北京华力创通科技股份有限公司
2017 年度财务决算报告
北京华力创通科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2017 年
度财务决算报告审计工作已经完成，由致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本
公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2017 年度的合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报
表附注实施审计，出具了“致同审字(2018)第 110ZA5126 号”标准无保留意见的
《审计报告》，根据审计结果编制了 2017 年度财务决算，现报告如下：
一、经营成果及主要财务指标
1、经营成果表
单位： 元
项 目 2017 年 2016 年 较上年增减 2015 年
营业收入（元） 570,922,533.58 418,536,830.16 36.41% 414,987,108.92
营业成本（元） 284,499,622.85 215,494,312.44 32.02% 205,683,918.52
营业利润（元） 86,553,358.03 17,469,883.87 395.44% 21,247,735.55
利润总额（元） 86,289,686.85 51,779,368.83 66.65% 31,632,319.30
归属于上市公司普通股股
81,317,102.86 51,026,371.42 59.36% 31,311,981.81
东的净利润（元）
归属于上市公司普通股股
东的扣除非经常性损益后 75,677,163.83 30,168,399.68 150.85% 27,436,238.77
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量
-90,453,102.60 27,344,957.32 -430.79% -29,125,794.92
净额（元）
1
2、主要财务指标
项 目 2017 年 2016 年 较上年增减 2015 年
基本每股收益（元/股） 0.15 0.09 66.67% 0.06
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.09 66.67% 0.06
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股） 0.14 0.06 133.33% 0.05
加权平均净资产收益率（%） 6.68% 5.55% 1.13% 3.75%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%） 6.21% 3.28% 2.93% 3.28%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股） -0.16354 0.04926 -431.99% -0.05247
2017 年末 2016 年末 较上年末增减 2015 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股） 2.3581 1.7967 31.25% 1.5044
二、主要财务数据分析
1、主要资产构成及变动分析表
单位：元
占本期总资产
资产项目 2017.12.31 2016.12.31 同比增减
比重
货币资金 98,488,168.77 5.27% 164,622,236.00 -40.17%
应收票据 64,780,015.03 3.47% 47,369,110.40 36.76%
应收账款 702,047,703.40 37.55% 413,171,577.73 69.92%
预付账款 48,810,156.73 2.61% 29,991,890.87 62.74%
其他应收款 22,090,953.09 1.18% 16,076,155.65 37.41%
存货 159,678,401.86 8.54% 139,962,877.61 14.09%
划分为持有待售的
资产 0.00 0.00% 7,895,024.67 -100.00%
2
其他流动资产 3,989,463.99 0.21% 3,380,518.17 18.01%
可供出售金融资产 3,000,000.00 0.16% 3,000,000.00 0.00%
长期股权投资 1,414,153.93 0.08% 2,718,094.24 -47.97%
固定资产 70,766,563.03 3.79% 76,049,492.83 -6.95%
无形资产 280,179,744.85 14.99% 251,240,269.49 11.52%
开发支出 38,164,786.64 2.04% 62,854,608.72 -39.28%
商誉 336,897,265.04 18.02% 16,257,044.97 1972.32%
长期待摊费用 758,573.56 0.04% 777,799.00 -2.47%
递延所得税资产 35,493,200.35 1.90% 27,349,502.52 29.78%
其他非流动资产 2,884,743.63 0.15% 3,083,414.63 -6.44%
资产总计 1,869,443,893.90 100.00% 1,265,799,617.50 47.69%
（1）货币资金余额9,848.82万元，较期初减少40.17%，主要是由于本期业务回款
减少所致。
（2）应收票据期末余额6,478.00万元，较期初增加36.76%，主要是由于新增子公
司明伟万盛所致。
（3）应收账款期末余额70,204.77万元，较期初增加69.92%，主要是新增子公司明
伟万盛及业务回款减少所致。
（4）预付账款期末余额4,881.02万元，较期初增加62.74%，主要是新增子公司明
伟万盛所致。
（5）其他应收期末余额2,209.10万元，较期初增加37.41%，主要是往来款、保证
金增加所致。
（6）划分为持有待售的资产期末余额0元，较期初减少100%，主要是已处置控股
子公司恒创开源所致。
（7）长期股权投资期末余额141.42万元，较期初减少47.97%，主要是联营企业华
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力方元、天航星通经营亏损所致。
（8）开发支出期末余额3,816.48万元，较期初减少39.28%，主要是前期研发项目
已完成，结转无形资产所致；
（9）商誉期末余额33,689.73万元，较期初增加1972.32%，主要是收购子公司明伟
万盛所致。
2、主要负债构成及变动分析
负债构成及变动分析表
（单位：元）
占本期总负债
负债项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比增减
比重
短期借款 186,920,000.00 36.90% 10,000,000.00 1769.20%
应付票据 18,209,530.27 3.60% 8,964,069.27 103.14%
应付账款 70,051,364.66 13.83% 68,229,966.76 2.67%
预收账款 30,389,407.36 6.00% 47,267,703.23 -35.71%
应付职工薪酬 17,320,571.72 3.42% 15,649,701.50 10.68%
应交税费 116,309,511.62 22.96% 59,936,070.53 94.06%
应付股利 262,764.71 0.05% 100,548.00 161.33%
其他应付款 34,486,209.33 6.81% 19,375,934.30 77.98%
划分为持有待售
的负债 0.00 0.00% 3,990,599.10 -100.00%
一年内到期的非
流动负债 0.00 0.00% 3,500,000.00 -100.00%
预计负债 8,282,175.09 1.64% 1,908,453.00 333.97%
递延收益 1,672,941.20 0.33% 6,088,750.00 -72.52%
递延所得税负债 22,607,887.20 4.46% 20,049,289.20 12.76%
负债总计 506,512,363.16 100.00% 265,061,084.89 91.09%
（1）短期借款期末余额为 18,692.00 万元，较期初增加 1769.20%，主要是由于本
4
年增加并购贷款及新增子公司明伟万盛所致。
（2）应付票据期末余额为 1,820.95 万元，较期初增加 103.14%，主要由于改变对
供应商的结算方式所致。
（3）预收账款期末余额为 3,038.94 万元，较期初减少 35.71%，主要由于前期项
目交付验收，确认收入所致。
（4）应付税费期末余额为 11,630.95 万元，较期初增加 94.06%，主要由于新增子
公司明伟万盛及收入增加所致。
（5）应付股利期末余额 26.28 万元，较期初增加 161.33%，主要由于对未解锁的
限制性股票现金分红由公司代管所致；
（6）其他应付款期末余额为 3,448.62 万元，较期初增加 77.98%，主要由于股权
激励发行限制性股票所致。
（7）划分为持有待售的负债期末余额 0 元，较期初减少 100%，主要是由于已处
置控股子公司恒创开源所致。
（8）一年内到期的非流动负债期末余额 0 元，较期初减少 100%，主要是由于本
期天津新策已偿还长期借款所致。
（9）预计负债期末余额为 828.22 万元，较期初增加 333.97%，主要由于新增子公
司明伟万盛所致。
（10） 递延收益期末余额为 167.29 万元，较期初减少 72.52%，主要由于收到的
政府补贴款减少所致。
3、报告期内费用变化情况
费用变化表
单位：元
项 目 2017 年度 2016 年度 同比增减
税金及附加 3,304,217.49 2,688,803.88 22.89%
销售费用 23,346,067.30 23,860,385.23 -2.16%
5
管理费用 150,651,696.28 149,594,036.41 0.71%
财务费用 2,316,770.24 -1,921,694.64 220.56%
所得税费用 4,789,451.12 2,507,844.13 90.98%
（1）财务费用期末余额 231.68 万元，较期初增加 222.56%，主要由于存款利息减
少及新增子公司明伟万盛贷款利息增加所致。
（2）所得税费用期末余额 478.95 万元，较期初增加 90.98%，主要由于利润增加
所致。
4、报告期内现金流情况
现金流量对比表
单位：元
项 目 2017 年度 2016 年度 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 -90,453,102.60 27,344,957.32 -430.79%
经营活动现金流入小计 448,713,837.37 459,382,399.11 -2.32%
经营活动现金流出小计 539,166,939.97 432,037,441.79 24.80%
二、投资活动产生的现金流量净额 -178,433,113.22 -53,026,631.50 -236.50%
投资活动现金流入小计 0.00 33,479,711.75 -100.00%
投资活动现金流出小计 178,433,113.22 86,506,343.25 106.27%
三、筹资活动产生的现金流量净额 193,916,573.83 7,464,313.43 2497.92%
筹资活动现金流入小计 237,850,405.00 10,000,000.00 2278.50%
筹资活动现金流出小计 43,933,831.17 2,535,686.57 1632.62%
四、现金及现金等价物净增加额 -75,237,159.75 -17,556,310.69 -328.55%
（1）经营活动产生的现金流量净额为-9,045.31 万元，较期初减少 430.79%，主要
由于业务回款减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额为-17,843.31 万元，较期初下降 236.50%，主
要由于收购子公司及对子公司的投资所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额为 19,391.66 万元，较期初增加 2497.92%，主
6
要由于本年银行贷款增加及收到限制性股票入资款所致。
北京华力创通科技股份有限公司
董 事 会
2018 年 4 月 18 日
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