (原州冰恋不渝络科技
联营企业
有限公司)
州游幻络科技有限公司 联营企业
宜春轻游络科技有限公司 联营企业
州幻移动科技有限公司 联营企业
州犀动络科技有限公司 联营企业
州云图动漫设计股份有限公司 联营企业
樟树市盛趣投资管理中（有限合伙） 联营企业之债务受让
北京电竞次元化传播有限公司 联营企业
州超神影业有限公司 联营企业
州尚游络科技有限公司 联营企业
深圳市数湾科技有限公司 联营企业
州趣丸络科技有限公司 联营企业
州沙巴克络科技有限公司 联营企业之公司
州欢城传媒有限公司 联营企业之公司
州副本络科技有限公司 联营企业之公司
其他说明
本公司重要的合营或联营企业。
3、其他关联情况
其他关联名称 其他关联与本企业关系
东星辉控股有限公司 控股股东控制的企业
星辉化学股份有限公司 控股股东控制的企业
星辉合成材料（港）有限公司 控股股东控制的企业
州天拓络技术有限公司 原公司董事担任执董事的企业（2018 年已不是关联）
其他说明
208
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联 关联交易内容 本期发额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发额
州趣点络科技
游戏分成 278,210.35 278,210.35 否 623,003.40
有限公司
树业环保科技股份
包装物 2,733,080.00 2,733,080.00 否 2,310,560.00
有限公司
易简告传媒集团
告 8,007.55 8,007.55 否 58,089.62
股份有限公司
霍尔果斯灵游络
游戏分成 503,917.92 503,917.92 否 439,648.57
科技有限公司
西安神络科技
游戏分成 499,202.87 499,202.87 否 602,749.05
有限公司
苏州仙峰络科技
游戏分成 30,654,979.07 60,000,000.00 否 24,830,881.11
股份有限公司
成都神电竞科技
游戏分成 1,322,284.69 1,322,284.69 否 3,395,932.23
股份有限公司
州云图动漫设计
美术外包 3,041,991.00 3,041,991.00 否 1,453,931.13
股份有限公司
州云图动漫设计
设计费 0.00 0.00 否 4,919.81
股份有限公司
温州锋尚络科技
游戏分成 292,803.52 292,803.52 否 161,844.92
股份有限公司
州天拓络技术
告推费 0.00 0.00 否 6,795,999.73
有限公司
北京游艺先科技
游戏分成 0.00 0.00 否 45,921.74
有限公司
成都星罗互动科技
游戏分成 8,443,857.37 8,443,857.37 否 352,376.07
有限公司
209
州环络科技
游戏分成 231,026.24 231,026.24 否 42,450.64
有限公司
州康强络科技
游戏分成 0.00 0.00 否 51,210.58
有限公司
州浅忆络科技
游戏分成 12,992.73 12,992.73 否 82,012.43
有限公司
州唯恋互娱络
游戏分成 103,748.05 103,748.05 否 45,294.37
科技有限公司
州犀动络科技
游戏分成 108,038.34 108,038.34 否 54,356.62
有限公司
州义游络科技
游戏分成 111,813.99 111,813.99 否 58,389.63
有限公司
州游幻络科技
游戏分成 230,239.17 230,239.17 否 31,325.71
有限公司
宜春轻游络科技
游戏分成 5,054.68 5,054.68 否 149,931.48
有限公司
北京电竞次元化
游戏分成 113,947.16 113,947.16 否 0.00
传播有限公司
州超神影业有限
游戏分成 2,832,249.52 2,832,249.52 否 0.00
公司
州尚游络科技
委托开发 1,886,792.45 1,886,792.45 否 0.00
有限公司
深圳市数湾科技有
游戏分成 24,964.97 24,964.97 否 0.00
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联 关联交易内容 本期发额 上期发额
苏州仙峰络科技股份有限公
游戏分成 17,896,961.76
司
苏州仙峰络科技股份有限公
销售球 37,729.57
司
温州锋尚络科技股份有限公
游戏分成 5,222,980.43 4,547,589.24
司
州义游络科技有限公司 游戏分成 7,638.68 100,551.02
210
州康强络科技有限公司 游戏分成 231,153.75
州环络科技有限公司 游戏分成 30,767.28 346,486.67
州唯恋互娱络科技有限公
游戏分成 54,408.92 36,954.13
司
州犀动络科技有限公司 游戏分成 29,981.36 372,787.16
州游幻络科技有限公司 游戏分成 107,730.06 51,423.47
霍尔果斯灵游络科技有限公
游戏分成 754,716.98
司
树业环保科技股份有限公司 销售合 6,769.23
宜春轻游络科技有限公司 游戏分成 307,287.88
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租：
单位： 元
承租名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收 上期确认的租赁收
易简告传媒集团股份有限
办公室 132,367.52
公司
本公司作为承租：
单位： 元
出租名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保
单位： 元
被担保 担保额 担保起始 担保到期 担保是否已经履完毕
本公司作为被担保
单位： 元
担保 担保额 担保起始 担保到期 担保是否已经履完毕
陈雁升、陈冬琼 8,607,690.83 2009 年 06 09 2024 年 06 08 否
211
陈雁升 400,000,000.00 2016 年 06 12 2018 年 07 31 否
陈雁升、陈冬琼 420,000,000.00 2015 年 09 17 2021 年 09 16 否
陈雁升 600,000,000.00 2015 年 12 22 2020 年 12 22 否
陈雁升 100,000,000.00 2017 年 09 18 2018 年 09 17 否
陈冬琼 100,000,000.00 2017 年 09 18 2018 年 09 17 否
陈雁升、陈冬琼 380,000,000.00 2017 年 03 06 2022 年 03 06 否
陈雁升 277,780,000.00 2017 年 08 08 2018 年 07 26 否
陈雁升、陈冬琼 50,000,000.00 2016 年 12 22 2018 年 12 21 否
陈雁升、陈冬琼 50,000,000.00 2017 年 10 31 2018 年 10 30 否
陈雁升 120,000,000.00 2017 年 05 22 2020 年 12 31 否
陈雁升、陈冬琼 50,000,000.00 2017 年 08 16 2020 年 08 15 否
陈雁升、陈冬琼 150,000,000.00 2017 年 01 04 2020 年 01 04 否
陈雁升、陈冬琼 150,000,000.00 2018 年 01 24 2020 年 01 23 否
陈雁升、陈冬琼 55,000,000.00 2018 年 01 31 2021 年 01 30 否
关联担保情况说明
（4）关键管理员报酬
单位： 元
项 本期发额 上期发额
关键管理员薪酬 1,953,405.00 1,288,048.74
5、关联应收应付款项
（1）应收项
单位： 元
期末余额 期初余额
项名称 关联
账余额 坏账准备 账余额 坏账准备
苏州仙峰络科技
应收账款 8,931,562.00 446,578.10 11,001,647.70 550,082.39
股份有限公司
212
易简告传媒集团
应收账款 0.00 0.00 2,550.19 127.51
股份有限公司
霍尔果斯蓝鲸络
应收账款 1,824,086.89 91,204.34 0.00 0.00
科技有限公司
州沙巴克络科
应收账款 358,336.16 17,916.81 0.00 0.00
技有限公司
西安神络科技
预付款项 12,200,000.00 0.00 12,200,000.00 0.00
有限公司
成都星罗互动科技
预付款项 0.00 0.00 600,000.00 0.00
有限公司
北京花互动科技
预付款项 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
樟树市盛趣投资管
其他应收款 理中（有限合 0.00 0.00 11,500,588.14 662,091.30
伙）
（2）应付项
单位： 元
项名称 关联 期末账余额 期初账余额
应付账款 树业环保科技股份有限公司 692,148.80 0.00
易简告传媒集团股份有限
应付账款 8,488.00 0.00
公司
霍尔果斯灵游络科技有限
应付账款 778,470.68 437,375.89
公司
应付账款 州趣点络科技有限公司 107,044.43 241,480.36
苏州仙峰络科技股份有限
应付账款 9,114,872.43 8,851,537.70
公司
成都神电竞科技股份有限
应付账款 888,451.26 848,312.57
公司
应付账款 北京游艺先科技有限公司 0.00 0.00
应付账款 西安神络科技有限公司 637,885.61 250,660.35
应付账款 州云图动漫设计股份有限 1,270,845.20 45,080.00
213
公司
应付账款 成都星罗互动科技有限公司 14,072,145.05 10,725,010.46
北京电竞次元化传播有限
应付账款 132,746.78 0.00
公司
应付账款 州超神影业有限公司 1,002,184.49 0.00
应付账款 州尚游络科技有限公司 0.00 0.00
应付账款 深圳市数湾科技有限公司 606,557.64 0.00
应付账款 北京花互动科技有限公司 1,281,381.08 0.00
易简告传媒集团股份有限
预收款项 0.00 2,550.18
公司
苏州仙峰络科技股份有限
其他应付款 500,000.00 0.00
公司
易简告传媒集团股份有限
其他应付款 0.00 871,250.00
公司
应付账款 州欢城传媒有限公司 203,333.33 0.00
应付账款 州副本络科技有限公司 432,206.58 0.00
其他应付款 州欢城传媒有限公司 85,700.00 0.00
其他应付款 州副本络科技有限公司 84,400.00 0.00
州沙巴克络科技有限公
其他应付款 537,100.00 0.00
司
其他应付款 州趣丸络科技有限公司 30,549,000.00 0.00
三、股份付
1、股份付总体情况
√ 适 □ 不适
单位： 元
公司本期授予的各项权益具总额 38,069,728.00
公司本期权的各项权益具总额 0.00
公司本期失效的各项权益具总额 0.00
公司期末发在外的股票期权权价格的范围和合同剩余期限 权价格 7.86 元/份，合同剩余期限约 32 个
214
公司期末发在外的其他权益具权价格的范围和合同剩余期限
其他说明
2、以权益结算的股份付情况
√ 适 □ 不适
单位： 元
授予权益具公允价值的确定法 布莱克-斯科尔期权定价模型（Black-Scholes Model）
在每个资产负债表根据最新取得可权激励对象数变
动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益具
可权权益具数量的确定依据
数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可解锁权益
具的数量应当与实际可解锁具的数量致
本期估计与上期估计有重差异的原因
以权益结算的股份付计资本公积的累计额 16,950,144.42
本期以权益结算的股份付确认的费总额 16,950,144.42
其他说明
2017年814，公司召开2017年第四次临时股东会，审议通过了《关于<星辉互动娱乐股份有限公
司第期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司本次激励计划向 305 名激励对象授予
3,806.9728 万份股票期权，股票权的权价格：7.86 元/份，激励对象获授的每份股票期权拥有在有
效期内以权价格购买 1 股公司股票的权利。股票期权授予：2017 年 8 24 。本激励计划有效
期股票期权授予之起激励对象获授的所有股票期权在满权条件的前提下，权或注销之，
最不超过36个。本激励计划授予股票期权的权期及各期权时间安排如下表所：
权安排 权时间 权例
第个权期 授予起 12 个后的个交易起授予起 50.00%
24 个内的最后个交易当
第个权期 授予起 24 个后的个交易起授予起 50.00%
36 个内的最后个交易当
215
3、以现结算的股份付情况
□ 适 √ 不适
四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表存在的重要承诺
星辉互动娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）于2013年通过向深圳市畅娱天下科技有限公司（以
下简称“畅娱天下”）增资、受让股权合计取得畅娱天下51.00%的股权。
2015年，公司与畅娱天下股东樟树市指尖悦动投资管理中（有限合伙）、樟树市腾跃投资管理
中（有限合伙）（以下简称“畅娱天下原股东”）签订《股权转让协议》，与畅娱天下原股东、曹毅斌
签订《股权转让协议之补充协议》，公司收购畅娱天下原股东所持畅娱天下49.00%的股权，畅娱天下成为
公司全资公司。上述协议约定畅娱天下原股东及曹毅斌承诺畅娱天下2015年度、2016年度和2017年度
实现的净利润分别不低于2,500.00万元、3,125.00万元、3,750.00万元。畅娱天下实现的实际净利润数低于
对应年度的净利润承诺数的年度为“应补偿年度”，在每应补偿年度，畅娱天下原股东及曹毅斌应以现
式向公司进补偿。
畅娱天下原股东及曹毅斌当年度需向公司付补偿的，可以现补偿；或由曹毅斌出售其持有的已解
锁的星辉娱乐股份，将所得收益于补偿；不的部分，经公司同意，曹毅斌可出售其持有的尚未解锁的
星辉娱乐股份，将所得收益于补偿。
畅娱天下2017年实现净利润16,556,975.51元，低于2017年度的净利润承诺数，差额为20,943,024.49
元，畅娱天下原股东及曹毅斌应以现式向公司补偿35,575,217.60元。
截本报告期末，曹毅斌持有星辉娱乐4,824,960股股份，其中4,820,000股股份处于质押状态，质押
例为99.90%。公司经评估认为畅娱天下原股东及曹毅斌履补偿义务的能存在重不确定性，基于谨
慎性原则，公司未在财务报表中确认应取得利润承诺补偿款。
216
五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在常活动中产收、发
费；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本
公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相
似的经济特征，并且满定条件的，则可合并为个经营分部。
本公司的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因
此，本公司分别独管理各个报告分部的产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评
价其业绩。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务
报表时的会计与计量基础保持致。
本公司报告分部包括：
—玩具分部，负责玩具业务。
—游戏分部，负责游戏业务。
—体育分部，负责体育业务。
—投资管理分部，负责投资管理业务。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项 玩具分部 游戏分部 投资管理分部 体育分部 分部间抵销 合计
1,610,602,376.6
主营业务收 259,647,426.18 867,416,016.70 483,538,933.74
2
主营业务成本 161,421,987.06 415,369,628.32 264,583,496.96 841,375,112.34
217
-
4,634,797,093.0 1,754,818,731.7 5,991,634,369.0
资产总额 606,990,334.48 594,711,491.70 1,599,683,281.9
6 8 3
9
1,943,586,875.9 1,242,526,625.8 3,332,323,515.5
负债总额 283,445,437.55 323,452,710.89 -460,688,134.77
6 7 0
期间费 142,639,655.82 372,787,763.56 6,011,979.65 103,775,001.22 625,214,400.25
减值损失 2,749,017.92 6,482,557.73 11,966,654.45 7,235,750.78 28,433,980.88
净利润 -7,917,371.20 67,497,412.16 4,917,046.77 78,810,128.59 143,307,216.32
少数股东损益 1,579,281.41 633,557.68 2,212,839.09
归属于公司净
-7,917,371.20 65,918,130.75 4,917,046.77 78,176,570.91 141,094,377.23
利润
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）筹划配股公开发股票相关事项
2017年315，公司召开第三届董事会第三三次会议，审议通过了《关于公司本次配股案的议
案》。公司拟配股发证券募集资不超过111,983.42万元，于“游戏研发项”、“偿还公司有息债
务”和“补充营运资”。2017年46，公司第次临时股东会审议通过了上述议案。
2017年96，中国证券监督管理委员会创业板发审核委员会召开2017年第70次作会议，公司
本次配股申请获得审核通过。
截本报告批准报出，公司尚未收到中国证监会的书核准件，上述配股事项仍在进中。
（2）超短期融资券获准注册的相关事项
公司于2015年522召开的第三届董事会第三次会议以及于2015年68召开的2015年第次
临时股东会审议通过了《关于公司拟发债务融资具的议案》，同意公司在不超过币8亿元的范围
内发债务融资具。
2017年12，公司收到了中国银间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）出具的《接受注册
通知书》（中市协注[2017]SCP410号），载明交易商协会决定接受公司的超短期融资券注册。公司超短期
融资券注册额为4亿元，注册额度《接受注册通知书》落款之起2年内有效，由招商银股份有限公
司主承销。公司在注册有效期内可分期发超短期融资券。
截本报告批准报出，公司尚未发上述超短期融资券。
218
六、公司财务报表主要项注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账余额 坏账准备 账余额 坏账准备
类别
计提 账价值 账价值
额 例 额 额 例 额 计提例
例
按信险特征组
58,711,6 100.00 5,381,78 53,329,9 53,720, 100.00 3,887,68 49,832,45
合计提坏账准备的 9.17% 7.24%
82.84 % 1.21 01.63 136.20 % 3.04 3.16
应收账款
58,711,6 100.00 5,381,78 53,329,9 53,720, 100.00 3,887,68 49,832,45
合计 9.17% 7.24%
82.84 % 1.21 01.63 136.20 % 3.04 3.16
期末单项额重并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适 √ 不适
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适 □ 不适
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提例
1 年以内分项
1 年以内计 48,773,167.51 2,438,658.37 5.00%
12年 3,734,147.10 373,414.71 10.00%
23年 3,258,487.38 651,697.48 20.00%
34年 1,812,474.46 906,237.23 50.00%
45年 608,164.83 486,531.86 80.00%
5 年以上 525,241.56 525,241.56 100.00%
合计 58,711,682.84 5,381,781.21
确定该组合依据的说明：
219
相同账龄的应收款项具有类似信险特征。
组合中，采余额百分法计提坏账准备的应收账款：
□ 适 √ 不适
组合中，采其他法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备额 1,494,098.17 元；本期收回或转回坏账准备额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回额 收回式
（3）按款归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按款归集的期末余额前五名应收账款汇总额为19,821,600.98元，占应收账款期末余
额合计数的例为33.76%，相应计提的坏账准备期末余额汇总额为1,329,233.98元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账余额 坏账准备 账余额 坏账准备
类别
计提 账价值 账价值
额 例 额 额 例 额 计提例
例
单项额重并单
52,034,1 52,034,1 100.00 52,034, 52,034,1
独计提坏账准备的 8.62% 8.94% 100.00%
66.67 66.67 % 166.67 66.67
其他应收款
按信险特征组 530,29
551,670, 1,473,82 550,196, 102,847. 530,196,9
合计提坏账准备的 91.38% 0.27% 9,768.0 91.06% 0.02%
632.55 2.68 809.87 44 20.64
其他应收款 8
220
582,33
603,704, 100.00 53,507,9 550,196, 100.00 52,137,0 530,196,9
合计 8.86% 3,934.7 8.95%
799.22 % 89.35 809.87 % 14.11 20.64
5
期末单项额重并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适 √ 不适
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适 □ 不适
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提例
1 年以内分项
1 年以内计 26,242,402.41 1,312,120.12 5.00%
12年 806,025.60 80,602.56 10.00%
23年 140,000.00 28,000.00 20.00%
34年 63,000.00 31,500.00 50.00%
45年 2,000.00 1,600.00 80.00%
5 年以上 20,000.00 20,000.00 100.00%
合计 27,273,428.01 1,473,822.68
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信险特征。
组合中，采余额百分法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适 √ 不适
组合中，采其他法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适 √ 不适
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备额 1,370,975.24 元；本期收回或转回坏账准备额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回额 收回式
221
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账余额 期初账余额
押保证 1,222,425.60 1,104,425.60
出退税 3,316,236.51 0.00
往来款 524,397,204.54 529,195,219.28
借款本 52,034,166.67 52,034,166.67
其他 22,734,765.90 123.20
合计 603,704,799.22 582,333,934.75
（4）按款归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的例
第名 往来款 324,205,000.00 1 年以内 53.63%
第名 往来款 86,848,505.22 1 年以内 14.37%
第三名 借款本 52,034,166.67 3-4 年 8.61% 52,034,166.67
第四名 往来款 63,710,011.71 1 年以内 10.54%
第五名 赔偿款 22,734,765.90 1 年以内 3.76% 1,136,738.30
合计 -- 549,532,449.50 -- 90.91% 53,170,904.97
3、期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项
账余额 减值准备 账价值 账余额 减值准备 账价值
1,875,044,467.6 1,875,044,467.6 1,874,262,565.8 1,874,262,565.8
对公司投资 0.00 0.00
7 7 3 3
对联营、合营企
265,158,759.95 0.00 265,158,759.95 265,666,295.86 0.00 265,666,295.86
业投资
222
2,140,203,227.6 2,140,203,227.6 2,139,928,861.6 2,139,928,861.6
合计 0.00 0.00
2 2 9 9
（1）对公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
雷星（港）实
63,758,667.77 63,758,667.77
业有限公司
福建星辉玩具有
130,000,000.00 130,000,000.00
限公司
深圳市星辉模
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
深圳市畅娱天下
186,997,800.00 186,997,800.00
科技有限公司
东星辉天拓互
812,000,000.00 812,000,000.00
动娱乐有限公司
珠海星辉投资管
10,000,000.00 10,000,000.00
理有限公司
星辉体育（
606,506,098.06 606,506,098.06
港）有限公司
新疆星辉创业投
50,000,000.00 50,000,000.00
资有限公司
州星辉娱乐有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
星辉游戏（
781,901.84 781,901.84
港）有限公司
1,874,262,565. 1,875,044,467.
合计 781,901.84 0.00
83 67
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
223
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
、合营企业
、联营企业
树业环保
101,559, 4,980,50 3,767,66 100,346,
科技股份
152.38 3.42 7.51 316.47
有限公司
易简告
传媒集团 164,107, 705,300. 164,812,
股份有限 143.48 00 443.48
公司
265,666, 4,980,50 4,472,96 265,158,
计
295.86 3.42 7.51 759.95
265,666, 4,980,50 4,472,96 265,158,
合计 0.00
295.86 3.42 7.51 759.95
4、营业收和营业成本
单位： 元
本期发额 上期发额
项
收 成本 收 成本
主营业务 247,915,007.95 166,388,290.71 282,202,605.04 185,855,354.37
其他业务 36,368,641.97 34,416,680.78 75,770,156.56 67,137,914.89
合计 284,283,649.92 200,804,971.49 357,972,761.60 252,993,269.26
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项 本期发额 上期发额
成本法核算的期股权投资收益 10,000,000.00 108,000,000.00
224
权益法核算的期股权投资收益 4,472,967.51 21,223,088.21
处置期股权投资产的投资收益 1,613,342.30 59,269,405.18
处置交易性融资产取得的投资收益 550,160.77 -90,300.00
合计 16,636,470.58 188,402,193.39
七、补充资料
1、当期经常性损益明细表
√ 适 □ 不适
单位： 元
项 额 说明
流动资产处置损益 -182,876.03
计当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统标准定额或定量享 8,502,744.90
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性融资产、交易性
融负债产的公允价值变动损益，以及 1,888,775.77
处置交易性融资产、交易性融负债和
可供出售融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收和出 20,912,519.58
减：所得税影响额 4,598,892.93
少数股东权益影响额 -51,210.74
合计 26,573,482.03 --
对公司根据《公开发证券的公司信息披露解释性公告第 1 号经常性损益》定义界定的经常性损益项，以及把
《公开发证券的公司信息披露解释性公告第 1 号经常性损益》中列举的经常性损益项界定为经常性损益的项
，应说明原因。
√ 适 □ 不适
项 涉及额（元） 原因
投资管理分部发的与专业投资业务相关 公司全资公司珠海星辉投资管理有
的损益，包括股权处置损益、根据企业会 16,183,945.98 限公司组建了专业的投资管理团队，专
计准则确认的增值收益 、专业从事投资业务，根据经营分部
225
的确认条件，公司将珠海星辉投资管理
有限公司分类为投资管理分部进独
核算。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.42% 0.11 0.11
扣除经常性损益后归属于公司
4.40% 0.09 0.09
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适 √ 不适
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适 √ 不适
226
227
第节 备查件录
、载有法定代表陈雁升先、主管会计作负责刘胜华先、会计机构负责王丽容签
名并盖章的财务报告本。
、报告期内在中国证监会指定站上公开披露过的所有公司件的正本及公告的原稿
三、经公司法定代表陈雁升先签名的2018半年度报告原件。
四、其他相关资料。
以上备查件的备置地点：公司董事会秘书办公室
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