利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
关于北京三聚环保新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
目 录
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一、专项审核报告 1 -2
二、附表 3
委托单位：北京三聚环保新材料股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ： （ 010） 8588668 0
传 真 号 码 ： （ 010） 85886690
网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com
利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
关于北京三聚环保新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
利安达专字【2019】第 2095 号
北京三聚环保新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京三聚环保新材料股份有限公司（以下简称“三
聚环保公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并
及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及
财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中
国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是三聚环保
公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审
核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计三聚环保公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解三聚环保公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供三聚环保公司 2018 年度年报披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。
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利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
（本页无正文）
利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）：
中国北京 中国注册会计师：
2019 年 4 月 15 日
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利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算的 2018年初占用资 2018年度占用累计发生 2018年度占用资金的 2018年度偿还 2018年末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 会计科目 金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 累计发生额 资金余额
现大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与上市公 上市公司核算的 2018年初往来资 2018年度往来累计发生 2018年度往来资金的 2018年度偿还 2018年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 会计科目 金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 累计发生额 资金余额
大股东及其附属企业
北京三聚绿能科技有限公司 控股子公司及其 其他应收款 5,000.00 25,146.00 50.50 8,000.00 22,196.50 流动资金周转 非经营性往来
控制的法人
大庆三聚能源净化有限公司 控股子公司及其 其他应收款 67,000.00 39,400.00 3,894.49 51,294.49 59,000.00 流动资金周转 非经营性往来
控制的法人
北京三聚能源净化工程有限公司 控股子公司及其 其他应收款 500.00 500.00 流动资金周转 非经营性往来
控制的法人
北京三聚能源有限公司 控股子公司及其 其他应收款 5,000.00 35.00 5,000.00 35.00 流动资金周转 非经营性往来
控制的法人
上市公司的子公司及其附属 控股子公司及其
黑龙江三聚北大荒生物质新材料有限公司 其他应收款 12,500.00 702.42 13,202.42 流动资金周转 非经营性往来
企业 控制的法人
河北华晨石油化工有限公司 控股子公司及其 其他应收款 48,000.00 44,000.00 2,291.71 56,991.71 37,300.00 流动资金周转 非经营性往来
控制的法人
深圳巨涛机械设备有限公司 控股子公司及其 其他应收款 8,008.00 13.00 8,008.00 13.00 流动资金周转 非经营性往来
控制的法人
孝义市三聚鹏飞新能源有限公司 控股子公司及其 其他应收款 2,529.29 20.66 2,549.95 流动资金周转 非经营性往来
控制的法人
内蒙古三聚家景新能源有限公司 控股子公司及其 其他应收款 17,000.00 22,150.00 428.28 39,578.28 - 流动资金周转 非经营性往来
控制的法人
袁毅 公司高管 其他应收款 1,470.71 1,470.71 代缴个人所得税款 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
王宁生 公司高管 其他应收款 1,189.54 1,189.54 代缴个人所得税款 非经营性往来
其他关联人及其附属企业
总 计 —— —— —— 145,508.00 153,385.54 7,436.05 168,872.47 137,457.11 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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