独立董事关于相关事项的独立意见



                  北京合康新能科技股份有限公司
                 独立董事关于相关事项的独立意见


    作为北京合康新能科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我
们根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《创
业板上市公司规范运作指引》以及公司《独立董事工作制度》、《公司章程》等相
关法律法规及规章制度的规定，公司独立董事对相关事项进行了认真的审议并发
表独立意见如下：

   一、 独立董事关于 2018 年度公司对外担保情况的独立意见

    经核查，公司没有为控股股东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单位
或个人提供担保的情形；控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他
人提供担保。

    报告期内的各项担保均已按照《公司章程》及公司《对外担保管理制度》的
规定履行了相应审批程序。公司及其下属子公司无逾期对外担保情况，也无违规
对外担保情况。

   二、 独立董事关于 2018 年度内部控制自我评价报告的独立意见

   通过实地考查并对 2018 年度内部控制自我评价报告审议后，我们认为：

    1、公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合现代
管理要求的内部组织结构，也适合目前公司生产经营实际情况需要。

    2、公司的组织架构和内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制
发挥了较好的作用，能够预防风险，保证公司各项业务活动健康稳定的运行。

    3、公司《内部控制自我评价报告》如实地反映了公司内部控制的真实情况，
不存在明显薄弱环节和重大缺陷，随着公司未来经营发展的需要，公司需不断深
化管理，进一步完善内部控制制度，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法
规的要求。

   三、 独立董事关于 2018 年年度利润分配预案的独立意见


                                   1
                                                  独立董事关于相关事项的独立意见


    经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2018 年 12 月 31 日，
公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为-23,709.69 万元，根据《上市公司
监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，综合考虑公
司未来的资金安排计划及发展规划，公司拟定 2018 年度利润分配预案为：不派
发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。

    经核查，我们认为：公司董事会拟定的 2018 年度利润分配预案不存在违反
《公司法》、《公司章程》有关规定的情形，未损害公司股东，尤其是中小股东的
利益，有利于公司的正常经营和健康发展。我们同意该利润分配预案，并同意将
此议案提交 2018 年度股东大会审议。

   四、 独立董事关于回购注销部分限制性股票的独立意见

    鉴于公司未能完成 2017 年限制性股票激励计划首次授予及预留授予的第一
个解除限售期的业绩考核目标，同时 21 名激励对象因离职已失去本次股权激励
资格，公司应根据激励计划要求，对涉及 247 名首次授予的激励对象合计
9,028,600 股尚未解除限售的限制性股票及 5 名预留授予的激励对象合计 752,000
股尚未解除限售的限制性股票进行回购注销，其中，首次授予的限制性股票回购
价格为 2.32 元/股，预留授予的限制性股票回购价格为 1.48 元/股，回购资金为
公司自有资金。

    经核查相关资料，公司回购注销限制性股票合计 9,780,600 股符合中国证监
会《上市公司股权激励管理办法》等法律、《创业板信息披露业务备忘录第 8 号》
等相关法律、法规及公司《2017 年限制性股票激励计划（草案）》和《2017 年限
制性股票激励计划实施考核管理办法》的规定，程序合法、合规。因此，我们同
意上述事项，并提交公司 2018 年年度股东大会审议。

   五、 独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

    我们认为：本次公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计
准则》等相关规定和公司资产的实际情况，没有损害公司及中小股东权益。计提
减值准备后，能够更加公允反映公司财务状况，同意本次计提商誉减值准备。

   六、 独立董事关于变更经营范围暨修订公司章程的独立意见

    经审阅关于修订《公司章程》的议案，我们认为：本次公司章程的修订符合
《中华人民共和国公司法》（2018 年修正）、《上市公司治理准则》（2018 年修订）
以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2018 年修订）的相关规定，同意
                                     2
                                                 独立董事关于相关事项的独立意见


对公司章程相关条款进行修订。

    七、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见

    独立董事对本次会计政策变更发表独立意见：公司根据财政部相关文件的要
求对公司会计政策变更，符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，
本次会计政策变更能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对本公
司财务报表产生重大影响。决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，
不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策的变更。

    八、独立董事关于制定<未来三年股东回报规划（2018-2020）>的独立意见

    公司制定的未来三年股东回报规划，符合中国证监会《关于进一步落实上市
公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分
红》、公司章程等相关文件规定，符合公司实际发展情况，进一步完善和健全了
利润分配政策，有利于维护公司全体股东利益；决策程序合法合规，我们同意本
事项。

（以下无正文）




                                   3
                                               独立董事关于相关事项的独立意见


（本页无正文，为《北京合康新能科技股份有限公司独立董事关于相关事项的独
立意见》之签署页）




    独立董事：高志勇




              王震坡




              王世海




                                           2019 年 4 月 24 日




                                  4