北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
北京数码视讯科技股份有限公司
北京数码视讯科技股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人郑海涛、主管会计工作负责人孙鹏程及会计机构负责人(会计主
管人员)林进声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的
实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计
划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和
应对措施”部分详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资
者注意并仔细阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................... 7
第三节 公司业务概要 ............................................. 10
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................... 14
第五节 重要事项 ................................................. 27
第六节 股份变动及股东情况 ....................................... 32
第七节 优先股相关情况 ........................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................. 37
第九节 公司债相关情况 ........................................... 38
第十节 财务报告 ................................................. 39
第十一节 备查文件目录 .......................................... 168
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
国家广电总局、广电总局 指 国家广播电视总局
公司、本公司、数码科技、数码视讯 指 北京数码视讯科技股份有限公司
数码技术 指 北京数码视讯技术有限公司
鼎点视讯 指 鼎点视讯科技有限公司
丰付支付、丰付互联网金融平台 指 北京数码视讯支付技术有限公司从事互联网金融业务的平台
完美星空 指 完美星空传媒有限公司
博汇科技 指 北京市博汇科技股份有限公司
Conditional Access System，是付费数字电视广播的核心技术，其主要
条件接收系统、CA 系统、CAS 指 功能是允许被授权的用户收看特定节目而使未被授权的用户无法收
看
条件接收系统最重要的组成部分，在 IC 卡(Integrated Circuit Card，集
成电路卡，也称智能卡、芯片卡等)中嵌入软件，配置在用户终端的
CA 智能卡/ IC 卡 指
机顶盒中，实现已付费用户对个性化和付费信息的接收，而未付费用
户无法接收
除了基本数字电视节目外，在数字电视平台上开展的拓展业务，主要
增值业务 指
包括内容、业务、性能和功能的增值，如电视彩信、电视购物等
运行在用户家中，用来完成对数字电视节目的解扰并配合电视机进行
机顶盒 指
播放的设备
具有回传通道，既可以实现前端向终端节目信号和数据的传递，也可
双向网络 指
以实现终端向前端的数据回传
对现有网络进行同轴/光纤的双向化、宽带化改造，使终端用户能够体
宽带网改 指
验双向化、宽带化的业务，如互联网、OTT、VOD 点播等
在广电互联网化的大背景下，实现全内容呈现、全业务引入、全网络
Omnimedia Cloud（简称 OMC） 指
支持、全终端覆盖等功能的业务平台
构建在网络之上的内容分发网络，依靠部署在各地的边缘服务器，通
Content Delivery Network(简称 CDN) 指 过中心平台的负载均衡、内容分发、调度等功能模块，使用户就近获
取所需内容，降低网络拥塞，提高用户访问响应速度和命中率
国家广播电视总局带头研发的基于 Linux 和安卓系统的一套应用于网
Television Operation System （简称 TVOS） 指
络电视的操作系统
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释义项 指 释义内容
应用于新媒体产业视音频融合、智能控管及应用软件开发等服务及产
新媒体技术服务及应用 指
品，如多屏实时转码集群产品、离线转码产品等
包括但不限于基于互联网金融领域相关技术服务及应用，如安全支付
金融行业及相关产品（技术服务及应用） 指
系统、金融 IC 卡系统及应用等
广电平台下的 TVOS 智能网关、TVOS 智能终端、智能播控监管系统、
TVOS 及安全产品 指
条件接收系统等
VOD 指 视频点播系统
将光网络单元(ONU)安装在住家用户或企业用户处。FTTH 是光纤直
FTTH 指
接到家庭的外语缩写，中文缩写为光纤到户
数字视频广播 Digital Video Broadcasting 的缩写, 是由 DVB 项目维护
DVB 指
的一系列国际承认的数字电视公开标准
Data Over Cable Service Interface Specifications，有线电缆数据服务接
DOCSIS 指
口规范，是一个由有线电缆标准组织 Cable Labs 制定的国际标准
交互式网络电视，是一种利用宽带网，集互联网、多媒体、通讯等技
IPTV 指 术于一体，向家庭用户提供包括数字电视在内的多种交互式服务的技
术
Ethernet Over Cable，是基于有线电视同轴电缆网使用以太网协议的接
EoC 指
入技术
适合采用 DOCSIS 技术、PON 技术构建的广电网络，新一代微型 CMTS
PON+CMC 解决方案 指 野外型局端下移到光节点，提高光节点数据接入带宽，实现高带宽综
合业务应用
适合采用 DOCSIS 技术、以太交换技术构建的广电网络，新一代微型
SW+CMC 指 CMTS 野外型局端下移到光节点，提高光节点数据接入带宽，实现高
带宽综合业务应用
通过 RFOG 技术（RF over Glass），有效解决现有 DOCSIS 方案汇聚
CMC+RFOG 指
噪声的衍生方案
一种高清显示技术。水平清晰度 3840，垂直清晰度 2160，宽高比 16:9，
超高清 4K 指
总约 830 万像素
包括但不限于基于 OMC 平台下的各种增值业务系统、大数据应用系
云服务及大数据 指
统等
量子密码 指 主要利用量子状态来作为信息加密和解密的密钥
能够在白盒环境（攻击者对加密软件及其运算环境具有完全控制能
白盒密码 指
力）下抵御攻击的一种特殊的加密方法
利用块链式数据结构来验证与存储数据、利用分布式节点共识算法来
生成和更新数据、利用密码学的方式保证数据传输和访问的安全、利
区块链 指
用由自动化脚本代码组成的智能合约来编程和操作数据的一种全新
的分布式基础架构与计算方式
AVS 指 Audio Video coding Standard，视频编码标准
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释义项 指 释义内容
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 数码科技 股票代码 300079
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京数码视讯科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 数码科技
公司的外文名称（如有） Sumavision Technologies Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Sumavision
公司的法定代表人 郑海涛
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姚志坚 冯涛
北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 15 北京市海淀区上地信息产业基地开拓路
联系地址
号数码视讯大厦 15 号数码视讯大厦
电话 010-82345841 010-82345841
传真 010-82345842 010-82345842
电子信箱 sumavision@sumavision.com sumavision@sumavision.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 436,031,201.41 707,599,911.77 -38.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 54,349,036.93 62,324,266.28 -12.80%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
52,958,282.65 56,926,840.07 -6.97%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 484,318,767.40 -235,934,808.17 305.28%
基本每股收益（元/股） 0.0391 0.0448 -12.72%
稀释每股收益（元/股） 0.0389 0.0449 -13.36%
加权平均净资产收益率 1.46% 1.72% -0.26%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,349,727,975.17 4,618,398,584.45 -5.82%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,800,398,366.26 3,691,751,784.49 2.94%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -483,832.36
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,861,873.08
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -724,581.61
减：所得税影响额 261,892.75
少数股东权益影响额（税后） 812.08
合计 1,390,754.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的业务按照行业划分主要涉及广播电视信息行业、金融行业、电信行业、特种需求定制及其它行
业。其中以广播电视信息为主，围绕主业的发展及公司的技术优势，逐步拓展至金融、电信、特种需求定
制及其它相关的行业领域。
1、广播电视信息科技业务，包括广电局、网络公司、电视台侧核心的产品应用与技术服务。
主要产品：广电局侧主要包括应急广播端到端解决方案、数字视音频整体解决方案以及地面数字化相
关产品与技术服务；广电网络公司侧主要包括超高清视频端到端完整解决方案、传统DVB前端核心平台、
广电未来的核心互动平台-全媒体平台、广电安全解决方案、宽带网改整体解决方案（FTTH与C-DOCSIS）、
TVOS终端解决方案；电视台侧主要包括智能内容生产整体解决方案、云转码等相关产品与服务；新技术
产业化方面包括4K、VR、人工智能、大数据、版权保护等相关的产品与技术服务。
销售对象：主要以直销或合作运营的方式向国内广电局以及国内外广电网络运营商、电视台等客户提
供产品和服务。直销方式采用提供软硬件产品或技术服务获得盈利。合作运营方式采用技术合作、产品合
作等多种方式参与相关业务运营，从相关业务运营的收入中获得盈利。
销售流程：公司主要产品均属非标定制，主要采用直销模式。销售部负责根据公司的经营目标制定营
销计划、对客户关系进行管理，并最终通过投标、协议等方式获取客户订单。
采购控制：公司采购部专门负责公司所有产品物资等采购、原材料仓库管理及供应商管理工作。公司
采购内容包括电子元器件、外协加工件、软件服务以及外购设备等，外采物资均为行业内知名品牌，在经
过严格的准入流程进行选型及小批量测试之后，进入公司正式的合格物料清单。
驱动因素：国家政策的驱动、行业发展的需求、领先的技术、深厚的广电系统资源构成公司该业务业
绩增长的主要因素。
2、金融科技业务，包括第三方支付科技业务群
全资子公司北京数码视讯支付技术有限公司在2012年取得中国人民银行颁发的互联网支付牌照、电视
支付牌照，同年开始进行支付系统建设，积极建设各大银行网络渠道，开拓银行业、互联网金融行业及电
子商务、互联网直播、游戏、航空商旅等行业市场。
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主要产品包括：金融科技解决方案和行业客户支付综合解决方案以及全线支付产品（如网银支付、快
捷支付、代收、代付等）。
金融科技解决方案与支付产品综合解决方案，包括面向各行业企业客户提供全方位金融系统及科技解
决方案，提供各类支付产品服务金融系统的运营服务。如供应链金融商户、商业银行P2P资金存管综合系
统、商业银行理财资金账户服务系统、互联网金融综合支付系统等。
销售对象：各商业银行、互联网金融商户、供应链金融平台商户等。
销售流程：公司主要产品均属非标定制，主要采用系统直销+联合运营模式。首先根据行业需求整合
银行、公司及客户资源，深度挖掘产业链上下游需求，根据多方需求进行系统开发，提供给银行或者供应
链核心平台。采用平台+支付的形式，在商户上线、系统运营之后，运用自身支付能力为商户间交易提供
资金支付通道，收取支付服务费用。
采购控制：公司采购内容包括计算机软硬件采购、软件服务外包采购等。由于公司属于非银行金融机
构，隶属中国人民银行管辖，因此采购内容、来源均严格遵守中国人民银行相关规范。
驱动因素：国家政策的驱动、中国人民银行各项政策驱动、行业发展的需求、领先的技术、深厚的广
电系统资源构成公司该业务业绩增长的主要因素。
3、电信科技业务，包括编转码、智能终端及软件系统。
主要产品：主要指应用于电信行业IPTV平台的视频源编码、转码设备、4K智能终端产品以及用户管
理、广告、终端认证管理等软件系统。
销售对象：主要以直销或合作运营的方式向电信运营商提供产品和服务。直销方式采用提供软硬件产
品或技术服务获得盈利。合作运营方式采用技术合作、产品合作等多种方式参与相关业务运营，从相关业
务运营的收入中获得盈利。
驱动因素：国家政策驱动、运营用户的覆盖规模、公司产品技术水平、质量控制、服务质量均是影响
业绩的重要因素。
4、特种需求定制及其它业务，包括涉及国家信息安全及特殊需求定制的软硬件业务、影视传媒业务
等。
涉及国家信息安全及特殊需求定制的软硬件业务，主要是指涉及到国家或行业信息保密、特殊需求特
殊定制的业务。
经营模式和业绩驱动因素：主要通过直销的方式向特殊定制需要客户提供软硬件产品或技术服务获得
盈利，公司产品技术水平、质量控制、服务质量均是影响业绩的重要因素。
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影视传媒业务，主要是指公司涉足相应影视剧的出品、联合制作等相关业务。
经营模式和业绩驱动因素：国家政策驱动、合作制作方技术水平、作品效果等均是影响业绩的重要因
素。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）研发技术优势
公司成立伊始，就将科技创新作为企业发展的内生动力，注重科研投入和科技人才的培养。目前公司
有1000多名员工，其中研发人员占比超过50%。核心技术团队由来自清华、北大、早稻田等大学的专家组
成。公司现已成立北京、深圳、武汉、西安等多个研发部门和基地，并与国内外优秀科研机构联合，持续
研究、孵化、投资先进技术，促进国内外技术交流、移植与合作。
（2）客户资源和市场优势
经过近二十年的发展，公司已服务国内20余家国家级客户，34家省级以上客户以及超100家市级客户；
公司相关平台核心产品已进入美国、墨西哥等110多个国家和地区，同时公司积极响应国家“一带一路”
政策，将业务延伸到东亚、东南亚、中亚、欧洲南部、非洲东部等地区，努力推进中国文化和产品输出，
促进与“一带一路”沿线国家的文化和经贸合作。公司参与了“中国共产党第十九次全国代表大会”、“中
国解放军建军90周年”、“奥运会”、“世界杯”等重大事件的直播保障，品牌影响力及综合竞争实力持
续提升。
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（3）内部管理和企业文化
公司在运营管理方面，以稳健发展为核心，注重风险控制和财务管控。坚持做到在不断扩大公司运营
规模的同时，持续保持公司健康良性的发展。在人员管理上坚持“以人为本”，公司建立了绩效评价体系
和考核制度，实施了股权激励，长效与短效激励相结合，增强了员工的归属感和使命感，激发了员工的工
作热情，为公司的可持续发展奠定了基础。公司经过多年的发展，总结并提炼了“三个精神”和“三个发
展”的企业文化：公司始终坚持创业、创新、团队的企业精神，以“让每个人享受数字生活”为使命，不断
探索、不断前行；同时通过不懈努力，将与员工共同发展、与客户共同发展和与社会共同发展落在实处。
（4）行业影响力
公司参与了多项行业标准制定，如AVS系列编码标准、DCAS标准、C-DOCSIS标准、TVOS系统标准
以及应急广播技术标准等。同时在版权保护领域，公司是业内第一家通过ChinaDRM LAB安全评估的DRM
产品方案商、第一家通过ChinaDRM LAB安全评估的数字水印产品方案商。子公司鼎点视讯是全球核心标
准组织CableLabs的工作组成员，正在积极参与下一代DOCSIS标准的制定。目前公司参与的行业标准制定
还包括无线交互广播电视标准、国际VSF（全IP基带信号传输协议组织）、《有线电视网络光纤到户系统
技术规范》等。公司将持续致力于持续提升公司自身的竞争实力、积极推进行业发展。
（5）报告期内，公司未发生因设备、技术升级换代、核心技术人员辞职等影响公司核心竞争能力的情
形。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，在即将到来的超高清和5G浪潮下，公司潜心研发多年的4K/8K超高清视频及人工智能
等新技术、新产品开始融合应用在广电、通信等领域。在5G+4K/8K+AI的媒体发展趋势中，人工智能将承
担着智慧媒体重构的重任，将对媒体行业内容生产、传播、呈现等全方位的赋能。随着行业发展新形势出
现，公司明确发力方向，果断调整业务结构，优化资源配置，在新的发展机遇面前蓄势待发。
（一）广播电视信息行业迎历史性发展机遇，全面落地尚需时日
1、5G+4K/8K 超高清视频等新技术项目订单开始落地
新技术产业化方面，数码科技近几年先后在海内外投资多样高精尖技术，涉及4K/8K超高清视频技术、
VR/AR，5G背包，人工智能，大数据等。同时在公司内部设立新技术引入机制以便相应新技术能够快速有
效的应用到广电行业相关产品中。4K产业化方面，公司推出的4K全链路解决方案包括4K内容的媒资生产、
4K节目编转解技术、4K内容的智能管理与网络分发平台、4K智能终端等多个关键技术与成熟产品。目前
已在中央电视台、国网以及十几个省网公司进行了商用试点，目前尚未形成大规模收入，按照国家计划超
高清视频相关产业投入将会在2022年前陆续落地。人工智能方面，公司结合广电行业实际应用推出的智能
超分技术与智能拆条技术为各级电视台、新媒体公司提供了媒资生产新的手段与新的理念，可以大幅度提
高客户媒资生产的效率与质量。
2、国家应急广播体系建设开启
为响应《国家突发事件应急体系建设“十三五”规划》以及广电“十三五”科技发展规划，公司在广电局
侧公司积极推动应急广播相关产品的产业化，公司全程参与广电总局应急广播标准规范设计，可以提供一
站式完整应急广播解决方案，包括标准规范的应急广播平台系统解决方案，灵活成熟的地面数字电视、有
线数字电视、IP网络、调频、中波、卫星等全网络应急资源覆盖传输适配解决方案，村村响大喇叭融合组
网解决方案及机动应急广播系统方案。公司已经完成了总局标准符合性验证平台项目，总局TVOS应急广
播标准开发项目以及新疆、浙江华数、浙江嘉兴、湖北十堰等地应急广播项目建设。目前，公司应急广播
在新疆、江西、江苏、内蒙、安徽、四川、湖北、山东、浙江、湖南等地均成功商用。
3、CDR 全面建设进行中
总局“十三五”规划提出“加快地面无线数字音频广播（CDR）的试点与应用推广，向城乡居民提供无线
数字广播电视公共服务”。数码科技作为 CDR 数字音频广播的解决方案提供商，一直积极参与 CDR 标准
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的制订和修改，为客户提供完整的一站式解决方案和服务，目前公司在央广 CDR 总前端、广电总局、广
东省中央广播电视节目无线数字化覆盖工程、安徽省中央广播电视节目无线数字化覆盖工程、辽宁省中央
广播电视节目无线数字化覆盖工程等项目均有实施案例。
4、智慧广电转型升级，广电高质量发展带来新契机
广电总局印发《关于推动广播电视和网络视听产业高质量发展的意见》的通知。到 2025 年，广电 5G
网络和智慧广电建设取得重要成果，高新技术深度融合应用，网络综合承载能力和智能化水平显著提升，
不断满足政用、民用、商用多样性多层次的视听需求和信息需求。
推动建立“一体化资源配置、多媒体内容汇聚、共平台内容生产、多渠道内容分发、多终端精准服务、
全流程智能协同”的智慧广电节目制播体系及超高清制播体系建设。加快有线电视网络整合和互联互通建
设，推动数字化转型和光纤化、IP 化改造。推进光纤宽带接入和超高清交互智能终端配置，提高有线电视
网络公共服务水平与信息消费服务能力。进一步完善有线电视网络数据专网覆盖，不断提升有线电视网络
对宽带业务、数据业务、信息服务、超高清视频的承载能力。
广电行业目前处在产业转型升级的关键阶段，产业发展总体上处于结构调整期与升级换代期，在广电
网络公司侧，公司积极响应行业转型升级要求，重点布局智慧广电、宽带广电、媒体融合等领域，全力转
型向新媒体产业生态发力，构建完善的新媒体产业生态链，领跑新媒体技术的蓬勃发展。
智慧广电、宽带广电是行业未来新兴战略产业发展的主要方向，一方面通过技术升级，为消费者提供
更多的产品和服务，另一方面通过运营思路与模式的转变，为行业转型升级提供指导思想。广电全媒体平
台被业内定义为智慧广电、宽带广电的前端核心平台，目前公司的全媒体平台（OMC）已经在广东、内蒙、
山东、四川、山西、湖北、福建、浙江华数、湖南、陕西等十余个省级运营平台上正式商用。该平台下的
云端服务、大数据应用、千人千面、智能语音、多屏互动、微信电视、智能后台、集客应用等增值业务系
统在多地运营使用，得到用户的广泛认可，极大推动了当地广电运营商的智慧化进程。此外，在广电互联
网化、宽带化背景下，无论是互动业务还是宽带业务，都离不开 OMC 平台核心之一——CDN 的承载，CDN
已成为未来广电运营商技术的制高点，公司的 CDN 采用融合架构，能够兼容利旧原 VOD 系统以及原高清
双向盒子，同时全面支持 IP 互动业务以及智能机顶盒，为运营商互动前端系统与终端的平滑过渡与更换提
供完美的技术保障。公司 CDN 产品凭借领先的产品性能和技术实力，截止目前已成功应用于十余个省级
网络公司，在整个行业的产业升级中起到了巨大的推动及示范效应。同时到目前为止数码科技的 CDN 系
统已在国网互联互通平台上完成了 1 个中心 10 个分节点的实际部署，为国网互联互通平台的快速发展提
供强大助力。
广电网络宽带化需求的不断增加。当前广电运营商的双向网络改造方案分为同轴(DOCSIS 方案)和光
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纤(FTTH)方案，子公司鼎点视讯作为 China-DOCSIS 标准组组长级单位、China-FTTH 标准组创建及制定
成员，凭借多年的经验积累和对广电网络未来演进的深刻理解，推出 PON+CMC、SW+CMC、CMC+RFOG、
单纤三波 FTTH、双纤三波 FTTH、全 IP 平台、EoC 改 FTTH、EoC 改 CMC、大 C 改小 C、小光节点改造
等 10 余种双向网络改造方案，广泛应用于政府网、电信网、广电网、企业网、校园网等领域。鼎点视讯
在 C-DOCSIS 和 FTTH 方面的技术和品牌优势突出，在 4K 及直播全 IP 化的推动下，高带宽、高质量、可
演进的网改需求骤增，其将迎来更好的发展机遇。
安全加密在广电行业一直以来都是最为核心的技术与最主要的资金投入点，数码科技作为行业顶尖的
安全方案提供商，一直以来为运营商提供定制化的专业视音频、业务等安全保护方案。技术方面公司从不
间断国际前沿安全技术的研究，包括新算法研究、量子密码、云数据安全、设备指纹、白盒密码、多种数
字水印技术、区块链等新形态新技术，并逐步应用在产品中。在传统 DVB 网络安全方面，公司的 CAS/DCAS
拥有最多的省级网络运营商案例、最高的国密认证等级、最大的单系统承载案例，随着国家在金融、广电
等重要领域密码应用工作的集中推进，各省陆续开始国密 CAS 系统的升级替换，市场将迎来新一轮的业
务增长。目前公司的国密 CAS 系统已在广东省广电成功商用，此项目为国内首个按照国家政策建设、覆
盖广东全省数字电视用户的省级国密 CAS 项目。在 IP 网络安全方面，公司的 DRM 系统符合 China DRM
标准，公司作为国内第一家与 CDTA（中国广播影视版权数字管理认证中心）签约的方案商，满足好莱坞
片源引入的安全要求，拥有业界领先的无卡高安技术以及视频水印技术，能够为 IP 网络下直播、点播业务，
4K 等超高清版权内容的引入提供可靠的安全保障，目前公司的 DRM 系统已经成功商用于歌华有线、四川
省网、天津市网等。
公司在广播电视信息行业涉及到的传统软硬件应用产品、广电转型升级阶段的下一代智能化、互联网
化、宽带化的软硬件应用产品，已在全国 34 个省级网络，300 多个地市级网络广泛应用；相关平台核心产
品已进入美国、墨西哥等 110 多个国家和地区；同时也积极响应和推进国家的“一带一路”共商共建共享
的联动发展倡议，积极参与沿线各国通信基础设施建设，努力推进中国文化和产品输出，促进与“一路一
带”沿线国家的文化和经贸合作。
（二）互联网金融创新转型发展
第三方支付丰付金融平台发展稳健，业务模式灵活、创新服务能力强。目前国内金融行业正处于国家
加强监管的态势中，监管部门对支付行业管理趋于严格，公司主要客户行业处于持续变革的阶段，将在中
长期内受到较大的影响。随着监管的日趋加强，互联网金融行业在中长期会迎来较为剧烈的变革的阶段，
公司将迎来新的转型增长机遇。
目前公司正在积极加强与银行业合作，拓展新的业务领域。丰付目前已经完成了对供应链金融、金融
16
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产交易所、互联网保险、消费金融等行业客户的拓展，下一步将加快新的支付场景落地，创新行业合作
模式，扩大行业影响力及辐射能力。公司将不断提升服务质量，加快创新行业解决方案、扩大市场占有率，
进一步完善市场体系的构建，提升持续盈利能力。
（三）特种需求定制及其他业务
报告期内发展情况良好。涉及国家信息安全及特殊需求定制的软硬件业务在保持既有稳定客户群体的
基础上，持续拓展新的客户群体。同时，随着视音频在特定行业需求的逐渐旺盛，公司相关产品的市场机
遇与应用范围也在不断扩大。公司将继续紧抓重要的发展机遇，不断丰富产品线，提升产品配套层级，扩
大产品应用范围，承接更多的项目。
影视传媒方面，公司设立完美星空传媒有限公司作为影视传媒板块发展平台以来，经历了团队建设、
品牌打造、出品及制作等逐步发展壮大的过程。电视剧业务方面，2019 年上半年，完美星空与企鹅影视合
作，腾讯视频定制剧《长安少年行》顺利完成了拍摄工作，进入紧张的后期制作阶段，预计 2019 年下半
年将与观众见面。同时网剧项目《医道生香》在剧本创作方面也取得了新的进展，计划将于 2019 年下半
年进入筹备阶段。此外，完美星空再次携手北京文化、世纪伙伴，参与由郑爽主演的电视剧《倩女幽魂》，
目前也已顺利杀青。电影业务方面，由腾讯影业、萌影画、完美星空共同联合出品的奇幻大片《日月》，
亮相腾讯影业年度发布会，目前也由好莱坞团队在进行特效制作。徐浩峰执导，陈坤、周迅、宋佳等主演
的武侠动作片《诗眼倦天涯》，以及田羽生监制及指导，彭昱畅、王大陆、魏大勋等主演的青春喜剧电影
《小小的愿望》，预计将于下半年陆续与观众见面。
（四）优化通信运营商业务结构、减少智能终端业务投入
前几年公司根据行业发展周期及阶段补充了广电新媒体 IPTV 4K 智能终端业务，该业务不仅拓展了通
信运营商客户，同时扩大了公司经营规模。2019 年上半年，国家明确超高清产业发展计划，随着 5G 的基
础建设日益完善，超高清视频或将成为率先落地的应用方向。超高清视频对高带宽的需求，也是通信运营
商开展新媒体业务的动力。数码科技作为全球首批视频技术服务平台公司，深耕视频领域多年，公司在通
信运营商市场调整业务结构，力推高毛利的超高清编解码、转码、CDN 及平台建设等产品或解决方案；同
时减少了对毛利较低的智能终端业务相关投入、智能终端业务收入贡献较上年同期有所下降。
此外，公司在 5G+4K/8K 超清视频、视频 AI（人工智能）、大数据、DRM 数字版权保护、量子技术等
技术均有投入、储备和市场布局，随着市场逐步成熟、协同效应将陆续体现。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 436,031,201.41 707,599,911.77 -38.38% 主要由于智能终端业务同比下降所致
营业成本 221,943,457.21 425,126,896.43 -47.79% 主要由于智能终端业务同比下降所致
销售费用 68,272,703.57 77,028,009.27 -11.37%
管理费用 90,128,994.88 106,312,374.48 -15.22%
财务费用 -15,101,249.57 -8,472,359.73 -78.24% 主要由于本报告期存款利息同比增加所致
主要由于本报告期收回大额应收账款，按账龄计提的
所得税费用 6,488,498.06 1,433,951.14 352.49% 坏账减少，使得递延所得税资产减少，递延所得税费
用增加所致
研发投入 76,499,823.23 92,757,743.99 -17.53%
经营活动产生的现金 主要由于本报告期收到智能终端业务大额应收账款
484,318,767.40 -235,934,808.17 305.28%
流量净额 所致
投资活动产生的现金
-43,951,724.17 78,226,879.44 -156.18% 主要由于上年同期子公司收回理财产品本金所致
流量净额
主要由于上年同期收到限制性股票入资款 1.1 亿元与
筹资活动产生的现金
-144,673,405.20 230,605,534.48 -162.74% 银行借款 1.35 亿元，而本报告期偿还银行借款本金
流量净额
1.35 亿所致
现金及现金等价物净 主要由于本报告期收到智能终端业务大额应收账款
296,931,633.53 84,909,108.97 249.71%
增加额 以及子公司受限货币解除限制所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
数字电视系统及服务 63,998,253.61 15,140,653.47 76.34% -30.56% -30.72% 0.05%
宽带网改 50,944,855.52 29,337,320.33 42.41% -13.55% -17.86% 3.02%
智能网关及终端 167,417,004.21 148,863,311.85 11.08% -54.53% -52.84% -3.19%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 1,659,216,770.55 38.15% 1,320,562,077.46 29.84% 8.31%
应收账款 492,766,118.57 11.33% 908,169,400.99 20.52% -9.19%
存货 278,279,777.16 6.40% 390,369,887.94 8.82% -2.42%
投资性房地产 136,536,740.91 3.14% 146,339,111.35 3.31% -0.17%
长期股权投资 44,615,836.95 1.03% 37,530,874.67 0.85% 0.18%
固定资产 427,709,165.12 9.83% 458,141,726.65 10.35% -0.52%
在建工程 2,688,510.23 0.06% 2,167,397.74 0.05% 0.01%
短期借款 135,000,000.00 3.05% -3.05%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
本期公允价值 计入权益的累计公 本期计提
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 允价值变动 的减值
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍 298,808,646.14 1,716,528.56 74,153,060.44 18,438,149.90 356,240,085.24
生金融资产）
2.衍生金融资
产
3.其他债权投
资
4．其他权益工
9,250,000.00 9,250,000.00
具投资
金融资产小计 308,058,646.14 1,716,528.56 74,153,060.44 18,438,149.90 365,490,085.24
投资性房地产
生产性生物资
产
其他
上述合计 308,058,646.14 1,716,528.56 74,153,060.44 18,438,149.90 365,490,085.24
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期公允价值 计入权益的累计公 本期计提
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 允价值变动 的减值
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
74,493,004.60 51,229,095.29 45.41%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产 本期公允价 计入权益的累计 报告期内购 报告期内售 累计投资收
初始投资成本 期末金额 资金来源
类别 值变动损益 公允价值变动 入金额 出金额 益
股票 11,492,738.63 228,373.99 35,625,406.51 18,438,149.90 -349,600.55 28,908,369.23 自有资金
债券 1,488,154.57 26,248,594.06 1,082,169.48 27,736,748.63 自有资金
其他 296,565,907.51 12,279,059.87 308,844,967.38 自有资金
合计 308,058,646.14 1,716,528.56 0.00 74,153,060.44 18,438,149.90 732,568.93 365,490,085.24 --
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
北京数码视讯软件技术发展有限
子公司 云平台技术 1000 万元 573,426,133.47 461,913,984.34 43,440,915.54 4,033,317.60 1,209,078.68
公司
鼎点视讯科技有限公司 子公司 宽带网络改造 12000 万元 422,413,244.78 307,617,107.04 73,272,562.09 3,019,323.34 2,532,558.49
数码视讯国际有限公司 子公司 软硬件出口销售 10000 美元 759,516,403.66 264,339,880.13 29,236,079.99 23,028,128.36 22,513,482.90
Blue Ocean Private Equity II LP 子公司 投资 1000 万美元 61,828,555.71 60,714,878.57 1,793,258.62 1,373,001.14 1,373,001.14
浙江海宁完美星空传媒有限公司 子公司 影视剧 1000 万元 105,843,315.33 18,506,669.61 35,632,419.00 7,299,641.97 7,334,844.29
完美星空传媒有限公司 子公司 文化艺术 10000 万元 88,127,267.64 87,595,355.36 0.00 0.00 -1,177,157.19
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
智能终端设备生
深圳完美星空科技有限公司 子公司 10000 万元 264,933,485.88 119,291,324.23 98,164,915.04 10,102,839.34 10,074,612.22
产、研发、销售
金融 IC 卡、充值
福州数码视讯智能卡有限公司 子公司 2500 万元 11,262,645.95 -14,841,251.64 442,012.50 -2,118,575.49 -2,124,377.32
卡等生产销售
北京数码视讯技术有限公司 子公司 通信设备 5000 万元 25,409,643.54 17,444,294.09 6,400,554.74 -672,669.19 -672,669.19
数码视讯美国控股公司 子公司 投资、管理 13488 万美元 917,442,692.51 917,336,448.84 558,079.38 -4,020,774.31 -4,020,774.31
北京数码视讯丰付科技有限公司 子公司 通信设备 10000 万元 19,958,478.61 19,898,087.03 -199,101.17 -195,601.77
北京数码视讯支付技术有限公司 子公司 第三方支付 10000 万元 331,966,300.18 77,405,452.11 2,343,079.15 2,343,079.15 -7,991,015.35
云计算与视频应
杭州宽云视讯科技有限公司 子公司 791.8182 万元 4,043,518.38 -11,025,100.85 0.00 -318,056.51 -242,544.01
用系统研发
甘肃鼎点广视科技有限公司 子公司 宽带网络改造 1000 万元 22,353,678.83 10,222,192.94 5,546,202.35 -153,826.29 -58,209.39
Sumavision SFO LLC 子公司 承办商务活动 2200 万美元 127,529,314.58 110,953,308.31 15,923,789.86 -4,251,096.51 -4,251,096.51
企业管理、信息
北京数码视讯企业管理有限公司 子公司 10 万元 484,454,692.16 356,165,999.82 2,160,229.84 -5,654,125.28 -5,706,422.21
咨询
福州数码视讯软件技术有限公司 子公司 软件开发 10000 万元 75,978,638.74 60,439,919.36 534,257.70 -640,259.95 -640,259.95
北京快视听科技有限公司 子公司 技术服务 71 万元 4,971.75 -5,028.25 0.00 -6,797.88 -6,797.88
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）北京数码视讯软件技术发展有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产573,426,133.47元,净资产461,913,984.34元，与年初相比分别变动0.56%、0.26%。2019年
1-6月实现营业收入43,440,915.54元，营业利润4,033,317.60元，净利润1,209,078.68元，同比分别变动-90.26%、-89.94%、
-96.92%。
（2）鼎点视讯科技有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产422,413,244.78元,净资产307,617,107.04元，与年初相比分别变动-20.99%、0.83%。2019
年1-6月实现营业收入73,272,562.09元，营业利润3,019,323.34元，净利润2,532,558.49元，同比分别变动4.91%、145.89%、
143.49%。
（3）数码视讯国际有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产759,516,403.66元,净资产264,339,880.13元，与年初相比分别变动1.92%、9.94%。2019年
1-6月实现营业收入29,236,079.99元，营业利润23,028,128.36元，净利润22,513,482.90元，同比分别变动-7.36%、77.36%、
67.05%。
（4）Blue Ocean Private Equity II LP
22
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
截止2019年6月30日,公司总资产61,828,555.71元,净资产60,714,878.57元，与年初相比分别变动3.37%、2.76%。2019年1-6
月实现营业收入1,793,258.62元，营业利润1,373,001.14元，净利润1,373,001.14元，同比分别变动2066.80%、202.62%、202.62%。
（5）浙江海宁完美星空传媒有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产105,843,315.33元,净资产18,506,669.61元，与年初相比分别变动11.46%、65.65%。2019
年1-6月实现营业收入35,632,419.00元，营业利润7,299,641.97元，净利润7,334,844.29元，同比分别变动3026.07%、1004.31%、
1293.77%。
（6）完美星空传媒有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产88,127,267.64元,净资产87,595,355.36元，与年初相比分别变动-0.91%、-1.33%。2019年
1-6月实现营业收入0.00元，营业利润-1,176,957.19元，净利润-1,177,157.19元，同比分别变动-100.00%、43.71%、43.57%。
（7）深圳完美星空科技有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产264,933,485.88元,净资产119,291,324.23元，与年初相比分别变动-13.82%、25.05%。2019
年1-6月实现营业收入98,164,915.04元，营业利润10,102,839.34元，净利润10,074,612.22元，同比分别变动100.00%、100.00%、
100.00%。
（8）福州数码视讯智能卡有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产11,262,645.95元,净资产-14,841,251.64元，与年初相比分别变动-23.92%、-17.27%。2019
年1-6月实现营业收入442,012.50元，营业利润-2,118,575.49元，净利润-2,124,377.32元，同比分别变动-96.58%、55.19%、
53.37%。
（9）北京数码视讯技术有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产25,409,643.54元,净资产17,444,294.09元，与年初相比分别变动5.61%、-3.71%。2019年1-6
月实现营业收入6,400,554.74元，营业利润-672,669.19元，净利润-672,669.19元，同比分别变动279.38%、78.36%、78.42%。
（10）数码视讯美国控股公司
截止2019年6月30日,公司总资产917,442,692.51元,净资产917,336,448.84元，与年初相比分别变动-0.28%、-0.28%。2019
年1-6月实现营业收入558,079.38元，营业利润-4,020,774.31元，净利润-4,020,774.31元，同比分别变动100.00%、-1710.79%、
-1709.69%。
（11）北京数码视讯丰付科技有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产19,958,478.61元,净资产19,898,087.03元，与年初相比分别变动-1.70%、-0.97%。2019年
1-6月实现营业收入0.00元，营业利润-199,101.17元，净利润-195,601.77元，同比分别变动0.00%、65.71%、65.26%。
（12）北京数码视讯支付技术有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产331,966,300.18元,净资产77,405,452.11元，与年初相比分别变动-11.44%、-9.36%。2019
年1-6月实现营业收入2,343,079.15元，营业利润-7,964,510.60元，净利润-7,991,015.35元，同比分别变动-87.57%、-278.47%、
23
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
-278.91%。
（13）杭州宽云视讯科技有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产4,043,518.38元,净资产-11,025,100.85元，与年初相比分别变动-7.29%、-2.25%。2019年
1-6月实现营业收入0.00元，营业利润-318,056.51元，净利润-242,544.01元，同比分别变动0.00%、4.85%、27.44%。
（14）甘肃鼎点广视科技有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产22,353,678.83元,净资产10,222,192.94元，与年初相比分别变动33.72%、-0.57%。2019年
1-6月实现营业收入5,546,202.35元，营业利润-153,826.29元，净利润-58,209.39元，同比分别变动413.05%、-395.39%、-307.16%。
（15）Sumavision SFO LLC
截止2019年6月30日,公司总资产127,529,314.58元,净资产110,953,308.31元，与年初相比分别变动-0.82%、-3.58%。2019
年1-6月实现营业收入15,923,789.86元，营业利润-4,251,096.51元，净利润-4,251,096.51元，同比分别变动2.52%、-233.07%、
-233.07%。
（16）北京数码视讯企业管理有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产484,454,692.16元,净资产356,165,999.82元，与年初相比分别变动-0.17%、-1.58%。2019
年1-6月实现营业收入2,160,229.84元，营业利润-5,654,125.28元，净利润-5,706,422.21元，同比分别变动2.45%、-13.50%、
-16.76%。
（17）福州数码视讯软件技术有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产75,978,638.74元,净资产60,439,919.36元，与年初相比分别变动-1.31%、-1.59%。2019年
1-6月实现营业收入534,257.70元，营业利润-640,259.95元，净利润-640,259.95元，同比分别变动100.00%、31.40%、31.40%。
（18）北京快视听科技有限公司
截止2019年6月30日,公司总资产4,971.75元,净资产-5,028.25元，与年初相比分别变动180.95%、-384.14%。2019年1-6月
实现营业收入0.00元，营业利润-6,797.88元，净利润-6,797.88元，同比分别变动0.00%、-100.00%、-100.00%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策变化、行业周期导致毛利率下滑、业绩不稳定的风险
24
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司各业务板块均受行业政策影响较大。近年来，国家广电总局出台了一系列政策指引，目前广电行
业正处于变革时期，公司面临历史性发展机遇，同时也存在行业发展不如预期导致公司业绩不稳定的风险。
互联网金融行业目前亦处于加强监管、不断规范的阶段，行业大整顿会对公司相关业务造成阶段性的大幅
波动影响。此外，国家对影视节目制作许可、内容审查、发行播出、进口等环节均制定了严格的监管措施，
公司投资制作的影视作品存在不能顺利发行的风险。总之，如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较
大的调整，将对公司的生产经营、毛利率水平、业绩规模造成一定的影响。公司将及时关注政策变化、长
远布局并制定灵活的经营方针策略，同时积极跨领域拓展，逐步减少对政策敏感行业的依赖，通过多元化
的业务保持公司的持续发展能力和盈利增长能力。
2、投资并购等多资源整合、储备技术等商用不能达到预期目标的风险
公司积极寻找优质的资产进行投资并购，力争快速推进产业整合工作，提升企业综合竞争力，但是相
关工作存在监管审核政策变化、标的资产经营是否规范稳健等不确定因素，有可能导致筹划失败的风险。
亦存在已投资项目跟踪管理、互补整合达不到投资预期目标的风险。公司持续关注海内外前沿技术及与本
公司长远发展有关的高科技项目，寻求投资机会并择机推进国内外优质产业的并购重组，以此来立足市场
并抢占前瞻性技术，可能存在投资项目调查深度、广度不足，导致投资失败的风险。公司内部会依托既有
优势直接投入研发技术储备“种子”项目，此类投入存在技术不能顺利商用、如期贡献收入的风险。公司将
加大投前调研评估力度，及时关注国家政策、证券相关法律法规变动，建立健全有效的规章制度，运用科
学的投资理念与制度来指导和论证交易结构与方案，进行科学投资。坚持自主开发与合作并重，在掌握专
业技术的同时吸收国内外先进的设计理念、工艺流程，并优化管理体系，继续加大自主知识产权的核心技
术，积极发展具有竞争优势的产业和产品，逐步实现国际化经营策略。制定合理有效的资金退出方案或风
险投资补偿机制，以此保障公司资金的安全性。
3、规模不断扩大、业务种类增加导致管理效率降低的风险
随着公司战略布局进一步深延，公司新业务增长迅速，子公司扩大到十几家，各子公司员工规模、收
入规模差别较大，产业发展成熟度差别较大；地域上扩展到深圳、武汉、西安、南京及国外等，公司的管
理和内控风险加大。公司将通过完善管理制度、规范流程、加强财务管控、加强人才培训以及信息化建设
等手段改善和提升管理及内部控制能力。
4、股权分散导致决策效率降低的风险
本公司现有总股本1,429,808,862股，截止2019年6月30日，公司股东总数为102,821人，第一大股东郑海
涛先生持股比例为15.00%，第二大股东刘东辉先生持股比例为0.63%，前十大股东持股合计比例为19.16%，
公司股权相对分散，需提交股东大会决策的事项及需控股股东、实际控制人回避表决的关联交易事项均有
不能顺利通过、实施的风险，导致公司治理及决策效率降低，进而导致公司经营效率降低。公司正在积极
25
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
尝试多种通过多种方式（如吸引战略投资者、适当的交叉持股等，能否实现及进度存在较大不确定性，请
投资者注意风险）推动股权结构优化、维护科学高效的决策机制。
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年年度股东 2019 年 05 月 2019 年 05 月 巨潮资讯网：数码科技 2018 年年度股东
年度股东大会 16.36%
大会 15 日 16 日 大会决议公告（编号：2019-027）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
为避免同业竞争，公司实际控制人郑
海涛先生及配偶李易南女士作出如下
关于同业 承诺："与公司的关系发生实质性改变
竞争、关 之前，保证本人及本人控制的其他企
首次公开发行 实际控制人郑海涛先
联交易、 业现在及将来均不从事与公司可能发 2010 年 04 正常履行
或再融资时所 生及其配偶李易南女 长期有效
资金占用 生同业竞争的任何业务或投资、合作 月 30 日 中
作承诺 士
方面的承 经营、实际控制与公司业务相同或相
诺 似的其他任何企业。凡是与公司可能
产生同业竞争的机会，都将及时通知
并建议公司参与。"
股权激励承诺 公司 财务资助 公司承诺不为激励对象依 2015 年激 2015 年 04 2020 年 5 正常履行
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
或贷款担 励计划获取有关股票期权提供贷款以 月 26 日 月 11 日 中
保 及其他任何形式的财务资助，包括为
其贷款提供担保。
自 2018 年 6 月 19 日起 10 个月内不减
实际控制人郑海涛先
持本人持有的数码科技的股份，包括
生、董事张刚先生、董
承诺期间通过二级市场或以符合中国
事王万春先生、监事周
不减持股 证监会和深圳证券交易所规定的方式 2018 年 06 2019 年 4
昕先生、高管张怀雨先 履行完毕
份承诺 增持的数码科技的股份以及因资本公 月 19 日 月 19 日
生、高管宿玉文先生、
其他对公司中 积转增股本、派送股票红利、配股、
财务总监孙鹏程先生、
小股东所作承 增发等而新增的股份。若违反上述承
董秘姚志坚先生
诺 诺，则减持股份所得全部归公司所有。
2018 年 6 月 15 日至 2019 年 6
月 15 日期间，本人将通过法律法规
实际控制人郑海涛先 股份增持 2018 年 06 2019 年 6
允许的方式（包括但不限于集中竞价、 履行完毕
生 承诺 月 15 日 月 15 日
大宗交易、协议转让等）增持公司股
份，增持规模不低于 100,000 股。
承诺是否及时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
28
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，2019年4月22日，公司第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十九次会议审议通
过了《关于2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，同意公司对符合解
除限售条件的激励对象按规定解除限售，并为其办理相应的解除限售手续。公司独立董事对相关事项发表
了独立意见，独立财务顾问出具了报告，律师出具了相应法律意见。
2、报告期内，2019年4月22日，公司召开第四届董事会第十九次会议及第四届监事会第十九次会议，
审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，因激励对象杨子彬、王凯等30人离职，同意回购注
销其已获授但尚未解除限售的限制性股票377万股，回购价格为1.98元/股，回购资金为公司自有资金。公
司独立董事对此发表了同意的独立意见。
3、报告期内，2019年5月15日，公司召开2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性
股票的议案》，因激励对象杨子彬、王凯等30人离职，同意回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股
票377万股，回购价格为1.98元/股，回购资金为公司自有资金。
29
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十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
无
（3）精准扶贫成效
无
（4）后续精准扶贫计划
无
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 225,060,293 15.70% -32,836,597 -32,836,597 192,223,696 13.44%
1、国家持股 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00%
3、其他内资持股 225,060,293 15.70% -32,836,597 -32,836,597 192,223,696 13.44%
其中：境内法人持股 0 0.00%
境内自然人持股 225,060,293 15.70% -32,836,597 -32,836,597 192,223,696 13.44%
4、外资持股 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,208,518,569 84.30% 29,066,597 29,066,597 1,237,585,166 86.56%
1、人民币普通股 1,208,518,569 84.30% 29,066,597 29,066,597 1,237,585,166 86.56%
2、境内上市的外资股 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00%
4、其他 0 0.00%
三、股份总数 1,433,578,862 100.00% -3,770,000 -3,770,000 1,429,808,862 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因为《公司2018年限制性股票激励计划（草案）》授出的部分限制性股票满足条件上市流通以及部分激励对
象离职导致公司回购注销部分限制性股票，所以限售股份数量及总股本发生变化。详情可查阅《关于2018年限制性股票激励
计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2019-026）及《关于部分限制性股票注销完成的
公告》（公告编号：2019-030）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
参见“第五节 重要事项”中“十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。
股份变动的过户情况
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
鉴于公司2018年限制性股票激励计划的激励对象杨子彬、王凯等30人因个人原因离职，根据公司《2018年限制性股票激
励计划（草案）》的规定其不再具备激励资格，其已获授尚未解除限售的限制性股票由公司回购注销。本次回购注销的限制
性股票数量合计3,770,000股，回购价格为1.98元/股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制
性股票的回购注销事宜已经完成。详情可查阅《关于部分限制性股票注销完成的公告》（公告编号：2019-030）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司完成了离职人员限制性股票注销工作，减少股本3,770,000股，使得本期基本每股收益和稀释每股收益、
归属于公司普通股股东的每股净资产有所增加。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期
售股数 售股数 数
郑海涛 160,903,888 0 0 160,903,888 高管锁定股 高管股份，每年解锁 25%
李易南 601,519 0 0 601,519 高管锁定股 类高管股份，每年解锁 25%
李枚芳 3,097,975 3,097,975 0 0 高管锁定股 类高管股份，每年解锁 25%
张怀雨 1,747,292 436,823 0 1,310,469 高管锁定股 高管股份，每年解锁 25%
张刚 460,332 0 0 460,332 高管锁定股 高管股份，每年解锁 25%
张立新 52,939 0 0 52,939 高管锁定股 类高管股份，每年解锁 25%
王万春 331,875 0 0 331,875 高管锁定股 高管股份，每年解锁 25%
周昕 1,506,511 0 0 1,506,511 高管锁定股 高管股份，每年解锁 25%
宿玉文 497,196 124,299 0 372,897 高管锁定股 高管股份，每年解锁 25%
高管股份，每年解锁 25%；
高管锁定股、限制性股 限制性股票锁定股：根据公
孙鹏程 775,766 175,000 0 600,766
票锁定股 司限制性股票激励计划（草
案）的有关规定执行解锁。
姚志坚 1,700,000 1,572,500 0 127,500 限制性股票锁定股 限制性股票锁定股：根据公
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本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期
售股数 售股数 数
司限制性股票激励计划（草
案）的有关规定执行解锁。
其他限制性 限制性股票锁定股：根据公
股票激励对 53,385,000 27,430,000 0 25,955,000 限制性股票锁定股 司限制性股票激励计划（草
象 案）的有关规定执行解锁。
合计 225,060,293 32,836,597 0 192,223,696 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 102,821 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期末持 报告期内增 持有有限售条 持有无限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例
股数量 减变动情况 件的股份数量 件的股份数量 股份状态 数量
郑海涛 境内自然人 15.00% 214,538,518 0 160,903,888 53,634,630
刘东辉 境内自然人 0.63% 8,982,900 -1,020,800 0 8,982,900
杨钧 境内自然人 0.61% 8,764,700 8,764,700 0 8,764,700
綦军书 境内自然人 0.55% 7,856,002 15,000 0 7,856,002
马力创业投资有
境内非国有法人 0.49% 6,975,936 -5,492,600 0 6,975,936
限公司
北京华海德航科
境内非国有法人 0.46% 6,565,958 669,886 0 6,565,958
技有限公司
安伟 境内自然人 0.41% 5,810,000 1,660,000 0 5,810,000
陈雯鸶 境内自然人 0.39% 5,539,925 5,539,925 0 5,539,925
张建军 境内自然人 0.35% 5,000,000 500,000 0 5,000,000
张景山 境内自然人 0.32% 4,595,800 3,180,254 0 4,595,800
上述股东关联关系或一致行动的说 其中郑海涛与其他股东不存在关联关系，也不为一致行动人；公司未知其他股东之间是
明 否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
34
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
郑海涛 53,634,630 人民币普通股 53,634,630
刘东辉 8,982,900 人民币普通股 8,982,900
杨钧 8,764,700 人民币普通股 8,764,700
綦军书 7,856,002 人民币普通股 7,856,002
马力创业投资有限公司 6,975,936 人民币普通股 6,975,936
北京华海德航科技有限公司 6,565,958 人民币普通股 6,565,958
安伟 5,810,000 人民币普通股 5,810,000
陈雯鸶 5,539,925 人民币普通股 5,539,925
张建军 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
张景山 4,595,800 人民币普通股 4,595,800
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通股 其中郑海涛与其他股东不存在关联关系，也不为一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在
股东和前 10 名股东之间关联 关联关系或是否属于一致行动人。
关系或一致行动的说明
1、股东刘东辉通过普通证券账户持有 0 股，通过财达证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户持有 8,982,900 股，实际合计持有 8,982,900 股。2、股东綦军书通过普通证券账户持有
3,351,002 股，通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,505,000 股，实际
合计持有 7,856,002 股。3、股东北京华海德航科技有限公司通过普通账户持有 0 股，通过国联
证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,565,958 股，实际合计持有 6,565,958 股。
前 10 名普通股股东参与融资
4、股东安伟通过普通证券账户持有 60,000 股，通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保
融券业务股东情况说明（如有）
证券账户持有 5,750,000 股，实际合计持有 5,810,000 股。5、股东陈雯鸶通过普通账户持有 0
（参见注 4）
股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,539,925 股，实际合计
持有 5,539,925 股。6、股东张建军通过普通账户持有 0 股，通过山西证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户持有 5,000,000 股，实际合计持有 5,000,000 股。7、股东张景山通过普通
账户持有 0 股，通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,595,800 股，实
际合计持有 4,595,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 期末持股数
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） （股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） 票数量（股）
董事长、总
郑海涛 现任 214,538,518 0 0 214,538,518 0 0 0
经理
董事、副总
张刚 现任 613,776 0 0 613,776 0 0 0
经理
董事、副总
王万春 现任 442,500 0 0 442,500 0 0 0
经理
监事会主
周昕 现任 2,008,681 0 0 2,008,681 0 0 0
席
孙鹏程 财务总监 现任 801,022 0 0 801,022 0 0 0
董事会秘
姚志坚 现任 1,700,000 0 350,000 1,350,000 0 0 0
书
林峰 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
何沛中 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱茶芬 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈贺 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
邰志强 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
梅萌 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 220,104,497 0 350,000 219,754,497 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,659,216,770.55 1,463,374,570.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 56,645,117.86 11,492,738.63
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 49,474,325.25 16,113,979.13
应收账款 492,766,118.57 911,595,369.63
应收款项融资
预付款项 3,230,127.43 4,364,936.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 96,008,959.78 125,214,048.95
其中：应收利息 7,771,906.87 8,943,572.48
应收股利 80,725.56 282,924.98
买入返售金融资产
存货 278,279,777.16 351,165,479.11
39
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 93,083,420.17 120,602,970.90
流动资产合计 2,728,704,616.77 3,003,924,092.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 296,565,907.51
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,615,836.95 42,968,036.95
其他权益工具投资 9,250,000.00
其他非流动金融资产 299,594,967.38
投资性房地产 136,536,740.91 131,696,071.69
固定资产 427,709,165.12 445,329,376.05
在建工程 2,688,510.23 2,688,510.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 534,527,405.53 552,873,304.64
开发支出 133,194,432.72 105,918,529.59
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 26,346,299.56 29,854,754.93
其他非流动资产 6,560,000.00 6,580,000.00
非流动资产合计 1,621,023,358.40 1,614,474,491.59
资产总计 4,349,727,975.17 4,618,398,584.45
流动负债：
短期借款 135,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
40
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项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 72,051,788.53 47,301,537.88
应付账款 62,556,862.20 240,601,745.92
预收款项 47,939,750.69 38,081,363.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,478,221.91 20,017,554.74
应交税费 3,466,115.06 16,816,472.04
其他应付款 344,412,638.40 417,669,154.37
其中：应付利息
应付股利 14,335,788.62
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 538,905,376.79 915,487,828.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,589,852.16 10,108,884.27
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
递延所得税负债 2,172,130.97 2,264,989.41
其他非流动负债
非流动负债合计 11,761,983.13 12,373,873.68
负债合计 550,667,359.92 927,861,701.74
所有者权益：
股本 1,429,808,862.00 1,433,578,862.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 849,965,026.60 839,242,317.76
减：库存股 51,494,850.00 110,454,300.00
其他综合收益 62,526,649.89 59,805,475.27
专项储备
盈余公积 104,674,931.23 104,674,931.23
一般风险准备
未分配利润 1,404,917,746.54 1,364,904,498.23
归属于母公司所有者权益合计 3,800,398,366.26 3,691,751,784.49
少数股东权益 -1,337,751.01 -1,214,901.78
所有者权益合计 3,799,060,615.25 3,690,536,882.71
负债和所有者权益总计 4,349,727,975.17 4,618,398,584.45
法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 645,843,482.40 377,024,358.04
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 35,005,042.89 12,379,691.78
应收账款 368,344,348.06 768,454,723.92
应收款项融资
42
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
预付款项 1,992,725.01 3,630,536.09
其他应收款 358,161,288.44 422,439,990.65
其中：应收利息 858,004.42
应收股利
存货 224,363,010.81 279,719,690.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,596,680.77
流动资产合计 1,636,306,578.38 1,863,648,991.34
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 57,357,933.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,608,156,402.21 1,592,688,602.21
其他权益工具投资 9,250,000.00
其他非流动金融资产 48,107,933.00
投资性房地产 21,282,549.82 16,289,549.91
固定资产 93,634,002.08 101,571,643.64
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 207,855,004.35 224,103,899.67
开发支出 60,945,086.11 44,802,854.52
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,057,692.05 17,691,380.77
其他非流动资产
非流动资产合计 2,066,288,669.62 2,054,505,863.72
资产总计 3,702,595,248.00 3,918,154,855.06
43
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 80,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,002,246.74 47,301,537.88
应付账款 249,365,301.86 328,790,570.01
预收款项 24,896,334.37 20,667,020.00
合同负债
应付职工薪酬 4,528,141.23 9,321,400.18
应交税费 309,033.16 8,184,832.72
其他应付款 454,684,250.19 541,528,133.84
其中：应付利息
应付股利 14,335,788.62
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 754,785,307.55 1,035,793,494.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,014,927.78 1,770,609.26
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,014,927.78 1,770,609.26
负债合计 756,800,235.33 1,037,564,103.89
所有者权益：
44
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
股本 1,429,808,862.00 1,433,578,862.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 808,113,181.67 797,390,472.83
减：库存股 51,494,850.00 110,454,300.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 104,674,931.23 104,674,931.23
未分配利润 654,692,887.77 655,400,785.11
所有者权益合计 2,945,795,012.67 2,880,590,751.17
负债和所有者权益总计 3,702,595,248.00 3,918,154,855.06
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 436,031,201.41 707,599,911.77
其中：营业收入 436,031,201.41 707,599,911.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 408,822,329.47 661,813,501.67
其中：营业成本 221,943,457.21 425,126,896.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,250,380.31 5,824,983.04
销售费用 68,272,703.57 77,028,009.27
管理费用 90,128,994.88 106,312,374.48
45
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
研发费用 36,328,043.07 55,993,598.18
财务费用 -15,101,249.57 -8,472,359.73
其中：利息费用 2,190,083.47 978,215.51
利息收入 18,711,045.54 10,068,483.37
加：其他收益 9,995,598.95 22,148,386.16
投资收益（损失以“－”号填列） 2,569,400.00 4,090,877.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,647,800.00 2,589,994.59
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,716,528.56 -1,042,713.37
信用减值损失（损失以“-”号填列） 20,432,700.28
资产减值损失（损失以“-”号填列） -11,065,125.39
资产处置收益（损失以“-”号填列） -118,758.93
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,804,340.80 59,917,834.52
加：营业外收入 115,107.47 4,000,609.71
减：营业外支出 1,204,762.51 307,785.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,714,685.76 63,610,658.45
减：所得税费用 6,488,498.06 1,433,951.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,226,187.70 62,176,707.31
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 54,226,187.70 62,176,707.31
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 54,349,036.93 62,324,266.28
2.少数股东损益 -122,849.23 -147,558.97
六、其他综合收益的税后净额 2,721,174.62 12,866,364.78
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2,721,174.62 12,866,364.78
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
46
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 2,721,174.62 12,866,364.78
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 2,721,174.62 12,866,364.78
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 56,947,362.32 75,043,072.09
归属于母公司所有者的综合收益总额 57,070,211.55 75,190,631.06
归属于少数股东的综合收益总额 -122,849.23 -147,558.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0391 0.0448
（二）稀释每股收益 0.0389 0.0449
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 295,673,614.19 576,500,896.44
减：营业成本 233,526,480.70 471,501,642.14
税金及附加 2,887,996.66 2,231,458.19
销售费用 24,724,258.43 38,386,307.44
管理费用 33,181,038.99 44,525,442.45
研发费用 16,849,709.34 23,211,357.92
财务费用 -6,047,038.27 -1,640,328.72
其中：利息费用 1,190,933.33 733,700.00
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
利息收入 7,952,210.13 2,403,186.29
加：其他收益 4,472,129.96 9,970,193.44
投资收益（损失以“－”号填列） 2,569,400.00 4,090,877.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,647,800.00 2,589,994.59
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 17,365,728.27
资产减值损失（损失以“-”号填列） -11,111,978.73
资产处置收益（损失以“-”号填列） 12,592.22
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,971,018.79 1,234,108.75
加：营业外收入 130,666.13 2,416,988.98
减：营业外支出 340,115.36 278,888.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,761,569.56 3,372,208.78
减：所得税费用 1,133,678.28 -2,920,617.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,627,891.28 6,292,826.63
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 13,627,891.28 6,292,826.63
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 13,627,891.28 6,292,826.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0097 0.0042
（二）稀释每股收益 0.0098 0.0045
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 899,549,520.44 532,355,036.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6,304,220.27 17,970,284.81
收到其他与经营活动有关的现金 197,582,376.21 55,505,393.11
经营活动现金流入小计 1,103,436,116.92 605,830,714.45
购买商品、接受劳务支付的现金 323,430,532.64 466,849,336.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
49
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 85,114,519.89 127,939,034.33
支付的各项税费 55,309,683.45 55,772,052.19
支付其他与经营活动有关的现金 155,262,613.54 191,205,099.80
经营活动现金流出小计 619,117,349.52 841,765,522.62
经营活动产生的现金流量净额 484,318,767.40 -235,934,808.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 921,600.00 577,336.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 101,198.98 5,414,676.52
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 139,916,256.48
投资活动现金流入小计 1,022,798.98 145,908,269.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,129,300.99 39,787,055.58
投资支付的现金 11,845,222.16 27,894,334.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,974,523.15 67,681,390.50
投资活动产生的现金流量净额 -43,951,724.17 78,226,879.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 111,012,150.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 135,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 246,012,150.00
偿还债务支付的现金 135,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,188,805.20 15,339,299.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 577,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金 7,484,600.00 67,316.47
筹资活动现金流出小计 144,673,405.20 15,406,615.52
筹资活动产生的现金流量净额 -144,673,405.20 230,605,534.48
50
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,237,995.50 12,011,503.22
五、现金及现金等价物净增加额 296,931,633.53 84,909,108.97
加：期初现金及现金等价物余额 1,329,475,450.50 1,229,443,822.02
六、期末现金及现金等价物余额 1,626,407,084.03 1,314,352,930.99
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 724,723,187.28 402,562,125.33
收到的税费返还 1,639,312.01 6,521,491.26
收到其他与经营活动有关的现金 158,882,384.94 76,095,659.75
经营活动现金流入小计 885,244,884.23 485,179,276.34
购买商品、接受劳务支付的现金 298,546,423.44 431,324,005.91
支付给职工以及为职工支付的现金 27,024,154.45 43,995,117.60
支付的各项税费 28,310,014.55 25,559,951.36
支付其他与经营活动有关的现金 136,099,219.82 120,347,041.03
经营活动现金流出小计 489,979,812.26 621,226,115.90
经营活动产生的现金流量净额 395,265,071.97 -136,046,839.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 921,600.00 477,185.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 61,286.34 11,123.52
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 982,886.34 488,308.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,387,227.15 17,174,671.89
投资支付的现金 13,820,000.00 6,097,439.92
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,207,227.15 23,272,111.81
投资活动产生的现金流量净额 -24,224,340.81 -22,783,802.88
三、筹资活动产生的现金流量：
51
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
吸收投资收到的现金 111,012,150.00
取得借款收到的现金 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 191,012,150.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,190,933.33 14,517,564.68
支付其他与筹资活动有关的现金 7,484,600.00 67,316.47
筹资活动现金流出小计 88,675,533.33 14,584,881.15
筹资活动产生的现金流量净额 -88,675,533.33 176,427,268.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 38,163.23 221.22
五、现金及现金等价物净增加额 282,403,361.06 17,596,847.63
加：期初现金及现金等价物余额 347,574,313.28 182,656,881.64
六、期末现金及现金等价物余额 629,977,674.34 200,253,729.27
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般
资本公 减：库 专项 盈余 未分配 其 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 小计 东权益
其他 积 存股 储备 公积 利润 他 计
股 债 收益 准备
1,433, 110,45 59,805 104,67
一、上年期末 839,242, 1,364,90 3,691,75 -1,214,9 3,690,53
578,86 4,300. ,475.2 4,931.
余额 317.76 4,498.23 1,784.49 01.78 6,882.71
2.00 00 7 23
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
52
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般
资本公 减：库 专项 盈余 未分配 其 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 小计 东权益
积 存股 储备 公积 利润 他 计
其他
股 债 收益 准备
1,433, 110,45 59,805 104,67
二、本年期初 839,242, 1,364,90 3,691,75 -1,214,9 3,690,53
578,86 4,300. ,475.2 4,931.
余额 317.76 4,498.23 1,784.49 01.78 6,882.71
2.00 00 7 23
三、本期增减
-58,95
变动金额（减 -3,770, 10,722,7 2,721, 40,013,2 108,646, -122,849 108,523,
9,450.
少以“－”号填 000.00 08.84 174.62 48.31 581.77 .23 732.54
00
列）
（一）综合收 2,721, 54,349,0 57,070,2 -122,849 56,947,3
益总额 174.62 36.93 11.55 .23 62.32
（二）所有者 -58,95
-3,770, 10,722,7 65,912,1 65,912,1
投入和减少 9,450.
000.00 08.84 58.84 58.84
资本 00
1．所有者投 -3,770, -3,694,6 -7,464,6 -7,464,60
入的普通股 000.00 00.00 00.00 0.00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付 -58,95
14,417,3 73,376,7 73,376,7
计入所有者 9,450.
08.84 58.84 58.84
权益的金额 00
4．其他
（三）利润分 -14,335, -14,335, -14,335,7
配 788.62 788.62 88.62
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
-14,335, -14,335, -14,335,7
（或股东）的
788.62 788.62 88.62
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
53
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般
资本公 减：库 专项 盈余 未分配 其 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 小计 东权益
积 存股 储备 公积 利润 他 计
其他
股 债 收益 准备
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,429, 51,494 62,526 104,67
四、本期期末 849,965, 1,404,91 3,800,39 -1,337,7 3,799,06
808,86 ,850.0 ,649.8 4,931.
余额 026.60 7,746.54 8,366.26 51.01 0,615.25
2.00 0 9 23
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 其他 一般 少数股 所有者权
资本公 减：库 专项 盈余 未分配 其
股本 优先 永续 其 综合 风险 小计 东权益 益合计
积 存股 储备 公积 利润 他
股 债 他 收益 准备
一、上年期末 1,377, 727,939, 5,846, 100,30 1,298,72 3,510,61 100,517. 3,510,711
余额 793,86 103.79 120.30 5,863. 5,606.41 0,555.55 32 ,072.87
54
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权
其他 一般
资本公 减：库 专项 盈余 未分配 其
股本 优先 永续 其 综合 风险 小计 东权益 益合计
积 存股 储备 公积 利润 他
股 债 他 收益 准备
2.00 05
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,377, 100,30
二、本年期初 727,939, 5,846, 1,298,72 3,510,61 100,517. 3,510,711
793,86 5,863.
余额 103.79 120.30 5,606.41 0,555.55 32 ,072.87
2.00 05
三、本期增减
55,785 110,45 12,866
变动金额（减 75,638,2 48,547,2 82,382,5 -725,052 81,657,54
,000.0 4,300. ,364.7
少以“－”号填 42.83 85.55 93.16 .36 0.80
0 00 8
列）
12,866
（一）综合收 62,324,2 75,190,6 -147,558 75,043,07
,364.7
益总额 66.28 31.06 .97 2.09
8
（二）所有者 55,785 110,45
75,638,2 20,968,9 20,968,94
投入和减少 ,000.0 4,300. 6.61
42.83 42.83 9.44
资本 0 00
55,785
1．所有者投 55,227,1 111,012, 111,012,1
,000.0 6.61
入的普通股 50.00 150.00 56.61
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付 110,45
20,411,0 -90,043, -90,043,2
计入所有者 4,300.
92.83 207.17 07.17
权益的金额 00
4．其他
（三）利润分 -13,776, -13,776, -577,500 -14,354,4
55
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权
其他 一般
资本公 减：库 专项 盈余 未分配 其
股本 优先 永续 其 综合 风险 小计 东权益 益合计
积 存股 储备 公积 利润 他
股 债 他 收益 准备
配 980.73 980.73 .00 80.73
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
-13,776, -13,776, -577,500 -14,354,4
（或股东）的
980.73 980.73 .00 80.73
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
56
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权
其他 一般
资本公 减：库 专项 盈余 未分配 其
股本 优先 永续 其 综合 风险 小计 东权益 益合计
积 存股 储备 公积 利润 他
股 债 他 收益 准备
1,433, 110,45 18,712 100,30
四、本期期末 803,577, 1,347,27 3,592,99 -624,535 3,592,368
578,86 4,300. ,485.0 5,863.
余额 346.62 2,891.96 3,148.71 .04 ,613.67
2.00 00 8 05
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项 未分配 其 所有者权
股本 资本公积 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 合收益 储备 利润 他 益合计
一、上年期末余 1,433,578, 797,390,4 110,454, 104,674,9 655,400, 2,880,590,
额 862.00 72.83 300.00 31.23 785.11 751.17
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 1,433,578, 797,390,4 110,454, 104,674,9 655,400, 2,880,590,
额 862.00 72.83 300.00 31.23 785.11 751.17
三、本期增减变
-3,770,00 10,722,70 -58,959, -707,897 65,204,26
动金额（减少以
0.00 8.84 450.00 .34 1.50
“－”号填列）
（一）综合收益 13,627,8 13,627,89
总额 91.28 1.28
（二）所有者投 -3,770,00 10,722,70 -58,959, 65,912,15
入和减少资本 0.00 8.84 450.00 8.84
1．所有者投入 -3,770,00 -3,694,600 -7,464,600
的普通股 0.00 .00 .00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 14,417,30 -58,959, 73,376,75
入所有者权益 8.84 450.00 8.84
57
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年半年报
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项 未分配 其 所有者权
股本 资本公积 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 合收益 储备 利润 他 益合计
的金额
4．其他
-14,335, -14,335,78
（三）利润分配
788.62 8.62
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -14,335, -14,335,78
股东）的分配 788.62 8.62
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 1,429,808, 808,113,1 51,494,8 104,674,9 654,692, 2,945,795,
额 862.00 81.67 50.00 31.23 887.77 012.67
上期金额
单位：元
项目 2018 年半年报
58
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综 专项 未分配 其 所有者权
股本 资本公积 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 合收益 储备 利润 他 益合计
一、上年期末余 1,377,793, 686,087,2 100,305,8 629,856, 2,794,043,1
额 862.00 58.86 63.05 152.25 36.16
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 1,377,793, 686,087,2 100,305,8 629,856, 2,794,043,1
额 862.00 58.86 63.05 152.25 36.16
三、本期增减变
55,785,00 75,638,24 110,454, -7,484,1 13,484,788.
动金额（减少以
0.00 2.83 300.00 54.10 73
“－”号填列）
（一）综合收益 6,292,82 6,292,826.6
总额 6.63 3
（二）所有者投 55,785,00 75,638,24 110,454, 20,968,942.
入和减少资本 0.00 2.83 300.00 83
1．所有者投入 55,785,00 55,227,15 111,012,15
的普通股 0.00 0.00 0.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
20,411,09 110,454, -90,043,20
入所有者权益
2.83 300.00 7.17
的金额
4．其他
-13,776, -13,776,98
（三）利润分配
980.73 0.73
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -13,776, -13,776,98
股东）的分配 980.73 0.73
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2018 年半年报
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项 未分配 其 所有者权
股本 资本公积 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 合收益 储备 利润 他 益合计
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 1,433,578, 761,725,5 110,454, 100,305,8 622,371, 2,807,527,9
额 862.00 01.69 300.00 63.05 998.15 24.89
三、公司基本情况
北京数码视讯科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系北京自清科技有限公司。北京自清科技
有限公司由郑海涛、付屹东、周春举、华维、王艳丽五名自然人共同出资组建，2000年3月取得北京市工
商行政管理局核发的110108001231462号企业法人营业执照。公司以2007年6月30为基准日，整体变更为股
份有限公司，于2007年8月21在北京市工商行政管理局登记注册，总部位于北京市。公司现持有统一社会
信用代码为911100007187892239的营业执照，注册资本1,377,793,862.00元。截至2019年6月30日，公司实
收资本1,429,808,862.00元，股份总数1,429,808,862.00股(每股面值1元。限制性股票激励计划新增股本部分
尚需根据公司股东大会审议通过的《章程修订案》办理工商登记变更手续)，其中有限售条件的流通股份A
股192,223,696股，无限售条件的流通股份A股1,237,585,166股。公司股票已于2010年4月30日在深圳证券交
易所上市。总部地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15号1幢。
本公司所属计算机应用、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动：第二类增值电信业务中的信息
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服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；制作、发行动画片、电视综艺、专题片；经国
家密码管理机构批准的商用密码产品的开发、生产；销售经国家密码管理局审批并通过指定检测机构产品
质量检测的商用密码产品；生产非接触式IC卡；多媒体系统设备、通信交换设备、光电子器件、广播电视
发射及接收设备、计算机软件及辅助设备的组装与制造；货物进出口、技术进出口、代理进出口；技术开
发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；以下项目限分支机构经营：生产IC卡（不含表面处理作
业）。主要产品：云服务及大数据；数字电视系统及服务；新媒体技术服务及应用；宽带网改；智能网关
及终端；金融及互联网金融技术服务及应用；TVOS及安全产品等。
本财务报表经公司2019年8月26日第四届董事会第二十一次会议批准对外报出。
本公司将鼎点视讯科技有限公司、北京数码视讯支付技术有限公司和完美星空传媒有限公司等11家一
级子公司及7家二级子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主
体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则
及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表
均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并及
母公司财务状况及2019年半年的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
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1、遵循企业会计准则的声明
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）
不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
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等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，
参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益
在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该
子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期
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股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失
控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四 、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”
中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
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8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外
币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以
及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之
外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损
益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后
的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项
目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失
控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处
置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制
权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日
终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融
负债，相关交易费用计入初始确认金额。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本及将利息收
入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余
额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如
提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑未来的信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减
去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计
提的损失准备（仅适用于金融资产）。
10.1 金融资产 的分类与计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。金融资产的合同条款规定在特定日期产生
的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式是
以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主
要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流
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量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合
同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日
起一年内（含一年）到期的列示于一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的列示于其
他流动资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示于交易性金融资
产。自资产负债表日起超过一年到期或无固定期限且预期持有超过一年的，列为其他非流动金融资产。 不
符合分类为以摊余成本计量的金融资产或分类为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产
条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，为消除或显著减少会计
错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始
确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的
非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产。此类金融资产作为其
他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一表明本公司持有该金融资产的目的是交易性的：
取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售或回购。
相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客 观证据表明近期实际
存在短期获利模式。
相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有 效套期工具的衍生工
具除外。
10.1.1 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生
的利得或损失，计入当期损益。本公司对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下
列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：对于购入或源生的已发生信用
减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其
利息收入。对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产， 本公司
在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其
信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规 定之后发生的某一事件相联系，
本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10.1.2 为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率
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法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。
该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终
止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
10.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利
得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
10.2 金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关
金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公
司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准
备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，
但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期
资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失
准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
10.2.1信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险
与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期 内履行其合同现金流量义务的
能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利 变化但未必一定降低借款人履行其合同现
金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
10.2.2 已发生信用减值的金融资产
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发
生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
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(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况 下都不会做出的让
步；
(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
10.2.3 预期信用损失的确定
本公司对应收票据、应收账款及其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损
失。
本公司以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量 之间差额的现值。
对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产， 信用损失为该金融资
产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损
失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果 而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；
在资产负债表日无须付出不必要的额外成 本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状
况预测的合理且有依据的信息。
10.2.4 减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余
额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
10.3 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控
制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认有关负债。金融
资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本公
司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。金融资产部分转移满足终止确认条
件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允
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价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计
入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本公司继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价
确认为金融负债。
10.4 金融负债和权益工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权
益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
10.4.1 金融负债的分类及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
10.4.1.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工
具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外，以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。
金融负债满足下列条件之一，表明本公司承担该金融负债的目的是交易性的：
承担相关金融负债的目的，主要是为了近期出售或回购。
相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期
实际存在短期获利模式。
相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍
生工具除外。
本公司将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其 变动计入当
期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或显著减少会计错配；(2)根据本公司正式书面文件载明的风险管理
或投资策略，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负 债组合以公允价值为基础进行管理和
业绩评价并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告； (3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。
交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的
股利或利息支出计入当期损益。对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融
负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损
益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转
入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身
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信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失
(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
10.4.1.2 其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。本公司与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金
融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本公司重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利
得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本公司根据将重新议定或修改的合同现金流
量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同 所产生的所有成本或费用，本公
司调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债 的剩余期限内进行摊销。
10.4.2 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司 (借入方)与借
出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质
上不同的，本公司终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终
止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期
损益。
10.4.3 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融
资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的 公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股
利不影响股东权益总额。
10.5 衍生工具与嵌入衍生工具
衍生金融工具，包括远期外汇合约。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允
价值进行后续计量。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从
该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计 准则规定。
若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合工
具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
(1)嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
(2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
(3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
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嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处
理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进 行可靠计量的，该嵌入衍
生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的 差额确定。使用了上述方法后，该嵌
入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
10.6 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执 行的，同时
本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的
金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
无
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第 14 号-收入》准则规范的交易形成的应收款项，无论是否存在重大融资成份，始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，单独进行减值测试，确认预期信用损失，
计提单项减值准备，并划分为单项金额重大和单项金额不重大进行分类列报。本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款
项确认为单项金额重大的应收款项。
对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风
险特征将应收款项划分合并范围内应收款项组合与账龄组合。
合并范围内应收款项组合不计提预期信用损失。账龄组合为除合并范围内应收款项组合以外的应收款项，本公司以账龄
分析为基础，按相应比例估算预期信用损失并计提预期信用损失。
具体如下
账龄 计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00%
1－2 年 10.00%
2－3 年 20.00%
3－4 年 50.00%
4－5 年 50.00%
5 年以上 100.00%
13、应收款项融资
无
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
每个资产负债表日，本公司对处于不同阶段的其他应收款的预期信用损失分别进行计量。自初始确认后信用风险未显著
增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后信用风险已显著增加但尚
未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信
用减值的，处于第三阶段，本公司按照其他应收款整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
自初始确认后未发生信用减值的，本公司以账龄分析为基础计提预期信用损失准备。同时，本公司依据信用风险特征将
其划分职工借款、政府部门欠款组合、合并范围内应收款项组合与账龄组合。
职工借款、政府部门欠款组合与合并范围内应收款项组合不计提预期信用损失。账龄组合为除职工借款、政府部门欠款
组合与合并范围内应收款项组合以外的其他应收款项，本公司以账龄分析为基础，按相应比例估算预期信用损失并计提预期
信用损失。
具体如下
账龄 计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00%
1－2 年 10.00%
2－3 年 20.00%
3－4 年 50.00%
4－5 年 50.00%
5 年以上 100.00%
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、半成品、发出商品、库存商品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按采用
月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
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准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动
资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作
为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处
置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉
的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损
失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢
复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动
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资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别
或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）
可收回金额。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的
现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
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存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是
否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长
期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原
持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累
计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
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按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该
投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
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④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策
处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建
筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变
化的，也作为投资性房地产列报。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进
行折旧或摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进
行折旧或摊销。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40.00 5.00 2.38
机器设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00
电子设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00
运输设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50
办公设备及其他 年限平均法 5.00 5.00 19.00
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂
停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
无
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28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销，具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
专利权 15
土地使用权 50
非专利技术 10
软件 10
本公司之全资子公司数码视讯美国控股公司于美国拥有土地使用权，在可预见的将来均会使用并带给
本公司预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。经复核，该土地使用权的使用寿命仍为不确定。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
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于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊
费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
无
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
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产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公
司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
无
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，
且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减
值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务
（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的
交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。
如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规
定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公
司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
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益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，
另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产
或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权
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益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的
金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在
负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎
回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司
作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1. 收入确认原则
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成
本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
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供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费
用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计
总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利
益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同
尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本
予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同
费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确
定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净
额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；
在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
对于提供建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，本公司于项目建造期间，对所提供
的建造服务按照《企业会计准则第15号—建造合同》确认相关的收入和费用；基础设施建成后，按照《企
业会计准则第14号－收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
（6）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
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或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
本公司内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并经购货方验收
合格、出具验收报告或签收单，产品销售收入金额已确定且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本
能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，并取得关
单，产品销售收入金额已确定且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相
应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所
取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关
的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目
的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产
负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，
作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币
性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根
据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所
依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财
政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对
特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算
作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应
满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损
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失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。同时包含与资产相关部分和与收益
相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府
补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综
合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得
税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，
同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未
实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列
示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时
能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是
拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而
取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年度，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和
计量》财会[2017] 7 号）、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》（财会[2017]
8 号）、 《企业会计准则第 24 号-套期保值》（财会[2017] 9 号）以及《企业会 第四届董事会第二十一次会议 无
计准则第 37 号-金融工具列报》 （财会[2017] 14 号） （以上四项简称新金融
工具准则）。在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起执行
财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报
第四届董事会第二十一次会议 无
表格式的通知》（财会[2019] 6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,463,374,570.43 1,463,374,570.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 11,492,738.63 11,492,738.63
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 16,113,979.13 16,113,979.13
应收账款 911,595,369.63 911,595,369.63
应收款项融资
预付款项 4,364,936.08 4,364,936.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 125,214,048.95 125,214,048.95
其中：应收利息 8,943,572.48 8,943,572.48
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项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
应收股利 282,924.98 282,924.98
买入返售金融资产
存货 351,165,479.11 351,165,479.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 120,602,970.90 120,602,970.90
流动资产合计 3,003,924,092.86 3,003,924,092.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 296,565,907.51 -296,565,907.51
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 42,968,036.95 42,968,036.95
其他权益工具投资 9,250,000.00 9,250,000.00
其他非流动金融资产 287,315,907.51 287,315,907.51
投资性房地产 131,696,071.69 131,696,071.69
固定资产 445,329,376.05 445,329,376.05
在建工程 2,688,510.23 2,688,510.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 552,873,304.64 552,873,304.64
开发支出 105,918,529.59 105,918,529.59
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 29,854,754.93 29,854,754.93
其他非流动资产 6,580,000.00 6,580,000.00
非流动资产合计 1,614,474,491.59 1,614,474,491.59
资产总计 4,618,398,584.45 4,618,398,584.45
流动负债：
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项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
短期借款 135,000,000.00 135,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 47,301,537.88 47,301,537.88
应付账款 240,601,745.92 240,601,745.92
预收款项 38,081,363.11 38,081,363.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,017,554.74 20,017,554.74
应交税费 16,816,472.04 16,816,472.04
其他应付款 417,669,154.37 417,669,154.37
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 915,487,828.06 915,487,828.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,108,884.27 10,108,884.27
递延所得税负债 2,264,989.41 2,264,989.41
其他非流动负债
非流动负债合计 12,373,873.68 12,373,873.68
负债合计 927,861,701.74 927,861,701.74
所有者权益：
股本 1,433,578,862.00 1,433,578,862.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 839,242,317.76 839,242,317.76
减：库存股 110,454,300.00 110,454,300.00
其他综合收益 59,805,475.27 59,805,475.27
专项储备
盈余公积 104,674,931.23 104,674,931.23
一般风险准备
未分配利润 1,364,904,498.23 1,364,904,498.23
归属于母公司所有者权益合计 3,691,751,784.49 3,691,751,784.49
少数股东权益 -1,214,901.78 -1,214,901.78
所有者权益合计 3,690,536,882.71 3,690,536,882.71
负债和所有者权益总计 4,618,398,584.45 4,618,398,584.45
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 377,024,358.04 377,024,358.04
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
应收票据 12,379,691.78 12,379,691.78
应收账款 768,454,723.92 768,454,723.92
应收款项融资
预付款项 3,630,536.09 3,630,536.09
其他应收款 422,439,990.65 422,439,990.65
其中：应收利息
应收股利
存货 279,719,690.86 279,719,690.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,863,648,991.34 1,863,648,991.34
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 57,357,933.00 -57,357,933.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,592,688,602.21 1,592,688,602.21
其他权益工具投资 9,250,000.00 9,250,000.00
其他非流动金融资产 48,107,933.00 48,107,933.00
投资性房地产 16,289,549.91 16,289,549.91
固定资产 101,571,643.64 101,571,643.64
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 224,103,899.67 224,103,899.67
开发支出 44,802,854.52 44,802,854.52
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,691,380.77 17,691,380.77
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项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
其他非流动资产
非流动资产合计 2,054,505,863.72 2,054,505,863.72
资产总计 3,918,154,855.06 3,918,154,855.06
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 47,301,537.88 47,301,537.88
应付账款 328,790,570.01 328,790,570.01
预收款项 20,667,020.00 20,667,020.00
合同负债
应付职工薪酬 9,321,400.18 9,321,400.18
应交税费 8,184,832.72 8,184,832.72
其他应付款 541,528,133.84 541,528,133.84
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,035,793,494.63 1,035,793,494.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,770,609.26 1,770,609.26
递延所得税负债
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北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
其他非流动负债
非流动负债合计 1,770,609.26 1,770,609.26
负债合计 1,037,564,103.89 1,037,564,103.89
所有者权益：
股本 1,433,578,862.00 1,433,578,862.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 797,390,472.83 797,390,472.83
减：库存股 110,454,300.00 110,454,300.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 104,674,931.23 104,674,931.23
未分配利润 655,400,785.11 655,400,785.11
所有者权益合计 2,880,590,751.17 2,880,590,751.17
负债和所有者权益总计 3,918,154,855.06 3,918,154,855.06
调整情况说明：无
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、提供应税劳务、租金收入 16%、13%、10%、9%、6%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、20%、25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除一定 1.2%、12%
100
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
税种 计税依据 税率
比例后余值的 1.2%计缴；从租计征的，
按租金收入的 12%计缴
土地使用税 实际占用的土地面积 12 元/平方、6.4 元/平方
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京数码视讯科技股份有限公司 10%
北京数码视讯软件技术发展有限公司 15%
鼎点视讯科技有限公司 15%
北京数码视讯支付技术有限公司 15%
北京数码视讯技术有限公司 20%
北京快视听科技有限公司 20%
北京数码视讯丰付科技有限公司 20%
除上述以外的其他境内纳税主体 25%
2、税收优惠
（1）增值税
1）根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》(国发〔2011〕
4号)第(一)条及第(三十三)条的规定，经本公司及子公司所在区国家税务局审核备案，公司的软件产品实行
“即征即退”政策：即对公司销售相关自行开发生产并经税务机关备案的软件产品按13%法定税率申报缴纳
增值税后，该项软件产品实际税负超过3%的部分享受增值税即征即退的税收优惠政策。本报告期，本公司
及子公司北京数码视讯软件技术发展有限公司、鼎点视讯科技有限公司、北京数码视讯丰付科技有限公司、
福州数码视讯智能卡有限公司和杭州宽云视讯科技有限公司享受此项税收优惠政策。
2）公司向中国境外销售产品享受国家关于出口货物增值税“免、抵、退”优惠政策,出口退税率根据出
口不同的产品确定。
（2）企业所得税
1) 根据财税[2012]27号“国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠
的，可减按10%的税率征收企业所得税。” 财税[2016]49号“享受财税〔2012〕27号文件规定的税收优惠政
策的软件、集成电路企业，每年汇算清缴时应按照《国家税务总局关于发布〈企业所得税优惠政策事项办
理办法〉的公告》（国家税务总局公告2015年第76号）规定向税务机关备案，同时提交《享受企业所得 税
101
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
优惠政策的软件和集成电路企业备案资料明细表》（见附件）规定的备案资料。”本公司享受企业所得税
税率10%的优惠。
2) 子公司鼎点视讯科技有限公司于2014年7月30日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市
国家税务局、北京市地方税务局等高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，2017年8月10日再次
取得高新技术企业证书，证书编号为GF201711001273，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》
第二十八条规定，“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。在本报告期内
公司企业所得税减按15%的税率征收。
3）子公司北京数码视讯支付技术有限公司于2016年12月1日取得高新技术企业证书，证书编号为
GR201611000947，有效期三年，获得证书当年开始享受15%的优惠政策。根据《中华人民共和国企业所得
税法》第二十八条规定，“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。
4)根据国税总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法》(国税发〔2008〕116号)之规定，对本公司及
子公司鼎点视讯科技有限公司、北京数码视讯软件技术发展有限公司、北京数码视讯支付技术有限公司当
期研发支出计算企业所得税时进行了加计扣除。
5)根据财税〔2019〕13号规定，北京数码视讯技术有限公司，北京快视听科技有限公司，北京数码视
讯丰付科技有限公司属于小型微利企业，对其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳
税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按
50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 496,438.38 1,129,537.88
银行存款 1,625,910,645.65 1,328,345,912.62
其他货币资金 32,809,686.52 133,899,119.93
合计 1,659,216,770.55 1,463,374,570.43
其中：存放在境外的款项总额 656,902,910.94 687,456,678.44
102
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其他说明
（2）受限的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 期初余额
履约保证金 1,550,000.00 1,500,000.00
投标保函 10,593,014.00 919,515.54
银行承兑汇票保证金 20,666,672.52 28,531,799.69
定期存款质押 - 102,947,804.70
合 计 32,809,686.52 133,899,119.93
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
56,645,117.86 11,492,738.63
的金融资产
其中：
其中：债务工具投资 27,417,598.22
权益工具投资 29,227,519.64 11,492,738.63
其中：
合计 56,645,117.86 11,492,738.63
其他说明：无
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 49,080,925.25 15,500,579.13
商业承兑票据 393,400.00 613,400.00
合计 49,474,325.25 16,113,979.13
103
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：无
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,160,774.40
合计 3,160,774.40
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（6）本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价
账面价值
金额 比例 金额 计提比例 值 金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合计提坏账准 582,351, 89,585,8 492,766 1,022,191 110,595,8 911,595,36
100.00% 15.38% 100.00% 10.82%
备的应收账款 997.91 79.34 ,118.57 ,206.56 36.93 9.63
其中：
按信用风险特征组 582,351, 100.00% 89,585,8 15.38% 492,766 1,022,191 100.00% 110,595,8 10.82% 911,595,36
104
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期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价
账面价值
金额 比例 金额 计提比例 值 金额 比例 金额 计提比例
合计提坏账准备的 997.91 79.34 ,118.57 ,206.56 36.93 9.63
应收账款
582,351, 89,585,8 492,766 1,022,191 110,595,8 911,595,36
合计 100.00% 15.38% 100.00% 10.82%
997.91 79.34 ,118.57 ,206.56 36.93 9.63
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内分项 278,176,550.70 13,908,827.53 5.00%
1 年以内小计 278,176,550.70 13,908,827.53 5.00%
1至2年 180,081,941.69 18,008,194.17 10.00%
2至3年 57,243,003.30 11,448,600.66 20.00%
3 年以上 66,850,502.22 46,220,256.98 69.14%
3至4年 26,630,706.79 13,315,353.40 50.00%
4至5年 14,629,783.70 7,314,891.85 50.00%
5 年以上 25,590,011.73 25,590,011.73 100.00%
合计 582,351,997.91 89,585,879.34 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 278,176,550.70
1 年以内 278,176,550.70
1至2年 180,081,941.69
2至3年 57,243,003.30
3 年以上 66,850,502.22
3至4年 26,630,706.79
4至5年 14,629,783.70
5 年以上 25,590,011.73
合计 582,351,997.91
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款 110,595,836.93 -20,266,265.59 743,692.00 89,585,879.34
合计 110,595,836.93 -20,266,265.59 743,692.00 89,585,879.34
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 743,692.00
其中重要的应收账款核销情况：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为162,311,748.30元，占应收账款期末余
额合计数的比例为27.87%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为15,449,993.93元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,982,790.03 92.34% 3,612,338.88 82.76%
1至2年 477,739.26 10.95%
2至3年 231,595.46 7.17% 16,741.94 0.38%
3 年以上 15,741.94 0.49% 258,116.00 5.91%
合计 3,230,127.43 -- 4,364,936.08 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为1,742,446.83元，占预付账款期末余额合
计数的比例为53.94%。
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 7,771,906.87 8,943,572.48
应收股利 80,725.56 282,924.98
其他应收款 88,156,327.35 115,987,551.49
合计 96,008,959.78 125,214,048.95
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 7,771,906.87 8,943,572.48
合计 7,771,906.87 8,943,572.48
2）重要逾期利息：无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
107
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项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
HUABAOINTERNATIONAL
282,924.98
HOLDING(华宝国际控股有限公司)
投资分红 80,725.56
合计 80,725.56 282,924.98
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利：无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 955,767.14 656,249.53
保证金及押金 52,471,886.23 52,685,333.25
备用金 11,372,433.05 7,779,927.30
应收退税款 2,938,920.97 2,252,059.23
第三方支付 22,684,248.98 56,465,704.51
其他 5,816,209.04 4,495,244.18
合计 96,239,465.41 124,334,518.00
2）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 8,346,966.51
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -263,828.45
本期转回
本期转销
本期核销
108
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
其他变动
2019 年 6 月 30 日余额 8,083,138.06
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 22,753,992.15
1 年以内 22,753,992.15
1至2年 24,084,129.45
2至3年 7,132,375.24
3 年以上 5,276,742.16
3至4年 3,662,021.07
4至5年 670,362.39
5 年以上 944,358.70
合计 59,247,239.00
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
坏账准备 8,346,966.51 -263,828.45 8,083,138.06
合计 8,346,966.51 -263,828.45 8,083,138.06
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 第三方支付 22,680,872.39 1 年以内 23.57%
第二名 保证金 8,088,215.80 2-3 年、3-4 年 8.40% 1,653,571.04
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第三名 保证金 4,219,248.00 1-2 年、2-3 年 4.38% 444,174.80
第四名 保证金 4,160,789.80 1-2 年、2-3 年、3-4 年 4.32% 1,425,443.50
第五名 保证金 3,270,000.00 1-2 年、2-3 年 3.40% 399,000.00
合计 -- 42,419,125.99 -- 44.07% 3,922,189.34
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
主管税务局已审批通过,
北京市顺义区国家税务 增值税即征即退 635,264.66 一年以内
预计 2019 年收回
北京市海淀区国家税务 主管税务局已审批通过,
增值税即征即退 2,303,656.31 一年以内
局 预计 2019 年收回
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 53,678,832.79 0.00 53,678,832.79 71,328,863.40 1,613,273.36 69,715,590.04
在产品 15,556,466.22 15,556,466.22 37,007,746.02 37,007,746.02
库存商品 132,688,026.21 0.00 132,688,026.21 139,654,038.55 572,619.05 139,081,419.50
半成品 6,870,159.81 6,870,159.81 10,940,256.79 10,940,256.79
发出商品 68,142,155.48 68,142,155.48 90,354,534.43 90,354,534.43
影视产品 1,344,136.65 1,344,136.65 569,735.85 569,735.85
委托加工物资 3,496,196.48 3,496,196.48
合计 278,279,777.16 0.00 278,279,777.16 353,351,371.52 2,185,892.41 351,165,479.11
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
110
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否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,613,273.36 1,613,273.36 0.00
库存商品 572,619.05 572,619.05 0.00
合计 2,185,892.41 2,185,892.41 0.00
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
10、合同资产
无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
电视及电影投资款 81,023,444.00 107,675,000.00
111
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 11,575,400.43 11,142,363.71
预付财务保险费等 484,575.74 1,785,607.19
合计 93,083,420.17 120,602,970.90
其他说明：无
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京市博
汇科技股 42,968,03 1,647,800 44,615,83
份有限公 6.95 .00 6.95
司
LARCA
10,028,88 10,028,88 10,028,88
N USA
7.12 7.12 7.12
INC
52,996,92 1,647,800 54,644,72 10,028,88
小计
4.07 .00 4.07 7.12
52,996,92 1,647,800 54,644,72 10,028,88
合计
4.07 .00 4.07 7.12
其他说明：无
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18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权投资 9,250,000.00 9,250,000.00
合计 9,250,000.00 9,250,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
北京数字电视国 出于战略目的而
家工程实验室有 计划长期持有的
限公司 投资
出于战略目的而
北京麓柏科技有
计划长期持有的
限公司
投资
其他说明：无
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
权益投资 299,594,967.38 287,315,907.51
合计 299,594,967.38 287,315,907.51
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 147,181,352.65 147,181,352.65
2.本期增加金额 8,529,854.68 8,529,854.68
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程
7,931,516.24 7,931,516.24
转入
（3）企业合并增加
（4）其他 598,338.44 598,338.44
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 155,711,207.33 155,711,207.33
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 15,485,280.96 15,485,280.96
2.本期增加金额 3,689,185.46 3,689,185.46
（1）计提或摊销 1,010,598.41 1,010,598.41
（2）固定资产转入 2,678,587.05 2,678,587.05
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 19,174,466.42 19,174,466.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 136,536,740.91 136,536,740.91
2.期初账面价值 131,696,071.69 131,696,071.69
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
南京新城房产 13,937,941.78 正在办理中
湖南金烨房产 7,898,847.77 正在办理中
顺义园区房产 13,309,151.92 正在办理中
其他说明：无
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 427,709,165.12 445,329,376.05
合计 427,709,165.12 445,329,376.05
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 486,012,795.02 41,272,708.91 11,901,431.99 11,404,362.59 9,348,573.15 559,939,871.66
2.本期增加金额 286,634.39 1,256,685.13 9,042.70 165,646.65 14,693.22 1,732,702.09
（1）购置 63,349.40 1,255,513.05 7,161.79 165,646.65 8,093.89 1,499,764.78
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他转入 223,284.99 1,172.08 1,880.91 6,599.33 232,937.31
3.本期减少金额 8,529,854.67 4,298,735.91 257,724.00 1,806,143.83 381,836.87 15,274,295.28
（1）处置或报废 598,338.43 4,298,735.91 257,724.00 1,806,143.83 381,836.87 7,342,779.04
（2）转入投资性房地产 7,931,516.24 7,931,516.24
4.期末余额 477,769,574.74 38,230,658.13 11,652,750.69 9,763,865.41 8,981,429.50 546,398,278.47
二、累计折旧
1.期初余额 63,245,799.39 26,982,158.14 8,218,306.01 9,158,767.55 7,005,464.52 114,610,495.61
2.本期增加金额 7,595,782.39 2,314,080.07 514,979.61 1,390,818.37 460,654.84 12,276,315.28
（1）计提 6,982,148.10 2,300,831.50 514,225.58 1,390,818.37 455,580.37 11,643,603.92
（2）其他转入 613,634.29 13,248.57 754.03 5,074.47 632,711.36
3.本期减少金额 2,678,587.05 3,277,639.94 244,837.80 1,665,098.79 331,533.96 8,197,697.54
115
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备及其他 合计
（1）处置或报废 3,277,639.94 244,837.80 1,652,825.24 331,533.96 5,506,836.94
（2）转入投资性房地产 2,678,587.05 2,678,587.05
（3）其他转出 12,273.55 12,273.55
4.期末余额 68,162,994.73 26,018,598.27 8,488,447.82 8,884,487.13 7,134,585.40 118,689,113.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 409,606,580.01 12,212,059.86 3,164,302.87 879,378.28 1,846,844.10 427,709,165.12
2.期初账面价值 422,766,995.63 14,290,550.77 3,683,125.98 2,245,595.04 2,343,108.63 445,329,376.05
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 10,869,746.37 2,295,173.53 8,574,572.84
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
顺义园区房产 36,513,696.19 正在办理中
其他说明：无
116
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（6）固定资产清理
无
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,688,510.23 2,688,510.23
合计 2,688,510.23 2,688,510.23
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
地热泵空调工程 2,664,945.58 2,664,945.58 2,664,945.58 2,664,945.58
数字产业园(边角地) 23,564.65 23,564.65 23,564.65 23,564.65
合计 2,688,510.23 2,688,510.23 2,688,510.23 2,688,510.23
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转
本期其 工程累计 利息资 其中：本期
期初余 本期增 入固定 期末余 工程进 本期利息 资金
项目名称 预算数 他减少 投入占预 本化累 利息资本
额 加金额 资产金 额 度 资本化率 来源
金额 算比例 计金额 化金额
额
地热泵空 3,000,0 2,664,94 2,664,94
88.83% 88.83% 其他
调工程 00.00 5.58 5.58
3,000,0 2,664,94 2,664,94
合计 -- -- --
00.00 5.58 5.58
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
（4）工程物资
无
117
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23、生产性生物资产
无
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 128,508,375.16 314,421.65 609,407,166.25 4,614,911.12 742,844,874.18
2.本期增加金额 115,686.63 526.85 12,895,877.03 13,012,090.51
（1）购置
（2）内部研发 12,895,877.03 12,895,877.03
（3）企业合并增加
（4）其他转入 115,686.63 526.85 116,213.48
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 128,624,061.79 314,948.50 622,303,043.28 4,614,911.12 755,856,964.69
二、累计摊销
1.期初余额 10,177,038.98 90,310.58 178,911,454.63 792,765.35 189,971,569.54
2.本期增加金额 600,053.84 10,649.82 30,516,506.62 230,779.34 31,357,989.62
（1）计提 600,053.84 10,649.82 30,516,506.62 230,779.34 31,357,989.62
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 10,777,092.82 100,960.40 209,427,961.25 1,023,544.69 221,329,559.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
118
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 117,846,968.97 213,988.10 412,875,082.03 3,591,366.43 534,527,405.53
2.期初账面价值 118,331,336.18 224,111.07 430,495,711.62 3,822,145.77 552,873,304.64
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 2.41%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
CDR 专业音频解码器 13,263,993.68 2,559,518.22 15,823,511.90
H.264 编解码板 9250AB 12,484,690.05 3,270,221.78 15,754,911.83
SmartDirect 融合通信平
5,227,008.38 3,657,039.26 8,884,047.64
台
NGB-W 网络节点 13,827,162.41 6,638,679.81 20,465,842.22
信源数据计算板 1,751,824.97 1,751,824.97 0.00
媒体综合处理平台
3,367,086.70 3,367,086.70 0.00
EMR4.0
JointVision 融合通信平台 2,879,986.90 2,879,986.90 0.00
多屏编转码器 3,802,617.20 3,785,844.68 16,772.52
高密度 IPQAM3.3 项目 5,064,966.09 5,064,966.09 0.00
交互式信息服务处理平台 4,929,396.12 131,824.48 5,061,220.60 0.00
一体化高适应野外型 OLT 7,028,258.68 725,034.49 7,753,293.17 0.00
紧凑型低成本高密度吉比
1,039,003.63 1,039,003.63 0.00
特 OLT
接入网网元管理系统 115,857.75 81,363.26 34,494.49 0.00
支持 Docsis 3.1 标准
1,254,703.38 1,672,568.72 2,927,272.10
CMTS
119
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
三网合一家庭网关型
1,064,918.19 1,064,918.19 0.00
ONU
第三方支付渠道路由系统
415,487.28 1,440,278.53 1,855,765.81
项目
商户信用风险评级系统
3,846,246.58 3,846,246.58 0.00
V1.0
下一代风险控制系统
35,078.69 1,530.56 1,530.56 35,078.69
V1.0
CableModem 9,267,642.97 9,267,642.97
IVS 视音频智能分析系统 13,588,600.22 13,588,600.22
直播星中间件项目 3,246,164.71 21,165.19 590.95 3,266,738.95
高级安全智能家庭网关 7,631,997.83 3,134,539.06 10,766,536.89
UE 主应用 5,254,443.31 3,118,562.54 8,373,005.85
湖北省网 4K 网关项目 5,238,659.95 2,345,035.85 7,583,695.80
OMC 全媒体平台 83,774.78 385,651.94 12,994.92 456,431.80
深度学习处理平台 3,141,467.15 2,889,630.45 6,031,097.60
广电新一代终端 5,176,766.01 5,176,593.46 172.55
魔百和项目 2,932,886.38 2,932,886.38
联通 4K（AVS2.0）智能
5,164,421.00 5,164,421.00
机顶盒
北京联通 Q7D 智能机顶
6,455,731.46 6,455,731.46
盒
网络视频智能检索 200,520.41 200,520.41
媒体综合处理平台 646,548.26 646,548.26
卫星信道高清音视频编解
999,160.82 999,160.82
码器
合计 105,918,529.59 76,499,823.23 12,895,877.03 36,328,043.07 133,194,432.72
其他说明：无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
120
北京数码视讯科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
福州数码视讯智能卡有限公司 33,034,151.64 33,034,151.64
杭州宽云视讯科技有限公司 8,067,817.76 8,067,817.76
合计 41,101,969.40 41,101,969.40
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
福州数码视讯智能卡有限公司 33,034,151.64 33,034,151.64
杭州宽云视讯科技有限公司 8,067,817.76 8,067,817.76
合计 41,101,969.40 41,101,969.40
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息：
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
无
商誉减值测试的影响：
无
其他说明：
无
29、长期待摊费用
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 126,406,607.58 13,749,118.55 147,090,133.74 15,880,668.01
内部交易未实现利润 55,586,683.55 5,881,609.47 78,504,481.49 8,310,608.87
限制性股票成本 56,906,175.68 5,690,617.57 45,360,711.16 4,536,071.12
递延收益 9,278,552.18 1,024,953.97 10,108,884.27 1,127,406.93
合计 248,178,018.99 26,346,299.56 281,064,210.66 29,854,754.93
121
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
11,507,522.68 2,108,725.07 11,901,936.28 2,198,092.11
产评估增值
内部交易固定资产、无
422,706.00 63,405.90 445,981.98 66,897.30
形资产
合计 11,930,228.68 2,172,130.97 12,347,918.26 2,264,989.41
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 26,346,299.56 29,854,754.93
递延所得税负债 2,172,130.97 2,264,989.41
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 230,427,710.54 208,516,149.88
资产减值准备 39,993,266.34 42,769,418.63
合计 270,420,976.88 251,285,568.51
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 27,319,717.42 56,822,792.21
2020 年 28,434,545.71 36,583,433.47
2021 年 14,467,137.56 14,467,137.56
2022 年 35,908,539.88 37,620,779.40
2023 年 64,187,367.26 63,022,007.24
2024 年 27,922,377.64
2025 年 7,878,427.16
122
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年份 期末金额 期初金额 备注
2026 年
2027 年
2028 年 12,932,905.59
2029 年 11,376,692.32
合计 230,427,710.54 208,516,149.88 --
其他说明：无
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
电视及电影投资款 6,560,000.00 6,580,000.00
合计 6,560,000.00 6,580,000.00
其他说明：无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 80,000,000.00
保证借款 55,000,000.00
合计 135,000,000.00
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
123
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35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 72,051,788.53 47,301,537.88
合计 72,051,788.53 47,301,537.88
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 49,779,278.37 230,930,327.55
1至2年 5,830,756.86 7,221,536.66
2至3年 5,896,308.34 2,348,747.47
3 年以上 1,050,518.63 101,134.24
合计 62,556,862.20 240,601,745.92
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南京新城科技园建设发展有限责任 1,590,400.00 未进行结算
合计 1,590,400.00 --
其他说明：无
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 35,897,506.56 31,107,736.92
1 年以上 12,042,244.13 6,973,626.19
124
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项目 期末余额 期初余额
合计 47,939,750.69 38,081,363.11
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
华文映像影视传媒有限公司 1,122,254.47 合同执行过程中
合计 1,122,254.47 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
38、合同负债
无
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,458,495.75 73,663,844.96 85,232,111.79 7,890,228.92
二、离职后福利-设定提存计划 559,058.99 6,926,389.60 6,897,455.60 587,992.99
合计 20,017,554.74 80,590,234.56 92,129,567.39 8,478,221.91
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 18,482,183.59 62,197,504.80 73,749,727.73 6,929,960.66
2、职工福利费 16,724.13 308,634.21 325,358.34 0.00
3、社会保险费 352,151.68 4,280,003.24 4,279,323.01 352,831.91
其中：医疗保险费 317,238.21 3,844,660.17 3,843,979.94 317,918.44
工伤保险费 10,812.19 183,499.11 183,499.11 10,812.19
生育保险费 24,101.28 220,083.96 220,083.96 24,101.28
意外险 31,760.00 31,760.00
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
4、住房公积金 607,436.35 6,733,954.00 6,733,954.00 607,436.35
5、工会经费和职工教育经费 143,748.71 143,748.71
合计 19,458,495.75 73,663,844.96 85,232,111.79 7,890,228.92
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 533,141.80 6,651,503.81 6,622,125.81 562,519.80
2、失业保险费 25,917.19 274,885.79 275,329.79 25,473.19
合计 559,058.99 6,926,389.60 6,897,455.60 587,992.99
其他说明：无
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,038,634.70 8,738,576.36
企业所得税 2,108,017.89 5,854,804.36
个人所得税 137,462.05 1,131,427.59
城市维护建设税 101,582.32 598,009.38
房产税 84.00 20,862.18
教育费附加 80,259.10 453,777.88
其他 75.00 19,014.29
合计 3,466,115.06 16,816,472.04
其他说明：无
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 14,335,788.62
其他应付款 330,076,849.78 417,669,154.37
合计 344,412,638.40 417,669,154.37
126
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（1）应付利息
无
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 14,335,788.62
合计 14,335,788.62
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 14,639,354.47 6,576,938.56
保证金及押金 6,723,490.88 5,982,374.86
第三方支付款 250,620,353.66 284,558,633.53
限制性股票 51,494,850.00 110,454,300.00
其他 6,598,800.77 10,096,907.42
合计 330,076,849.78 417,669,154.37
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东启程青年创业投资合伙企业（有限合伙） 2,604,547.00 未进行结算
合计 2,604,547.00 --
其他说明
无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
127
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44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
短期应付债券的增减变动：无
其他说明：无
45、长期借款
（1）长期借款分类
无
46、应付债券
无
47、租赁负债
无
48、长期应付款
无
（1）按款项性质列示长期应付款
无
（2）专项应付款
无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
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50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,108,884.27 1,114,300.00 1,633,332.11 9,589,852.16
合计 10,108,884.27 1,114,300.00 1,633,332.11 9,589,852.16 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 变动 与收益相关
国家应急广播国
产密码应用关键 803,000.00 133,833.33 669,166.67 与收益相关
技术研究
基于广电体系的
融合应急通信关 1,414,525.93 353,631.48 1,060,894.45 与收益相关
键技术研究
基于国产密码的
智能终端版权保
356,083.33 71,216.67 284,866.66 与收益相关
护技术研究及开
发（海思项目）
下一代广播电视
网云平台关键技
术北京市工程实 7,561,485.01 945,185.63 6,616,299.38 与资产相关
验室创新能力建
设项目
可再生能源建筑
776,790.00 129,465.00 647,325.00 与资产相关
应用项目
工业和信息化部
“网络空间安全” 311,300.00 311,300.00 与收益相关
重点专项申报
其他说明：
无
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52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,433,578,862.00 -3,770,000.00 -3,770,000.00 1,429,808,862.00
其他说明：无
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 583,217,034.08 43,251,926.36 3,694,600.00 622,774,360.44
其他资本公积 256,025,283.68 14,417,308.84 43,251,926.36 227,190,666.16
合计 839,242,317.76 57,669,235.20 46,946,526.36 849,965,026.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 110,454,300.00 58,959,450.00 51,494,850.00
合计 110,454,300.00 58,959,450.00 51,494,850.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位： 元
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本期发生额
减：前期
减：前期计
计入其他 减：所 税后归
项目 期初余额 本期所得税 入其他综合 税后归属于 期末余额
综合收益 得税 属于少
前发生额 收益当期转 母公司
当期转入 费用 数股东
入损益
留存收益
二、将重分类进损益
59,805,475.27 2,721,174.62 2,721,174.62 62,526,649.89
的其他综合收益
外币财务报表
59,805,475.27 2,721,174.62 2,721,174.62 62,526,649.89
折算差额
其他综合收益合计 59,805,475.27 2,721,174.62 2,721,174.62 62,526,649.89
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 104,674,931.23 104,674,931.23
合计 104,674,931.23 104,674,931.23
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,364,904,498.23 1,298,725,606.41
调整后期初未分配利润 1,364,904,498.23 1,298,725,606.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 54,349,036.93 62,324,266.28
应付普通股股利 14,335,788.62 13,776,980.73
期末未分配利润 1,404,917,746.54 1,347,272,891.96
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 425,768,091.66 216,407,029.32 700,148,565.14 421,281,282.05
其他业务 10,263,109.75 5,536,427.89 7,451,346.63 3,845,614.38
合计 436,031,201.41 221,943,457.21 707,599,911.77 425,126,896.43
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,914,155.93 1,420,751.28
教育费附加 940,176.29 775,733.74
房产税 3,314,119.12 2,182,982.67
土地使用税 163,083.03 179,195.37
车船使用税 6,050.00 10,780.24
印花税 348,005.60 638,415.60
地方教育费附加 564,790.34 617,124.14
合计 7,250,380.31 5,824,983.04
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 26,963,713.45 29,447,846.58
广告宣传费 2,304,384.81 3,246,998.64
差旅费 9,951,195.90 14,607,918.06
市场拓展费 11,538.54 293,973.71
业务招待费 3,452,474.73 4,445,341.68
132
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项目 本期发生额 上期发生额
会议费 4,046,437.57 7,737,244.95
技术服务费 7,153,411.32 5,669,080.07
中介机构费 222,682.92 108,215.48
中标服务费 728,638.90 1,051,763.56
办公费 2,523,258.32 3,731,261.20
交通运输费 1,153,584.80 1,104,692.12
其他 7,019,290.00 5,583,673.22
限制性股票成本 2,742,092.31
合计 68,272,703.57 77,028,009.27
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 24,845,400.60 26,190,559.58
会议费 589,539.37 9,159.25
办公费 6,556,196.73 2,500,950.12
限制性股票成本 3,823,778.69 20,411,092.83
折旧 8,042,780.70 7,791,762.65
摊销 32,027,322.35 24,764,674.00
税金 1,045,316.12
中介机构费 1,102,628.71 12,098,477.13
其他 13,141,347.73 11,500,382.80
合计 90,128,994.88 106,312,374.48
其他说明：无
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 21,383,452.87 42,314,954.36
期权成本 4,979,593.52
差旅费 654,114.21 4,183,157.73
折旧及摊销 1,181,929.14 1,909,652.49
133
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项目 本期发生额 上期发生额
办公费 304,195.66 230,444.51
技术服务费 2,972,279.97 2,227,635.72
材料测试费 2,446,793.38 1,886,262.41
其他 2,405,684.32 3,241,490.96
合计 36,328,043.07 55,993,598.18
其他说明：无
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,190,083.47 978,215.51
减：利息收入 18,774,703.04 10,068,483.37
利息净支出 -16,584,619.57 -9,090,267.86
手续费支出 470,541.35 405,717.75
汇兑损益 305,006.14 212,190.38
其他 707,822.51
合计 -15,101,249.57 -8,472,359.73
其他说明：
无
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助 9,995,598.95 22,148,386.16
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,647,800.00 1,690,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 2,283,697.02
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 117,180.00
其他非流动金融资产在持有期间的投资收
921,600.00
益
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项目 本期发生额 上期发生额
合计 2,569,400.00 4,090,877.02
其他说明：无
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,716,528.56 -1,042,713.37
合计 1,716,528.56 -1,042,713.37
其他说明：无
71、信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 264,461.10
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失 20,168,239.18
合计 20,432,700.28
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -11,065,125.39
合计 -11,065,125.39
其他说明：无
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73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益合计 -118,758.93
其中：固定资产处置收益 - -118,758.93
合计 -118,758.93
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,687,755.04
非流动资产处置利得合计 660,769.65
其中：固定资产处置利得 660,769.65
其他 115,107.47 652,085.02 115,107.47
合计 115,107.47 4,000,609.71 115,107.47
计入当期损益的政府补助：
无
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 365,073.44 58,086.69 365,073.44
其中：固定资产处置损失 365,073.44 58,086.69 365,073.44
其他 839,689.07 249,699.09 839,689.07
合计 1,204,762.51 307,785.78 1,204,762.51
其他说明：无
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,072,896.30 1,083,028.57
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项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税费用 3,415,601.76 350,922.57
合计 6,488,498.06 1,433,951.14
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 60,714,685.76
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,071,468.58
子公司适用不同税率的影响 -3,247,545.83
调整以前期间所得税的影响 2,191,630.48
非应税收入的影响 -405,570.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 216,855.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 975,540.35
税法规定的额外可扣除费用的影响 686,119.48
所得税费用 6,488,498.06
其他说明：无
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补贴 3,237,948.21 1,749,544.27
存款利息 19,924,458.29 10,527,242.52
影视剧投资款收回 39,103,889.00 23,550,000.00
受限货币资金解出 102,947,804.70
其他 32,368,276.01 19,678,606.32
合计 197,582,376.21 55,505,393.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现期间费用 40,210,793.08 45,593,847.05
往来款 139,194.00 9,239,052.96
员工借款 33,460,985.15 40,892,178.45
其他 69,028,599.29 2,821,295.43
影视剧投资款 11,000,000.00 34,552,745.53
支付第三方支付款 1,423,042.02 58,105,980.38
合计 155,262,613.54 191,205,099.80
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品本金 139,916,256.48
合计 139,916,256.48
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股权激励登记及派息手续费 20,000.00 67,316.47
履行限制性股票回购义务 7,464,600.00
合计 7,484,600.00 67,316.47
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
138
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79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 54,226,187.70 62,176,707.31
加：资产减值准备 -20,432,700.28 11,065,125.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,651,862.44 14,872,178.73
无形资产摊销 31,357,838.28 24,516,508.07
长期待摊费用摊销 81,434.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 118,758.93 -602,682.96
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,716,528.56
财务费用（收益以“－”号填列） 2,495,089.61 1,190,405.89
投资损失（收益以“－”号填列） -2,569,400.00 -4,090,877.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,508,455.37 440,289.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -92,858.44 -89,367.01
存货的减少（增加以“－”号填列） 70,922,652.68 16,458,285.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 565,347,459.53 -233,260,879.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -229,498,049.86 -128,691,936.64
经营活动产生的现金流量净额 484,318,767.40 -235,934,808.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,626,407,084.03 1,314,352,930.99
减：现金的期初余额 1,329,475,450.50 1,229,443,822.02
现金及现金等价物净增加额 296,931,633.53 84,909,108.97
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
139
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,626,407,084.03 1,329,475,450.50
其中：库存现金 496,438.38 1,129,537.88
可随时用于支付的银行存款 1,625,910,645.65 1,328,345,912.62
三、期末现金及现金等价物余额 1,626,407,084.03 1,329,475,450.50
其他说明：
无
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 32,809,686.52 见本附注七、1
合计 32,809,686.52 --
其他说明：无
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 94,597,005.12 6.8747 650,326,031.10
欧元 836,150.34 7.8170 6,536,187.21
港币 3,296,822.49 0.87966 2,900,082.87
应收账款 -- --
其中：美元 1,611,216.21 6.8747 11,076,628.08
欧元
港币
140
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：美元 230,173.14 6.8747 1,582,371.29
应付账款
其中：美元 971,963.13 6.8747 6,681,954.93
应付职工薪酬
其中：美元 128,661.95 6.8747 884,512.31
应交税费
其中：美元 2,070.81 6.8747 14,236.20
其他应付款
其中：美元 255,786.82 6.8747 1,758,457.65
港币 1,266,031.35 0.87966 1,113,677.14
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司数码视讯国际有限公司以港币为记账本位币，注册地和经营地均为香港；数码视讯美国控股公
司、Sumavision SFO LLC以美元为记账本位币，注册地和经营地均为美国。
外币报表折算时，对于资产负债表中的资产和负债项目，数码视讯国际有限公司按中国人民银行2019
年6月30日公布的港元对人民币的即期汇率0.87966折算，数码视讯美国控股公司、Sumavision SFO LLC按
中国人民银行2019年6月30日公布的美元对人民币的即期汇率6.8747折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的汇率折算；利润表中的收入和费用项目，数码视讯国际有限公司采用与交
易发生日即期汇率近似的汇率0.8631折算，数码视讯美国控股公司采用与交易发生日即期汇率近似的汇率
6.7687折算。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
141
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
软件退税收入 7,133,725.87 其他收益 7,133,725.87
基于广电体系的融合应急通信关键技术研究 353,631.48 其他收益 353,631.48
知识产权专利补贴 45,600.00 其他收益 45,600.00
下一代广播电视网云平台关键技术北京市工程实验室创新能力建设项目 945,185.63 其他收益 945,185.63
中关村创新支持资金（中关村海外科技园） 486,980.00 其他收益 486,980.00
展位费补贴(商委补助) 355,077.00 其他收益 355,077.00
国家应急广播国产密码应用关键技术研究 133,833.33 其他收益 133,833.33
稳岗补助 174,116.56 其他收益 174,116.56
福州财政局补贴 121,000.00 其他收益 121,000.00
基于国产密码的智能终端版权保护技术研究及开发（海思项目） 71,216.67 其他收益 71,216.67
其他 175,232.41 其他收益 175,232.41
合计 9,995,598.95 9,995,598.95
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
142
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无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
143
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（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
完美星空传媒有限公司 北京 北京 文化艺术 100.00% 设立
浙江海宁完美星空传媒有限公司 浙江 浙江 影视剧 100.00% 设立
鼎点视讯科技有限公司 北京 北京 宽带网络改造 100.00% 设立
甘肃鼎点广视科技有限公司 甘肃 甘肃 宽带网络改造 67.00% 设立
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持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
数码视讯国际有限公司 香港 香港 软硬件出口销售 100.00% 设立
北京数码视讯支付技术有限公司 北京 北京 第三方支付 100.00% 设立
北京数码视讯技术有限公司 北京 北京 通信设备 100.00% 设立
北京数码视讯软件技术发展有限公司 北京 北京 云平台技术 100.00% 设立
北京数码视讯丰付科技有限公司 北京 北京 通信设备 100.00% 设立
数码视讯美国控股公司 美国 美国 投资、管理 100.00% 设立
Sumavision SFO LLC 美国 美国 承办商务活动 100.00% 设立
金融 IC 卡、充值
福州数码视讯智能卡有限公司 福州 福州 100.00% 企业合并
卡等生产销售
云计算与视频应
杭州宽云视讯科技有限公司 杭州 杭州 57.27% 企业合并
用系统研发
企业管理、信息咨
北京数码视讯企业管理有限公司 北京 北京 100.00% 企业分立
询
福州数码视讯软件技术有限公司 福州 福州 软件开发 100.00% 企业分立
Blue Ocean Private Equity II LP 香港 香港 投资 99.99% 设立
智能终端设备生
深圳完美星空科技有限公司 深圳 深圳 100.00% 设立
产、研发、销售
北京快视听科技有限公司 北京 北京 技术服务 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少 本期向少数股东
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
数股东的损益 宣告分派的股利
甘肃鼎点广视科技有限公司 33.00% -19,209.10 3,373,323.67
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本期归属于少 本期向少数股东
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
数股东的损益 宣告分派的股利
杭州宽云视讯科技有限公司 42.73% -103,640.27 -4,711,080.73
Blue Ocean Private Equity II LP 0.01% 0.14 6.05
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
甘肃鼎
点广视 22,148,5 205,162. 22,353,6 12,131,4 12,131,4 16,607,2 110,052. 16,717,2 6,436,88 6,436,88
科技有 16.06 77 78.83 85.89 85.89 31.35 51 83.86 1.53 1.53
限公司
杭州宽
云视讯 108,224. 3,935,29 4,043,51 14,112,1 956,491. 15,068,6 115,299. 4,246,27 4,361,57 14,112,1 1,032,00 15,144,1
科技有 32 4.06 8.38 27.56 67 19.23 22 5.67 4.89 27.56 4.17 31.73
限公司
Blue
Ocean
61,828,5 61,828,5 1,113,67 1,113,67 59,815,0 59,815,0 732,853. 732,853.
Private
55.71 55.71 7.14 7.14 79.71 79.71 61 61
Equity II
LP
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
甘肃鼎点广
视科技有限 5,546,202.35 -58,209.39 -58,209.39 -970,141.63 1,081,025.61 -14,296.60 -14,296.60 -187,049.65
公司
杭州宽云视
讯科技有限 -242,544.01 -242,544.01 -7,074.90 0.00 -334,283.38 -334,283.38 -1,099.17
公司
Blue Ocean
1,793,258.62 1,373,001.14 1,373,001.14 -42,350,802.5 82,760.82 -1,337,999.44 -1,337,999.44 -25,983,199.4
Private
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本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
Equity II LP 0 9
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的
风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年6月30日，本公司应收账款余额
148
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为582,351,997.91元，其中23.75%源于余额前五名客户，由于客户履约情况良好，本公司不存在重大的信
用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 49,474,325.25 49,474,325.25
其他应收款 36,992,226.41 36,992,226.41
小 计 86,466,551.66 86,466,551.66
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 16,113,979.13 16,113,979.13
其他应收款 67,444,543.43 67,444,543.43
小 计 83,558,522.56 83,558,522.56
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司运用银行借款等融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结
构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款
应付票据 72,051,788.53 72,051,788.53 72,051,788.53
应付账款 62,556,862.20 62,556,862.20 62,556,862.20
应付利息
其他应付款 330,076,849.78 330,076,849.78 330,076,849.78
预计负债
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期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
小 计 464,685,500.51 464,685,500.51 464,685,500.51
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00
应付票据 47,301,537.88 47,301,537.88 47,301,537.88
应付账款 240,601,745.92 240,601,745.92 240,601,745.92
应付利息
其他应付款 417,669,154.37 417,669,154.37 417,669,154.37
预计负债
小 计 840,572,438.17 840,572,438.17 840,572,438.17
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以固定利率计息的借款有关。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国
内地经营，主要活动以人民币计价，子公司数码视讯国际有限公司注册地和经营地均为香港，以港币为记
账本位币；数码视讯美国控股公司、Sumavision SFO LLC注册地和经营地均为美国，以美元为记账本位币。
因此，本公司有一定的外汇变动市场风险。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目
说明。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 56,645,117.86 299,594,967.38 356,240,085.24
（1）债务工具投资 27,417,598.22 27,417,598.22
（2）权益工具投资 29,227,519.64 299,594,967.38 328,822,487.02
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 9,250,000.00 9,250,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 56,645,117.86 308,844,967.38 365,490,085.24
（六）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融
负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）持有待售资产
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期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
存在活跃市场的金融工具，其公允价值依据资产负债表日活跃市场的报价确定，若金融工具的报价能
够定期且频繁地从交易所、经销商、经纪人、行业协会、定价服务机构等处获得，且该报价代表了在公平
交易中实际发生的市场价格，则视为该金融工具存在活跃市场。本公司持有的划分为公允价值第一层级的
金融工具均以当前交易价格作为市场报价。在第一层级的工具主要包括分类为以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的其他权益工具投资与其他非流动金融资产，主要是持有的未上市股权投资，本公司及其子
公司对重大投资采用可比市场投资价格估计确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
152
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9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、1。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京市博汇科技股份有限公司 联营企业
其他说明：
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京市博汇科技股
采购商品 1,648,977.20 12,000,000.00 否 2,320,820.52
份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京市博汇科技股份有限公司 销售货物 40,395.68 2,722,027.35
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：
153
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无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
关联托管/承包情况说明：
无
关联管理/出包情况说明：
无
（3）关联租赁情况
关联租赁情况说明：
无
（4）关联担保情况
关联担保情况说明：
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,106,628.00 2,449,440.14
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
154
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京市博汇科技股份有限公
应付账款 5,702,771.53 6,709,820.56
司
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 0
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 0
其他说明
注：限制性股票期权首期授予的授予日为2018年3月2日，授予日价格为1.99元/股。
本激励计划的有效期、限售期和解除限售安排如下：
（1）本计划有效期自授予限制性股票上市之日起至激励对象股获授的限制性股票全部解除限售或回购注
销之日止，最长不超过 36 个月。
（2）本计划授予的限制性股票限售期为限制性股票上市之日起 12 个月。激励对象根据本计划获授的限制
性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。
（3）本次激励计划授予的限制性股票自上市之日起 12 个月后，激励对象可在未来 24 个月按照 50%、50%
的比例分两期解除限售。
155
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2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变
可行权权益工具数量的确定依据
动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 238,620,135.64
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 14,417,308.84
其他说明：
无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
156
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3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
157
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（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产
和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务收入 392,053,673.09 46,942,090.75 13,227,672.18 425,768,091.66
主营业务成本 213,560,509.41 16,074,192.09 13,227,672.18 216,407,029.32
资产总额 4,156,589,703.47 1,157,867,207.67 964,728,935.97 4,349,727,975.17
负债总额 530,156,077.91 24,485,681.43 3,974,399.42 550,667,359.92
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
158
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7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 446,567, 78,223,1 368,344,3 864,247,7 95,793,04 768,454,72
100.00% 17.52% 100.00% 11.08%
备的应收账款 508.91 60.85 48.06 64.73 0.81 3.92
其中：
按信用风险特征组
446,567, 78,223,1 368,344,3 864,247,7 95,793,04 768,454,72
合计提坏账准备的 100.00% 17.52% 100.00% 11.08%
508.91 60.85 48.06 64.73 0.81 3.92
应收账款
446,567, 78,223,1 368,344,3 864,247,7 95,793,04 768,454,72
合计 100.00% 17.52% 100.00% 11.08%
508.91 60.85 48.06 64.73 0.81 3.92
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 192,711,865.06 9,635,593.25 5.00%
1至2年 131,422,647.14 13,142,264.71 10.00%
2至3年 49,789,973.70 9,957,994.74 20.00%
3至4年 25,512,746.54 12,756,373.27 50.00%
4至5年 14,396,921.70 7,198,460.85 50.00%
5 年以上 25,532,474.03 25,532,474.03 100.00%
合计 439,366,628.17 78,223,160.85 --
159
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确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 192,711,865.06
1 年以内 192,711,865.06
1至2年 131,422,647.14
2至3年 49,789,973.70
3 年以上 65,442,142.27
3至4年 25,512,746.54
4至5年 14,396,921.70
5 年以上 25,532,474.03
合计 439,366,628.17
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账准备 95,793,040.81 -17,569,879.96 78,223,160.85
合计 95,793,040.81 -17,569,879.96 78,223,160.85
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 743,692.00
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为111,955,367.12元，占应收账款期末余
额合计数的比例为25.07%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为10,823,745.93元。
160
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 858,004.42
其他应收款 357,303,284.02 422,439,990.65
合计 358,161,288.44 422,439,990.65
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 858,004.42
合计 858,004.42
2）重要逾期利息
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
无
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
161
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（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 310,278,612.96 376,880,242.32
押金及保证金 43,897,357.23 44,870,998.25
备用金 2,358,307.84 3,383,524.33
应收退税款 2,303,656.31 1,019,221.38
其他 4,269,118.72 2,646,563.72
合计 363,107,053.06 428,800,550.00
2）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 6,360,559.35
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -556,790.31
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019 年 6 月 30 日余额 5,803,769.04
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 333,840,393.20
1 年以内 333,840,393.20
1至2年 22,141,723.65
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账龄 期末余额
2至3年 4,702,394.05
3 年以上 2,422,542.16
3至4年 1,434,321.07
4至5年 93,862.39
5 年以上 894,358.70
合计 363,107,053.06
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
坏账准备 6,360,559.35 -556,790.31 5,803,769.04
合计 6,360,559.35 -556,790.31 5,803,769.04
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 119,920,525.48 1 年以内 33.03% 0.00
第二名 往来款 93,061,193.71 1 年以内 25.63% 0.00
第三名 往来款 83,700,000.00 1 年以内 23.05% 0.00
第四名 往来款 9,247,407.29 1 年以内 2.55% 0.00
第五名 押金及保证金 8,088,215.80 2-3 年、3-4 年 2.23% 1,653,571.04
合计 -- 314,017,342.28 -- 86.49% 1,653,571.04
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
北京市海淀区国家税务局 增值税即征即退 2,303,656.31 一年以内 主管税务局已审批通过,预计 2019 年收回
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,559,086,835.31 1,559,086,835.31 1,545,266,835.31 1,545,266,835.31
对联营、合营企业投资 49,069,566.90 49,069,566.90 57,450,654.02 10,028,887.12 47,421,766.90
合计 1,608,156,402.21 1,608,156,402.21 1,602,717,489.33 10,028,887.12 1,592,688,602.21
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
北京数码视讯支付技术有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京数码视讯技术有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00
鼎点视讯科技有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
北京数码视讯丰付科技有限公司 11,500,000.00 11,500,000.00
完美星空传媒有限公司 101,500,000.00 101,500,000.00
数码视讯国际有限公司 7,304,111.20 7,304,111.20
北京数码视讯软件技术发展有限
10,000,000.00 10,000,000.00
公司
数码视讯美国控股公司 872,068,492.30 872,068,492.30
杭州宽云视讯科技有限公司 5,614,231.81 5,614,231.81
北京数码视讯企业管理有限公司 100,000.00 100,000.00
深圳完美星空科技有限公司 86,180,000.00 13,820,000.00 100,000,000.00
合计 1,545,266,835.31 13,820,000.00 1,559,086,835.31
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 期末余额
其他 期末余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备
一、合营企业
二、联营企业
北京市博 47,421,76 1,647,800.00 49,069,56
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本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 期末余额
其他 期末余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备
汇科技股 6.90 6.90
份有限公
司
47,421,76 49,069,56
小计 1,647,800.00
6.90 6.90
47,421,76 49,069,56
合计 1,647,800.00
6.90 6.90
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 293,228,362.19 231,812,738.90 575,146,655.83 470,310,869.54
其他业务 2,445,252.00 1,713,741.80 1,354,240.61 1,190,772.60
合计 295,673,614.19 233,526,480.70 576,500,896.44 471,501,642.14
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,647,800.00 1,690,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 2,283,697.02
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 117,180.00
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 921,600.00
合计 2,569,400.00 4,090,877.02
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6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -483,832.36
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
2,861,873.08
定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -724,581.61
减：所得税影响额 261,892.75
少数股东权益影响额 812.08
合计 1,390,754.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.46% 0.0391 0.0389
扣除非经常性损益后归属于公司
1.42% 0.0381 0.0379
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）经公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本原件。
（五）其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
北京数码视讯科技股份有限公司
董事会
2019年8月26日
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