深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
深圳天源迪科信息技术股份有限公司
2023 年半年度报告
2023-38
【2023 年 8 月】
1
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人陈友、主管会计工作负责人钱文胜及会计机构负责人(会计主
管人员)章菁菁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理
层讨论与分析”的“十、公司面临的风险和应对措施”相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................. 8
第三节 管理层讨论与分析 .................................................... 11
第四节 公司治理 ............................................................ 25
第五节 环境和社会责任 ...................................................... 26
第六节 重要事项 ............................................................ 27
第七节 股份变动及股东情况 .................................................. 33
第八节 优先股相关情况 ...................................................... 38
第九节 债券相关情况 ........................................................ 39
第十节 财务报告 ............................................................ 40
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备查文件目录
公司 2023 年半年度报告的备查文件包括：
一、载有公司法定代表人签名的 2023 年半年度报告文本。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
4
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释义
释义项 指 释义内容
公司、天源迪科 指 深圳天源迪科信息技术股份有限公司
合肥天源迪科信息技术有限公司，全
合肥天源迪科 指
资子公司
武汉天源迪科信息技术有限公司，全
武汉天源迪科 指
资子公司
广州天源迪科信息技术有限公司，全
广州天源迪科 指
资子公司
北京天源迪科网络科技有限公司，全
北京网络 指
资子公司
广州市易杰数码科技有限公司，全资
广州易杰 指
子公司
北京天源迪科信息技术有限公司，持
北京天源迪科 指
股 85%的子公司
维恩贝特科技有限公司，持股 99.96%
维恩贝特 指
的子公司
澳门维恩贝特信息技术有限公司，维
澳门维恩贝特 指
恩贝特持股 99%
上海维恩孛特信息技术有限公司，维
上海维恩孛特 指
恩贝特持股 51%
维恩贝特科技（香港）有限公司，维
香港维恩贝特 指
恩贝特持股 100%
合肥英泽信息科技有限公司，维恩贝
合肥英泽 指
特持股 88%
武汉天源迪科数据科技有限公司，合
武汉迪科数据 指
肥英泽持股 100%
广州易星信息科技有限公司，持股
广州易星 指
77.35%的子公司
深圳市宝贝团信息技术有限公司，持
宝贝团 指
股 55.40%的子公司
深圳市金华威数码科技有限公司，持
深圳金华威 指
股 55%的子公司
合肥金华威数码科技有限公司，深圳
合肥金华威 指
金华威持股 100%
珠海金华威数码科技有限公司，深圳
珠海金华威 指
金华威持股 100%
广西驿途信息科技有限公司，持股
广西驿途 指
51%的子公司
合肥天源迪科科技产业发展有限公
合肥科技产业 指
司，合肥天源迪科持股 100%
北京迪科云起科技有限公司，合肥科
北京迪科云起 指
技产业持股 70%
西安迪科云起信息技术有限公司，北
西安迪科云起 指
京迪科云起持股 100%
上海天源迪科信息技术有限公司，合
上海天源迪科 指
肥科技产业持股 100%
安徽迪科数金科技有限公司，合肥天
安徽迪科数金 指
源迪科持股 82.3%
亳州迪科数金科技有限公司，安徽迪
亳州迪科数金 指
科数金持股 100%
合肥天源迪科人才服务有限公司，安
合肥人才 指
徽迪科数金持股 100%
芜湖迪科数金科技有限公司，安徽迪
芜湖迪科数金 指
科数金持股 100%
5
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西安迪科数金智能科技有限公司，安
西安迪科数金 指
徽迪科数金持股 100%
合肥天源迪科职业培训学校有限公
合肥职业学校 指 司，合肥天源迪科持股 40%，安徽迪
科数金持股 60%
深圳市汇巨信息技术有限公司，持股
深圳汇巨 指
75%的子公司
广州天源信息科技股份有限公司，持
天源股份 指 股 31.83%的子公司，新三板代码：
872811
北京信邦安达信息科技股份有限公
信邦科技 指 司，持股 24.23%的子公司，新三板代
码：839513
深圳市万禾天诺产业运营管理有限公
万禾天诺 指
司，持股 20%的参股公司
中国电信 指 中国电信集团有限公司
中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司
中国移动 指 中国移动通信集团有限公司
基于云端的运营支撑软件项目，是针
对现在互联网+的浪潮以及云计算的发
产业云 BOSS 指 展，以自有知识产权的技术和部分分
布式开源技术为基础，打造一个以行
业服务为核心的的云计算平台
五代移动通信网络，标志着网络社会
5G 指
的到来
即海量数据，是指需要新处理模式才
能具有更强的决策力、洞察发现力和
大数据 指
流程优化能力的海量、高增长率和多
样化的信息资产
基于互联网的相关服务的增加、使用
和交付模式，通常涉及通过互联网来
云计算 指
提供动态易扩展且经常是虚拟化的资
源
Artificial Intelligence，用机器来
人工智能 指 模拟和执行人脑的某些智力功能，并
开发相关理论和技术
Customer Relationship
CRM 指
Management，客户关系管理的简称
Basic Service Set，基本服务集运营
BSS 指
支持系统
融合了业务支撑系统（BSS）与运营支
BOSS 指 撑系统（OSS），是一个综合的业务运
营和管理平台
软件即服务（Software as a
SaaS 指 Service),是一种基于互联网提供软件
服务的应用模式
是一个涵盖性术语，覆盖了所有通信
设备或应用软件以及与之相关的各种
ICT 指
服务和应用软件，例如视频会议和远
程教学
催收和电销业务整体解决方案，旨在
用智能科技将人从机器重复的劳动中
解脱出来，让人专注高价值工作；帮
小 6 机器人 指
助人科学规划工作，协助人高效工
作，整体提高人均产能，提高企业盈
利能力。小 6 机器人=智能催收+智能
6
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
电销+运营辅助+资源配套，让催收和
电销业务“拎包入住”。
M 是 MSS 域，B 是 BSS 域 O 是 OSS
域，分别为管理支撑域，业务运营域
MBO 融合 指
和网络管理域 。MBO 融合是指三域融
合。
深圳天源迪科信息技术股份有限公司
股东大会 指
股东大会
深圳天源迪科信息技术股份有限公司
监事会 指
监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会深圳证券监
深圳证监局 指
管局
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2023 年半年度
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 天源迪科 股票代码 300047
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳天源迪科信息技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 天源迪科
公司的外文名称（如有） SHENZHEN TIANYUAN DIC INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
TYDIC
有）
公司的法定代表人 陈友
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈秀琴 谢维
深圳市南山区沙河西路 1801 号国实大 深圳市南山区沙河西路 1801 号国实大
联系地址
厦 10 楼 厦 10 楼
电话 0755-26745678 0755-26745678
传真 0755-26745600 0755-26745600
电子信箱 v-mailbox@tydic.com v-mailbox@tydic.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,559,803,635.45 2,064,182,824.76 24.01%
归属于上市公司股东的净利
31,894,065.83 30,879,648.84 3.29%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 23,602,197.90 14,037,257.38 68.14%
（元）
经营活动产生的现金流量净
868,881,584.95 175,842,636.52 394.12%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0500 0.0484 3.31%
稀释每股收益（元/股） 0.0500 0.0484 3.31%
加权平均净资产收益率 0.96% 0.93% 0.03%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,081,448,982.86 6,533,407,174.25 -6.92%
归属于上市公司股东的净资
3,315,037,463.66 3,291,716,290.37 0.71%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-237,992.63
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
10,106,907.69
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
-68,462.29
支出
减：所得税影响额 767,325.84
少数股东权益影响额（税后） 741,259.00
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合计 8,291,867.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内的行业情况
数字经济从政策面利好产业软件。2023 年 2 月 27 日，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整
体布局规划》,并明确将数字中国建设工作情况作为对有关党政领导干部考核评价的参考，且保障资金
投入。数字经济成为推动经济社会高质量发展的重要支撑。
报告期内，国内外压力交织下，中国经济经历波动走势，政府行业上半年招标相对较少，合同和收
入主要集中在下半年。
2023 年上半年，我国电信业务收入累计完成 8688 亿元，同比增长 6.2%（来源：界面新闻），电信
业务总量持续较好增势。三大电信运营商作为国企数字经济担纲，积极探索数据流通交易和深化数据创
新应用，积极布局云计算、数据中心、工业互联网等新兴业务，创新业务有望成为运营商业绩增长“第
一引擎”。电信运营商已经度过前期 5G 基建投入高峰期，传统业务资本化开支压降。电信运营商已转
型为产数科技企业，已从需求方升级为“需求+自研”厂商，传统厂商之间的竞争已演变为创新力之争。
为应对电信行业的机遇和挑战，公司进一步建立以客户中心的战略目标和组织，积极参与电信运营
商的产业数字化业务，加强研发投入，创新驱动发展，稳健经营，提质增效。
报告期内，金融行业信创和数字化转型带来金融 IT 需求，数字货币从试点到推广阶段带来市场机
会。金融行业监管持续加强，在国内外复杂环境因素的扰动下，银行行业景气度处于较低水平，银行业
净息差收窄至历史低点，给金融 IT 软件服务行业产生了一定的冲击。面对金融行业机遇和困难，公司
加大市场扩展力度，深挖老客户商机，加深客户各层关系，并开展多合作模式，拓宽新客户渠道，拓展
境外市场。
2、主要业务介绍
公司以使能产业数智化转型为核心，是国内领先的产业云和大数据综合解决方案提供商，数据及智
能运营服务商。主要服务于通信、金融、政府及其他大型企业。在通信行业 BOSS 领域具有 20 余年的发
展经验和先发优势，形成公司的基本盘；在金融行业软件开发及服务、IT 外包及智能运营服务领域客
户数量和收入发展迅速，已成为公司主要利润来源；作为华为总分销商为政企客户提供 ICT 产品增值分
销和专业服务业务稳定增长。
通信行业板块公司的核心业务是为通信运营商提供客户及订单管理、计费账务与国际漫游清算、
大数据基础能力开放、5G 网络优化数据处理等业务支撑类 IT 功能与平台建设，同时也提供电子渠道及
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其它增值业务的合作运营与相关定制化驻场服务。随着运营商数字化转型的云网融合变化趋势，公司加
强了对 5G 行业应用合作、数字化运营、信息安全服务、运营商 DICT 生态化等方面投入力度，聚焦业务
支撑智慧化、云网运营一体化、能力开放产业化等核心能力，巩固大数据应用及数字化运营的行业领先
地位。公司在通信行业的客户有中国电信、中国联通、中国移动、广电、虚拟运营商、卫星通信运营商、
海外通信运营商等。
金融行业板块公司以银行、保险公司等金融机构作为主要服务对象，凭借在行业领先的软件解决
方案、专业背景及领先的技术实力,在金融领域内形成了较多长期稳定合作关系的客户。目前公司常年
为交通银行、建设银行、中国银行、中国邮政储蓄银行等国有商业银行,中信银行、招商银行、平安银
行等股份制银行以及数十家区域性商业银行、农村信用社、港澳台地区银行提供相关 IT 产品和服务;同
时也为数十家保险机构提供了多样化的产品和解决方案,在行业内拥有较高的品牌声誉。
（1）金融 IT 服务公司以银行、保险公司为主要客户，通过参与投标或签框架协议方式提供软件
销售、软件开发及服务。公司通过业务/技术咨询、产品销售、技术开发及人员外包等形式，为客户提
供咨询、方案设计、系统实施及相关技术服务。公司在自主研发的软件产品基础上，根据大型金融机构
的个性化需求进行二次开发。公司的业务模式主要有：应用软件产品定制化开发及服务、运营分成、系
统集成及服务。
（2）金融服务外包（BPO）在金融服务外包领域，公司定位为金融领域智能运营服务商。通过智
能运营和数据驱动，在金融领域帮助客户提升效率、创造价值。公司为银行、消费金融公司提供风控、
营销、获客等运营服务，利用自主研发的电催机器人、智能质检员、智慧运营云平台等来实现人机耦合
作业。公司在业务流程外包领域处于国内领先水平，是国内银行信用卡电催、电销业务主要的外包运营
服务商之一。
政府行业板块在政府领域，公司以大数据、云计算和物联网技术为核心，使能城市大脑、数字政
府、社会治理、数字警务、智慧国防等数字化智能升级平台，推动政府行业实现数据资源汇聚整合、数
据资产权限管理、数据价值高效复用等一系列智能化升级。
（1）智慧公安公司多年来对警务云大数据、基于大数据的通用工具和面向各警种的应用持续研发
投入，目前已形成的核心产品有：情指勤舆一体化平台、警务云大数据平台、新一代出入境管理软件、
轨道交通公共安全综合作战平台、数字派出所等。
（2）智慧政府在数字政府领域，公司主要业务方向为提供政府领域数据底座及业务系统，包括：
基于数据底座的数字化创新综合应用，基于中台的政府一体化建设，基于数字底座的智慧城市应用建设
等，在政府、住建、城管、数据安全和财政等政府垂直领域已有成熟产品和解决方案。
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智慧采购板块在智慧采购领域，公司以央国企为主要客户，为客户提供数字化采购相关的咨询规
划服务、软件设计开发、技术服务、运营等服务。公司在央企客户中保持较好的占有率，体现了较强的
竞争力。目前，已形成核心产品（迪易采平台）包括：采购商城、招投标、询比价、竞价采购、闲置物
资、员工商城、销售商城、智能客服、智慧商旅、一物一码等产品及解决方案。
网络产品分销及服务公司控股子公司金华威是华为政企业务总经销商之一，主营业务是为政企客
户提供 ICT 产品及增值服务。销售的产品包括网络、存储、服务器、视频会议和视频监控等，其中视频
类产品在华为总经销商中占比第一。金华威公司建立了覆盖全国的销售和服务网络，形成了 ICT 产品及
解决方案全销售过程的技术支持能力，获得华为公司的高度认可。金华威伴随着华为政企业务成长而快
速成长，在规模上已形成为公司业务板块之一。金华威于 2021 年 11 月获得超聚变总经销商资格，于
2022 年 8 月获得大疆无人机行业平台商资格。
3、软件及服务的经营模式
大型应用软件开发和软件产品销售随着 5G+、大数据、人工智能等先进 IT 技术的发展，公司主要
行业客户的系统架构、数据中台、业务中台、业务生态均发生很大变化，引导客户或根据客户需求，为
客户提供基于以上需求的大型应用软件及平台的开发，公司在相关项目满足客户需求后以获得验收报告
确认营业收入；基于创新技术研究和行业业务需求，形成了自有知识产权的应用软件产品，实现软件产
品销售。大型应用软件开发及软件产品销售是公司最主要的业务模式，涵盖通信、金融、政企等多个行
业。
技术服务基于客户对行业和技术能力的需求为客户提供咨询、规划和技术服务，提供技术服务的
需求主体主要是大型国有银行或股份制银行为主的金融行业。
运营服务公司提供数字化产品在通信运营商 4G 或 5G 的场景下应用，产生的收入与运营商按约定
的比例分成；公司提供数字化产品在互联网电商的平台上应用，电商客户付费后，与电商平台按约定的
比例分成；为以银行为主的金融客户提供风控、营销、获客等运营服务，金融客户按运营的效果付费，
公司利用自主研发的催收机器人、智能质检员、智慧运营云平台等来实现人机耦合作业。
公司不断发展数字化运营业务，从后端的软件开发及服务，向市场前端拓展，通过产品创新和业务
运营，为客户带来增量收入，从而获得收益。近几年，智能运营服务获得了较快地发展。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露
要求
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二、核心竞争力分析
报告期内，公司以软件为核心，以使能产业数智化转型为战略目标，不断增强公司核心竞争能力。
经过三十年的经验积累，在行业客户资源、技术和产品研发、人力资源、品牌积累等方面形成公司独特
的优势。
1、重点行业客户资源
公司在通信行业 BOSS 领域具有 20 余年的经验积累，拥有 CRM、计费、大数据应用、大数据基础能
力平台、信息安全、云计算、云网端到端政企应用产品、5G 云网融合产品等。公司在运营商数字化转
型、业务组件化和系统云化部署方面具有先发优势，市场占有率处于厂商前列；公司在通信行业沉淀的
技术平台已具备了跨行业复制的能力。
为国有大型银行、股份制银行提供 IT 开发和服务、流程外包、智能运营，已具备团队规模和研发
创新能力，取得核心优势地位，形成客户粘性。强化精益运营、销售、服务和研发创新，金融客户不断
增加。
在政企行业已形成技术、产品沉淀和市场占有率，在企业上云和企业数字化采购已覆盖十几家大型
央企。公司在成立之初便从事公安行业的软件开发，在公安交警、出入境、安全等垂直警种有多条产品
线积累，交通指挥大数据平台占据国内主要一线城市。
2、技术和产品创新研发优势
公司拥有大数据产品线、云计算产品线、信息安全产品线等基础技术研发部门，拥有 3 个研发中心
（深圳、北京、上海），4 个研发基地（合肥、武汉、成都、西安），在全国大部分省会城市设立技术
支持中心。
大数据方面新研发了基于“湖仓一体”新型技术架构的企业数据中台，实现了数据仓库与数据湖的
融合，已经在部分运营商客户落地。云计算方面帮助通信运营商的业务系统实现上云，顺利完成“云转
数改”。并对我司多云管理平台进行了升级，旨在实现对混合云、多云环境的集中管理和最优化资源调
度，满足客户日趋复杂的云计算建设需求，已在国防行业落地。信息安全方面主要围绕数据安全进行研
究，研发了敏感数据 AI 识别与分类、审计溯源取证等产品，已经在运营商和政府行业成功应用。
公司于 2021 年中成立数字人研究院，服务于企业前瞻性业务方向，聚焦 AI 建模、NLP 自然语言
处理、知识图谱、CV 计算机视觉等核心技术，致力于采用人工智能技术解决公司面临的金融、电信及
政府行业应用发展的基础和关键性问题，提供共享 AI 算法模型能力和核心技术人才支撑，赋能一线业
务板块，实现数字化解决方案向智能化解决方案的演进。
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报告期内，公司新增 62 项计算机软件著作权、5 项软件产品登记；截止报告期末，公司共取得产
品荣誉证书 136 项，国家行业资质 133 项，申请 83 项发明专利，其中 40 项发明专利获得证书。
3、人力资源优势
公司十分重视人力资源建设，注重人才的引进、培养和开发，通过内部培养和外部引进相结合的方
式，不断扩充和优化人才，形成了一支专业素质过硬、朝气蓬勃的人才队伍。公司的研发团队，具有丰
富的工作经验，有较强的稳定性和凝聚力，对客户需求、核心技术和发展趋势有着深刻的了解，可以准
确把握市场动向，确保公司的长期稳健发展。
4、品牌优势
作为中国最早从事软件及信息技术服务的企业之一，公司通过多年的技术、经验和客户资源积累，
较为准确地把握了客户需求和市场发展趋势，开发出了拥有较高市场影响力和客户基础的优势产品。公
司一直坚持为客户提供优质服务，以及公司持续稳健的经营，在业内积累了较高的口碑和知名度，树立
了良好的品牌形象。
三、主营业务分析
概述
报告期内，公司继续加大在大数据、人工智能、云计算、信息安全等方向的研发投入，专注于优势
行业，稳健经营，立足长远。全面提升公司业务、技术、管理能力，提升组织效能，提升市场竞争力。
报告期内，公司主营业务收入 2,559,803,635.45 元，较去年同期增长 24.01%，归属于上公司股东
净利润 31,894,065.83 元，较去年同期增长 3.29%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
23,602,197.90 元，较去年同期增长 68.14%，经营活动产生的现金流净额 868,881,584.95 元，较去年
同期增长 394.12%。报告期内，主营业务毛利减少 3,949,644.37 元，毛利率减少 3.26%，主要原因为
公司增加了开发人员数量，收入滞后于成本的增加，以及受宏观经济形势影响，毛利率略有下滑所致。
一、主要业务市场情况
电信业务板块
公司业务涵盖三大电信运营商前端触点应用、中台能力建设、核心支撑系统、数字化能力底座、数
据和流程治理、数字化帮扶赋能、智慧运营等，以数智产品、方案和服务不断满足客户新需求。报告期
内，在技术方面，继续推动系统云化和智能化能力提升；在业务层面，紧密结合客户存量经营和政企
DICT 业务的发展战略，增强全渠道触点营销服务能力，落地营销、服务、销售、管理、运维的便捷化、
智能化应用，并与客户一起，尝试大数据能力行业外输出。
在中国电信市场，公司围绕中国电信高质量发展规划，结合客户和市场需求，研发出系列数字化转
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型解决方案和产品体系，如：渠道数字化、存量经营数字化、政企产数业务数字化、运维/运营数字化、
数据安全、安全运营等，将高价值应用与业务流程相结合，推动业务价值提升，不断摸索新价值。报告
期内，公司参与了中国电信集团政企部政企数转专项规划，和云网部集团 MBO 融合一体化架构规划工作。
开展与中国电信政企的深度合作，利用公司现有公安、交管和金融行业产品和行业客户优势，结合中国
电信的 AI 和大数据能力，寻找合作机会和项目落地。
在中国联通市场，公司从前端应用、中台能力、后端业务支撑系统、数字化转型运营、一线帮扶和
赋能都是中国联通集约化建设和运营核心战略合作伙伴。业务范围覆盖联通公众、政企、客服、数据等
业务领域。依托多年来深耕联通业务的积累，借助云计算、大数据、模型算力、人工智能等技术，实现
业务场景全流程拉通，业务拓展融合开放敏捷高效。凭借联通集团“31+1”的能力开放体系，积极在上
海联通、广东联通、北京联通、山西联通等省分市场积极拓展智慧运营市场。
在中国移动市场，借助政企业务“收入成为增长新动能，业务转型升级主力军”的契机，通过政企
支撑能力顶层规划，帮助中国移动政企专业子公司及省分公司，推动政企业务支撑数智化转型。
公司在电信行业的收入为 249,329,054.51 元，较去年同期增长 22.76%。
金融业务板块
在金融 IT 服务领域，公司的金融行业技术中台适配信创升级，对外具备较强竞争力，提升了客户
对公司能力的认可；随着大量银行升级传统核心，核心系统下移及重构方案在多家银行落地；信创流量
回放自动化测试等工具的研发，契合系统升级但业务及测试人员投入有限的背景；核心业务系统、卡系
统等方案逐步沉淀；元宇宙、人工智能等新技术在金融场景下落地。公司金融业务板块的多项产品及解
决方案落地，整体提升了公司的竞争力及获客能力。报告期内，全资子公司维恩贝特荣登中国银行数字
化转型卓越服务厂商 TOP 50 榜单，获得数项信创认证和生态伙伴认证。报告期内，公司新增多家金融
业客户，金融 IT 服务收入 153,328,924.66 元，较去年同期增长 22.22%。
在金融服务外包领域，公司业务主要为银行信用卡业务前端的语音催收和电销。报告期内，行业监
管政策趋严，同业竞争加剧，公司集中优质资源，突破优质业务，报告期内，公司客户主要为国有大型
股份制银行及国内头部互联网企业金融业务。公司加大人工智能在生产领域的应用，将 AI、大模型赋
能“小 6 机器人”，应用于业务培训、问答、质检、客服等领域，提升生产效能。公司建立并完善合规
管理体系，建立事故及投诉升级管理机制，定期开展合规审计、合规培训，控制合规风险。报告期内，
金融服务外包收入 170,880,442.63 元，较去年同期增长 5.37% 。
政企业务板块
在公安行业，公司实现管理、业务、技术拉通，最大程度统筹资源，市场和交付凸显成效；利用国
内情报指挥市场和政府软件信创改造窗口机会，将公司的优势产品“公安情指行一体化实战平台”、
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
“交警情指行一体化实战平台”、“政务大数据平台”、“刑侦智慧侦察平台”等在国内进行推广、复
用。电信运营商、华为等渠道商在安全行业逐渐发力，给公司带来合作机会。报告期内，政府行业业务
收入 42,539,396.13 元，较去年同期增长 13.42%。
在数字化采购领域，2023 年 2 月，国资委在《关于中央企业在建设世界一流企业中加强供应链管
理的指导意见》中明确提出了采购管理要向供应链管理转型升级的要求。因此，网上商城也必须同步转
型升级。公司为解决企业网上商城管理和运营过程中的价格、库存和物料管理三大痛点问题，在智能价
格管控、智能物资治理、智能采购搜索服务、智能采购 AI 助手四个智能化方向做出了积极的探索与实
践。
“迪易采数字化供应链平台”深入数字化采购多年，通过大量的案例复盘、市场理解，形成一套利
用“互联网+”、云计算、大数据、大模型技术，对传统物资采购方式、运营模式进行改造和提升。在
节省 8%-10%采购成本的前提下，减少大量重复性采购运营工作，帮助企业实质性做到降本增效，形成
企业资源沉淀。在“迪易采”多年的客户合作中，已经为能源、航空航天、交通建设、化工等多种行业
的大型企业建设数字化供应链平台，已成为数字化采购领域的主导厂商。
报告期内，公司控股子公司金华威的华为 ICT 总经销业务稳健，超聚变（主要产品为 x86 系列服务
器和 GPU 服务器以及基于鲲鹏的信创服务器）及大疆无人机总经销业务逐步放量，经营情况良好，经营
性现金流改善。
二、以业务为中心，加强研发投入。
报告期内，公司提升了研发设计人员比例，强化核心系统顶层设计。开发组件集市平台、实时计算
框架升级技术、大数据新型存储、信创国产化、知识图谱。产品研发方面，紧跟行业规范提前落地产品，
加大对于影响客户收入类产品研发的投入，加强 BSS 自智组件研发与推广。在研发管理方面，横向深度
集约，纵向拉通共享，开发研发数字化管理工具，给项目经理赋能，提升研发管理效率，ChatGPT、低
代码工具给开发提效。
公司积极研发和应用生成式 AI 大模型和 AIGC 新技术。报告期内，公司成立大模型实验室，聚焦垂
直行业，在商业、开源的通用大模型基础上，结合行业特定的数据和知识，构建相应的领域大模型，为
公司现有的运营商和金融等业务板块提供服务。已建立的应用有：大模型与搜索引擎的结合、企业知识
库、一物一码、数据治理、命名实体识别、nl2sql、阅读理解分类问题、采购助手、代码生成 copilot、
培训应用等。在大模型研发方面，公司已与百度、阿里达摩院、智谱 AI（清华大学）、北京大学等单
位建立合作伙伴关系。
三、建立以客户中心的战略目标和组织，在管理上稳健经营，提质增效。
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
报告期内，公司进一步聚焦核心客户，建立以客户中心、提升客户价值的战略目标和组织。创新驱
动发展，用业务创新解决客户的难题和痛点，用管理创新提升公司经营管理水平。不断优化人才结构，
进一步提升运营管理数字化能力，持续追求更高的生产效率。加强成本控制，加强合同验收和回款管理，
防范经营风险。加强质量管理，质量是企业生存线，提升全员的质量意识。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,559,803,635.45 2,064,182,824.76 24.01%
营业成本 2,232,176,343.81 1,732,605,888.75 28.83%
销售费用 61,303,395.90 60,549,127.10 1.25%
管理费用 81,961,006.13 67,387,587.82 21.63%
财务费用 34,925,803.70 37,687,296.83 -7.33%
所得税费用 5,155,921.94 7,131,605.75 -27.70%
研发投入 166,514,880.49 183,877,633.35 -9.44%
经营活动产生的现金 销售商品、提供劳务
868,881,584.95 175,842,636.52 394.12%
流量净额 收到的现金增加
投资活动产生的现金 合肥研发基地二期工
-108,098,489.91 -82,528,872.70 -30.98%
流量净额 程支出增加
筹资活动产生的现金
-716,904,342.32 -206,640,402.43 -246.93% 融资偿还大于借入
流量净额
现金及现金等价物净
43,775,836.12 -113,158,995.68 138.69%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分产品或服务
应用软件及服务 454,174,017.95 317,363,436.43 30.12% 24.18% 44.06% -9.64%
系统集成工程 6,714,307.21 6,158,298.70 8.28% 509.08% 500.75% 1.27%
运营业务 223,035,061.64 164,184,198.31 26.39% 17.22% 23.29% -3.62%
网络产品销售 1,875,880,248.65 1,744,470,410.37 7.01% 24.47% 26.59% -1.55%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露
要求：
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分客户所处行业
电信行业 249,329,054.51 168,840,575.93 32.28% 22.76% 33.39% -5.40%
金融行业 324,209,367.29 229,368,590.37 29.25% 12.72% 29.94% -9.38%
政府行业 42,539,396.13 34,712,433.55 18.40% 13.42% 12.67% 0.54%
其他行业 67,845,568.87 54,784,333.59 19.25% 134.98% 165.85% -9.38%
网络产品销售 1,875,880,248.65 1,744,470,410.37 7.01% 24.47% 26.59% -1.55%
分产品
应用软件及服
454,174,017.95 317,363,436.43 30.12% 24.18% 44.06% -9.64%
务
系统集成工程 6,714,307.21 6,158,298.70 8.28% 509.08% 500.75% 1.27%
运营业务 223,035,061.64 164,184,198.31 26.39% 17.22% 23.29% -3.62%
网络产品销售 1,875,880,248.65 1,744,470,410.37 7.01% 24.47% 26.59% -1.55%
分地区
东部地区 170,164,570.35 121,871,804.52 28.38% 12.47% 25.86% -7.62%
西部地区 51,837,516.05 37,221,075.26 28.20% 40.07% 57.91% -8.11%
南部地区 155,170,216.81 113,127,029.99 27.09% 32.39% 46.36% -6.96%
北部地区 199,253,211.17 139,815,808.45 29.83% 37.29% 51.09% -6.41%
中部地区 72,010,517.69 50,195,054.23 30.29% -2.23% 10.44% -8.00%
海外地区 35,487,354.73 25,475,160.99 28.21% 8.18% 35.36% -14.42%
网络产品销售 1,875,880,248.65 1,744,470,410.37 7.01% 24.47% 26.59% -1.55%
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
应用软件及服务
外购产品和服务 127,018,261.05 5.69% 94,214,004.41 5.44% 0.25%
职工薪酬 117,205,941.47 5.25% 79,250,364.46 4.57% 0.68%
折旧和摊销 33,639,593.31 1.51% 15,437,993.15 0.89% 0.62%
其他制造费用 39,499,640.60 1.77% 31,402,743.47 1.81% -0.04%
运营业务
外购产品和服务 19,505,492.97 0.87% 10,052,135.23 0.58% 0.29%
职工薪酬 101,310,774.89 4.54% 87,653,011.86 5.06% -0.52%
折旧和摊销 8,245,554.51 0.37% 5,744,918.04 0.33% 0.04%
其他制造费用 35,122,375.94 1.57% 29,723,818.55 1.72% -0.15%
系统集成
外购产品和服务 5,598,298.70 0.25% 1,025,110.19 0.06% 0.19%
其他制造费用 560,000.00 0.03% 0.00 0.00% 0.03%
网络产品销售
外购产品和服务 1,744,470,410.37 78.15% 1,378,101,789.39 79.54% -1.39%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
对联营企业和合营企
投资收益 -2,665,668.46 -4.71% 是
业的投资收益。
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公允价值变动损益 0.00 0.00% 否
资产减值 228,698.26 0.40% 否
营业外收入 54,294.50 0.10% 否
营业外支出 122,756.79 0.22% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 235,464,478.74 3.87% 185,376,861.18 2.84% 1.03%
应收账款 1,598,426,741.27 26.28% 1,860,282,474.32 28.47% -2.19%
合同资产 39,694,952.94 0.65% 40,167,463.14 0.61% 0.04%
存货 1,869,715,523.17 30.74% 1,874,954,532.64 28.70% 2.04%
投资性房地产 173,094,978.36 2.85% 182,312,589.07 2.79% 0.06%
长期股权投资 69,991,381.05 1.15% 72,657,049.51 1.11% 0.04%
固定资产 281,760,326.16 4.63% 277,037,920.90 4.24% 0.39%
合肥研发基地二
在建工程 153,399,425.03 2.52% 108,784,652.58 1.67% 0.85%
期工程支出增加
使用权资产 27,259,657.13 0.45% 33,398,906.32 0.51% -0.06%
短期借款 1,680,742,369.35 27.64% 2,372,658,237.16 36.32% -8.68% 融资偿还
合同负债 473,857,788.15 7.79% 275,874,334.82 4.22% 3.57% 客户预付款增加
长期借款 92,280,000.00 1.52% 71,229,096.10 1.09% 0.43%
租赁负债 10,146,975.50 0.17% 14,805,509.96 0.23% -0.06% 长期租约减少
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 34,752,318.28 保证金、财政监管账户、银行存款冻结资金
固定资产 290,972,913.38 抵押借款
无形资产 41,224,506.56 抵押借款
长期股权投资 2,047,918.20 抵押借款
其他非流动资产 22,795,834.20 抵押借款
合计 391,793,490.62
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
3,500,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
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公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
ICT 产品
深圳金华 2,534,886 455,142,0 1,822,352 38,342,16 34,806,51
子公司 的增值销 26000 万
威 ,166.84 76.11 ,816.54 9.71 9.65
售
金融行业
675,284,7 587,887,4 167,425,8 7,244,049 13,008,26
维恩贝特 子公司 软件开发 13341 万
29.37 12.28 84.03 .26 4.15
和服务
金融行业
安徽迪科 183,593,3 155,487,3 154,070,6 8,837,939 9,777,391
子公司 软件开发 6000 万
数金 84.05 77.71 77.36 .93 .77
和服务
- -
电信增值 105,887,4 92,268,04 26,186,77
易杰 子公司 3000 万 10,234,85 4,146,289
业务 13.42 5.09 2.18
6.96 .67
- - - -
技术服务 36,975,21
北京网络 子公司 3000 万 76,311,92 78,271,80 7,449,371 3,280,540
开发 5.81
4.34 5.01 .20 .93
网络技术 10,332,60 6,808,528 16,809,76 4,377,181 4,236,807
亳州轩速 子公司 500 万
服务 7.93 .48 5.27 .12 .03
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
深圳天源迪科以 4799.5 万元出售合肥
合肥英泽信息科技有限公司 无重大影响
英泽 88%的股权给维恩贝特
深圳天源迪科以 2100 万元出售北京云
北京迪科云起科技有限公司 无重大影响
起 70%的股权给合肥科技
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、数字经济从政策面和市场面提速发展，机遇与风险并存
2023 年 2 月 27 日，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》,从政策层面打通数
字基础设施大动脉和畅通数据资源大循环，国家数据局成立将加速全国数据要素市场培育。通信运营商
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是数字中国建设全面参与方和数据要素供应方与服务方，数字经济与国产替代共振给信创和行业软件带
来重大发展机遇。如果公司不能抓住机遇，迎头赶上，将错失发展机会。公司将以再走长征路的精神，
加大新技术研发力度，集中集约化研发和市场资源管理，聚焦优势行业，发展数据要素业务，助力国家
产业数智化发展。
2、产业竞争加剧的风险
随着大数据、人工智能等技术的快速演变发展，行业应用需求持续增长，市场参与者不断加大技术
研发及市场开拓的投入，高端数据科学和人工智能研发人才成为各企业激烈争夺的稀缺资源，市场竞争
日益加剧，可能演变为同质化竞争和价格战，甚至可能导致零和博弈，对公司的经营业绩造成冲击。针
对上述风险，公司通过持之以恒的技术创新不断提升企业的核心竞争力，充分发挥行业积累深厚的巨大
优势，打造定制化、差异化的解决方案，辅以贴身敏捷的服务体系，确保经营业绩的可持续增长。
3、核心人才流失风险
公司向使能产业数智化转型方向发展，企业对于高端人才的需求日益增长，企业对高端人才的争夺
已经超出行业范围，核心人员流失对于公司业务发展影响加大。针对上述风险，公司已进行了以下几个
方面的管理改革：组织架构扁平化，根据业务单元按照子公司、事业部管理模式充分授权；重视人才队
伍建设，专业化培训、综合能力培养以及拓展行业视野，培养创新专业、开拓进取的人才队伍，建立多
层次员工关怀体系，工作中“公平、包容、尊重、成就”，提升员工认同感，打造团队凝聚力。
4、业务收入季度性波动的风险
电信运营商和政府为公司的主要行业客户之一，由于其招投标流程、采购评审节奏、季度性投资预
算控制和大型建设项目整体进度等因素影响，业务结算一般集中在下半年甚至第四季度，部分中标项目
存在不能按期结算的风险。而公司的季度费用支出以人力成本为主，相对固定，可能造成季度性经营业
绩波动。针对上述风险，公司以流程优化为抓手，划小成本核算单元，加强项目管理和商务流程管控，
建立项目实施质量保障体系，实施项目验收延迟预警制度，促进按时验收结算，提高运营效率，逐步降
低业务收入季节性波动。
5、运营管理风险
公司业务涉及多个行业板块，业务模式各有特点，组织结构和管理系统趋于复杂，运营管理效率需
持续提升。针对以上风险，我们要深化数字改革，不断提升运营效率，强化组织能力和体系协同，打造
高韧性组织；我们要持续深化内控体系建设，有效推动风险管理做实做深，完善风险管控体系，系统性
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地构筑企业风险防护网；全面开展合规体系建设，主动识别合规风险，注重事前预防，着力提升合规管
理效率。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
华安证券、海
富通、汇丰晋
信、华富基
金、光大保德
信基金、建信 公司经营情况 巨潮资讯网
2023 年 03 月
电话会议 电话沟通 机构 基金、新华资 及业务、发展 （www.cninfo
31 日
产、华安资 规划 .com.cn）
管、淳厚基
金、易米基
金、鹏华基
金、汇添富
公司 2022 年 巨潮资讯网
2023 年 04 月 参与业绩说明
网络远程方式 其他 其他 经营、业务、 （www.cninfo
11 日 会的投资者
管理情况 .com.cn）
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网
2022 年度股东
年度股东大会 17.51% 2023 年 04 月 25 日 2023 年 04 月 26 日 《2022 年度股东
大会
大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陈友 总经理 聘任 2023 年 03 月 27 日 聘任
林容 董事 被选举 2023 年 04 月 25 日 被选举为董事
张平 非职工代表监事 被选举 2023 年 04 月 25 日 被选举为非职工代表监事
苗逢源 总经理 离任 2023 年 03 月 27 日 任期满离任
苗逢源 董事 离任 2023 年 04 月 25 日 任期满离任
肖征 非职工代表监事 离任 2023 年 04 月 25 日 任期满离任
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
25
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
无
二、社会责任情况
1、公司为帮助落后地方建校办学，为贫困地区的祖国花朵带来希望与梦想，同时也是实现企业的
社会价值和责任，公司捐助了岳西县天源迪科希望小学，并在希望小学建成后多年持续为学校捐助相应
设备及物资。同时，为肯定优秀教师的贡献并鼓励其发扬奉献精神，天源迪科希望小学每年评选优秀教
师并给予奖励。
2、为了激励家庭经济困难学生勤奋学习、努力进取，在德、智、体、美等方面全面发展。帮助更
多学习优异的贫困生完成学业，2022 年，公司分别在武汉大学、安徽大学、合工大设立奖学金，合计
金额 92,000 元。
3、公司全资子公司合肥天源迪科党支部响应合肥市大数据行业党委数字公益暨爱心助力马塘村乡
村振兴活动倡议，旨在弘扬数字公益精神，加大对困境儿童的帮扶力度，营造全社会关心关爱困境儿童
健康成长的良好氛围。赴庐江县郭河镇马塘村向困难儿童提供定制的差异化正版教辅书籍及给捐赠对象
精心准备了生活物资。
4、公司已披露社会责任报告共 13 份，2022 年度社会责任报告已于 2023 年 3 月 29 日披露于中国
证监会指定信息披露网站（巨潮资讯网 http：//www.cninfo.com.cn)。
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
27
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
关于
2023
年度
广州
日常
天源
采购 2023 关联
信息
联营 产品/ 软件 市场 100.0 市场 年 03 交易
科技 1026 1,026 3,000 否 现金
企业 接受 开发 定价 0% 定价 月 29 预计
股份
劳务 日 的公
有限
告
公司
（202
3-
14）
合计 -- -- 1,026 -- 3,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联 2023 年 3 月 27 日，深圳天源迪科信息技术股份有限公司第六届董事会第四次会议审
交易进行总金额预计的，在报告 议通过了《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》，报告期内，日常关联交易金
期内的实际履行情况（如有） 额在审议通过的预计额度内。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
28
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
深圳市 2021 年 12,000 11,000 连带责 福田区 15 年 否 是
29
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
万禾天 03 月 31 任担 梅林智
诺产业 日 保、抵 能制造
运营管 押 项目
理有限 （B405-
公司 0266)土
地使用
权。
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 实际发生额合计 11,000
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 12,000 担保余额合计 11,000
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
深圳市
金华威 2023 年
连带责
数码科 03 月 29 180,000 111,000 2年 否 否
任担保
技有限 日
公司
上海天
源迪科 2023 年
连带责
信息技 03 月 29 2,000 980 2年 否 否
任担保
术有限 日
公司
维恩贝
2023 年
特科技 连带责
03 月 29 20,000 4,600 2年 否 否
有限公 任担保
日
司
深圳市
宝贝团 2023 年
连带责
信息技 03 月 29 500 500 2年 否 否
任担保
术有限 日
公司
广州市
易杰数 2023 年
连带责
码科技 03 月 29 1,000 1,000 2年 否 否
任担保
有限公 日
司
合肥天
源迪科 2023 年
连带责
信息技 03 月 29 7,000 2,300 2年 否 否
任担保
术有限 日
公司
安徽迪
2023 年
科数金 连带责
03 月 29 2,000 2,000 2年 否 否
科技有 任担保
日
限公司
广州天
源迪科 2023 年
连带责
信息技 03 月 29 500 500 2年 否 否
任担保
术有限 日
公司
30
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合肥研
合肥天
发基地
源迪科 2019 年 抵押、
一期土
信息技 12 月 18 27,000 9,228 连带责 10 年 否 否
地使用
术有限 日 任担保
权和房
公司
产。
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 213,000 担保实际发生额合 56,240
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 240,000 实际担保余额合计 132,108
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 213,000 发生额合计 67,240
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 252,000 余额合计 143,108
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
43.17%
产的比例
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
122,500
保对象提供的债务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 122,500
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位：元
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
31
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（一）公司重大投资进展
2021 年 3 月 29 日，公司召开五届董事会第十次会议，审议通过《关于为参股公司提供关联担保的
议案》，同意公司的参股公司深圳市万禾天诺产业运营管理有限公司（以下简称“万禾天诺”）向银行
申请借款 60,000 万元，万禾天诺采用主担保为信用，附加万禾天诺股东深圳天源迪科信息技术股份有
限公司、诺德新材料股份有限公司、深圳市禾望电气股份有限公司按股权比例进行股权质押、连带责任
保证及所持本项目土地使用权的抵押担保。公司提供担保金额为 12,000 万元，担保期限 15 年。具体内
容详见公司于 2021 年 3 月 31 日在证监会指定信息披露网站披露的《关于为参股公司提供关联担保的公
告》（公告编号：2021-18）。以上事项已经公司 2020 年年度股东大会审议通过。
公司已按照股权比例进行质押，详见公司于 2022 年 12 月 9 日在证监会指定信息披露网站披露的
《关于公司为参股公司提供关联担保的进展公告》（公告编号：2022-52）。
目前，公司已将持有的万禾天诺 20%不动产权抵押给中国工商银行股份有限公司深圳罗湖支行，与
工行深圳罗湖支行签订了《最高额抵押合同》，以及公司为万禾天诺向银行借款提供担保，签订了《担
保合同》。详见公司于 2023 年 3 月 6 日在证监会指定信息披露网站披露的《关于公司为参股公司提供
关联担保的进展公告》（公告编号：2023-01）。
（二）股权质押
截止 2023 年 6 月 30 日，陈友先生持有本公司股份 55,137,772 股，占公司总股本的 8.65%，累计
质押 22,004,443 股，占公司总股本 3.45%，占其持有本公司股份的 39.91%。
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
1、2023 年 4 月，公司将持有的控股子公司北京迪科云起科技有限公司 70%的股份以 2,100 万元转
让给全资孙公司合肥天源迪科科技产业发展有限公司；
2、2023 年 5 月，公司将持有的控股子公司合肥英泽信息科技有限公司 88%的股份以 4,799.5 万元
转让给控股子公司维恩贝特科技有限公司；
3、2023 年 6 月，公司控股孙公司武汉迪科数金科技有限公司完成注销。
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售
102,474,894 16.07% 0 0 0 -3,651,375 -3,651,375 98,823,519 15.50%
条件股份
1、国家持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
2、国有法
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
人持股
3、其他内
102,474,894 16.07% 0 0 0 -3,651,375 -3,651,375 98,823,519 15.50%
资持股
其中：境内
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
法人持股
境内自然人
102,474,894 16.07% 0 0 0 -3,651,375 -3,651,375 98,823,519 15.50%
持股
4、外资持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
其中：境外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
法人持股
境外自然人
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
持股
二、无限售
535,269,778 83.93% 0 0 0 3,651,375 3,651,375 538,921,153 84.50%
条件股份
1、人民币
535,269,778 83.93% 0 0 0 3,651,375 3,651,375 538,921,153 84.50%
普通股
2、境内上
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
市的外资股
3、境外上
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
市的外资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总
637,744,672 100.00% 0 0 0 0 0 637,744,672 100.00%
数
33
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股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
售股数 售股数 期
现任董事长、总经理，
高管限售股每
陈友 41,353,329 0 0 41,353,329 任职期间所持股份 75%
年 75%锁定
限售
现任董事，任职期间所 高管限售股每
陈兵 22,265,391 1,987,500 0 20,277,891
持股份 75%限售 年 75%锁定
现任董事、高管，任职 高管限售股每
陈鲁康 13,636,888 0 0 13,636,888
期间所持股份 75%限售 年 75%锁定
现任董事，任职期间所 高管限售股每
谢晓宾 13,365,340 1,500,000 0 11,865,340
持股份 75%限售 年 75%锁定
现任董事、高管，任职 高管限售股每
汪东升 615,679 153,750 0 461,929
期间所持股份 75%限售 年 75%锁定
现任董事、高管，任职 高管限售股每
林容 134,233 0 0 134,233
期间所持股份 75%限售 年 75%锁定
现任高管，任职期间所 高管限售股每
罗赞 40,555 10,125 0 30,430
持股份 75%限售 年 75%锁定
现任高管，任职期间所 高管限售股每
陈秀琴 243,443 0 0 243,443
持股份 75%限售 年 75%锁定
现任高管，任职期间所 高管限售股每
钱文胜 84,062 0 0 84,062
持股份 75%限售 年 75%锁定
现任监事，任职期间所 高管限售股每
杨文庆 10,735,974 0 0 10,735,974
持股份 75%限售 年 75%锁定
合计 102,474,894 3,651,375 0 98,823,519 -- --
34
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二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先 持有特别表决权
报告期末普通股股东总
48,579 股股东总数（如有）（参见 0 股份的股东总数 0
数
注 8） （如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
质押、标记或冻结情况
报告期末持 报告期内增 持有有限售条 持有无限售条
股东名称 股东性质 持股比例 股份状
股数量 减变动情况 件的股份数量 件的股份数量 数量
态
陈友 境内自然人 8.65% 55,137,772 0 41,353,329 13,784,443 质押 22,004,443
陈兵 境内自然人 3.70% 23,587,188 -3,450,000 20,277,891 3,309,297
陈鲁康 境内自然人 2.85% 18,182,518 0 13,636,888 4,545,630
杨文庆 境内自然人 2.24% 14,314,632 0 10,735,974 3,578,658
谢晓宾 境内自然人 1.86% 11,870,453 -3,950,000 11,865,340 5,113
谢明 境内自然人 1.11% 7,047,109 -526,019 0 7,047,109
JPMORGAN
CHASE
BANK,NAT
境外法人 0.88% 5,595,885 5,595,885 0 5,595,885
IONAL
ASSOCIAT
ION
谢雄友 境内自然人 0.76% 4,865,540 0 0 4,865,540
MORGAN
STANLEY
& CO.
境外法人 0.61% 3,910,581 2,980,664 0 3,910,581
INTERNAT
IONAL
PLC.
王红军 境内自然人 0.56% 3,549,500 3,549,500 0 3,549,500
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
不适用。
股东的情况（如有）
（参见注 3）
上述股东关联关系或一 公司主要自然人股东陈友、陈兵、陈鲁康、谢晓宾、杨文庆、谢明之间不存在关联关系，也不存在一致
致行动的说明 行动。未知上述其他股东之间是否存在关联关系及一致行动。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 无。
况的说明
35
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前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（参见 无。
注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种
数量
类
人民币
陈友 13,784,443 13,784,443
普通股
人民币
谢明 7,047,109 7,047,109
普通股
JPMORGAN CHASE
人民币
BANK,NATIONAL 5,595,885 5,595,885
普通股
ASSOCIATION
人民币
谢雄友 4,865,540 4,865,540
普通股
人民币
陈鲁康 4,545,630 4,545,630
普通股
MORGAN STANLEY & CO. 人民币
3,910,581 3,910,581
INTERNATIONAL PLC. 普通股
人民币
杨文庆 3,578,658 3,578,658
普通股
人民币
王红军 3,549,500 3,549,500
普通股
人民币
陈兵 3,309,297 3,309,297
普通股
广发证券股份有限公司
人民币
－博道成长智航股票型 2,356,400 2,356,400
普通股
证券投资基金
前 10 名无限售流通股股
东之间，以及前 10 名无
公司主要自然人股东陈友、陈兵、陈鲁康、杨文庆、谢明之间不存在关联关系，也不存在一致行动。未
限售流通股股东和前 10
知上述其他股东之间是否存在关联关系及一致行动。
名股东之间关联关系或
一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与
融资融券业务股东情况
谢雄友通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,865,540 股。
说明（如有）（参见注
4）
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期增持 本期减持股
期初持股数 期末持股数 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 份数量
（股） （股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
陈兵 董事 现任 27,037,188 0 3,450,000 23,587,188 0 0 0
谢晓宾 董事 现任 15,820,453 0 3,950,000 11,870,453 0 0 0
副总经理、
陈秀琴 现任 324,591 0 81,148 243,443 0 0 0
董事会秘书
合计 -- -- 43,182,232 0 7,481,148 35,701,084 0 0 0
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
37
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第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
38
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
39
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳天源迪科信息技术股份有限公司
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 235,464,478.74 185,376,861.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 112,137,763.28 155,088,491.36
应收账款 1,598,426,741.27 1,860,282,474.32
应收款项融资 3,287,786.70 19,913,207.59
预付款项 173,756,140.01 347,568,015.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 46,294,780.98 44,536,462.76
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,869,715,523.17 1,874,954,532.64
合同资产 39,694,952.94 40,167,463.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 72,684,531.09 106,857,522.84
流动资产合计 4,151,462,698.18 4,634,745,031.48
非流动资产：
发放贷款和垫款
40
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 69,991,381.05 72,657,049.51
其他权益工具投资 97,080,493.22 97,080,493.22
其他非流动金融资产
投资性房地产 173,094,978.36 182,312,589.07
固定资产 281,760,326.16 277,037,920.90
在建工程 153,399,425.03 108,784,652.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 27,259,657.13 33,398,906.32
无形资产 320,656,264.71 271,558,008.06
开发支出 52,788,776.84 100,076,529.50
商誉 646,484,109.18 646,484,109.18
长期待摊费用 5,769,571.70 7,359,648.69
递延所得税资产 78,905,467.10 77,594,265.91
其他非流动资产 22,795,834.20 24,317,969.83
非流动资产合计 1,929,986,284.68 1,898,662,142.77
资产总计 6,081,448,982.86 6,533,407,174.25
流动负债：
短期借款 1,680,742,369.35 2,372,658,237.16
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 100,161,426.67 106,318,716.56
预收款项 5,052,526.68 4,933,787.15
合同负债 473,857,788.15 275,874,334.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,429,230.18 8,176,790.04
应交税费 23,802,264.21 39,525,680.83
其他应付款 25,688,930.76 28,103,529.86
其中：应付利息
应付股利 4,498.80 1,192.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
41
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一年内到期的非流动负债 17,696,583.99 19,125,188.16
其他流动负债 57,117,231.85 31,765,186.61
流动负债合计 2,396,548,351.84 2,886,481,451.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 92,280,000.00 71,229,096.10
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 10,146,975.50 14,805,509.96
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,734,909.56 5,832,979.86
递延所得税负债 10,155,748.98 10,155,748.98
其他非流动负债
非流动负债合计 118,317,634.04 102,023,334.90
负债合计 2,514,865,985.88 2,988,504,786.09
所有者权益：
股本 637,744,672.00 637,744,672.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,473,514,845.48 1,472,554,640.69
减：库存股
其他综合收益 15,163,982.22 15,163,982.22
专项储备
盈余公积 96,441,807.11 96,441,807.11
一般风险准备
未分配利润 1,092,172,156.85 1,069,811,188.35
归属于母公司所有者权益合计 3,315,037,463.66 3,291,716,290.37
少数股东权益 251,545,533.32 253,186,097.79
所有者权益合计 3,566,582,996.98 3,544,902,388.16
负债和所有者权益总计 6,081,448,982.86 6,533,407,174.25
法定代表人：陈友 主管会计工作负责人：钱文胜 会计机构负责人：章菁菁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 36,382,978.91 47,500,434.67
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,680,000.00 1,010,700.00
应收账款 541,108,799.49 640,477,291.36
42
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应收款项融资 1,911,600.00
预付款项 1,961,452.41 16,789,091.34
其他应收款 924,873,343.99 1,129,551,405.94
其中：应收利息
应收股利
存货 339,440,143.16 201,933,113.02
合同资产 33,801,689.94 33,954,238.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,879,248,407.90 2,073,127,874.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,621,331,079.33 1,657,872,071.06
其他权益工具投资 7,687,500.00 7,687,500.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 46,846,858.22 47,612,548.75
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 8,124,970.83 12,302,039.81
无形资产 289,090,227.69 240,729,159.72
开发支出 52,788,776.84 100,076,529.50
商誉
长期待摊费用 1,393,190.16 957,789.37
递延所得税资产 56,701,741.21 57,486,817.20
其他非流动资产 22,795,834.20 24,317,969.83
非流动资产合计 2,106,760,178.48 2,149,042,425.24
资产总计 3,986,008,586.38 4,222,170,300.05
流动负债：
短期借款 245,905,537.57 348,449,457.45
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 173,000,000.00 188,000,000.00
应付账款 87,563,232.13 106,652,883.87
预收款项
合同负债 50,123,204.53 35,455,122.87
应付职工薪酬 834,759.52
应交税费 15,869,716.38 12,669,920.38
43
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其他应付款 502,912,622.61 667,242,957.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 8,087,479.90 8,528,054.39
其他流动负债 3,007,392.27 2,142,652.37
流动负债合计 1,087,303,944.91 1,369,141,049.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,119,665.32
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,650,000.00 1,650,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,650,000.00 5,769,665.32
负债合计 1,088,953,944.91 1,374,910,714.45
所有者权益：
股本 637,744,672.00 637,744,672.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,551,306,425.14 1,551,306,425.14
减：库存股
其他综合收益 -38,743,262.02 -38,743,262.02
专项储备
盈余公积 96,441,807.12 96,441,807.12
未分配利润 650,304,999.23 600,509,943.36
所有者权益合计 2,897,054,641.47 2,847,259,585.60
负债和所有者权益总计 3,986,008,586.38 4,222,170,300.05
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 2,559,803,635.45 2,064,182,824.76
其中：营业收入 2,559,803,635.45 2,064,182,824.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,531,147,925.54 2,037,136,807.14
其中：营业成本 2,232,176,343.81 1,732,605,888.75
44
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,055,272.35 5,870,933.16
销售费用 61,303,395.90 60,549,127.10
管理费用 81,961,006.13 67,387,587.82
研发费用 113,726,103.65 133,035,973.48
财务费用 34,925,803.70 37,687,296.83
其中：利息费用 36,709,316.49 40,106,251.06
利息收入 1,689,655.79 1,355,992.29
加：其他收益 25,387,465.52 33,301,754.01
投资收益（损失以“－”号填
-2,665,668.46 -3,892,596.97
列）
其中：对联营企业和合营
-2,665,668.46 -3,892,596.97
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
5,322,925.78 -311,107.43
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
228,698.26 -286,026.43
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-237,992.63 4,250.52
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
56,691,138.38 55,862,291.32
列）
加：营业外收入 54,294.50 12,413.40
减：营业外支出 122,756.79 4,811.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号
56,622,676.09 55,869,893.04
填列）
减：所得税费用 5,155,921.94 7,131,605.75
五、净利润（净亏损以“－”号填
51,466,754.15 48,738,287.29
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
51,466,754.15 48,738,287.29
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
45
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
31,894,065.83 30,879,648.84
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
19,572,688.32 17,858,638.45
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 51,466,754.15 48,738,287.29
归属于母公司所有者的综合收益总
31,894,065.83 30,879,648.84
额
归属于少数股东的综合收益总额 19,572,688.32 17,858,638.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0500 0.0484
（二）稀释每股收益 0.0500 0.0484
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈友 主管会计工作负责人：钱文胜 会计机构负责人：章菁菁
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 305,625,242.06 224,135,012.24
减：营业成本 244,163,655.92 159,545,941.97
税金及附加 201,479.59 356,977.44
销售费用 12,559,985.98 13,601,063.94
管理费用 19,250,402.12 14,468,887.13
研发费用 29,856,658.00 27,483,841.51
财务费用 923,820.85 2,514,584.32
46
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其中：利息费用 8,300,544.49 11,889,937.06
利息收入 7,651,896.01 9,890,833.17
加：其他收益 2,855,252.12 1,306,336.01
投资收益（损失以“－”号填
50,939,960.27 22,646,208.28
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,532,991.73 -3,849,743.72
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
7,447,169.35 2,849,068.35
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
269,607.85 -150,687.67
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
7,848.93
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
60,181,229.19 32,822,489.83
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 68,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
60,113,229.19 32,822,489.83
填列）
减：所得税费用 785,075.99 48,907.64
四、净利润（净亏损以“－”号填
59,328,153.20 32,773,582.19
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
59,328,153.20 32,773,582.19
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
47
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5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 59,328,153.20 32,773,582.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,348,089,136.89 2,667,935,739.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 15,280,557.83 12,750,401.27
收到其他与经营活动有关的现金 54,252,304.93 63,442,262.57
经营活动现金流入小计 3,417,621,999.65 2,744,128,403.18
购买商品、接受劳务支付的现金 1,823,833,004.29 1,869,007,500.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 556,020,589.80 531,790,132.44
支付的各项税费 35,621,800.36 36,401,278.10
支付其他与经营活动有关的现金 133,265,020.25 131,086,855.40
经营活动现金流出小计 2,548,740,414.70 2,568,285,766.66
经营活动产生的现金流量净额 868,881,584.95 175,842,636.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,039,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长
2,057.54 19,030.31
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,057.54 1,058,230.31
购建固定资产、无形资产和其他长
104,950,547.45 83,587,103.01
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,150,000.00
质押贷款净增加额
48
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 108,100,547.45 83,587,103.01
投资活动产生的现金流量净额 -108,098,489.91 -82,528,872.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 567,400,000.00 1,151,484,762.23
收到其他与筹资活动有关的现金 22,061,293.08 10,193,835.44
筹资活动现金流入小计 589,461,293.08 1,161,678,597.67
偿还债务支付的现金 1,227,927,571.01 1,300,236,548.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
49,204,907.85 57,761,147.61
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
16,753,048.00 14,389,048.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 29,233,156.54 10,321,304.49
筹资活动现金流出小计 1,306,365,635.40 1,368,319,000.10
筹资活动产生的现金流量净额 -716,904,342.32 -206,640,402.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-102,916.60 167,642.93
影响
五、现金及现金等价物净增加额 43,775,836.12 -113,158,995.68
加：期初现金及现金等价物余额 156,936,324.34 288,436,314.95
六、期末现金及现金等价物余额 200,712,160.46 175,277,319.27
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 438,714,469.68 369,671,336.70
收到的税费返还 780,243.09 117,559.68
收到其他与经营活动有关的现金 39,977,880.63 42,749,918.32
经营活动现金流入小计 479,472,593.40 412,538,814.70
购买商品、接受劳务支付的现金 236,280,701.64 236,690,757.90
支付给职工以及为职工支付的现金 130,961,893.81 116,063,935.23
支付的各项税费 1,799,356.57 5,656,784.32
支付其他与经营活动有关的现金 62,717,086.52 15,808,428.20
经营活动现金流出小计 431,759,038.54 374,219,905.65
经营活动产生的现金流量净额 47,713,554.86 38,318,909.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 47,995,000.00
取得投资收益收到的现金 32,485,952.00 27,535,152.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 80,480,952.00 27,535,152.00
购建固定资产、无形资产和其他长
53,181,066.22 50,694,263.73
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,150,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
49
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 70,060,000.00
投资活动现金流出小计 56,331,066.22 120,754,263.73
投资活动产生的现金流量净额 24,149,885.78 -93,219,111.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00 250,578,230.91
收到其他与筹资活动有关的现金 689,382,116.46
筹资活动现金流入小计 779,382,116.46 250,578,230.91
偿还债务支付的现金 209,578,230.91 151,168,116.98
分配股利、利润或偿付利息支付的
15,565,218.23 21,723,286.82
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 644,294,896.57 10,321,304.49
筹资活动现金流出小计 869,438,345.71 183,212,708.29
筹资活动产生的现金流量净额 -90,056,229.25 67,365,522.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,192,788.61 12,465,319.94
加：期初现金及现金等价物余额 35,066,773.10 36,653,732.13
六、期末现金及现金等价物余额 16,873,984.49 49,119,052.07
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
1,4 1,0 3,2 3,5
637 15, 96, 253
72, 69, 91, 44,
,74 163 441 ,18
一、上年年 554 811 716 902
4,6 ,98 ,80 6,0
末余额 ,64 ,18 ,29 ,38
72. 2.2 7.1 97.
0.6 8.3 0.3 8.1
00 2 1 79
9 5 7 6
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,4 1,0 3,2 3,5
637 15, 96, 253
72, 69, 91, 44,
,74 163 441 ,18
二、本年期 554 811 716 902
4,6 ,98 ,80 6,0
初余额 ,64 ,18 ,29 ,38
72. 2.2 7.1 97.
0.6 8.3 0.3 8.1
00 2 1 79
9 5 7 6
50
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、本期增 22, 23, - 21,
960
减变动金额 360 321 1,6 680
,20
（减少以 ,96 ,17 40, ,60
4.7
“－”号填 8.5 3.2 564 8.8
9
列） 0 9 .47 2
31, 31, 19, 51,
894 894 572 466
（一）综合
,06 ,06 ,68 ,75
收益总额
5.8 5.8 8.3 4.1
3 3 2 5
- -
960 960
（二）所有 4,4 3,5
,20 ,20
者投入和减 60, 00,
4.7 4.7
少资本 204 000
9 9
.79 .00
- -
1．所有者 3,5 3,5
投入的普通 00, 00,
股 000 000
.00 .00
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
-
960 960
960
,20 ,20
4．其他 ,20
4.7 4.7
4.7
9 9
9
- -
- -
16, 26,
9,5 9,5
（三）利润 753 286
33, 33,
分配 ,04 ,14
097 097
8.0 5.3
.33 .33
0 3
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- -
- -
16, 26,
3．对所有 9,5 9,5
753 286
者（或股 33, 33,
,04 ,14
东）的分配 097 097
8.0 5.3
.33 .33
0 3
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
51
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,4 1,0 3,3 3,5
637 15, 96, 251
73, 92, 15, 66,
,74 163 441 ,54
四、本期期 514 172 037 582
4,6 ,98 ,80 5,5
末余额 ,84 ,15 ,46 ,99
72. 2.2 7.1 33.
5.4 6.8 3.6 6.9
00 2 1 32
8 5 6 8
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
1,4 1,0 3,3 3,5
637 52, 95, 221
73, 47, 06, 28,
,74 358 265 ,59
一、上年年 345 954 668 261
4,6 ,25 ,40 3,4
末余额 ,52 ,19 ,05 ,54
72. 9.1 4.5 89.
2.1 6.1 3.9 3.7
00 5 1 83
0 8 4 7
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
52
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1,4 1,0 3,3 3,5
637 52, 95, 221
73, 47, 06, 28,
,74 358 265 ,59
二、本年期 345 954 668 261
4,6 ,25 ,40 3,4
初余额 ,52 ,19 ,05 ,54
72. 9.1 4.5 89.
2.1 6.1 3.9 3.7
00 5 1 83
0 8 4 7
三、本期增 - 21, 20, 27,
7,1
减变动金额 709 325 616 795
78,
（减少以 ,17 ,47 ,30 ,06
765
“－”号填 4.6 7.5 2.9 8.0
.05
列） 0 8 8 3
30, 30, 17, 48,
879 879 858 738
（一）综合
,64 ,64 ,63 ,28
收益总额
8.8 8.8 8.4 7.2
4 4 5 9
- -
3,7 3,0
（二）所有 709 709
09, 00,
者投入和减 ,17 ,17
174 000
少资本 4.6 4.6
.60 .00
0 0
3,0 3,0
1．所有者
00, 00,
投入的普通
000 000
股
.00 .00
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
- - -
709 709 709
4．其他 ,17 ,17 ,17
4.6 4.6 4.6
0 0 0
- -
- -
14, 23,
9,5 9,5
（三）利润 389 943
54, 54,
分配 ,04 ,21
171 171
8.0 9.2
.26 .26
0 6
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- -
- -
14, 23,
3．对所有 9,5 9,5
389 943
者（或股 54, 54,
,04 ,21
东）的分配 171 171
8.0 9.2
.26 .26
0 6
4．其他
（四）所有
53
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,4 1,0 3,3 3,5
637 52, 95, 228
72, 69, 27, 56,
,74 358 265 ,77
四、本期期 636 279 284 056
4,6 ,25 ,40 2,2
末余额 ,34 ,67 ,35 ,61
72. 9.1 4.5 54.
7.5 3.7 6.9 1.8
00 5 1 88
0 6 2 0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,551 - 2,847
637,7 96,44 600,5
一、上年年 ,306, 38,74 ,259,
44,67 1,807 09,94
末余额 425.1 3,262 585.6
2.00 .12 3.36
4 .02 0
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
54
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
他
1,551 - 2,847
637,7 96,44 600,5
二、本年期 ,306, 38,74 ,259,
44,67 1,807 09,94
初余额 425.1 3,262 585.6
2.00 .12 3.36
4 .02 0
三、本期增
减变动金额 49,79 49,79
（减少以 5,055 5,055
“－”号填 .87 .87
列）
59,32 59,32
（一）综合
8,153 8,153
收益总额
.20 .20
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 9,533 9,533
分配 ,097. ,097.
33 33
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
9,533 9,533
者（或股
,097. ,097.
东）的分配
33 33
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
55
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,551 - 2,897
637,7 96,44 650,3
四、本期期 ,306, 38,74 ,054,
44,67 1,807 04,99
末余额 425.1 3,262 641.4
2.00 .12 9.23
4 .02 7
上期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,551 - 2,878
637,7 95,26 599,4
一、上年年 ,306, 4,869 ,923,
44,67 5,404 76,49
末余额 425.1 ,434. 558.1
2.00 .52 1.23
4 75 4
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
1,551 - 2,878
637,7 95,26 599,4
二、本年期 ,306, 4,869 ,923,
44,67 5,404 76,49
初余额 425.1 ,434. 558.1
2.00 .52 1.23
4 75 4
三、本期增
减变动金额 23,21 23,21
（减少以 9,410 0.00 9,410
“－”号填 .93 .93
列）
32,77 32,77
（一）综合
3,582 3,582
收益总额
.19 .19
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
56
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 9,554 9,554
分配 ,171. ,171.
26 26
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
9,554 9,554
者（或股
,171. ,171.
东）的分配
26 26
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,551 - 2,902
637,7 95,26 622,6
四、本期期 ,306, 4,869 ,142,
44,67 5,404 95,90
末余额 425.1 ,434. 969.0
2.00 .52 2.16
4 75 7
57
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
深圳天源迪科信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳天源迪科计算机有限公司，成立于
1993 年 1 月 18 日，经深圳市人民政府深府外复[1992]1904 号《关于合资经营天源迪科计算机有限公司的批复》批准，
由深圳市天源实业股份有限公司（以下简称“天源实业公司”）和香港泰汇国际有限公司（以下简称“香港泰汇公司”）
共同发起设立，领取注册号为工商外企合粤深字第 103505 号中华人民共和国企业法人营业执照。
2007 年 4 月 24 日，在深圳天源迪科计算机有限公司基础上改组为股份有限公司。
2010 年 1 月 12 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]1463 号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股
2,700 万股，并于 2010 年 1 月 20 日在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“天源迪科”,股票代码“300047”，发行
后本公司注册资本为人民币 10,460 万元，现持有统一社会信用代码为 914403006188564330 的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2023 年 06 月 30 日，本公司累计发行股本总数
637,744,672.00 股，注册资本为 637,744,672.00 元，注册地址：深圳市福田区福保街道福保社区广兰道 6 号顺仓物流
中心三层深装总大厦 A 座 309，总部地址：广东省深圳市南山区粤海街道沙河西路 1801 号国实大厦 10 楼，本公司股权
结构较为分散，不存在控股股东和实际控制人，亦不存在多人共同拥有公司控制权。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司属软件与信息技术服务业，主要产品和服务为应用软件、技术服务、系统集成、运营业务、网络产品销售。
公司经营范围：计算机软、硬件产品的销售及售后服务；计算机网络设计、软件开发、系统集成；信息系统咨询和相关
技术服务（不含限制项目及专营、专控、专卖商品）；国内贸易（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制
的项目须取得许可后方可经营）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得
许可后方可经营）；通信产品及其配套设备的代理销售、售后服务（不含专营、专控、专卖商品）；自有物业租赁。计
算机软、硬件产品的生产；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）
(三)合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司共 33 户，详见本附注九、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较
上期相比，减少 1 户，合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。
(四)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2023 年 8 月 14 日批准报出。
无
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合
中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）
的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以
其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
a．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
b．同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日
之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的
被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该
项投资时转入当期损益。
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c．非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日
期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投
资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之
和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
d．为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
a．合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
b．合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集
团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易
的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
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现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控
制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存
收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其
相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
a．合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同
经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安
排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
b．共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减
值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值
损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则
进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币
金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务
报表折算差额计入其他综合收益。
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处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控
制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊
余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其
他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融
资产)。
a．金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分
或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交
易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产
进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分
类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生
的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实
际利率计算确定其利息收入。
2） 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金
融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减
值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允
价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入当期损益。
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以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债
权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的
其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利
已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主
要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短
期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利
和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的
提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利
和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
b．金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在
初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接
计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理
的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且
为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按
照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
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在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进
行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收
益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造
成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同
持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始
确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
c．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上
不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的
负债）之间的差额，应当计入当期损益。
d．金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根
据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
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转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相
对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
e．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售
期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出
售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行
业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使
用不可观察输入值。
f．金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合
同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同
以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，
对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的租赁应
收款/应收融资租赁款/应收经营租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变
动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也
将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金
融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融
工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债
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表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12
个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具
减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合
同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并
未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期
内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具
有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来
经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、
信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信
用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期
向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与
按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；
货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状
况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
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当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成
相关金融资产的终止确认。
g．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（十）f.金融工具减值
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组
合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状
历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其
银行承兑票据 况以及对未来经济状况的预期计量坏
支付合同现金流量义务的能力很强
账准备
按账龄与整个存续期预期信用损失率
商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征
对照表计提
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（十）f.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组
合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
来经济状况的预期计量坏账准备
本组合包括合并范围内关联往来，具有较低信用风险特
组合 2 不计提坏账准备
征
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）
的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注
（十一）。
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（十）f.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定
组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个
组合 1 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
本组合包括合并范围内关联往来，具有较低信用风险特
组合 2 不计提坏账准备
征
15、存货
a．存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品等。
b．存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时计价方法：网络产品销售业务存货发出按加权平均法，系统集成业务等存货发出按个别计价法。
c．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可
变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计
提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
d．存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
e．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法进行摊销；
（2）包装物采用一次转销法进行摊销。
（3）其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
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16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公
司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（十）f.金融工具减值。
17、合同成本
18、持有待售资产
1．划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2．持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应
当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有
待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费
用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保
险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
20、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（十）f.金融工具减值。
21、长期应收款
22、长期股权投资
a．初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方
法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
b．后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计
算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计
承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
c．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号—
—金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资
成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净
资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入
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其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调
整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
d．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进
行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留
存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权
时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
e．共同控制、重大影响的判断标准
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如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，
本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：
（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投
资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，
明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于
该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧
或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20-50 5
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房
地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转
换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：与该固定
a 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
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b 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-50 5 4.75-1.90
运输设备 年限平均法 5 5 19
电子设备 年限平均法 5 5 19
其他设备 年限平均法 5 5 19
固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接
归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值
入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基
础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
固定资产后续计量及处置
（1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按
扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿
命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计
入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
a．在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
b．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
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26、借款费用
a．借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
b．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
c．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续
资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
d．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.本公司发生的初始直接费用；
4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不
包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期
届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减
值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
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30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权，非专利技术，软件平台等。
a．无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
b．无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 合同规定与法律规定孰低原则
非专利技术 5 合同规定与法律规定孰低原则
软件平台 5 合同规定与法律规定孰低原则
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
c．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
d．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
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资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期
间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包
含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
32、长期待摊费用
a．摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
b．摊销年限
类别 摊销年限 备注
高尔夫会员资格证 20 年
装修费 受益年限
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
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34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象
计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，
在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准
自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退
休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确
认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位
法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司
采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
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本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可
能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）
期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风
险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到
服务相对应的成本费用。
3．确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4．会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每
个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到
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规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为
基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露
要求
A．收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认
收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内
履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段
时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履
约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至
今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已
转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进
度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够
合理确定为止。
B．收入确认的具体方法
本公司营业收入主要包括应用软件收入、技术服务收入、系统集成工程收入、电信运营业务收入和网络产品销售业务收
入，各项收入确认的具体原则和方法如下：
（1）应用软件收入的确认原则及方法；
应用软件收入包括应用软件开发收入和软件产品销售收入；
①应用软件开发收入：是指接受客户委托，根据客户的本地化需要，对应用软件技术进行研究开发所获得的收入。由此
开发出来的软件为定制软件、不具有通用性。其收入确认的原则及方法为：
按初验报告确认收入：公司与客户签署固定金额的应用软件开发合同，根据合同的约定提交软件开发成果，并获取客户
的初验报告时间点确认收入的实现。
按结算单确认收入：公司与客户按照项目实施周期进行结算，根据结算周期从客户取得当期“结算单”或者“工作量确
认单”及合同约定的人月单价计算并确认收入的实现。
②软件产品销售收入：软件产品销售收入是指自行开发生产的计算机软件所获得的收入。该应用软件产品的特点是通用
性强、不需要进行本地化开发，通过产品配置、技术培训就能够满足客户对产品的应用需求。其收入确认的原则及方法
为：本公司通常与客户签署单独的软件产品销售合同，按照合同约定在产品交付验收后确认收入。
（2）技术服务收入的确认原则及方法；
本公司技术服务特点是在服务期间内及时解决客户提出的问题，满足服务要求。服务合同期限过后，合同自动终止。本
公司于客户签署固定服务期间和固定金额的服务合同。其收入确认的原则及方法为：技术服务按合同金额在服务期间摊
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销确认收入实现。
（3）系统集成工程的确认原则及方法；
系统集成工程：是指公司为客户实施系统集成工程时，应客户要求代其外购硬件系统并安装集成所获得的收入。
其收入确认原则及方法：本公司与客户签署的系统集成销售合同做为单项履约义务，按照时点法确认收入。如果合同约
定了验收条款则以客户签署的初验报告时间点确认收入，否则则以交付签收时间点确认收入实现。
（4）电信运营业务收入的确认原则及方法；
电信运营业务是指由本公司提供软、硬件设备，中国联通、中国电信等电信运营商提供通信网络和客户资源的合作业务，
双方按协议约定比例对取得的信息费（或功能费）收入进行分成。其收入确认原则及方法为：根据电信运营商提供的结
算表，依据合同约定的费率计算确认收入。
（5）网络产品销售业务收入的确认原则及方法；
网络产品销售主要是硬件产品的销售。其收入确认原则及方法为：如销售合同规定了安装验收条款，在取得客户的安装
验收报告确认为销售收入；如销售合同未规定安装验收条款，则在取得交付验收后确认为销售收入。
C．特定交易的收入处理原则
（1）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还
的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在
“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为
单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
40、政府补助
a．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补
助，相关判断依据说明详见附注六、注释【51.递延收益】/【注释 74.营业外收入】。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
b．政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补
助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
c．会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司
对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间
计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收
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到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1．确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递
延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵
扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）
所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回。
3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体
相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算
当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别
资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
a.租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
b.租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为
一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
c.本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
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短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较
低的租赁，主要包括单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币 4 万元的租赁。
本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或
其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注（二十四）和（三十一）。
d.本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风
险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租
赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作
为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租
赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经
营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的
与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
e.售后租回交易
本公司为卖方兼承租人：
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所
形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，
或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价
格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
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本公司为买方兼出租人：
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计
处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市
场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；
同时按市场价格调整租金收入。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。
（2） 融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2022 年 12 月 13 日起执行财
政部 2022 年发布的《企业会计准则解
释第 16 号》 “关于发行方分类为权
益工具的金融工具相关股利的所得税 （1）
影响的会计处理”及“关于企业将以
现金结算的股份支付修改为以权益结
算的股份支付的会计处理”。
会计政策变更说明：
（1）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关 法律法规的规定，执行变更后的会计政策能
够客观、公允地反映公司的财务状况 和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生
重大影响，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 不适用
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45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税 3%、5%、6%、9%、13%、16%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%、1%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 10%、12.5%、15%、20%、25%、8.25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%、1.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司、上海天源迪科、北京天源迪科、广州易杰、合肥
天源迪科、上海维恩孛特、广州天源迪科、安徽迪科数
金、武汉天源迪科、深圳汇巨、北京网络、合肥英泽、亳 15%
州迪科数金、西安迪科数金、维恩贝特、广州易星、芜湖
迪科数金、珠海金华威、深圳宝贝团
广西驿途、西安云起、合肥职业学校、北京迪科云起、江
小型微利企业减计应纳税所得税额后按 20%税率缴纳企业
苏维恩贝特、迪科旅行社、亳州轩速、合肥轩速、武汉数
所得税
据
合肥人才、深圳金华威、合肥金华威、合肥科技 25%
澳门维恩贝特 适用纯利税超额累进税率
香港维恩贝特 8.25%
2、税收优惠
所得税
本公司：2020 年 12 月，本公司通过复审再次被认定为国家高新技术企业，证书编号为 GR202044203784，认定有效期 3
年，自 2020 年起至 2023 年减按 15%税率征收企业所得税。
上海天源迪科：2021 年，本公司之孙公司上海天源迪科通过复审被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202131002834，
自 2021 年起至 2023 减按 15%税率征收企业所得税。
北京天源迪科：2022 年 10 月，本公司之子公司北京天源迪科通过复审被认定为高新技术企业，证书编号为
GR202211000210，自 2022 年起至 2024 年减按 15%税率征收企业所得税。
广州易杰：2020 年，本公司之子公司广州易杰通过复审再次被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202044012315，自
2020 年起至 2023 年减按 15%税率征收企业所得税。
合肥天源迪科：2022 年 10 月，本公司之子公司合肥天源迪科被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202234003599，自
2022 年起至 2024 年减按 15%税率征收企业所得税。
上海维恩孛特：2022 年 12 月，本公司之孙公司上海维恩孛特通过复审再次被认定为国家高新技术企业，证书编号为
GR202231004762，自 2022 年至 2024 年减按 15%税率征收企业所得税。
广州天源迪科：2020 年，本公司之子公司广州天源迪科通过复审再次被认定为高新技术企业，证书编号为
GR202044012315，自 2020 年起至 2023 年减按 15%税率征收企业所得税。
安徽迪科数金：2022 年 10 月，本公司之孙公司安徽迪科数金被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202234003794，自
2022 年起至 2024 年减按 15%税率征收企业所得税。
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亳州迪科数金：2021 年 9 月，本公司之孙公司亳州迪科数金被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202134000606，自
2021 年起至 2023 年减按 15%税率征收企业所得税。
西安迪科数金：2021 年 12 月，本公司之孙公司西安迪科数金被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202161003524，自
2021 年起至 2023 年减按 15%税率征收企业所得税。
芜湖迪科数金：2022 年 10 月，本公司之孙公司芜湖迪科数金被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202234000944，自
2022 年起至 2024 年减按 15%税率征收企业所得税。
武汉天源迪科：2020 年 12 月，本公司之子公司武汉天源迪科被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202042001740，自
2020 年至 2023 年减按 15%税率征收企业所得税。
深圳汇巨：2021 年 12 月，本公司之子公司深圳汇巨被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202144202036，自 2021 年至
2023 年减按 15%税率征收企业所得税。
广西驿途：国家税务总局公告 2023 年第 6 号：《国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自
2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司广西驿途符合小型微利企业的相关条件，应纳
税所得额按上述规定减计后，按 20%的税率缴纳企业所得税。
深圳宝贝团：2022 年，本公司之子公司深圳宝贝团通过复审再次被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202244205447，
自 2022 年起至 2025 年减按 15%税率征收企业所得税。
西安云起：国家税务总局公告 2023 年第 6 号：《国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自
2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之孙公司西安云起符合小型微利企业的相关条件，应纳
税所得额按上述规定减计后，按 20%的税率缴纳企业所得税。
合肥职业学校：国家税务总局公告 2023 年第 6 号：《国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，
自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳
税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之孙公司合肥职业学校符合小型微利企业的相关条件，
应纳税所得额按上述规定减计后，按 20%的税率缴纳企业所得税。
武汉数据：国家税务总局公告 2023 年第 6 号：《国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自
2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之孙公司武汉数据符合小型微利企业的相关条件，应纳
税所得额按上述规定减计后，按 20%的税率缴纳企业所得税。
北京迪科云起：国家税务总局公告 2023 年第 6 号：《国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，
自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳
税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司北京云起符合小型微利企业的相关条件，应纳
税所得额按上述规定减计后，按 20%的税率缴纳企业所得税。
江苏维恩贝特：国家税务总局公告 2023 年第 6 号：《国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，
自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳
税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之孙公司江苏维恩贝特符合小型微利企业的相关条件，
应纳税所得额按上述规定减计后，按 20%的税率缴纳企业所得税。
广州易星：2022 年 12 月 22 日，本公司之子公司广州易星信息科技有限公司，被认定为高新技术企业，证书编号为
GR202244016642，自 2022 年至 2024 年减按 15%税率征收企业所得税。
维恩贝特： 2020 年 12 月 11 日，本公司之子公司维恩贝特科技有限公司，被认定为高新技术企业，证书编号为
GR202044200932，自 2020 年至 2023 年减按 15%税率征收企业所得税。
北京网络：2020 年 10 月 21 日，本公司之子公司北京天源迪科网络科技有限公司，被认定为高新技术企业，证书编号为
GR202011001855，自 2020 年至 2023 年减按 15%税率征收企业所得税。
合肥英泽：2021 年 11 月，本公司之孙公司合肥英泽信息科技有限公司被认定为高新技术企业，证书编号为
GR202134004115,有效期为三年，自 2021 年至 2023 年减按 15%税率征收企业所得税。
香港维恩贝特：在利得税两级制下﹐法团及非法团业务（主要是合伙及独资经营业务）首二百万元应评税利润的利得税
率将分别降至 8.25%（税务案例附表 8 所指明税率的一半）及 7.5%(标准税率的一半)。法团及非法团业务其后超过二百
万元的应评税利润则分别继续按 16.5%及标准税率 15%征税。
澳门维恩贝特：属于累进税，税率为 3%至 12%。自 2014 年开始，所得补充税可课税的年收益豁免增至 60 万澳门元。根
据 2021 年度税务优惠，所得补充税分为两个税阶，可课税年收益 60 万澳门元以下免税，60 万澳门元以上部分税率为
12%。
迪科旅行社：国家税务总局公告 2023 年第 6 号：《国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，
自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳
税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之孙公司迪科旅行社符合小型微利企业的相关条件，应
纳税所得额按上述规定减计后，按 20%的税率缴纳企业所得税。
毫州轩速：国家税务总局公告 2023 年第 6 号：《国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自
2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之孙公司亳州轩速符合小型微利企业的相关条件，应纳
税所得额按上述规定减计后，按 20%的税率缴纳企业所得税。
合肥轩速：国家税务总局公告 2023 年第 6 号：《国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自
2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之孙公司合肥轩速符合小型微利企业的相关条件，应纳
税所得额按上述规定减计后，按 20%的税率缴纳企业所得税。
87
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珠海金华威：为支持珠海横琴粤澳深度合作区建设，现就有关企业所得税优惠政策如下：对设在横琴粤澳深度合作区符
合条件的产业企业，减按 15%的税率征收企业所得税。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露
要求
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 54,564.56 49,879.56
银行存款 200,154,481.10 157,602,519.78
其他货币资金 35,255,433.08 27,724,461.84
合计 235,464,478.74 185,376,861.18
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 20,500,000.00 7,500,000.00
保函保证金 4,286,484.42 10,167,719.42
履约保证金 0.00 302,010.97
支付宝保证金 450,000.00 455,000.00
分销通保证金 9,515,593.43 8,570,854.30
其他 240.43 1,444,952.15
合计 34,752,318.28 28,440,536.84
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
88
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4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 21,704,716.77 49,054,402.38
商业承兑票据 93,229,944.86 109,313,493.80
减：坏账准备 -2,796,898.35 -3,279,404.82
合计 112,137,763.28 155,088,491.36
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
114,934 2,796,8 112,137 158,367 3,279,4 155,088
账准备 100.00% 2.43% 100.00% 2.07%
,661.63 98.35 ,763.28 ,896.18 04.82 ,491.36
的应收
票据
其
中：
银行承 21,704, 21,704, 49,054, 49,054,
18.88% 30.97%
兑汇票 716.77 716.77 402.38 402.38
商业承 93,229, 2,796,8 90,433, 109,313 3,279,4 106,034
81.12% 3.00% 69.03% 3.00%
兑汇票 944.86 98.35 046.51 ,493.80 04.82 ,088.98
114,934 2,796,8 112,137 158,367 3,279,4 155,088
合计 100.00% 2.43% 100.00% 2.07%
,661.63 98.35 ,763.28 ,896.18 04.82 ,491.36
按组合计提坏账准备：0
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 21,704,716.77
商业承兑汇票 93,229,944.86 2,796,898.35 3.00%
合计 114,934,661.63 2,796,898.35
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
89
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（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 3,279,404.82 482,506.47 2,796,898.35
合计 3,279,404.82 482,506.47 2,796,898.35
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 52,761,923.90 11,579,695.07
合计 52,761,923.90 11,579,695.07
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
90
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
60,161, 41,572, 18,589, 60,875, 42,285, 18,589,
账准备 3.35% 69.10% 2.95% 69.46%
918.99 334.89 584.10 220.88 636.78 584.10
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏 1,735,9 1,579,8 2,002,9 1,841,6
156,112 161,217
账准备 50,107. 96.65% 8.99% 37,157. 10,101. 97.05% 8.05% 92,890.
,949.84 ,211.04
的应收 01 17 26 22
账款
其
中：
1,735,9 1,579,8 2,002,9 1,841,6
156,112 161,217
组合一 50,107. 96.65% 8.99% 37,157. 10,101. 97.05% 8.05% 92,890.
,949.84 ,211.04
01 17 26 22
1,796,1 1,598,4 2,063,7 1,860,2
197,685 203,502
合计 12,026. 100.00% 11.01% 26,741. 85,322. 100.00% 9.86% 82,474.
,284.73 ,847.82
00 27 14 32
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
破产申请中，款项无
客户一 7,460,264.15 7,460,264.15 100.00%
法收回
破产申请中，款项无
客户二 3,974,574.53 3,974,574.53 100.00%
法收回
客户三 1,337,000.00 1,337,000.00 100.00% 账龄达到 5 年以上
海外项目，款项无法
客户四 1,258,295.62 1,258,295.62 100.00%
收回
海外客户，无法联系
客户五 11,225,833.33 11,225,833.33 100.00%
客户，款项无法收回
客户六 34,905,951.36 16,316,367.26 46.74% 款项逾期，风险较大
合计 60,161,918.99 41,572,334.89
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,415,347,037.52 42,460,411.10 3.00%
1－2 年 144,309,704.60 14,430,970.46 10.00%
2－3 年 69,469,358.72 13,893,871.74 20.00%
3－5 年 42,992,619.25 21,496,309.62 50.00%
5 年以上 63,831,386.92 63,831,386.92 100.00%
合计 1,735,950,107.01 156,112,949.84
91
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确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,415,347,037.52
1至2年 144,309,704.60
2至3年 73,258,053.46
3 年以上 163,197,230.42
3至4年 74,109,875.87
5 年以上 89,087,354.55
合计 1,796,112,026.00
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账
42,285,636.7 41,572,334.8
准备的应收账 713,301.89
8 9
款
按组合计提坏
账准备的应收
账款
161,217,211. 156,112,949.
其中：组合一 5,104,261.20
04 84
203,502,847. 197,685,284.
合计 5,817,563.09
82 73
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
92
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（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 106,744,899.50 5.94% 3,202,346.99
客户二 82,222,957.67 4.58% 2,466,688.73
客户三 51,698,707.47 2.88% 1,550,961.22
客户四 37,486,112.08 2.09% 1,124,583.36
客户五 34,905,951.36 1.94% 16,316,367.26
合计 313,058,628.08 17.43%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 3,287,786.70 19,913,207.59
合计 3,287,786.70 19,913,207.59
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
（1）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
期末应收款项融资系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
（2）坏账准备情况
截止至 2023 年 06 月 30 日，本公司认为，所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因
此未计提减值准备。
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 172,666,868.23 99.37% 344,956,792.49 99.25%
1至2年 694,417.44 0.40% 2,148,782.84 0.62%
2至3年 74,781.75 0.04% 287,860.01 0.08%
93
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3 年以上 320,072.59 0.18% 174,580.31 0.05%
合计 173,756,140.01 347,568,015.65
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款
其他说明： 期末余额 总额的比
例%
披露期末余额前五名的预付款项汇总 124,192,413.50 71.48%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 46,294,780.98 44,536,462.76
合计 46,294,780.98 44,536,462.76
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
94
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2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款及备用金 10,833,438.55 11,270,628.67
保证金 30,116,808.70 32,571,035.21
单位往来 2,103,104.92 2,452,874.15
押金 9,385,341.42 4,480,781.42
其他 3,869,736.36 3,141,868.50
合计 56,308,429.95 53,917,187.95
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 9,380,725.19 9,380,725.19
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 632,923.78 632,923.78
2023 年 6 月 30 日余
10,013,648.97 10,013,648.97
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 33,334,830.14
1至2年 4,953,150.39
2至3年 7,869,905.69
3 年以上 10,150,543.73
95
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3至4年 6,444,843.28
5 年以上 3,705,700.45
合计 56,308,429.95
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
10,013,648.9
计提坏账准备 9,380,725.19 632,923.78
7
10,013,648.9
合计 9,380,725.19 632,923.78
7
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
客户一 履约保证金 3,116,921.05 1-5 年 5.54% 2,146,919.57
客户二 履约保证金 2,363,088.00 1-2 年 4.20% 236,308.80
客户三 履约保证金 1,985,549.00 2-3 年 3.53% 397,109.80
客户四 履约保证金 1,679,390.00 1-3 年 2.98% 313,102.25
客户五 履约保证金 1,560,913.76 1-2 年 2.77% 95,414.30
合计 10,705,861.81 19.01% 3,188,854.72
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
96
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预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
358,787,183. 358,787,183. 486,170,555. 486,170,555.
库存商品
13 13 52 52
438,058,865. 438,058,865. 247,407,500. 247,407,500.
合同履约成本
70 70 88 88
1,072,869,47 1,072,869,47 1,141,376,47 1,141,376,47
发出商品
4.34 4.34 6.24 6.24
1,869,715,52 1,869,715,52 1,874,954,53 1,874,954,53
合计
3.17 3.17 2.64 2.64
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
44,803,623.6 39,694,952.9 45,504,832.1 40,167,463.1
质保金 5,108,670.74 5,337,369.00
8 4 4 4
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44,803,623.6 39,694,952.9 45,504,832.1 40,167,463.1
合计 5,108,670.74 5,337,369.00
8 4 4 4
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
质保金 228,698.26
合计 228,698.26 ——
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 71,055,342.25 102,560,167.60
待认证进项税额 0.00
增值税留抵税额 1,629,188.84 4,266,007.77
预缴企业所得税 3,884.34
增值税加计抵减 27,463.13
合计 72,684,531.09 106,857,522.84
其他说明：
98
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14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
99
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16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京
信邦安
-
达信息 4,550, 4,263,
287,29
科技股 402.56 105.36
7.20
份有限
公司
广州
天源信 44,120 - 42,228
息科技 ,365.9 1,891, ,667.3
股份有 8 698.62 6
限公司
深圳
-
墨狼科 9,367, 9,101,
265,21
技管理 000.59 786.89
3.70
有限公
100
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司
深圳
前海维 -
1,105, 973,15
恩贝特 132,67
831.09 4.36
科技有 6.73
限公司
深圳
市华通
11,475 - 11,376
易点信
,784.2 99,035 ,748.8
息技术
5 .37 8
有限公
司
深圳市
万禾天
诺产业 2,037, 10,253 2,047,
运营管 665.04 .16 918.20
理有限
公司
72,657 - 69,991
小计 ,049.5 2,665, ,381.0
1 668.46 5
72,657 - 69,991
合计 ,049.5 2,665, ,381.0
1 668.46 5
其他说明
2020 年 5 月，公司与福科产业、禾望电气、诺德股份共同设立了合资公司深圳市万禾天诺产业运营管理有限公司，截至
2023 年 06 月 30 日，实际出资金额为 200 万元。万禾天诺于 2022 年 12 月 8 日收到深圳市市场监督管理局出具的《股权
出质设立登记通知书》，公司持有的万禾天诺 20%股权已质押给中国工商银行股份有限公司深圳罗湖支行。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
东南亚电信集团股份有限公司（新加
坡）
深圳市优课在线教育有限公司 7,687,500.00 7,687,500.00
深圳迅销科技股份有限公司 8,915,400.00 8,915,400.00
北京江融信科技有限公司 79,139,593.22 79,139,593.22
中电达通数据技术股份有限公司 228,000.00 228,000.00
潍坊市云支付科技有限公司 1,110,000.00 1,110,000.00
合计 97,080,493.22 97,080,493.22
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
东南亚电信集
44,720,996.2
团股份有限公 计划长期持有
5
司（新加坡）
深圳市优课在 计划长期持有
101
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线教育有限公
司
深圳迅销科技
4,595,400.00 计划长期持有
股份有限公司
北京江融信科 63,139,593.2
计划长期持有
技有限公司 2
中电达通数据
技术股份有限 102,000.00 3,774,000.00 计划长期持有
公司
潍坊市云支付
计划长期持有
科技有限公司
67,836,993.2 48,494,996.2
合计
2 5
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 205,710,031.40 205,710,031.40
2.本期增加金额 0.00 0.00
（1）外购 0.00 0.00
（2）存货\
固定资产\在建工程转 0.00 0.00
入
（3）企业合
0.00 0.00
并增加
3.本期减少金额 6,551,574.43 6,551,574.43
（1）处置 0.00 0.00
（2）其他转
6,551,574.43 6,551,574.43
出
（3）转为自用房地产 0.00 0.00
4.期末余额 199,158,456.97 199,158,456.97
二、累计折旧和累计
0.00 0.00
摊销
1.期初余额 23,397,442.33 23,397,442.33
2.本期增加金额 2,666,036.28 2,666,036.28
102
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（1）计提或
2,666,036.28 2,666,036.28
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 26,063,478.61 26,063,478.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 173,094,978.36 173,094,978.36
2.期初账面价值 182,312,589.07 182,312,589.07
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 281,760,326.16 277,037,920.90
合计 281,760,326.16 277,037,920.90
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
103
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1.期初余额 289,585,688.17 70,158,044.84 12,627,131.35 38,083,289.97 410,454,154.33
2.本期增加
9,272,257.53 7,047,337.84 244,982.45 16,564,577.82
金额
（1）购
7,047,337.84 244,982.45 7,292,320.29
置
（2）在
2,720,683.10 2,720,683.10
建工程转入
（3）企
业合并增加
投资性房地产转
6,551,574.43 6,551,574.43
入
3.本期减少
2,171,587.75 346,258.77 190,844.47 2,708,690.99
金额
（1）处
2,171,587.75 346,258.77 190,844.47 2,708,690.99
置或报废
4.期末余额 298,857,945.70 75,033,794.93 12,280,872.58 38,137,427.95 424,310,041.16
二、累计折旧
1.期初余额 50,352,382.14 49,074,040.48 10,056,117.45 23,933,693.36 133,416,233.43
2.本期增加
3,009,989.13 6,034,701.14 465,601.21 1,001,262.42 10,511,553.90
金额
（1）计
3,009,989.13 6,034,701.14 465,601.21 1,001,262.42 10,511,553.90
提
3.本期减少
865,165.21 328,945.83 183,961.29 1,378,072.33
金额
（1）处
865,165.21 328,945.83 183,961.29 1,378,072.33
置或报废
4.期末余额 53,362,371.27 54,243,576.41 10,192,772.83 24,750,994.49 142,549,715.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
245,495,574.43 20,790,218.52 2,088,099.75 13,386,433.46 281,760,326.16
价值
2.期初账面
239,233,306.03 21,084,004.36 2,571,013.90 14,149,596.61 277,037,920.90
价值
104
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（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
合计
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 153,399,425.03 108,784,652.58
合计 153,399,425.03 108,784,652.58
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
天源迪科合
153,399,425. 153,399,425. 108,784,652. 108,784,652.
肥基地二期项
03 03 58 58
目
153,399,425. 153,399,425. 108,784,652. 108,784,652.
合计
03 03 58 58
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期 本期 工程 利息 其 本期
项目 预算 期初 本期 期末 工程 资金
转入 其他 累计 资本 中： 利息
名称 数 余额 增加 余额 进度 来源
固定 减少 投入 化累 本期 资本
105
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金额 资产 金额 占预 计金 利息 化率
金额 算比 额 资本
例 化金
额
天源
迪
科 400,0 108,7 44,61 153,3 5,180 5,180 金融
38.35 80.00 100.0
合肥 00,00 84,65 4,772 99,42 ,291. ,291. 机构
% % 0%
基地 0.00 2.58 .45 5.03 15 15 贷款
二期
项目
400,0 108,7 44,61 153,3 5,180 5,180
100.0
合计 00,00 84,65 4,772 99,42 ,291. ,291.
0%
0.00 2.58 .45 5.03 15 15
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计
一、账面原值
1.期初余 57,823,295.5 57,823,295.5
额 8 8
106
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2.本期增
5,036,846.80 5,036,846.80
加金额
租赁 5,036,846.80 5,036,846.80
3.本期减
少金额
4.期末余 62,860,142.3 62,860,142.3
额 8 8
二、累计折旧
1.期初余 24,424,389.2 24,424,389.2
额 6 6
2.本期增 11,176,095.9 11,176,095.9
加金额 9 9
（1 11,176,095.9 11,176,095.9
）计提 9 9
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余 35,600,485.2 35,600,485.2
额 5 5
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 27,259,657.1 27,259,657.1
面价值 3 3
2.期初账 33,398,906.3 33,398,906.3
面价值 2 2
其他说明：
107
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26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件平台 合计
一、账面原值
1,082,339,335.5
1.期初余额 79,831,471.44 966,903,434.53 35,604,429.55
2
2.本期增加
100,076,529.50 19,538.21 100,096,067.71
金额
（1）购
19,538.21 19,538.21
置
（2）内
100,076,529.50 100,076,529.50
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
1,066,979,964.0 1,182,435,403.2
4.期末余额 79,831,471.44 35,623,967.76
3 3
二、累计摊销
1.期初余额 6,134,088.41 769,458,554.85 35,188,684.20 810,781,327.46
2.本期增加
492,858.85 51,163,583.29 521,899.88 52,178,342.02
金额
（1）计
492,858.85 51,163,583.29 521,899.88 52,178,342.02
提
3.本期减少
1,180,530.96 1,180,530.96
金额
（1）处
1,180,530.96 1,180,530.96
置
4.期末余额 6,626,947.26 820,622,138.14 34,530,053.12 861,779,138.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
108
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
73,204,524.18 246,357,825.89 1,093,914.64 320,656,264.71
价值
2.期初账面
73,697,383.03 197,444,879.68 415,745.35 271,558,008.06
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 90.24%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
计费系统 24,588,04 24,588,04
云化平台 3.41 3.41
联通资源
30,700,74 30,700,74
中心管理
0.62 0.62
平台
CRM 云化平 24,084,63 24,084,63
台 2.11 2.11
数字化城
7,319,922 7,319,922
市管理平
.68 .68
台
政企智慧 13,383,19 13,383,19
运营平台 0.68 0.68
政企数字 16,214,57 16,214,57
化平台 9.36 9.36
政企在线 17,373,07 17,373,07
门户平台 8.09 8.09
数据运营 10,058,91 10,058,91
管理平台 1.23 1.23
大数据 3,496,767 3,496,767
PAAS 平台 .24 .24
公众中台 5,645,440 5,645,440
订单平台 .92 .92
催收机器
人话术生 5,609,863 5,609,863
成技术研 .98 .98
究
数据报表
9,569,787 9,569,787
系统技术
.94 .94
研究
大模型技 5,008,684 5,008,684
术攻关研 .07 .07
109
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
究
5G 无线数
1,945,766 1,945,766
字化技术
.83 .83
研究
迪易采标
2,555,404 2,555,404
准版产品
.69 .69
技术研究
ChatGPT 轻
量化跨模
态基础模 2,200,837 2,200,837
型及通用 .41 .41
问答技术
研究
统一研发
2,966,313 2,966,313
平台技术
.08 .08
研究
小 6 人机
协作语音 3,823,361 3,823,361
交行机器 .50 .50
人
呼叫中心
小芜数字 3,131,480 3,131,480
角色的研 .91 .91
发
基于云化
架构技术
的互联网 2,424,141 2,424,141
能力开放 .05 .05
共享平台
研发项目
中国联通
软研院政
7,193,551 7,193,551
企中台汇
.38 .38
聚中心研
发项目
广电 BOSS 3,725,383 3,725,383
项目 .48 .48
面向大湾
区电子政
8,461,651 8,461,651
务通用化
.57 .57
平台技术
研发
新一代数
智风控平 3,447,339 3,447,339
台系统研 .53 .53
发
面向数字
银行的信 9,715,229 9,715,229
创技术中 .59 .59
台研发
SaaS 模式
企业薪税 3,760,734 3,760,734
综合管理 .03 .03
平台研发
基于租户
5,954,495 5,954,495
的商业银
.55 .55
行统一模
110
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型管理系
统研发
智能驾驶
2,832,273 2,832,273
运营服务
.27 .27
云平台
一种基于
视频处理 6,435,124 6,435,124
引擎能力 .41 .41
研发
交警督察
3,315,650 3,315,650
监管软件
.73 .73
平台
基于 5G 基
站智慧节
能的一种 3,371,308 3,371,308
自动化能 .21 .21
耗管理系
统
基于工业
元宇宙的
数智化应 4,133,588 4,133,588
用平台开 .73 .73
发关键技
术研究
智慧数字
12,144,13 12,144,13
虚拟机器
1.71 1.71
人项目
100,076,5 166,514,8 100,076,5 113,726,1 52,788,77
合计
29.50 80.49 29.50 03.65 6.84
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
27,673,109.5 27,673,109.5
广州易杰
0 0
广州易星 1,478,319.78 1,478,319.78
深圳金华威 2,764,044.72 2,764,044.72
广西驿途 4,274,008.29 4,274,008.29
深圳宝贝团 7,064,931.14 7,064,931.14
611,765,517. 611,765,517.
维恩贝特
72 72
655,019,931. 655,019,931.
合计
15 15
111
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
广州易杰 6,190,328.86 6,190,328.86
广州易星
深圳金华威
广西驿途
深圳宝贝团 2,345,493.11 2,345,493.11
维恩贝特
合计 8,535,821.97 8,535,821.97
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 6,694,082.87 3,009,905.70 4,690,402.56 0.00 5,013,586.01
高尔夫会员资格
314,457.80 0.00 33,250.02 0.00 281,207.78
证
车位费 76,190.57 0.00 9,523.80 0.00 66,666.77
宽带服务费 208,125.92 209,736.35 76,542.66 0.00 341,319.61
其他 66,791.53 0.00 0.00 0.00 66,791.53
合计 7,359,648.69 3,219,642.05 4,809,719.04 0.00 5,769,571.70
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 215,863,479.47 35,680,234.21 209,605,076.16 34,741,473.61
无形资产摊销 248,316,657.73 37,247,498.66 245,833,720.47 36,875,058.07
公允价值变动 39,851,561.53 5,977,734.23 39,851,561.53 5,977,734.23
合计 504,031,698.73 78,905,467.10 495,290,358.16 77,594,265.91
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
公允价值变动 67,704,993.22 10,155,748.98 67,704,993.22 10,155,748.98
112
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 67,704,993.22 10,155,748.98 67,704,993.22 10,155,748.98
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 78,905,467.10 77,594,265.91
递延所得税负债 10,155,748.98 10,155,748.98
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 8,276,845.29 20,431,092.64
可抵扣亏损 374,572,968.27 379,283,602.61
合计 382,849,813.56 399,714,695.25
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 12,534,508.06 12,543,936.26
2024 年 54,888,061.32 57,339,361.74
2025 年 136,990,010.14 137,818,491.39
2026 年 63,817,490.21 64,723,721.10
2027 年 106,342,898.54 106,858,092.12
合计 374,572,968.27 379,283,602.61
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付在建工程 22,795,834.2 22,795,834.2 24,317,969.8 24,317,969.8
款 0 0 3 3
预付固定资产
款
22,795,834.2 22,795,834.2 24,317,969.8 24,317,969.8
合计
0 0 3 3
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
113
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项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,103,200,000.00 1,570,778,474.91
信用借款 88,000,000.00 150,000,000.00
信用证借款和福费廷借款-贴现 270,000,000.00 428,670,043.76
票据贴现 193,000,000.00 185,000,000.00
未终止确认的应收票据 11,579,695.07 27,044,423.00
未到期应付利息 1,082,186.10 2,422,539.88
未摊销完贴现息余额重分类 -5,919,511.82 -13,263,531.71
抵押借款 19,800,000.00 19,800,000.00
分销通借款 0.00 2,206,287.32
合计 1,680,742,369.35 2,372,658,237.16
短期借款分类的说明：
保证借款
2022 年深圳天源迪科信息技术股份有限公司向中国工商银行股份有限公司深圳福永支行借款 1540 万元整，借款合同编
号为 0400000227-2022 年(福永)字 01790 号。根据借款人与担保人签订的编号为 0400000227-2022 年福永(保)字 0081
号的《最高额保证合同》提供借款，保证人为深圳市金华威数码科技有限公司，借款种类为流动资金贷款。
2022 年深圳天源迪科信息技术股份有限公司向中国银行股份有限公司深圳云城支行借款 5000 万元整，借款合同编号为
2022 圳中银南借字第 00189 号，根据借款人与贷款人签订的编号为 2022 圳中银南额协字第 000097 号的《授信额度协
议》，借款期限为 2022 年 11 月 4 日起至 2023 年 11 月 4 日，借款种类为流动资金贷款。
2022 年深圳天源迪科信息技术股份有限公司向杭州银行股份有限公司借款 3000 万元，借款合同编号为
138C127202200004。根据借款人与贷款签订的编号为 2022SC000045631 的《综合授信额度合同》提供借款，借款种类为
流动资金贷款。
2022 年深圳天源迪科信息技术股份有限公司向兴业银行股份有限公司深圳分行借款 3000 万元整，借款合同编号为兴银
深华侨城流借字 ( 2022)第 TYDK001 号，根据借款人与贷款人签订的编号为兴银深华侨城授信字(2022)第 TYDK001 号的
《额度授信合同》，借款期限为 2022 年 12 月 2 日至 2023 年 12 月 2 日，借款种类为流动资金贷款。
2022 年深圳天源迪科信息技术股份有限公司向交通银行股份有限公司深圳分行借款 1000 万元。根据借款人与贷款人签
订的编号为科技园天源迪科 2022 的《综合授信合同》及贷款人与担保人签订的编号为科技园天源迪科 2022 保证的《保
证合同》提供借款，保证人为深圳市金华威数码科技有限公司，借款种类为流动资金贷款。
2023 年深圳天源迪科信息技术股份有限公司向农业银行股份有限公司借款 2500 万元。借款合同编号 81010120230011326
号。根据借款人与担保人签订的编号为 81100520230000647 号的《最高额保证合同》提供借款，保证人为深圳市金华威
数码科技有限公司，借款种类为流动资金贷款。
2022 年深圳市宝贝团信息技术有限公司向中国银行股份有限公司深圳南头支行借款 500 万元。根据借款人与贷款人签订
的编号为 2022 圳中银南额协字第 7000123 号的《授信额度协议》及贷款人与担保人签订的编号为 2022 圳中银南普保字
第 7000123 号的《最高额保证合同》提供借款，保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司，借款种类为流动资金贷
款。截止 2023 年 6 月 30 日，账面余额为 500 万元整。
2022 年 9 月 1 日维恩贝特科技有限公司向北京银行股份有限公司深圳分行借款 1000 万元整，借款期限自 2022 年 9 月 7
日至 2023 年 9 月 7 日，这笔借款为编号科技园维恩贝特 2022 的《综合授信合同》项下的额度申请，合同编号为
[0750742]。保证人深圳天源迪科信息技术股份有限公司与北京银行股份有限公司深圳分行签订了保证合同，合同编号为
0750742_001 ，保证人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 6 月 30 日，账面余额 1000 万元整。
2022 年 11 月 28 日维恩贝特科技有限公司向交通银行股份有限公司深圳分行借款 2000 万元整，借款期限自 2022 年 11
月 29 日至 2023 年 11 月 28 日，这笔借款为编号科技园维恩贝特 2022 的《综合授信合同》项下的额度申请，合同编号为
科技园维恩贝特 2022。保证人深圳天源迪科信息技术股份有限公司与交通银行股份有限公司深圳分行签订了保证合同，
合同编号为科技园维恩贝特 2022 保证，保证人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 6 月 30 日，账面
余额 2000 万元整。
2022 年 12 月 1 日上海天源迪科信息技术有限公司向交通银行股份有限公司借款 200 万元整，借款期限为 2022 年 12 月 1
114
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
日至 2023 年 11 月 30 日，借款合同编号为 Z2211LN15625921。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司，保证合同
编号为 C221122GR3103338。截止 2023 年 6 月 30 日，账面余额为 200 万元整。
2022 年 11 月 4 日上海天源迪科信息技术有限公司向交通银行股份有限公司借款 300 万元整，借款期限为 2022 年 11 月 4
日至 2023 年 11 月 3 日，借款合同编号为 Z2210LN15691967。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司,保证合同编
号为 C221122GR3103338。截止 2023 年 6 月 30 日,账面余额为 300 万元整。
2022 年 9 月 8 日上海天源迪科信息技术有限公司向交通银行股份有限公司借款 480 万元整，借款期限为 2022 年 9 月 8
日至 2023 年 9 月 7 日，借款合同编号为 Z2209LN15644184。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司,保证合同编
号为 C221122GR3103338。截止 2023 年 6 月 30 日,账面余额为 480 万元整。
2023 年 6 月 8 日广州天源迪科信息技术有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司广州分行借款 500 万元整，借款期限
自 2023 年 6 月 8 日至 2024 年 6 月 7 日，合同编号为 82092023280105；这笔借款的借款种类为流动资金贷款。截止 2023
年 6 月 30 日，账面余额 500 万元整。 这笔贷款由深圳天源迪科信息技术股份有限公司向上海浦东发展银行股份有限公
司广州分行提供担保，双方于 2023 年 3 月 9 日签订最高额保证合同，合同编号为 ZB8209202300000004.
2023 年 6 月 8 日广州市易杰数码科技有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司广州分行借款 1000 万元整，借款期限
自 2023 年 6 月 8 日至 2024 年 6 月 7 日，合同编号为 82092023280106；这笔借款的借款种类为流动资金贷款。截止 2023
年 6 月 30 日，账面余额 1000 万元整。这笔贷款由深圳天源迪科信息技术股份有限公司向上海浦东发展银行股份有限公
司广州分行提供担保，双方于 2023 年 3 月 9 日签订最高额保证合同，合同编号为 ZB8209202300000003
2023 年 3 月 30 日深圳市金华威数码科技有限公司向中国银行深圳云城支行借款 7000 万元整，借款期限自 2023 年 3 月
30 日至 2023 年 8 月 30 日。这笔借款的借款编号为借款借据 2023 圳中银南借字第 00020 号。保证人为深圳天源迪科信
息技术股份有限公司，保证人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 7000 万元
整。
2023 年 6 月 16 日深圳市金华威数码科技有限公司向中国银行深圳云城支行借款 8000 万元整，借款期限自 2023 年 6 月
16 日至 2023 年 11 月 16 日。这笔借款的借款编号为借款借据 2023 圳中银南借字第 00132 号。保证人为深圳天源迪科信
息技术股份有限公司，保证人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 8000 万元
整。
2023 年 6 月 19 日深圳市金华威数码科技有限公司向中国工商银行深圳华为支行借款 4000 万元整，借款期限自 2023 年 6
月 19 日至 2023 年 11 月 19 日。这笔借款的借款编号为流动资金借款合同 0400000560-2023 年(华为)字 06111 号。保证
人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司，保证人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，
账面余额 4000 万元整。
2023 年 6 月 15 日深圳市金华威数码科技有限公司向汇丰银行深圳分行借款 4000 万元整，借款期限自 2023 年 6 月 15 日
至 2023 年 11 月 20 日。这笔借款的借款编号 CILSZN231457。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司，保证人承
担连带责任，借款种类为贸易融资贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 4000 万元整。
2023 年 6 月 19 日深圳市金华威数码科技有限公司向交通银行股份有限公司深圳分行借款 10000 万元整，借款期限自
2023 年 6 月 19 日至 2023 年 11 月 20 日。这笔借款是在编号为金华威 2021 的综合授信合同下的额度申请。保证人深圳
天源迪科信息技术股份有限公司与交通银行股份有限公司深圳分行签订了保证合同，合同编号为金华威保证 2022，保证
人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款，借款编号为交通银行借款额度使用申请书 Z2212SY1563956000003。截止
2023 年 6 月 30 日，账面余额 10000 万元整。
2023 年 6 月 20 日深圳市金华威数码科技有限公司向玉山银行（中国）有限公司借款 2000 万元整，借款期限自 2023 年 6
月 20 日至 2023 年 12 月 20 日。这笔借款的借款编号为贷款发放通知书贷款号 LD2317160833。保证人为深圳天源迪科信
息技术股份有限公司，保证人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 2000 万元
整。
2022 年 12 月 21 日深圳市金华威数码科技有限公司向交通银行股份有限公司深圳分行借款 10000 万元整，借款期限自
2022 年 12 月 21 日至 2023 年 7 月 21 日。这笔借款是在编号为金华威 2021 的综合授信合同下的额度申请。保证人深圳
天源迪科信息技术股份有限公司与交通银行股份有限公司深圳分行签订了保证合同，合同编号为金华威保证 2022，保证
人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款，借款编号为借款额度使用申请书编号 Z2212SY1563956000002。截止 2023
115
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
年 6 月 30 日，账面余额 10000 万元整。
2022 年 12 月 12 日深圳市金华威数码科技有限公司向交通银行股份有限公司深圳分行借款 20000 万元整，借款期限自
2022 年 12 月 12 日至 2023 年 8 月 12 日。这笔借款是在编号为金华威 2021 的综合授信合同下的额度申请。保证人深圳
天源迪科信息技术股份有限公司与交通银行股份有限公司深圳分行签订了保证合同，合同编号为金华威保证 2022，保证
人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款，借款编号为借款额度使用申请书编号 Z2212SY1564548500001。截止 2023
年 6 月 30 日，账面余额 20000 万元整。
2022 年 8 月 22 日深圳市金华威数码科技有限公司向上海银行深圳科技园支行借款 2000 万元整，借款期限自 2022 年 8
月 22 日至 2023 年 8 月 22 日。这笔借款放款号为 LD2223424402。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司，保证
人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 2000 万元整。
2022 年 8 月 30 日深圳市金华威数码科技有限公司向上海银行深圳科技园支行借款 2000 万元整，借款期限自 2022 年 8
月 30 日至 2023 年 8 月 30 日。这笔借款放款号为 LD2224183054。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司，保证
人承担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 2000 万元整。
2022 年 12 月 19 日深圳市金华威数码科技有限公司向广发银行深圳新洲支行借款 4000 万元整，借款期限自 2022 年 8 月
30 日至 2023 年 9 月 12 日。这笔借款借据编号 N22018482。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司，保证人承担
连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 4000 万元整。
2022 年 11 月 7 日深圳市金华威数码科技有限公司向上海银行深圳科技园支行借款 3000 万元整，借款期限自 2022 年 11
月 7 日至 2023 年 11 月 7 日。这笔借款放款号为 LD2231194326。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司，保证人
承担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 3000 万元整。
2022 年 12 月 12 日深圳市金华威数码科技有限公司向徽商银行深圳分行营业部借款 3000 万元整，借款期限自 2022 年 12
月 13 日至 2023 年 12 月 13 日。这笔借款凭证 221212000740。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司，保证人承
担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 3000 万元整。
2022 年 12 月 12 日深圳市金华威数码科技有限公司向徽商银行深圳分行营业部借款 7000 万元整，借款期限自 2022 年 12
月 13 日至 2023 年 12 月 13 日。这笔借款凭证 221212000713。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司，保证人承
担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 7000 万元整。
2023 年 6 月 19 日安徽迪科数金科技有限公司向招商银行股份有限公司合肥分行借款 2000 万元整，借款期限自 2023 年 6
月 19 日至 2024 年 6 月 19 日。这笔借款为编号 551XY2022040330 的《授信协议》项下的额度申请。保证人深圳天源迪科
信息技术股份有限公司与招商银行股份有限公司合肥分行签订了保证合同，合同编号为 551XY202204033001，保证人承
担连带责任，借款种类为流动资金贷款。截止 2023 年 6 月 30 日，账面余额 2000 万元整。
2022 年 9 月 13 日合肥天源迪科信息技术有限公司向交通银行股份有限公司合肥高新区支行借款 1000 万元整，用于经营
周转；借款期限为 2022 年 9 月 14 日至 2023 年 9 月 13 日，借款合同编号为 220515。保证人深圳天源迪科信息技术股份
有限公司与交通银行股份有限公司安徽省分行签订了保证合同，合同编号为 220166，保证人承担连带责任，借款种类为
流动资金贷款。截止 2023 年 06 月 30 日,账面余额为共计 300 万元整。
信用借款：
2022 年 11 月 24 日深圳天源迪科信息技术股份有限公司向上海银行股份有限公司深圳分行借款 2000 万元整，借款期限
自 2022 年 11 月 24 日至 2023 年 11 月 24 日，合同编号为 9290322038602(A)；截止 2023 年 06 月 30 日，账面余额 2000
万元整。
2022 年 12 月 12 日深圳天源迪科信息技术股份有限公司向江苏银行股份有限公司深圳清湖支行借款 6800 万元整，借款
期限自 2022 年 12 月 14 日至 2022 年 12 月 13 日，合同编码为 JK2022121410034924。该笔借款的借款种类为流动资金贷
款。截止 2023 年 6 月 30 日，账面余额 6800 万元整。
信用证借款和福费廷借款-贴现：
2022 年 10 月 14 日，合肥天源迪科信息技术有限公司向交通银行股份有限公司安徽省分行借款 1000 万元整，借款期限
自 2022 年 10 月 14 日至 2023 年 9 月 18 日，信用证编号为 DCER341202200064；2022 年 11 月 25 日，合肥天源迪科信息
技术有限公司向交通银行股份有限公司安徽省分行借款 1000 万元整，借款期限自 2022 年 11 月 25 日至 2023 年 8 月 21
116
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
日，信用证编号为 DCER341202200027。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司。截止 2023 年 06 月 30 日,账面余
额为 2000 万元。
2022 年 11 月 30 日，深圳市金华威数码科技有限公司向中国光大银行股份有限公司深圳分行借款 15000 万元整，借款期
限自 2022 年 11 月 30 日至 2023 年 11 月 30 日，信用证编号为 KZ3909220182AZ；2022 年 11 月 23 日，深圳市金华威数码
科技有限公司向中国光大银行股份有限公司深圳分行借款 10000 万元整，借款期限自 2022 年 11 月 23 日至 2023 年 11 月
23 日，信用证编号为 KZ3909220179AZ。保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司。截止至 2023 年 06 月 30 日，信
用证借款总余额为 25000 万元整。
票据贴现：
2022 年 10 月 19 日，深圳天源迪科信息技术股份有限公司向宁波银行股份有限公司深圳科技园支行借款 4,000 万元整，
借款期限自 2022 年 10 月 19 日至 2023 年 10 月 19 日，票据编号为 231358400312620221019368248173；2022 年 10 月 21
日，深圳天源迪科信息技术股份有限公司向宁波银行股份有限公司深圳科技园支行借款 3,800 万元整，借款期限自 2022
年 10 月 21 日至 2023 年 10 月 20 日，票据编号为 231358400312620221021371019107；2023 年 06 月 14 日，深圳天源迪
科信息技术股份有限公司向华夏银行股份有限公司深圳竹子林支行借款 2,000 万元整，借款期限自 2022 年 06 月 14 日至
2023 年 12 月 14 日，票据编号为 130458404086320230614572989882；深圳天源迪科信息技术股份有限公司向农业银行股
份有限公司深圳前海分行借款 2,500 万元整，借款期限自 2023 年 06 月 14 日至 2024 年 06 月 14 日，票据编号为
1670668778575974401；2022 年 12 月 07 日，深圳天源迪科信息技术股份有限公司向广发银行股份有限公司深圳分行借
款 3,000 万元整，借款期限自 2022 年 12 月 07 日至 2023 年 12 月 07 日，票据编号为 130658400123720221207411993415。
2023 年 06 月 19 日，深圳天源迪科信息技术股份有限公司向广发银行股份有限公司深圳分行借款 2,000 万元整，借款期
限自 2022 年 06 月 19 日至 2023 年 12 月 19 日，票据编号为 130658400123720230619576274084。深圳天源迪科信息技术
股份有限公司于 2022 年 11 月 11 日获得广发银行股份有限公司深圳分行 2 亿元授信额度，其中敞口用信额度 1 亿元，子
公司深圳市金华威数码科技有限公司提供连带责任保证担保，最高额保证担保合同编号为（2022）深银综授额字第
000316 号-担保 02。
2023 年 6 月 14 日，维恩贝特科技有限公司向华夏银行竹子林支行借款 2,000 万元整，借款期限自 2023 年 6 月 14 日至
2023 年 12 月 14 日，票据编号为 130458404086320230614573057264，保证人为深圳天源迪科信息技术股份有限公司。截
止 2023 年 6 月 30 日,账面余额为 2,000 万元整。
抵押借款：
2023 年 03 月 30 日上海天源迪科信息技术有限公司向招商银行股份有限公司上海分行借款 495 万元整，借款期限为 2023
年 3 月 30 日至 2024 年 3 月 29 日，借款合同编号为 IR2303300000080。上海天源迪科与招商银行股份有限公司上海分行
签订了编号为 121XY2021035862 的最高额抵押合同，抵押物为上海天源迪科房产中的 4 层，产权证号分别为：沪（2017）
闵字不动产权第 051083 号、沪（2017）闵字不动产权第 051087 号、沪（2017）闵字不动产权第 051211 号、沪（2017）
闵字不动产权第 051215 号。截止 2023 年 6 月 30 日,账面余额为 495 万元整。
2022 年 12 月 9 日上海天源迪科信息技术有限公司向招商银行股份有限公司上海分行借款 495 万元整，借款期限为 2022
年 12 月 9 日至 2023 年 12 月 8 日，借款合同编号为 IR2212080000131。上海天源迪科与招商银行股份有限公司上海分行
签订了编号为 121XY2021035862 的最高额抵押合同，抵押物为上海天源迪科房产中的 4 层，产权证号分别为：沪（2017）
闵字不动产权第 051083 号、沪（2017）闵字不动产权第 051087 号、沪（2017）闵字不动产权第 051211 号、沪（2017）
闵字不动产权第 051215 号。截止 2023 年 6 月 30 日,账面余额为 495 万元整。
2023 年 6 月 8 日上海天源迪科信息技术有限公司向招商银行股份有限公司上海分行借款 495 万元整，借款期限为 2023
年 6 月 8 日至 2024 年 6 月 7 日，借款合同编号为 IR2306050000098。上海天源迪科与招商银行股份有限公司上海分行签
订了编号为 121XY2021035862 的最高额抵押合同，抵押物为上海天源迪科房产中的 4 层，产权证号分别为：沪（2017）
闵字不动产权第 051083 号、沪（2017）闵字不动产权第 051087 号、沪（2017）闵字不动产权第 051211 号、沪（2017）
闵字不动产权第 051215 号。截止 2023 年 6 月 30 日,账面余额为 495 万元整。
2022 年 11 月 23 日上海天源迪科信息技术有限公司向招商银行股份有限公司上海分行借款 495 万元整，借款期限为 2022
年 11 月 23 日至 2023 年 11 月 22 日，借款合同编号为 IR2211220000018。上海天源迪科与招商银行股份有限公司上海分
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
行签订了编号为 121XY2021035862 的最高额抵押合同，抵押物为上海天源迪科房产中的 4 层，产权证号分别为：沪
（2017）闵字不动产权第 051083 号、沪（2017）闵字不动产权第 051087 号、沪（2017）闵字不动产权第 051211 号、沪
（2017）闵字不动产权第 051215 号。截止 2023 年 6 月 30 日,账面余额为 495 万元整。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 30,915,006.94 52,260,604.93
1-2 年（含 2 年） 41,928,834.04 43,428,824.24
2-3 年（含 3 年） 18,734,128.86 4,427,873.79
3 年以上 8,583,456.83 6,201,413.60
合计 100,161,426.67 106,318,716.56
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 6,900,467.97 未达到付款条件
供应商二 3,954,690.26 未达到付款条件
供应商三 3,519,046.93 未达到付款条件
供应商四 3,131,858.37 未达到付款条件
合计 17,506,063.53
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收租金 5,052,526.68 4,933,787.15
合计 5,052,526.68 4,933,787.15
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收合同价款 473,857,788.15 275,874,334.82
合计 473,857,788.15 275,874,334.82
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,572,144.59 582,748,274.43 578,330,903.52 10,989,515.50
二、离职后福利-设定
1,454,645.45 31,635,915.19 31,650,845.96 1,439,714.68
提存计划
三、辞退福利 150,000.00 4,257,925.13 4,407,925.13 0.00
合计 8,176,790.04 618,642,114.75 614,389,674.61 12,429,230.18
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
4,783,661.87 543,540,346.02 540,167,706.91 8,156,300.98
和补贴
2、职工福利费 0.00 6,805,524.77 6,805,524.77 0.00
3、社会保险费 552,232.75 16,780,388.53 16,788,819.37 543,801.91
其中：医疗保险
540,409.54 16,057,862.60 16,060,565.60 537,706.54
费
工伤保险
11,976.39 484,012.95 486,306.80 9,682.54
费
生育保险
-153.18 238,512.98 241,946.97 -3,587.17
费
4、住房公积金 1,204,755.42 14,311,050.58 13,257,814.04 2,257,991.96
5、工会经费和职工教
31,494.55 1,310,964.53 1,311,038.43 31,420.65
育经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00
合计 6,572,144.59 582,748,274.43 578,330,903.52 10,989,515.50
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,340,097.78 30,524,145.63 30,539,045.82 1,325,197.59
2、失业保险费 114,547.67 1,053,530.11 1,057,933.70 110,144.08
3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
残障金 58,239.45 53,866.44 4,373.01
合计 1,454,645.45 31,635,915.19 31,650,845.96 1,439,714.68
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 17,131,843.45 18,726,528.06
消费税 0.00
企业所得税 1,905,310.68 15,080,674.21
个人所得税 3,158,635.18 3,273,342.37
城市维护建设税 224,496.72 577,219.53
教育费附加 114,684.11 277,498.54
地方教育费附加 45,717.34 140,455.23
房产税 706,738.19 665,441.41
车船税 0.00 63,461.31
印花税 427,570.42 583,017.70
水利基金 87,268.12 138,042.47
120
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 23,802,264.21 39,525,680.83
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 4,498.80 1,192.80
其他应付款 25,684,431.96 28,102,337.06
合计 25,688,930.76 28,103,529.86
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 4,498.80 1,192.80
合计 4,498.80 1,192.80
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
员工备用金 2,057,930.28 3,270,291.52
保证金及押金 6,540,463.86 6,100,336.48
单位往来 8,336,029.87 9,098,845.01
住房补贴 1,696,601.33 1,416,833.33
社保及公积金 2,579,543.49 2,640,742.62
预提费用 0.00 2,454,812.34
其他 4,473,863.13 3,120,475.76
合计 25,684,431.96 28,102,337.06
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 96,603.53
一年内到期的租赁负债 17,696,583.99 19,028,584.63
合计 17,696,583.99 19,125,188.16
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 57,117,231.85 31,765,186.61
合计 57,117,231.85 31,765,186.61
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 92,280,000.00 71,229,096.10
未到期应付利息 104,968.50 96,603.53
减：一年内到期的长期借款 -104,968.50 -96,603.53
合计 92,280,000.00 71,229,096.10
长期借款分类的说明：
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2021 年 1 月 20 日合肥天源迪科信息技术有限公司与中国农业银行股份有限公司合肥蜀山区支行签订固定资产借款合同，
合同编号 34010420200000533，借款 27000 万元整，总借款期限为 10 年，用于天源迪科合肥基地二期建设项目。2021 年
1 月 20 日，合肥天源迪科信息技术有限公司与中国农业银行股份有限公司合肥蜀山区支行签订抵押合同，合同编号
34100220200143241，以合肥天源迪科基地一期办公用房设定抵押。2021 年 1 月 20 日，深圳天源迪科信息技术股份有限
公司与中国农业银行股份有限公司合肥蜀山区支行签订保证合同，合同编号为 34100120200085494，承担连带责任。截
止 2023 年 6 月 30 日，共提取 92,280,000 元，账面余额 92,280,000 元。
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 --
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋建筑物租赁
租赁付款额总额小计 29,034,891.88 35,323,455.54
减：未确认融资费用 -1,191,332.39 -1,489,360.95
租赁付款额现值小计
减：一年内到期的租赁负债 -17,696,583.99 -19,028,584.63
合计 10,146,975.50 14,805,509.96
其他说明
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48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
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51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关政府
4,182,979.86 98,070.30 4,084,909.56 详见表 1
补助
与收益相关政府
1,650,000.00 1,650,000.00 详见表 1
补助
合计 5,832,979.86 98,070.30 5,734,909.56
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
管委会财
138,030.2 与资产相
政局座席 46,009.98 92,020.26
4 关
扶持资金
高新区管
委会固定 1,827,397 1,803,822 与资产相
23,575.24
资产投资 .26 .02 关
项目补助
合肥高新
区关于合
肥天源迪
科研发基
2,217,552 2,189,067 与资产相
地项目 28,485.08
.36 .28 关
“借转
补”专项
财政扶持
资金
科技技术
650,000.0 650,000.0 与收益相
部政策引
0 0 关
导类资助
收到中国
电子科技
1,000,000 1,000,000 与收益相
集团公司
.00 .00 关
第十五研
究所经费
5,832,979 5,734,909
合计 98,070.30
.86 .56
其他说明：
（1）根据子公司合肥天源迪科与亳州芜湖现代产业园区管理委员会签订的亳州芜湖现代产业园服务外包产业招商合同，
亳州迪科数金于 2017 年 11 月 22 号收到亳州芜湖现代产业园区管理委员会的 1,700,000.00 元的装修补贴和 585,000.00
元的坐席补贴，2019 年 7 月收到新增坐席补贴 460,100.00 元。上述补助中装修补贴和坐席补贴用于装修费和电脑等补
贴，属于与资产相关的政府补助，应在资产使用期内摊销。截止 2023 年 6 月 30 日，装修补贴已摊销完成，坐席补贴本
期摊销 46,009.98 元，累计摊销 953,079.74 元，剩余 92,020.26 元。
（2）根据与合肥高新技术产业开发区招商局签订的《关于在合肥高新区建设研发中心项目合作协议书》，本公司之子公
司合肥天源迪科于 2013 年 1 月收到合肥高新技术产业开发区财政国库支付中心支付的土地补助款 230 万元。根据《企业
会计准则第 16 号-政府补助》的有关规定，该项目属于与资产相关的政府补助，应在该项资产（土地使用权）的受益期
限内分配，截止 2023 年 6 月 30 日，本期分配金额为 23,575.24 元，累计分配金额为 496,177.98 元，递延收益账面余
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额为 1,803,822.02 元。
（3）根据与合肥高新技术产业开发区经济贸易局、合肥高新技术产业开发区财政局签订的《合肥高新区关于合肥天源迪
科研发基地项目使用“借转补”专项财政扶持资金协议书》，本公司之子公司合肥天源迪科于 2014 年 12 月 26 日、2015
年 8 月 7 日、2015 年 8 月 11 日分别收到合肥高新技术产业开发区财政国库支付中心支付的"借转补"款 222 万元、22.53
万元、22.54 万元，合计 267.07 万元，主要用于合肥天源迪科研发基地项目建设。该项目已于 2015 年 4 月 15 日经主管
单位验收并公示。截止 2023 年 6 月 30 日，本期转销金额为 28,485.08 元，累计转销金额为 481,632.72 元，递延收益
账面余额为 2,189,067.28 元。
（4）2013 年 12 月，根据本公司与深圳市高新技术产业园管理委员会签订的《科技开发项目任务书》（项目名称：基于
下一代移动互联网的开放性信息服务平台）之规定，本公司于 2013 年 11 月收到科学技术部支付的专项经费补助 65 万元，
该项目需要科技部验收合格后予以转销，截止 2023 年 6 月 30 日，该项目尚在进行中，且未验收，递延收益账面余额为
65 万元。
（5）据本公司与中国电子科技集团公司第十五研究所签订的合作协议书，该双方共同承担“开放型政治敏感区域防控技
术研究与示范项目”，负责“多源信息融合风险等级判别技术研究”事宜，本公司于 2019 年 11 月收到中国电子科技集
团公司第十五研究所经费 60 万元。于 2021 年 2 月收到中国电子科技集团公司第十五研究所经费 20 万元。于 2022 年 1
月收到中国电子科技集团公司第十五研究所经费 20 万元。截止 2023 年 6 月 30 日，该项目尚在进行中，且未验收，递延
收益账面余额为 100 万元。
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
637,744,67 637,744,67
股份总数
2.00 2.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
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55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,472,554,640.69 960,204.79 1,473,514,845.48
价）
合计 1,472,554,640.69 960,204.79 1,473,514,845.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
天源迪科以 350 万元购买深圳汇巨 10%的股份，在合并报表中，购买价款与购买股权相对应的子公司净资产份额之间的
差额，应当调整资本公积。该事项调增资本公积金额为 960,204.79 元。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能
重分类进
15,163,98 15,163,98
损益的其
2.22 2.22
他综合收
益
其他
权益工具 15,163,98 15,163,98
投资公允 2.22 2.22
价值变动
其他综合 15,163,98 15,163,98
收益合计 2.22 2.22
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 96,441,807.11 96,441,807.11
合计 96,441,807.11 96,441,807.11
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,069,811,188.35 1,047,954,196.18
调整后期初未分配利润 1,069,811,188.35 1,047,954,196.18
加：本期归属于母公司所有者的净利
31,894,065.83 32,587,566.03
润
减：提取法定盈余公积 1,176,402.60
应付普通股股利 9,533,097.33 9,554,171.26
期末未分配利润 1,092,172,156.85 1,069,811,188.35
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,559,803,635.45 2,232,176,343.81 2,064,182,824.76 1,732,605,888.75
合计 2,559,803,635.45 2,232,176,343.81 2,064,182,824.76 1,732,605,888.75
收入相关信息：
单位：元
应用软件及 系统集成工 网络产品销
合同分类 分部 1 分部 2 运营业务 合计
服务 程 售
商品类型
其中：
454,174,01 223,035,06 6,714,307. 1,875,880, 2,559,803,
分产品
7.95 1.64 21 248.65 635.45
按经营地区
分类
其中：
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市场或客户
类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让
的时间分类
其中：
按合同期限
分类
其中：
按销售渠道
分类
其中：
454,174,01 223,035,06 6,714,307. 1,875,880, 2,559,803,
合计
7.95 1.64 21 248.65 635.45
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 2,721,690,907.21 元，其中，
2,195,026,089.72 元预计将于 2023 年度确认收入，526,664,817.49 元预计将于 2024 年及以后年度确认收入，元预计将
于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,289,656.32 1,857,556.67
教育费附加 1,013,988.45 980,442.27
房产税 1,812,144.39 1,626,867.14
土地使用税 130,958.03 128,753.90
车船使用税 11,460.00 5,460.00
印花税 778,778.91 681,509.88
地方教育费附加 646,389.11
水利基金 214,369.65
其他 157,527.49 590,343.30
合计 7,055,272.35 5,870,933.16
其他说明：
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63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、社保及福利 40,704,795.36 40,607,358.21
业务招待费 6,985,515.44 6,829,316.50
差旅费 2,485,473.39 1,539,244.32
中介咨询费 2,283,735.80 1,487,599.39
广告费 384,176.97 1,425,726.98
交通费 633,382.76 571,927.19
会务费 538,056.78 94,009.46
办公费 866,846.83 994,759.87
房租费 1,045,653.87 343,918.29
其他 5,375,758.70 6,655,266.89
合计 61,303,395.90 60,549,127.10
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、社保及福利 46,804,037.27 38,504,690.67
中介咨询费 7,428,081.32 4,163,896.95
折旧费 2,613,422.73 2,677,049.47
差旅费 1,287,889.01 677,004.28
业务招待费 3,426,854.95 1,902,701.86
办公费 2,925,708.13 2,762,894.30
无形资产摊销 679,487.30 1,517,065.20
其他 16,795,525.42 15,182,285.09
合计 81,961,006.13 67,387,587.82
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 104,004,565.79 118,748,418.93
差旅费 3,854,854.76 4,301,988.58
折旧 1,622,708.19 1,582,565.53
服务费 199,793.45 242,518.58
其他 4,044,181.46 8,160,481.86
合计 113,726,103.65 133,035,973.48
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 36,709,316.49 40,106,251.06
减：利息收入 1,689,655.79 1,355,992.29
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汇兑损益 -1,034,821.26 -1,969,149.08
其他 940,964.26 906,187.14
合计 34,925,803.70 37,687,296.83
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退 15,280,557.83 12,750,401.27
稳岗补贴 291,860.61 651,595.24
进项税加计抵减 773,695.02 331,871.83
个税返还 384,775.15 461,806.12
生育津贴 121,650.49 76,240.15
增值税补贴 53,900.00
递延收益摊销 98,070.30 326,570.28
见习基地留用见习人员补贴 456,600.00 23,664.00
企业所得税补贴 279,700.00
亳州工会补贴资金 69,099.09
残疾人就业服务中心超比例奖励 650.00 3,959.00
高成长企业研发费用补贴 1,000,000.00
高校毕业生招用补贴 8,458.80
工会经费补助 17,767.89
奖补资金 332,000.00
一次性就业补贴 286,000.00 62,000.00
2020 年度第二批激励企业加大研发经
126,672.00
费投入奖励
2021-10 科技创新-科技金融信贷贴息
461,300.00
支持
2021-8J 科技创新-科技金融信贷贴息
203,500.00
支持
2021 年深圳市著作权登记资助款 11,100.00
2021 秦创原科技型中小企业首次入库
20,000.00
奖励
2021 中国声谷专项政策补贴 2,214,750.00
2022 保就业计划 6,796.00
2022 年第一批一次性用工培训补贴 1,000.00
2022 年度第一批一次性留工培训补助
34,875.00
资金
2022 年度南山区国家高新技术企业倍
100,000.00
增支持计划项目补贴
2022 年高新技术企业培育资助款 900,000.00
2022 年广州市商务发展专项资金服务
115,100.00
贸易事项
2022 年技术转移和成果转化资助项目
1,321,700.00
资金
2022 年深圳市一次性留工培训补助资
279,000.00
金
2022 年一次性留工补贴 111,750.00
2022 年企业一次性社保补贴 8,900.00
2022 年中国声谷专项政策市级配套资
750,000.00
金
2023 年中国声谷专项政策市级配套资
250,000.00
金
A 防护用品支持（第一批） 50,000.00
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JD5 月高校生社保补贴 1,528.52 2,419.12
JD 助企纾困扶持小微企业补贴 10,000.00
残保金奖励 4,085.70 6,064.90
产业扶持资金（房租补贴） 439,890.00
产业扶持资金（人才公寓补贴） 33,600.00
促进服务业企业增收复工复产政策资
50,000.00
金
防护用品支持（第一批）款 30,000.00
企业一次性社保补贴支持项目 400.00
高新技术企业补贴（新区） 100,000.00
高新技术企业认定奖励补贴（省级） 50,000.00
高新技术企业认定奖励补贴（市级） 100,000.00
高新技术认定奖励 500,000.00
高新区 2021“三重一创”支持高企成
1,000,000.00
长2类
高新区 2022 中国声谷专项政策市级资
1,159,000.00
金
合创券 10,000.00
合肥市公共就业人才服务管理中心
2022 年第一季度市级就业基本生活指 33,600.00
导补助
合肥市科学技术局政策兑现科技保险
35,800.00
补助
技能培训补贴 132,100.00
经济贸易局 2021 年中国声谷专项资金 1,846,875.00
商务部新增纳入统计奖补收入 30,000.00
社保局一次性留工补助 10,000.00 33,750.00
失业金返还 3,491.90 61,838.32
通讯补贴 78,000.00 41,300.00
稳经济保增长产业发展政策资金 100,000.00
优秀企业补贴 80,000.00 80,000.00
政策兑现成果转化与技术合同交易补
100,000.00
助
政策兑现科小研发补贴 126,640.00
支持人工智能创新发展若干政策-提升
3,750,000.00
创新能力
租金及物业费补贴 76,900.00
2022 年度企业招用高校毕业生社保补
43,200.00
贴款
2022 年互联网+政策兑现 1,428,000.00
软件和信息技术服务业、互联网和相
关服务业企业 2022 年下半年稳增长奖 1,850,000.00
励
2020 年度高新技术企业认定通过奖励 800,000.00
2022 年深圳市著作权登记资助第一次
19,200.00
报账款
2022 年省级专精特新中小企业市级奖
200,000.00
励资金
2022 年知识产权管理规范贯标认证后
29,000.00
资助款
2023 年度技术转移和成果转化(技术
460,000.00
合同)项目款
2023 年度科技企业培育补贴 50,000.00
2023 年高企认定奖励补贴（第一批） 50,000.00
创新中心报技术转移和成果转化（技
1,170,000.00
术合同）深圳天源迪科信息
发改 2022-1 总部认定及支持款 500,000.00
132
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
高新区经济发展局企业表彰资金 30,000.00
高新区科技局安徽大数据企业区级配
25,000.00
套政策资金
高新区科学技术局（数据资源局）安
25,000.00
徽省大数据企业区级配套政策资金
广东省专精特新中小企业补助项目 200,000.00
合肥高新区科技局安徽省大数据企业
75,000.00
政策资金
合肥高新区数据资源局安徽省大数据
75,000.00
企业政策资金
科技成果转化和技术转移专项奖励资
30,000.00
金
市研发补贴 100,000.00
长宁社区服务中心非公企业党组织党
3,200.00
员活动经费
专精特新南山区补贴 300,000.00
合计 25,387,465.52 33,301,754.01
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,665,668.46 -3,872,693.84
处置长期股权投资产生的投资收益 -19,903.13
合计 -2,665,668.46 -3,892,596.97
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 5,322,925.78 -311,107.43
合计 5,322,925.78 -311,107.43
其他说明
133
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72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
十二、合同资产减值损失 228,698.26 -286,026.43
合计 228,698.26 -286,026.43
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -237,992.63 4,250.52
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 54,294.50 12,413.40 54,294.50
合计 54,294.50 12,413.40 54,294.50
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 68,000.00 68,000.00
其他 54,756.79 4,811.68 54,756.79
合计 122,756.79 4,811.68 122,756.79
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,636,121.16 5,767,326.36
递延所得税费用 519,800.78 1,364,279.39
134
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 5,155,921.94 7,131,605.75
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 56,622,676.09
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,493,401.41
子公司适用不同税率的影响 1,713,758.63
调整以前期间所得税的影响 1,057,795.70
非应税收入的影响 399,850.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 671,939.63
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
-7,180,823.70
亏损的影响
所得税费用 5,155,921.94
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 9,235,142.37 20,437,195.86
利息收入 1,689,655.79 1,355,992.29
备用金及其他 43,327,506.77 41,649,074.42
合计 54,252,304.93 63,442,262.57
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 96,959,229.35 97,559,680.35
保证金及其他 36,305,790.90 33,527,175.05
合计 133,265,020.25 131,086,855.40
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
135
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据及保函保证金 22,061,293.08 10,193,835.44
合计 22,061,293.08 10,193,835.44
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据及保函保证金 29,233,156.54 10,321,304.49
合计 29,233,156.54 10,321,304.49
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 51,466,754.15 48,738,287.29
加：资产减值准备 -5,551,624.04 597,133.86
固定资产折旧、油气资产折
10,511,553.90 13,410,715.06
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 11,176,095.99 11,561,942.65
无形资产摊销 52,178,342.02 51,228,308.08
长期待摊费用摊销 4,809,719.04 3,732,800.18
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 237,992.63 -4,250.52
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填 34,925,803.70 37,687,296.83
136
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
列）
投资损失（收益以“－”号填
-2,665,668.46 3,892,596.97
列）
递延所得税资产减少（增加以
-1,311,201.19 -1,432,782.77
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
5,239,009.47 -248,247,979.37
填列）
经营性应收项目的减少（增加
470,684,260.41 106,262,385.39
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
237,180,547.33 148,416,182.87
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 868,881,584.95 175,842,636.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 200,712,160.46 175,277,319.27
减：现金的期初余额 156,936,324.34 288,436,314.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 43,775,836.12 -113,158,995.68
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
137
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 200,712,160.46 156,936,324.34
其中：库存现金 54,564.56 49,879.56
可随时用于支付的银行存款 200,154,481.10 156,157,567.63
可随时用于支付的其他货币资
503,114.80 728,877.15
金
三、期末现金及现金等价物余额 200,712,160.46 156,936,324.34
其中：母公司或集团内子公司使用受
34,752,318.28 28,440,536.84
限制的现金和现金等价物
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
保证金、财政监管账户、银行存款冻
货币资金 34,752,318.28
结资金
固定资产 290,972,913.38 抵押借款
无形资产 41,224,506.56 抵押借款
长期股权投资 2,047,918.20 抵押借款
其他非流动资产 22,795,834.20 抵押借款
合计 391,793,490.62
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元
欧元
港币 722,514.99 0.9220 666,158.82
澳门币 1,874,640.70 0.8997 1,686,614.24
应收账款
其中：美元
欧元
港币 30,921,314.11 0.9220 28,509,451.61
138
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澳门币 4,072,399.90 0.8997 3,663,938.20
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他应收账款 0.00 0.00
其中：美元 0.00 0.00
欧元 0.00 0.00
港币 0.00 0.00
澳门币 82,862.00 0.8997 74,550.94
0.00 0.00
应付账款 0.00 0.00
其中：美元 0.00 0.00
欧元 0.00 0.00
港币 0.00 0.00
澳门币 322,934.82 0.8997 290,544.46
0.00 0.00
其他应付账款 0.00 0.00
其中：美元 0.00 0.00
欧元 0.00 0.00
港币 0.00 0.00
澳门币 180.00 0.8997 161.95
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助 98,070.30
计入其他收益的政府补助 24,515,700.20 24,515,700.20
合计 24,515,700.20 24,613,770.50
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
139
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
140
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
141
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（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期注销子公司：武汉迪科数金科技有限公司
6、其他
2023 年 4 月，本公司与合肥科技签署股权转让协议，本公司将其持有的北京云起 70%的股权以 2100 万元转让给合肥科技，
已完成工商变更登记，属于集团内部控制权转移。
2023 年 5 月，本公司与维恩贝特签署股权转让协议，本公司将其持有的合肥英泽 88%的股权以 4799.5 万元转让给维恩贝
特，已完成工商变更登记，属于集团内部控制权转移。
142
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海天源迪科
信息技术有限
公司（简称 上海 上海 软件开发 100.00% 设立
“上海天源迪
科”）
合肥天源迪科
信息技术有限
公司（简称 合肥 合肥 软件开发 100.00% 设立
“合肥天源迪
科”）
北京天源迪科
信息技术有限
公司（以下简 北京 北京 软件开发 85.00% 设立
称“北京天源
迪科”）
合肥英泽信息
科技有限公司
合肥 合肥 服务外包 88.00% 设立
（简称“合肥
英泽”）
武汉天源迪科
信息技术有限
公司（简称 武汉 武汉 软件开发 100.00% 设立
“武汉天源迪
科”）
广州天源迪科
信息技术有限
公司（以下简 广州 广州 软件开发 100.00% 设立
称“广州天源
迪科”）
广州市易杰数
码科技有限公
广州 广州 电信增值业务 100.00% 收购
司（简称“广
州易杰”）
广州易星信息
科技有限公司
广州 广州 软件开发 77.35% 收购
（简称“广州
易星”）
深圳市金华威
数码科技有限
公司（简称 深圳 深圳 华为设备代理 55.00% 收购
“深圳金华
威”）
广西驿途信息
科技有限公司
南宁 南宁 电信增值业务 51.00% 收购
（简称“广西
驿途”）
深圳市宝贝团 深圳 深圳 软件开发 55.40% 收购
143
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信息技术有限
公司（简称
“深圳宝贝
团”）
合肥天源迪科
科技产业发展
有限公司（简 合肥 合肥 租赁物业 100.00% 设立
称“合肥科
技”）
安徽迪科数金
科技有限公司
合肥 合肥 软件开发 82.30% 设立
（简称“安徽
迪科数金”）
亳州迪科数金
科技有限公司
亳州 亳州 软件开发 100.00% 设立
（简称“亳州
迪科数金”）
合肥天源迪科
人才服务有限
公司（简称 合肥 合肥 服务外包 100.00% 设立
“合肥人
才”）
芜湖迪科数金
科技有限公司
芜湖 芜湖 技术开发 100.00% 设立
（简称“芜湖
迪科数金”）
合肥天源迪科
职业培训学校
有限公司（简 合肥 合肥 教育 100.00% 设立
称“合肥职业
学校”）
北京天源迪科
网络科技有限
公司（简称 北京 北京 技术服务开发 100.00% 收购
“北京网
络”）
北京迪科云起
科技有限公司
北京 北京 技术服务开发 70.00% 设立
（简称“北京
迪科云起”）
维恩贝特科技
有限公司（以
深圳 深圳 技术服务开发 99.96% 收购
下简称“维恩
贝特”）
上海维恩孛特
信息技术有限
公司（简称 上海 上海 技术服务开发 51.00% 收购
“上海维恩孛
特”）
澳门维恩贝特
信息技术有限
公司（简称 澳门 澳门 技术服务开发 99.00% 收购
“澳门维恩贝
特”）
维恩贝特科技
（香港）有限 香港 香港 技术服务开发 100.00% 设立
公司（简称
144
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
“香港维恩贝
特”）
武汉天源迪科
数据科技有限
公司（简称 武汉 武汉 技术服务开发 100.00% 设立
“武汉数
据”）
合肥金华威数
码科技有限公
合肥 合肥 网络产品销售 100.00% 设立
司（简称“合
肥金华威”）
西安迪科数金
智能科技有限
公司（简称 西安 西安 技术服务开发 100.00% 设立
“西安迪科数
金”）
西安迪科云起
信息技术有限
公司（简称 西安 西安 技术服务开发 100.00% 设立
“西安云
起”）
江苏维恩贝特
科技有限公司
南通 南通 技术服务开发 100.00% 设立
（简称“江苏
维恩贝特”）
珠海金华威数
码科技有限公
珠海 珠海 网络产品销售 100.00% 设立
司（简称“珠
海金华威”）
迪科国际旅行
社（北京）有
限公司（简称 北京 北京 旅游服务 100.00% 设立
“迪科旅行
社”）
深圳市汇巨信
息技术有限公
深圳 深圳 技术服务开发 75.00% 收购
司（简称“深
圳汇巨”）
毫州轩速信息
科技有限公司
亳州 亳州 网络技术服务 82.30% 并购
（简称“毫州
轩速”）
合肥轩速信息
科技有限公司
合肥 合肥 网络技术服务 100.00% 并购
（简称“合肥
轩速”）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
145
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本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
深圳金华威 45.00% 15,662,933.84 14,400,000.00 204,813,934.25
维恩贝特 0.04% 5,294.36 4,048.00 239,270.18
安徽迪科数金 17.70% 1,730,598.34 1,239,000.00 27,521,265.85
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
2,515 2,534 2,079 2,079 3,165 3,188 2,734 2,735
深圳 19,64 22,12 1,485
,242, ,886, ,744, ,744, ,989, ,113, ,292, ,778,
金华 3,286 4,085 ,303.
880.2 166.8 090.7 090.7 629.8 715.0 854.9 158.5
威 .63 .20 59
1 4 3 3 2 2 7 6
524,8 150,4 675,2 77,24 10,15 87,39 655,5 102,8 758,3 164,9 10,29 175,1
维恩
60,45 24,27 84,72 1,568 5,748 7,317 62,03 36,21 98,24 02,99 3,818 96,81
贝特
8.58 0.79 9.37 .11 .98 .09 0.14 8.38 8.52 1.59 .61 0.20
安徽 173,4 10,18 183,5 28,01 28,10 156,0 19,74 175,8 17,71 5,356 23,07
92,02
迪科 12,64 0,742 93,38 3,986 6,006 93,01 4,198 37,21 4,784 ,582. 1,367
0.26
数金 1.09 .96 4.05 .08 .34 1.54 .86 0.40 .92 41 .33
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
深圳金华 1,822,352 34,806,51 34,806,51 905,191,7 1,492,903 31,886,49 31,886,49 250,730,3
威 ,816.54 9.65 9.65 36.07 ,353.54 3.26 3.26 63.90
- -
167,425,8 13,008,26 13,008,26 141,553,7 14,260,03 14,260,03
维恩贝特 127,619,1 43,009,62
84.03 4.15 4.15 14.94 5.08 5.08
33.23 4.55
安徽迪科 154,070,6 9,777,391 9,777,391 2,148,999 162,168,1 16,409,33 16,409,33 20,889,86
数金 77.36 .77 .77 .50 39.02 6.94 6.94 9.48
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
146
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购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
北京信邦安达
信息科技股份 北京 北京 技术开发 24.23% 权益法
有限公司
广州天源信息
科技股份有限 广州 广州 软件开发 31.83% 权益法
公司
深圳墨狼科技
深圳 深圳 技术开发 40.00% 权益法
管理有限公司
深圳前海维恩
贝特科技有限 深圳 深圳 技术开发 40.00% 权益法
公司
深圳市万禾天
诺产业运营管 深圳 深圳 物业管理 20.00% 权益法
理有限公司
深圳市华通易
点信息技术有 深圳 深圳 技术开发 11.95% 权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
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资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广州天源信息科技股份有限公司 广州天源信息科技股份有限公司
流动资产 123,975,880.88 114,507,088.82
非流动资产 9,693,015.65 9,699,816.56
资产合计 133,668,896.53 124,206,905.38
流动负债 43,107,824.74 23,303,789.28
非流动负债 0.00 167,727.30
负债合计 43,107,824.74 23,471,516.58
少数股东权益 -777,050.19 148,849.67
归属于母公司股东权益 91,338,121.98 100,586,539.13
按持股比例计算的净资产份额 28,825,589.15 32,016,695.41
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
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对联营企业权益投资的账面价值 42,228,667.36 43,752,282.74
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 13,459,934.94 5,761,418.54
净利润 -5,943,131.06 -12,507,829.49
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -5,943,131.06 -12,507,829.49
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 27,762,713.69 28,536,683.53
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -773,969.84 2,015,029.85
--综合收益总额 -773,969.84 2,015,029.85
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具
的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。
本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了
市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风
险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与
本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的
审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过
制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断
监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能
性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据及应收账款、
合同资产余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期
等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相
关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为
资产负债表中每项金融资产的账面金额。除集团内部存在的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信
用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高
信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知
名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款
150
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和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根
据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总
额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于合同资产和长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同
约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进
行合理评估。
截止 2023 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目 账面余额 减值准备
应收票据 114,934,661.63 2,796,898.35
应收账款 1,796,112,026.00 197,685,284.73
应收款项融资 3,287,786.70
合同资产 44,803,623.68 5,108,670.74
其他应收款 56,308,429.95 10,013,648.97
合计 2,015,446,527.96 215,604,502.79
于 2023 年 6 月 30 日，本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的
经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保
合同未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。2023 年度，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。
本公司的主要客户为中国电信、中国联通、政府部门、银行等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该
等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理
层并不预期交易对方会无法履行义务。
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企
业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和
长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够
备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司
履行与商业票据相关的义务提供支持。截止 2023 年 6 月 30 日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额
475,000 万元，其中：已使用授信金额为 172,848 万元。
（三） 市场风险
1． 汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存
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深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
在汇率风险。本公司管理层负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额的金额列示见注释 82。
于 2023 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对港币升值或贬值 5%，则公司将减少或增加净利
润 135.23 万元；于 2023 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对澳门币升值或贬值 5%，则公
司将增加或减少净利润 26.73 万元。
2． 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债
使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的
带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些
调整可能是进行利率互换或其他融资手段安排来降低利率风险。
截止 2023 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100 个基点，而其
他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约 6,188,000.00 元。
3． 价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具
价格以及其他风险变量的变化。
本公司持有其他公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的其他公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 上年年末余额
其他权益工具投资 97,080,493.22 97,080,493.22
合计 97,080,493.22 97,080,493.22
于 2023 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌 30%，
则本公司将增加或者减少其他综合收益 24,755,525.77 元。管理层认为 30%合理反映了下一年度权益工
具价值可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
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一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（三）其他权益工具
97,080,493.22 97,080,493.22
投资
持续以公允价值计量
97,080,493.22 97,080,493.22
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
应收款项融资 3,287,786.70 3,287,786.70
非持续以公允价值计
3,287,786.70 3,287,786.70
量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2023 年 06 月 30 日的账面价值。公允价值整体归类
于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报
价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场
验证的输入值等。
第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为市场可比公司模
型。估值技术的输入值主要包括类似证券的股票价格、财务报表数据等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，
本公司采用估值技术确定其公允价值。由于本公司 以背书转让的方式管理的应收票据是主要方式，因此其公允价值与账
面价值无重大差异。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、债权投资、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债
和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
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9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京信邦安达信息科技股份有限公司 联营企业
广州天源信息科技股份有限公司 联营企业
深圳墨狼科技管理有限公司 联营企业
深圳前海维恩贝特科技有限公司 联营企业
深圳市万禾天诺产业运营管理有限公司 联营企业
深圳市华通易点信息技术有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
东南亚电信集团股份有限公司 本公司投资的其他企业，本公司持股 3.348%
陈友、汪东升、谢晓宾、陈鲁康、陈兵、苗逢源 董事会成员
杨文庆、张平、代静 监事会成员
谢波峰、戴昌久、陆克中 独立董事
陈秀琴、林容、谢立拓、罗赞、钱文胜、陈力、李强 其他高管
北京江融信科技有限公司 本公司董事陈兵担任董事的公司，维恩贝特持股 9.068%
深圳迅销科技股份有限公司 本公司子公司维恩贝特所持股公司，持其股份为：2.23%
中电达通数据技术股份有限公司 本公司子公司维恩贝特所持股公司，持其股份为：0.9887%
潍坊市云支付科技有限公司 本公司子公司维恩贝特所持股公司，持其股份为：10.00%
广州天源互联网有限公司 广州天源信息科技股份有限公司之子公司
深圳市优课在线教育有限公司 本公司投资的其他企业，本公司持股 15%
深圳市证通电子股份有限公司 董事陈兵担任其独立董事
其他说明
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5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
北京信邦安达信
息科技股份有限 软件开发 0.00 3,000,000.00 否 565,203.77
公司
广州天源信息科
软件开发 10,260,000.00 30,000,000.00 否 221,575.22
技股份有限公司
合计 10,260,000.00 33,000,000.00 786,778.99
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
技术服务、房屋租赁、技术
北京江融信科技有限公司 0.00 578,477.11
开发
合计 0.00 578,477.11
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方 租赁资 简化处理的短期 未纳入租赁负债 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
名称 产种类 租赁和低价值资 计量的可变租赁 利息支出 产
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产租赁的租金费 付款额（如适
用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
深圳金华威 100,000,000.00 2022 年 12 月 21 日 2023 年 07 月 21 日 否
深圳金华威 200,000,000.00 2022 年 12 月 12 日 2023 年 08 月 12 日 否
深圳金华威 20,000,000.00 2022 年 08 月 22 日 2023 年 08 月 22 日 否
深圳金华威 20,000,000.00 2022 年 08 月 30 日 2023 年 08 月 30 日 否
深圳金华威 70,000,000.00 2023 年 03 月 30 日 2023 年 08 月 30 日 否
深圳金华威 40,000,000.00 2022 年 12 月 19 日 2023 年 09 月 12 日 否
深圳金华威 30,000,000.00 2022 年 11 月 07 日 2023 年 11 月 07 日 否
深圳金华威 80,000,000.00 2023 年 06 月 16 日 2023 年 11 月 16 日 否
深圳金华威 40,000,000.00 2023 年 06 月 19 日 2023 年 11 月 19 日 否
深圳金华威 40,000,000.00 2023 年 06 月 15 日 2023 年 11 月 20 日 否
深圳金华威 100,000,000.00 2023 年 06 月 19 日 2023 年 11 月 20 日 否
深圳金华威 100,000,000.00 2022 年 11 月 25 日 2023 年 11 月 25 日 否
深圳金华威 150,000,000.00 2022 年 12 月 06 日 2023 年 12 月 06 日 否
深圳金华威 100,000,000.00 2022 年 12 月 13 日 2023 年 12 月 13 日 否
深圳金华威 20,000,000.00 2023 年 06 月 20 日 2023 年 12 月 20 日 否
合肥天源 10,000,000.00 2022 年 11 月 25 日 2023 年 08 月 21 日 否
维恩贝特 10,000,000.00 2022 年 09 月 07 日 2023 年 09 月 07 日 否
上海天源 4,800,000.00 2022 年 09 月 08 日 2023 年 09 月 07 日 否
合肥天源 3,000,000.00 2022 年 09 月 14 日 2023 年 09 月 13 日 否
合肥天源 10,000,000.00 2022 年 10 月 14 日 2023 年 09 月 18 日 否
上海天源 3,000,000.00 2022 年 11 月 04 日 2023 年 11 月 03 日 否
维恩贝特 20,000,000.00 2022 年 11 月 29 日 2023 年 11 月 28 日 否
维恩贝特 16,000,000.00 2023 年 06 月 14 日 2023 年 12 月 14 日 否
上海天源 2,000,000.00 2022 年 12 月 01 日 2023 年 11 月 30 日 否
合肥迪科数金 20,000,000.00 2023 年 06 月 25 日 2024 年 06 月 19 日 否
合肥天源 9,500,000.00 2021 年 02 月 01 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 15,400,000.00 2021 年 09 月 09 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 7,180,000.00 2021 年 12 月 24 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 5,000,000.00 2022 年 05 月 19 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 5,800,000.00 2022 年 06 月 20 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 3,800,000.00 2022 年 07 月 20 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 1,100,000.00 2022 年 08 月 25 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 3,000,000.00 2022 年 09 月 20 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 4,000,000.00 2022 年 12 月 06 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 10,000,000.00 2023 年 01 月 16 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 5,000,000.00 2023 年 05 月 04 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 7,500,000.00 2023 年 05 月 30 日 2030 年 12 月 22 日 否
合肥天源 15,000,000.00 2022 年 01 月 21 日 2032 年 01 月 20 日 否
广州易杰 10,000,000.00 2023 年 06 月 08 日 2024 年 06 月 07 日 否
广州天源 5,000,000.00 2023 年 06 月 08 日 2024 年 06 月 07 日 否
深圳宝贝团 5,000,000.00 2022 年 09 月 27 日 2023 年 09 月 27 日 否
万禾天诺 110,000,000.00 2023 年 03 月 17 日 2036 年 03 月 10 日 否
156
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 1,431,080,000.00
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
深圳金华威 15,400,000.00 2022 年 10 月 10 日 2023 年 10 月 10 日 否
深圳金华威 50,000,000.00 2022 年 11 月 09 日 2023 年 11 月 09 日 否
深圳金华威 10,000,000.00 2022 年 12 月 14 日 2023 年 12 月 05 日 否
深圳金华威 30,000,000.00 2022 年 12 月 05 日 2023 年 12 月 05 日 否
深圳金华威 25,000,000.00 2023 年 06 月 16 日 2024 年 06 月 15 日 否
深圳金华威 25,000,000.00 2023 年 06 月 19 日 2024 年 06 月 15 日 否
合计 155,400,000.00
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 6,696,600.00 6,794,600.00
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
北京信邦安达信
息科技股份有限 754,716.98 22,641.51 754,716.98 22,641.51
公司
其他非流动资产
深圳市万禾天诺
22,795,834.20 0.00 24,317,969.83 0.00
产业运营管理有
157
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
北京信邦安达信息科技股份
212,749.30 316,299.30
有限公司
其他应付款
深圳前海维恩贝特科技有限
2,394.54 1,199.50
公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
开立银行 主体 保函编号 保函金额 客户名称 保函到期日
建设银行建设路支行 本公司 2044200802803886 156,509.80 六安市叶集区城市管理行政执法局 2023/8/4
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432022000032304 288,036.00 华润守正招标有限公司 2023/8/31
招商银行股份有限公司上海分行 上海天源迪科 121DB22112300071 44,460.00 中华人民共和国上海海关 2023/9/29
招商银行股份有限公司（深圳分行） 安徽迪科 551DB22101100003 100,000.00 华夏银行股份有限公司信用卡中心 2023/9/30
158
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
中国联合网络通信有限公司广东省分
宁波银行股份有限公司深圳分行 本公司 07300BH22BMLDGK 87,060.23 2023/10/10
公司
招商银行股份有限公司上海分行 上海天源迪科 121DB22121400048 134,850.00 中华人民共和国上海海关 2023/10/16
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432021000049427 333,900.00 天翼云科技有限公司 2023/11/1
中国联合网络通信有限公司广东省分
宁波银行股份有限公司深圳分行 本公司 07300BH22BMLDGL 97,416.93 2023/11/14
公司
中移系统集成有限公司、中移信息系
宁波银行股份有限公司深圳分行 本公司 07300BH22BN289G 268,087.62 统集成有限公司、中移雄安信息通信 2023/12/1
科技有限公司
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432022000011127 1,204,833.70 中国电信股份有限公司 2023/12/10
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432022000011117 824,250.00 中国电信股份有限公司 2023/12/16
宁波银行股份有限公司深圳分行 本公司 07300BH22BMCKG6 186,000.00 华海智汇技术有限公司东莞分公司 2023/12/31
中华人民共和国广州出入境边防检查
招商银行股份有限公司上海分行 上海天源迪科 121DB228290325 18,000.00 2023/12/31
总站
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432022000013975 758,101.40 中国电信股份有限公司 2024/2/10
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432022000047078 758,101.40 中国电信股份有限公司 2024/2/10
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432022000035952 1,538,600.00 中国电信股份有限公司 2024/2/16
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432022000035952 1,538,600.00 中国电信股份有限公司 2024/2/16
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432022000035800 2,277,198.00 中国电信股份有限公司 2024/5/26
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432022000035800 2,277,198.00 中国电信股份有限公司 2024/5/26
中国联合网络通信有限公司上海市分
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432022000036164 200,000.00 2024/6/30
公司
宁波银行股份有限公司深圳分行 本公司 07300BH22BM6GKD 67,812.00 广州市公安局 2024/6/30
中国联合网络通信有限公司广东省分
宁波银行股份有限公司深圳分行 本公司 07300BH22BMCJ8C 74,963.20 2024/6/30
公司
宁波银行股份有限公司深圳分行 本公司 07300BH22BMIGFD 47,469.00 广州南天电脑系统有限公司 2024/6/30
浦发银行广州分行 本公司 BH820921000002 162,500.00 广州市公安局 2024/8/31
中国邮政储蓄银行股份有限公司广东
宁波银行股份有限公司（深圳分行） 维恩贝特 07300BH22C064F0 100,000.00 2024/10/10
省分行
宁波银行股份有限公司深圳分行 本公司 07300BH22BN429B 169,500.00 广东省公安厅 2025/11/27
交通银行股份有限公司科技园支行 本公司 4432021000051372 169,500.00 广州市公安厅 2025/11/30
合计 13,882,947.28
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
159
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2023 年 7 月 23 日，公司第六届董事会第六次会议审议通过《关于补充审议控股子公司对外提供保证金质押担保的公
告》，公司的控股子公司深圳市金华威数码科技有限公司（以下简称“金华威”）为了促进对下游客户应收帐款的回收，
与银行开展分销通业务，金华威对符合银行资质条件的下游客户贷款提供保证金质押担保，下游客户贷款金额不超过金
华威对其应收帐款的 100%，贷款作为应收帐款回款直接支付至金华威账户，保证金质押担保金额为下游客户贷款金额的
10%，合计不超过人民币 2,123,912.80 元，担保期限为 2022 年 9 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日。截止目前，四份担保均已
解除，担保余额为 0 万元。
2023 年 7 月 31 日，公司第六届董事会第七次会议审议通过《关于控股子公司对外提供保证金担保的公告》，公司的控
股子公司深圳市金华威数码科技有限公司（以下简称“金华威”）为了促进对下游客户应收帐款的回收，与金融机构开
展分销通业务，金华威拟对符合金融机构资质条件的下游客户贷款提供保证金担保，下游客户贷款金额不超过金华威对
其应收帐款的 100%，贷款作为应收帐款回款直接支付至金华威账户，金华威拟提供的保证金担保金额为不超过下游客户
贷款金额的 10%，实际向金融机构使用保证金担保额度最高不超过人民币 1,000 万元，有效期为自股东大会审议通过后 2
年内有效，具体担保金额及期间按照签署的合同约定执行。在有效期及上述保证金担保额度内，授权董事长根据公司实
际运营情况需要决定担保期限及金额等，并签署相关文件。本议案需提交股东大会审议。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
160
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2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
161
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按单项
计提坏
25,255, 25,255, 25,969, 25,969,
账准备 4.06% 100.00% 0.00 3.56% 100.00%
967.63 967.63 269.52 269.52
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
597,460 56,352, 541,108 702,997 62,520, 640,477
账准备 95.94% 9.43% 96.44% 8.89%
,801.57 002.08 ,799.49 ,632.36 341.00 ,291.36
的应收
账款
其
中：
568,575 56,352, 512,223 663,427 62,520, 600,907
组合一 91.30% 9.91% 91.01% 9.42%
,213.34 002.08 ,211.26 ,968.64 341.00 ,627.64
28,885, 28,885, 39,569, 39,569,
4.64% 5.43%
组组合 588.23 588.23 663.72 663.72
二
622,716 81,607, 541,108 728,966 88,489, 640,477
合计 100.00% 13.11% 100.00% 12.14%
,769.20 969.71 ,799.49 ,901.88 610.52 ,291.36
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
破产申请中，款项无
客户一 7,460,264.15 7,460,264.15 100.00%
法收回
破产申请中，款项无
客户二 3,974,574.53 3,974,574.53 100.00%
法收回
客户三 1,337,000.00 1,337,000.00 100.00% 账龄达到 5 年以上
海外项目，款项无法
客户四 1,258,295.62 1,258,295.62 100.00%
收回
海外客户，无法联系
客户五 11,225,833.33 11,225,833.33 100.00%
客户，款项无法收回
合计 25,255,967.63 25,255,967.63
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 449,927,110.99 13,497,813.33 3.00%
1－2 年 54,488,049.24 5,448,804.92 10.00%
2－3 年 14,051,685.17 2,810,337.04 20.00%
3－5 年 31,026,642.30 15,513,321.15 50.00%
5 年以上 19,081,725.64 19,081,725.64 100.00%
合计 568,575,213.34 56,352,002.08
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
162
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单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 478,812,699.22
1至2年 54,488,049.24
2至3年 14,051,685.17
3 年以上 75,364,335.57
3至4年 31,026,642.30
4至5年 44,337,693.27
合计 622,716,769.20
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账
25,969,269.5 25,255,967.6
准备的应收账 713,301.89
2 3
款
按组合计提坏
账准备的应收
账款
62,520,341.0 56,352,002.0
其中：组合一 6,168,338.92
0 8
88,489,610.5 81,607,969.7
合计 0.00 6,881,640.81
2 1
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 106,744,899.50 17.14% 3,202,346.99
163
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客户二 51,698,707.47 8.30% 1,550,961.22
客户三 37,486,112.08 6.02% 1,124,583.36
客户四 23,972,710.36 3.85% 719,181.31
客户五 18,749,000.81 3.01% 1,013,850.57
合计 238,651,430.22 38.32%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 924,873,343.99 1,129,551,405.94
合计 924,873,343.99 1,129,551,405.94
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
164
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是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来 903,827,526.75 1,109,546,547.97
员工借款及备用金 5,818,858.25 6,791,334.46
保证金 13,716,670.06 15,089,022.13
押金 3,290,599.46
其他 2,343,142.03 2,813,575.26
合计 928,996,796.55 1,134,240,479.82
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 4,689,073.88 4,689,073.88
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -565,621.32 -565,621.32
2023 年 6 月 30 日余
4,123,452.56 4,123,452.56
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 920,601,508.20
1至2年 1,539,587.14
2至3年 1,133,368.76
3 年以上 5,722,332.45
3至4年 4,866,968.90
5 年以上 855,363.55
合计 928,996,796.55
165
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3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
计提坏账准备 4,689,073.88 565,621.32 4,123,452.56
合计 4,689,073.88 565,621.32 4,123,452.56
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
客户一 内部往来 568,000,000.00 1 年以内 61.14%
客户二 内部往来 127,710,502.38 1 年以内 13.75%
客户三 内部往来 91,023,637.36 1 年以内 9.80%
客户四 内部往来 64,913,387.01 1 年以内 6.99%
客户五 内部往来 39,930,000.00 1 年以内 4.30%
合计 891,577,526.75 95.98%
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
166
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7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,552,312,85 1,552,312,85 1,586,320,85 1,586,320,85
对子公司投资
2.64 2.64 2.64 2.64
对联营、合营 69,018,226.6 69,018,226.6 71,551,218.4 71,551,218.4
企业投资 9 9 2 2
1,621,331,07 1,621,331,07 1,657,872,07 1,657,872,07
合计
9.33 9.33 1.06 1.06
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
广州市易杰
130,093,01 130,093,01
数码科技有
6.00 6.00
限公司
合肥天源迪
220,000,00 220,000,00
科信息技术
0.00 0.00
有限公司
广州易星信
8,912,482. 8,912,482.
息科技有限
68 68
公司
北京天源迪
17,000,000 17,000,000
科信息技术
.00 .00
有限公司
广西驿途信
5,500,000. 5,500,000.
息科技有限
00 00
公司
合肥英泽信
27,008,000 27,008,000
息科技有限
.00 .00
公司
深圳市金华
148,776,56 148,776,56
威数码科技
0.64 0.64
有限公司
武汉天源迪
100,000,00 100,000,00
科信息技术
0.00 0.00
有限公司
广州天源迪
10,000,000 10,000,000
科信息技术
.00 .00
有限公司
深圳市宝贝 8,747,568. 8,747,568.
团信息技术 54 54
167
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有限公司
维恩贝特科 840,142,80 840,142,80
技有限公司 0.00 0.00
北京天源迪
9,862,133. 9,862,133.
科网络科技
15 15
有限公司
北京迪科云
10,500,000 10,500,000
起科技有限
.00 .00
公司
深圳市汇巨
49,778,291 3,500,000. 53,278,291
信息技术有
.63 00 .63
限公司
1,586,320, 3,500,000. 37,508,000 1,552,312,
合计
852.64 00 .00 852.64
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京信
邦安达
-
信息科 4,550, 4,263,
287,29
技股份 402.56 105.36
7.20
有限公
司
广州天
源信息 44,120 - 42,228
科技股 ,365.9 1,891, ,667.3
份有限 8 698.62 6
公司
深圳墨
-
狼科技 9,367, 9,101,
265,21
管理有 000.59 786.89
3.70
限公司
深圳市
华通易 11,475 - 11,376
点信息 ,784.2 99,035 ,748.8
技术有 5 .37 8
限公司
深圳市
万禾天
诺产业 2,037, 10,253 2,047,
运营管 665.04 .16 918.20
理有限
公司
71,551 - 69,018
小计 ,218.4 2,532, ,226.6
2 991.73 9
合计 71,551 - 69,018
168
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,218.4 2,532, ,226.6
2 991.73 9
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 305,625,242.06 244,163,655.92 224,135,012.24 159,545,941.97
合计 305,625,242.06 244,163,655.92 224,135,012.24 159,545,941.97
收入相关信息：
单位：元
应用软件及 系统集成工 网络产品销
合同分类 分部 1 分部 2 运营业务 合计
服务 程 售
商品类型
其中：
258,332,21 40,647,553 6,645,475. 305,625,24
分产品
3.43 .28 35 2.06
按经营地区
分类
其中：
市场或客户
类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让
的时间分类
其中：
按合同期限
分类
其中：
按销售渠道
分类
其中：
258,332,21 40,647,553 6,645,475. 305,625,24
合计
3.43 .28 35 2.06
与履约义务相关的信息：
无
169
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与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 241,012,301.78 元，其中，
169,045,951.39 元预计将于 2023 年度确认收入，71,966,350.39 元预计将于 2024 年及以后年度确认收入，元预计将于
年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 53,472,952.00 26,495,952.00
权益法核算的长期股权投资收益 -2,532,991.73 -3,849,743.72
合计 50,939,960.27 22,646,208.28
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-237,992.63
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
10,106,907.69
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
-68,462.29
支出
减：所得税影响额 767,325.84
少数股东权益影响额 741,259.00
合计 8,291,867.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净 0.96% 0.0500 0.0500
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利润
扣除非经常性损益后归属于
0.71% 0.0370 0.0370
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
171