独立董事关于第三届董事会第三十九次会议相关事项的独立意见




               北京万邦达环保技术股份有限公司

  独立董事关于第三届董事会第三十九次会议相关事项的

                              独立意见


    根据《中华人民共和国证券法》、《创业板上市公司规范运作指引》、《北
京万邦达环保技术股份有限公司章程》、北京万邦达环保技术股份有限公司（以
下简称“公司”）《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章制度的有关规
定，作为公司的独立董事，对公司关于第三届董事会第三十九次会议相关事项发
表如下独立意见：

    一、 关于公司 2018 年度关联交易事项的独立意见

    报告期内，经独立董事对公司 2018 年度经营活动认真审查，公司 2018 年
度未发生关联交易，不存在损害公司和中小股东利益的行为。

    二、 关于公司控股股东及其他关联方资金占用、公司当期对外担保情况的
独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发（2003）56 号）、中国证券监督管理委员会、中国
银行业监督管理委员会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 证监发（2005）
120 号）、中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》及《公司章程》的有关规定，作为公司独立董事，本着实事求是的工作态
度，对公司报告期内对外担保情况及关联方占用资金的情况进行了认真的调查和
核查，发表独立意见如下：公司认真贯彻《对外担保管理办法》，执行有关规定，
严格控制对外担保风险和关联方占用资金风险。

    本报告期内，公司经审议对外担保总额为 7 亿元，实际担保发生额约 4.94
亿元；截至本报告期末，累积审批对外担保总额为 18.2 亿元，担保余额约 7.2
亿元。对外担保事项的决策符合相关法律法规规定，未发生违规对外担保事项，


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不存在通过对外担保损害公司利益及其他股东利益的情形。本报告期内，未发现
公司存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。

    三、关于 2018 年度利润分配预案的独立意见

    公司 2018 年度利润分配预案为：以公司总股本 865,184,815 股为基数，向
全体股东每 10 股派发 0.15 元人民币（含税），合计现金分配红利 12,977,772.23
元（含税）。 经认真审议《关于 2018 年度利润分配预案的议案》，我们认为该
利润分配方案符合公司目前实际情况，符合公司中长期发展战略规划，听取了广
大中小股东的建议，符合中小股东的意愿和利益。

    综上所述，我们一致同意公司的利润分配预案，并同意提交 2018 年度股东
大会审议。

    四、关于公司内部控制自我评价报告的独立意见

    公司内部控制制度具有较强的针对性、合理性和有效性，对法人治理结构、
组织控制、信息披露控制、会计管理控制、业务控制、内部审计等做出了明确的
规定，并得到了较好的贯彻和执行，在管理各个流程、重大事项、重大风险等方
面发挥了较好的控制和防范作用。公司一直致力于完善内部控制制度体系，同时
积极关注中国证监会和深圳证券交易所发布的关于内部控制的最新要求，及时修
订相关制度，并在公司各营运环节中到得到有效执行。
    经审阅，我们认为公司董事会编制的《2018 年度内部控制自我评价报告》
较为全面、客观、真实地反映了公司内部控制的真实情况，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
    五、关于 2018 年度募集资金存放与使用的独立意见
    经核查，2018 年度公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券
交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定。公司对募集资金的管理遵
循专户存放、规范使用、如实披露、严格管理的原则，未发现存在变相改变募集
资金投向，损害股东利益，违反相关规定之情形。我们认同大华会计师事务所（特
殊普通合伙）对公司 2018 年募集资金使用情况的意见，公司《关于 2018 年募
集资金度存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所《上市公司募集资金
管理办法》和《创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，如实反映了公司 2018

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年度募集资金实际存放与使用情况，不存在募集资金存放和使用违法、违规的情
形。
       六、关于续聘 2019 年度审计机构的独立意见
    大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券从业资格，在执业过程中坚持
独立审计原则，能按时为公司出具各项专业报告，报告内容客观、公正，具备上
市公司审计工作的丰富经验和职业素养。在担任公司审计机构期间，遵循《中国
注册会计师独立审计准则》，勤勉尽责、公允合理地发表了独立审计意见，我们
一致同意继续聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机
构。同意将该议案提交股东大会审议。

       七、关于全资子公司计提商誉减值准备的独立意见

    本次公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等
相关规定和公司资产的实际情况，没有损害公司及中小股东权益。计提减值准
备后，能够更加公允反映公司财务状况。

    综上所述，我们一致同意本次计提商誉减值准备，并同意将该议案提交股东
大会审议。

       八、关于全资子公司资产核销的独立意见

    公司本次资产核销符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，遵
循了财务会计要求的真实、客观性原则，真实反映了公司的资产状况，核销依
据充分。本次核销的应收账款，不涉及公司关联方，不存在损害公司及股东利
益的情形。批准程序符合有关法律法规和《公司章程》 等规定。因此，一致同
意本次资产核销事项。

    综上所述，我们一致同意本次全资子公司资产核销事项。

       九、关于会计政策变更的独立意见

    公司本次会计政策变更符合会计准则的相关规定，符合财政部、中国证监会、
深圳证券交易所的相关规范性文件规定，决策程序符合有关法律、法规和《公司
章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。



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    综上所述，我们一致同意公司本次会计政策变更。

    十、关于高级管理人员 2018 年度奖励实施的独立意见

    公司根据结合自身实际情况，制定本次高级管理人员 2018 年度奖励实施的
方案有利于提升工作的积极性和主动性，保障公司的长效有序良性发展，其确定
程序符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定，我们一致同意通过《关
于高级管理人员 2018 年度奖励实施的议案》。

    十一、关于董事会换届选举及第四届董事会董事候选人提名的独立意见

    鉴于公司第三届董事会任期已届满，依据《公司法》、《公司章程》等相关

规定，经公司董事会、控股股东提名，公司提名、薪酬与考核委员会进行资格审

核，公司第三届董事会第三十九次会议提名王长荣、王建、杜政修、苏国建为公

司第四届董事会非独立董事；提名张亚兵、刘荣军、李群生为公司第四届董事会

独立董事。本次董事会换届选举的董事候选人提名程序和表决程序符合《公司法》

和《公司章程》的相关规定，合法有效。

    经核查，本次提名的独立董事候选人不存在被中国证监会确定为市场禁入者

且尚未解除的情况，也未曾受到过中国证监会和深圳证券交易所的任何处罚和惩

戒，不存在《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法

律法规及《公司章程》等公司规章制度中不得担任公司独立董事的情形，具有独

立董事必须具有的独立性。

    根据公司第四届董事会非独立董事候选人及独立董事候选人的个人履历、教

育背景、工作经历等情况，我们认为所有非独立董事候选人及独立董事候选人均

具备履行相应职责所必需的工作经验，符合《公司法》等相关法律法规及《公司

章程》等公司规章制度中有关董事及独立董事任职资格的规定。

    因此，我们同意董事会对上述 7 名董事候选人（其中独立董事候选人 3 名）

的提名，并同意有关议案经董事会审议通过后提交股东大会进行审议。




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                北京万邦达环保技术股份有限公司

             独立董事：李群生、刘荣军、张亚兵

                           二〇一九年四月二十六日




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