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公司公告

新大新材:2013年第三季度报告全文2013-10-25  

						                    河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告




河南新大新材料股份有限公司
   2013 年第三季度报告




         2013 年 10 月




                                                                1
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                              第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。

    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

    公司负责人孙毅、主管会计工作负责人许玉柱及会计机构负责人(会计主管人员)许玉柱
声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。




                                                                                          2
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                                   第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

     公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

     □ 是 √ 否

                                    本报告期末                     上年度末            本报告期末比上年度末增减(%)

总资产(元)                          4,605,858,072.64              2,775,332,279.21                           65.96%

归属于上市公司股东的净资产(元)      2,808,505,585.05              1,909,509,038.43                           47.08%

归属于上市公司股东的每股净资产
                                                 5.5857                         5.25                            6.39%
(元/股)

                                                      本报告期比上年同                             年初至报告期末比上
                                   本报告期                                   年初至报告期末
                                                        期增减(%)                                 年同期增减(%)

营业总收入(元)                   454,754,871.73                 102.23%        954,236,525.78                41.95%

归属于上市公司股东的净利润(元)    14,084,564.11                 477.66%          6,913,370.98               128.62%

经营活动产生的现金流量净额(元)      --                     --                  464,834,082.01             1,062.34%

每股经营活动产生的现金流量净额
                                      --                     --                           0.9245              811.14%
(元/股)

基本每股收益(元/股)                         0.028               380.12%                 0.0157                 57%

稀释每股收益(元/股)                         0.028               380.12%                 0.0157                 57%

净资产收益率(%)                             0.5%                 0.69%                   0.25%                0.09%

扣除非经常性损益后的净资产收益
                                           0.44%                   1.03%                   0.23%                0.82%
率(%)


     公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回
购等原因发生变化且影响所有者权益金额

     □ 是 √ 否

     非经常性损益项目和金额

     √ 适用 □ 不适用

                                                                                                              单位:元

                        项目                               年初至报告期期末金额                      说明



                                                                                                                        3
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非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)        -1,871,888.34

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                519,534.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          1,831,825.63

其他符合非经常性损益定义的损益项目

减:所得税影响额

       少数股东权益影响额(税后)

合计                                                            479,472.21             --


        对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

        □ 适用 √ 不适用

二、重大风险提示

        1、市场风险

        受欧债危机以及欧美“双反”影响,国内光伏市场在国际宏观经济形势不佳的背景下,
通过优胜劣汰实现了一定的客户集中度上升;中国中央和地方各级政府部门相继密集出台光
伏产业扶持政策,有力推动国内光伏产业需求的快速增长,很大程度上缓冲欧美光伏市场需
求下降带来的重大影响。

        公司募集资金投资项目是基于当时的产业政策、国内外市场环境及公司的实际情况做出
的决策。尽管公司已经会同有关专家对项目的可行性进行了充分的论证,项目的实施也是为
了缓解当时公司产能不足的问题,以保证公司的持续稳定发展。但由于目前光伏市场供求变
化及客户对产品的要求越来越高导致募投项目无法达到预期收益,对公司的经营业绩产生了
一定的不利影响。

        2、应收账款和资金流的风险

        由于当前光伏行业尚未整体复苏,刃料生产企业在争夺下游市场的同时,需要面对下游
企业对付款条件的苛刻要求。公司在市场扩张的过程中,存在着扩大销售量和信用政策稳健
的矛盾。



                                                                                                     4
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     公司承诺募投项目已全部实施完毕,超募资金也已全部指定了投资项目且基本已实施完
毕,也使用了部分超募资金补充流动资金来缓解资金紧张的问题,如若公司应收账款回款未
达到预期,自有资金不足时就需要进行外部融资,将产生一定的财务成本。

     3、盈利预测的不确定性风险

     公司因重大资产重组事项披露了 2013 年度的盈利预测。上述盈利预测为根据截至盈利预
测报告签署日已知的情况和资料,对公司及购买资产的经营业绩所作出的预测。这些预测基
于一定的假设,其中有些假设的实现取决于一定的条件或可能发生的变化。国内外宏观经济
环境、产业政策等的变化以及意外事件均可能对盈利预测的实现造成重大影响。

     4、管理风险

     公司资产重组后,经营规模和投资规模不断扩大,组织结构和管理体系趋于复杂化,公
司经营决策、风险控制的难度大为增加,对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力
带来一定程度的挑战,对公司的内部控制、生产组织、售后服务等都提出了更高的要求,对
在管理、技术、营销、生产等方面的中高级人才的需求也将日益增加。尽管公司高层团队配
置合理,经营管理经验丰富,但如果公司在业务流程运作过程中不能实施有效控制和持续培
养高素质人才,将对公司的高效运转及管理效率带来一定风险。

三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

                                                                                                  单位:股

报告期末股东总数                                                                                   17,821

                                         前 10 名股东持股情况

                                                                      持有有限售      质押或冻结情况
                                           持股比例
         股东名称             股东性质                   持股数量     条件的股份
                                             (%)                                  股份状态     数量
                                                                         数量

中国平煤神马能源化工集团
                           国有法人           19.42%     97,663,326    97,663,326
有限责任公司

宋贺臣                     境内自然人         16.33%     82,127,409    79,595,557       质押   25,000,000

姜维海                     境内自然人         12.25%     61,595,625    46,196,719       质押   15,000,000

郝玉辉                     境内自然人           7.09%    35,660,692    35,660,692

季方印                     境内自然人           2.03%    10,211,906    10,211,906

招商银行-兴全合润分级股
                           其他                  1.6%     8,056,921
票型证券投资基金


                                                                                                            5
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王风书                         境内自然人                 1.42%    7,119,125

天津长安创新光伏股权投资
                               境内非国有法人             1.23%    6,169,068        6,169,068
合伙企业(有限合伙)

河南省兆腾投资有限公司         境内非国有法人             1.1%     5,552,161        5,552,161

天津同益信能股权投资合伙
                               境内非国有法人             0.86%    4,318,347        4,318,347
企业(有限合伙)

                                            前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                    股份种类
             股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类              数量

宋贺臣                                                                     20,531,852 人民币普通股                    9.76

姜维海                                                                     15,398,906 人民币普通股                    7.32

招商银行-兴全合润分级股票型
                                                                            8,056,921 人民币普通股                    3.83
证券投资基金

王风书                                                                       7,119,125 人民币普通股                   3.38

兴业银行股份有限公司-兴全趋
                                                                            3,552,742 人民币普通股                    1.69
势投资混合型证券投资基金

肖颖如                                                                      3,080,870 人民币普通股                    1.46

中国农业银行-东吴价值成长双
                                                                            2,477,316 人民币普通股                    1.18
动力股票型证券投资基金

中国工商银行-兴全绿色投资股
                                                                            2,000,000 人民币普通股                    0.95
票型证券投资基金(LOF)

兴业全球基金公司-兴业-白新亮                                                1,497,107 人民币普通股                    0.71

上海尚雅投资管理有限公司                                                    1,491,225 人民币普通股                    0.71

上述股东关联关系或一致行动的     股东王风书为股东郝玉辉的岳母,公司未知其他股东之间、其他股东与前十名无限售条
说明                             件股东之间、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。

参与融资融券业务股东情况说明
                                 无
(如有)

       公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
       □ 是 √ 否
       限售股份变动情况
                                                                                                                 单位:股

                                              本期解除限 本期增加限        期末限售股                          解除限售
           股东名称            期初限售股数                                                     限售原因
                                                 售股数       售股数           数                                日期

中国平煤神马能源化工集团有
                                                              97,663,326     97,663,326 首发后机构类限售股 2014/5/16
限责任公司




                                                                                                                             6
                                                                  河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


宋贺臣                          82,127,409   82,127,409    61,595,557    61,595,557 高管锁定股

姜维海                          61,595,625   61,595,625    46,196,719    46,196,719 高管锁定股

郝玉辉                          26,745,519                  8,915,173    35,660,692 高管锁定股

季方印                           7,658,982                  2,552,924    10,211,906 高管锁定股

天津长安创新光伏股权投资合
                                                            6,169,068     6,169,068 首发后机构类限售股 2014/5/16
伙企业(有限合伙)

河南省兆腾投资有限公司                                      5,552,161     5,552,161 首发后机构类限售股 2014/5/16

天津同益信能股权投资合伙企
                                                            4,318,347     4,318,347 首发后机构类限售股 2014/5/16
业(有限合伙)

天津和光远见股权投资基金合
                                                            3,701,441     3,701,441 首发后机构类限售股 2014/5/16
伙企业(有限合伙)

上海锡鑫投资管理有限公司                                    3,084,534     3,084,534 首发后机构类限售股 2014/5/16

河南惠和投资中心(有限合伙)                                3,084,534     3,084,534 首发后机构类限售股 2014/5/16

平顶山煤业(集团)大庄矿劳
                                                            1,880,751     1,880,751 首发后机构类限售股 2014/5/16
动服务公司

国信弘盛创业投资有限公司                                    1,850,720     1,850,720 首发后机构类限售股 2014/5/16

深圳市同盛创业投资企业(有
                                                            1,850,720     1,850,720 首发后机构类限售股 2014/5/16
限合伙)

天津和光创展股权投资基金合
                                                            1,850,720     1,850,720 首发后机构类限售股 2014/5/16
伙企业(有限合伙)

河南创业投资股份有限公司                                    1,850,720     1,850,720 首发后机构类限售股 2014/5/16

南京龙瀚投资咨询有限公司                                    1,850,720     1,850,720 首发后机构类限售股 2014/5/16

孙毅                                                         925,360       925,360 首发后个人类限售股 2014/5/16

买智勇                                                       616,907       616,907 首发后个人类限售股 2014/5/16

郑州汉威光电技术有限公司                                     616,907       616,907 首发后机构类限售股 2014/5/16

青海科源实业有限公司                                         493,525       493,525 首发后机构类限售股 2014/5/16

曲丽伟                                                       308,453       308,453 首发后个人类限售股 2014/5/16

张鹤顶                                                       308,453       308,453 首发后个人类限售股 2014/5/16

翟志国                                                       308,453       308,453 首发后个人类限售股 2014/5/16

杜水峰                                                       148,058       148,058 首发后个人类限售股 2014/5/16

宋中学                                                       123,381       123,381 首发后个人类限售股 2014/5/16

梁贵振                                                       123,381       123,381 首发后个人类限售股 2014/5/16

夏军                                                         123,381       123,381 首发后个人类限售股 2014/5/16

合计                           178,127,535 143,723,034    258,064,394   292,468,895         --             --




                                                                                                                   7
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                                            第三节 管理层讨论与分析

        一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

               (一)资产负债表主要项目大幅变动的情况及原因说明:

        项目               期末金额                 期初余额                 变化金额             变化比例                说明
应收账款                 970,223,087.69            437,210,597.03        533,012,490.66             121.91%   重组后易成应收账款并入
预付款项                 124,490,035.12            54,215,663.12             70,274,372.00          129.62%   重组后易成预付款项并入
存货                   1,215,303,085.75            593,609,347.20        621,693,738.55             104.73%   重组后易成存货并入
长期股权投资             125,972,367.71            48,000,000.00             77,972,367.71          162.44%   重组后长期股权投资并入
固定资产               1,272,209,364.97            821,667,097.56        450,542,267.41              54.83%   重组后易成固定资产并入
在建工程                 145,975,902.32            239,729,528.18        -93,753,625.86             -39.11%   在建工程完工结转
无形资产                 236,331,872.48            90,370,783.39         145,961,089.09             161.51%   重组后易成无形资产并入
短期借款               1,006,139,914.10            606,962,000.00        399,177,914.10              65.77%   重组后易成短期借款并入
应付账款                 451,729,857.23            127,433,585.66        324,296,271.57             254.48%   重组后易成应付账款并入
预收款项                   8,375,098.98              5,743,090.80             2,632,008.18           45.83%   个别客户增加预付款所致
应付职工薪酬               8,016,108.38              5,236,303.01             2,779,805.37           53.09%   重组后易成应付职工薪酬并入
长期借款                  87,000,000.00                        0.00          87,000,000.00          100.00%   重组后易成长期借款并入
其他非流动负债            56,759,211.08              5,372,544.43            51,386,666.65          956.47%   重组后易成其他流动负债并入
实收资本(或股本)       502,804,021.00            364,000,000.00        138,804,021.00              38.13%   公司增发新股

资本公积               1,985,657,089.41          1,232,377,934.77        753,279,154.64              61.12%   增发新股股本溢价


               (二)利润表主要项目大幅变动的情况及原因说明:

       项目          本期金额            上年同期                 变化金额          变化比例                       说明
 营业收入          954,236,525.78       672,254,506.79          281,982,018.99           41.95%    重组后易成收入并入
 营业成本          793,336,000.77       551,594,955.47          241,741,045.30           43.83%    重组后易成成本并入
 管理费用          92,592,306.71         57,566,397.97           35,025,908.74           60.84%    重组后易成管理费用并入
 财务费用          59,402,222.16         21,247,993.95           38,154,228.21          179.57%    易成财务费用并入、票据贴现业务增多
 资产减值损失      -46,122,807.23         5,961,071.05          -52,083,878.28      -873.73%       转销存货跌价准备
 营业外收入          3,291,079.19        16,277,879.71          -12,986,800.52          -79.78%    政府补助减少
 营业外支出          2,811,606.98           729,109.66            2,082,497.32          285.62%    固定资产清理损失


               (三)现金流量表主要项目大幅变动的情况及原因说明:

        项目                 本期金额                  上年同期                 变化金额              变化比例            说明
经营活动现金流入            1,065,497,631.71          642,178,876.62                                              1、公司加大回款力度
经营活动现金流出                600,663,549.70        690,481,474.01                                              2、应收票据到期
                                                                              513,136,679.40         -1062.34%
经营活动产生的现金                                                                                                3、公司加大票据付款
                                464,834,082.01        -48,302,597.39
流量净额                                                                                                          力度


                                                                                                                                    8
                                                               河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


投资活动现金流入           1,989,838.78        446,770.40
投资活动现金流出         91,397,181.68     230,785,849.85                                   1、公司收到投资收益
                                                             140,931,736.55     -61.18%
投资活动产生的现金                                                                          2、工程投资支出减少
                         -89,407,342.90   -230,339,079.45
流量净额
筹资活动现金流入         543,750,000.00    539,000,000.00
                                                                                            1、银行借款减少
筹资活动现金流出       1,265,724,019.09    483,841,210.02
                                                            -777,132,809.07    -1408.90%    2、存入承兑保证金增
筹资活动产生的现金
                       -721,974,019.09     55,158,789.98                                    加
流量净额
现金及现金等价物净
                       -346,728,483.68    -223,438,474.28    -123,290,009.40       55.18%
增加额


             (四)主要财务指标大幅度变动的情况及原因说明

             1.年初至本报告期末,归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长 128.62%,基本每
         股收益及稀释每股收益较上年同期增长 57%。本报告期净利润上升的主要原因是公司重组完
         成后销售收入较上年同期增长 41.95%。

             2.年初至本报告期末,加权平均净资产收益率较上年同期增加 0.09 个百分点,扣除非经
         常性损益后的加权平均净资产收益率较上年同期增加 0.82 个百分点,主要原因是重组完成后
         销售收入较上年同期增长。

         二、业务回顾和展望

             报告期内驱动业务收入变化的具体因素

             本报告期,公司产品销售量保持了稳定的增长。增长的原因主要在于国内光伏市场的复
         苏,及公司资产重组后参与市场竞争的力度在加大,与下游客户的合作关系进一步稳固、深
         化,在行业内的核心竞争能力持续增强。

             重大已签订单及进展情况

             □ 适用 √ 不适用

             数量分散的订单情况

             □ 适用 √ 不适用

             公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

             □ 适用 √ 不适用


                                                                                                              9
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    重要研发项目的进展及影响

    □ 适用 √ 不适用

    报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监
事、高级管理人员)等发生重大变化的影响及其应对措施

    □ 适用 √ 不适用

    报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

    √ 适用 □ 不适用

    公司重组完成后,报告期公司前五大供应商变化为:新疆龙海硅业发展有限公司、海东
地区贵强硅业科技有限公司、青海中鑫太阳能新材料科技有限公司、浙江昱辉智能系统集成
有限公司、新疆益丰西部陶瓷材料科技有限公司。其中,新疆龙海硅业发展有限公司为公司
的参股公司、海东地区贵强硅业科技有限公司、青海中鑫太阳能新材料科技有限公司均为公
司全资子公司易成新材直接参股的公司,一定程度上保证了公司原材料供应量和原材料品质
的稳定性。

    报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

    √ 适用 □ 不适用

    公司重组完成后,报告期公司前五大客户变化为:浙江昱辉智能系统集成有限公司、江
西赛维 LDK 太阳能高科技有限公司、英利能源(中国)有限公司、江苏协鑫硅材料科技发展
有限公司、REC Wafer Pte.Ltd.。光伏产业经历了持续近两年的低迷后,行业企业破产、重
组、兼并的力度会越来越大,中小客户经营风险相对较高,在现有的市场条件下,客户适当
集中在大客户将提高公司的抗风险能力。

    年度经营计划在报告期内的执行情况

    √ 适用 □不适用

    报告期内,公司严格执行董事会制定的年度经营计划,按照既定的经营目标、策略开展
各项工作,在市场、生产、技术研发、对外投资、管理规范等主要方面均基本达到预定进度。

    2013 年 1-9 月份,公司计划实现销售收入 10 亿元,实际实现销售收入 9.54 亿元;计划


                                                                                           10
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盈利额 800-1000 万元,实际盈利额为 691 万元。报告期内销售收入按预期实现,实际盈利额
未实现预期的原因如下:

    (1)虽然公司订单增加趋势较为明显,销售数量有所回升,经营业绩也较去年同期有所
提高,但因受市场需求相对于产能仍然不足及公司贷款集中到期,票据贴现业务增多导致财
务费用较高的影响,公司未实现预期收益。

    (2)新建年产 360 万千米切割树脂金刚线项目本期因产品技术升级,导致该项目产能
利用率不足 40%,公司对外出口量减少,加上国内市场目前尚处于试用阶段,项目收益未达
到预期。

    对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取
的应对措施

    √适用 □不适用

    公司战略方面需要考虑的主要风险因素包括:宏观经济的风险、技术进步和技术替代的
风险以及市场竞争加剧的风险。因此,公司通过加强技术引进和自主创新,充分发挥资本市
场提供的资源优势,建立和巩固公司的市场领导地位,同时不断提高公司的队伍素质和管理
水平,以适应公司长期发展的需求。为实现上述目的公司正在积极落实以下措施:

    (1)在大力发展公司现有主业的同时,紧紧围绕主业完善产业链建设,积极探索新材料、
新能源领域的发展机会,优化公司产品结构,提高公司产品的竞争力和抗风险能力。

    (2)引进先进技术,保证研发投入,推进科技创新。公司将继续加大投入,做好新产品、
新技术研发,进一步提高公司的研究开发和创新能力;同时加强与科研机构的交流与合作,
提高技术水平,增强公司产品的综合竞争能力和盈利能力。

    (3)进一步加强制度建设,优化流程。通过制度的优化、培训、评估、检查、监督,强
化制度的执行。继续加大财务、审计的监督力度,加强对生产经营、资金管理和收入分配等
重大问题的监督,增强监督的有效性,确保企业规范管理。

    (4)进一步提高公司治理水平,形成科学的公司治理体系和管理机制,健全公司的风险
管控体系,提高公司的风险识别、防范和管理能力。




                                                                                             11
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                                                第四节 重要事项

       一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

                                                                                                     承诺
   承诺事项           承诺方                           承诺内容                           承诺时间               履行情况
                                                                                                     期限

股改承诺         无             无                                                                   无     无

收购报告书或权
益变动报告书中 无               无                                                                   无     无
所作承诺

                                按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定,本次以其所
                 中国平煤神
                                持易成新材股权认购的新大新材股份,自新大新材股份发行结 2012 年 12           截至目前,不存在
                 马集团、大庄                                                                        三年
                                束之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理,也不由新大 月 05 日             违背该承诺情形。
                 劳服公司
                                新材回购。

                                按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定,本次以其所
                 易成新材其     持易成新材股权认购的新大新材股份,自新大新材股份发行结 2012 年 12           截至目前,不存在
                                                                                                     一年
                 他 22 名股东 束之日起十二个月内不转让或者委托他人管理,也不由新大新 月 05 日               违背该承诺情形。
                                材回购。

                                1、中国平煤神马集团下属企业平顶山易成新材料股份有限公司
                                与河南新大新材料股份有限公司重组完成后,中国平煤神马集
                                团不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与重组后上市公
                                司相同、相似业务的情形。2、本次重大资产重组完成后,中国
                                平煤神马集团将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者
                                其他任何方式直接或间接从事与重组后上市公司业务范围相
资产重组时所作
                                同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、促使或代表任
承诺
                                何第三方以任何方式直接或间接从事与重组后上市公司现在和
                                将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务,同时促使中
                                国平煤神马集团控制的其他企业比照前述规定履行不竞争的义
                                                                                                            截至目前,不存在
                 中国平煤神     务;3、如因国家政策调整等不可抗力原因导致中国平煤神马集 2012 年 12 长期
                                                                                                            违背该承诺的情
                 马集团         团或其控制的其他企业将来从事的业务与重组后上市公司之间 月 07 日      有效
                                                                                                            形。
                                的同业竞争可能构成或不可避免时,则中国平煤神马集团将在
                                重组后上市公司提出异议后,及时转让或终止上述业务,或促
                                使中国平煤神马集团控制的其他企业及时转让或终止上述业
                                务;如重组后上市公司进一步要求,重组后上市公司将享有上
                                述业务在同等条件下的优先受让权;4、如中国平煤神马集团违
                                反上述承诺,重组后上市公司及上市公司其他股东有权根据本
                                承诺书依法申请强制中国平煤神马集团履行上述承诺,并赔偿
                                重组后上市公司及其他股东因此遭受的全部损失;同时中国平
                                煤神马集团因违反上述承诺所取得的利益归重组后上市公司所
                                有。


                                                                                                                      12
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             1、除已经向相关中介机构书面披露的关联交易以外,中国平煤
             神马集团以及下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业(以
             下简称"附属企业")与重组后的上市公司之间现时不存在其他
             任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的
             关联交易。2、本次重大资产重组完成后,中国平煤神马集团及
                                                                                           截至目前,不存在
中国平煤神   附属企业将尽量避免、减少与重组后的上市公司发生关联交易。2012 年 12 长期
                                                                                           违背该承诺的情
马集团       如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,中国平煤神马 月 07 日        有效
                                                                                           形。
             集团及其他附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和重组
             后上市公司章程、关联交易控制与决策相关制度的规定,按照
             公允、合理的商业准则进行。3、中国平煤神马集团承诺不利用
             重组后的上市公司控股股东地位,损害重组后的上市公司及其
             他股东的合法利益。

             承诺本次交易完成后与上市公司做到业务、资产、人员、机构、                      截至目前,不存在
中国平煤神                                                           2012 年 12 长期
             财务"五独立",确保上市公司人员独立、资产完整、业务独立                        违背该承诺的情
马集团                                                               月 07 日   有效
             完整、财务独立、机构独立。                                                    形。

                                                                                           截至目前,不存在
             2012 年易成新材净利润不低于人民币 2,500 万元;2013 年易成
                                                                                           违背该承诺的情
             新材净利润不低于人民币 6,000 万元;2014 年易成新材净利润
                                                                                           形。2012 年易成
中国平煤神   不低于人民币 10,000 万元。若重组完成后,易成新材在 2012、 2012 年 10
                                                                                    3年    新材经审计净利
马集团       2013、2014 年各年末经审计的净利润值低于约定的承诺值,中 月 10 日
                                                                                           润为 2,732.78 万
             国平煤神马集团将自相应年度审计报告出具日起 7 个工作日内
                                                                                           元,超过承诺净利
             以现金方式向易成新材补足。
                                                                                           润。

             在重组事项顺利完成后,在新大新材认为需要的情况下按有关                        截至目前,不存在
中国平煤神                                                               2012 年 10 长期
             规定为重组后的上市公司及其全资子公司、控股子公司的融资                        违背该承诺的情
马集团                                                                   月 10 日   有效
             提供担保。                                                                    形。

             自重组事项完成之日(即经中国证监会核准,新大新材新增股
             份完成发行之日)起 10 个月内,若新大新材股价未连续 15 个
             交易日的收盘价达到或超过 10 元/股,则本公司自第 10 个月届
             满之日起 1 个月内通过二级市场增持新大新材股份不低于重组
                                                                                           截至目前,不存在
中国平煤神   事项完成前新大新材股份总数的 3%。自重组事项完成之日(即 2012 年 10
                                                                                    2年    违背该承诺的情
马集团       经中国证监会核准,新大新材新增股份完成发行之日)起 15 个 月 10 日
                                                                                           形。
             月内,若新大新材股价未连续 15 个交易日的收盘价达到或超过
             10 元/股,则本公司自第 15 个月届满之日起 1 个月内通过二级
             市场累计增持新大新材股份不低于重组事项完成前新大新材股
             份总数的 5%。

             中国平煤神马能源化工集团有限责任公司承诺本次重组事项成
             功完成后,将重组后的新大新材作为其新能源、新材料领域的                        截至目前,不存在
中国平煤神                                                               2012 年 10 长期
             发展平台,未来该方面的项目均以合适方式注入重组后的新大                        违背该承诺的情
马集团                                                                   月 10 日   有效
             新材,并承诺自本次重组事项成功完成之日起 3 年内将其拥有                       形。
             的高端银浆等项目的优良资产陆续注入重组后的新大新材。

中国平煤神   中国平煤神马能源化工集团有限责任公司承诺在其实际控制易 2012 年 10 长期        截至目前,不存在
马集团       成新材期间,易成新材财务会计报告所列资产权属无权利瑕疵,月 10 日       有效   违背该承诺的情


                                                                                                    13
                                                                         河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


                                无财务会计报告外债务(包括或有债务),项目建设和生产经营                     形。
                                无重大违法违规、可能导致重大行政处罚或侵权诉讼行为。

                                中国平煤神马集团保证重组事项顺利完成之日起一年内,新大                       截至目前,不存在
                 中国平煤神                                                                2012 年 10 长期
                                新材现有高级管理人员岗位、待遇维持不变,但有权向新大新                       违背该承诺的情
                 马集团                                                                    月 10 日   有效
                                材推荐新增的高级管理人员人选。                                               形。

                                保证在中国平煤神马能源化工集团有限责任公司成为新大新材
                                股东后,不对中国平煤神马能源化工集团有限责任公司在新大
                                                                                                             截至目前,不存在
                 宋贺臣、姜维 新材中的实际控制地位提出任何形式的异议,亦不单独或与第 2013 年 01 长期
                                                                                                             违背该承诺的情
                 海、郝玉辉     三方协作(包括但不限于签署一致行动协议、实际形成一致行 月 12 日       有效
                                                                                                             形。
                                动)对中国平煤神马能源化工集团有限责任公司在新大新材中
                                的实际控制地位进行任何形式的威胁或冲击。

                 河南新大新     为规范河南新大新材料股份有限公司运作,保障公司全体股东                       截至目前,不存在
                                                                                           2010 年 04 长期
                 材料股份有     权益,促使公司资金运营符合相关法律法规的要求,本公司现                       违背该承诺的情
                                                                                           月 27 日   有效
                 限公司         承诺不与关联方发生非经营性资金往来。                                         形。

                                在其任职期间每年转让公司股份的比例不超过其所持有公司股
                 宋贺臣、姜维 份总数的 25%;离职后半年内,不转让其所持有的公司股份。                         截至目前,不存在
                                                                                           2010 年 04 长期
                 海、郝玉辉、 在申报离职半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售                         违背该承诺的情
                                                                                           月 27 日   有效
                 季方印         本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过                         形。
                                50%。

                                本人及控股的其他企业目前没有在中国境内外直接或间接从事
                                或参与任何在商业上对河南新大新材料股份有限公司构成竞争
                                关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何
                 宋贺臣、姜维                                                                                截至目前,不存在
                                形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;在作为发行 2010 年 04 长期
                 海、郝玉辉、                                                                                违背该承诺的情
                                人控股股东或作为持有发行人 5%以上股东期间,不会在中国境 月 27 日      有效
                 季方印                                                                                      形。
                                内或境外以任何方式(包括但不限于其单独经营、通过合资经
首次公开发行或
                                营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接参与
再融资时所作承
                                任何与发行人构成竞争的任何业务或活动。
诺
                                不利用本人的控股股东地位通过以下方式将新大新材(包括新
                                大新材控股子公司)资金直接、间接地提供给本人或其他关联
                                方使用;有偿或无偿地拆借公司的资金给本人或其他关联方使                       截至目前,不存在
                                                                                           2010 年 04 长期
                 宋贺臣         用;通过银行或非银行金融机构向本人或其他关联方提供委托                       违背该承诺的情
                                                                                           月 27 日   有效
                                贷款;代本人或其他关联方偿还债务;委托本人或其他关联方                       形。
                                进行投资活动;为本人或其他关联方开具没有真实交易背景的
                                商业承兑汇票。

                                若公司需为以前年度未缴纳社保的职工补缴社会保障资金,或
                 宋贺臣、姜维                                                                                截至目前,不存在
                                公司因未为职工缴纳社会保障资金而受到处罚的,将在毋须公 2009 年 08 长期
                 海、郝玉辉、                                                                                违背该承诺的情
                                司支付相关费用或罚款的情况下,就所有金钱支付事项承担连 月 16 日       有效
                 季方印                                                                                      形。
                                带支付责任。

                 宋贺臣、姜维 若公司需为未缴纳住房公积金的职工补缴住房公积金,或公司                         截至目前,不存在
                                                                                           2009 年 08 长期
                 海、郝玉辉、 因未为职工缴纳住房公积金而受到处罚的,将在毋须公司支付                         违背该承诺的情
                                                                                           月 16 日   有效
                 季方印         相关费用或罚款的情况下,就所有金钱支付事项承担连带支付                       形。



                                                                                                                      14
                                                                                  河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


                                 责任。

其他对公司中小
                 无              无                                                                                 无        无
股东所作承诺

承诺是否及时履
                 是
行

未完成履行的具
体原因及下一步 不适用
计划(如有)


     二、募集资金使用情况对照表

                                                                                                                              单位:万元

     募集资金总额                                                        151,900
                                                                                    本季度投入募集资金总额                          41.46
     报告期内变更用途的募集资金总额                                            0

     累计变更用途的募集资金总额                                          2,571.52
                                                                                    已累计投入募集资金总额                    151,271.82
     累计变更用途的募集资金总额比例                                        1.74%

                            是否已变                                                截至期末 项目达到                          项目可行
                                       募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
     承诺投资项目和超募      更项目                          本报告期               投资进度 预定可使               是否达到 性是否发
                                       承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
          资金投向          (含部分                          投入金额               (%)(3)= 用状态日               预计效益 生重大变
                                          总额      (1)                 金额(2)                            益
                             变更)                                                   (2)/(1)        期                              化

     承诺投资项目

     年产 25,000 吨太阳能                                                                      2010 年
     晶硅片切割专用刃料 否                15,700 15,657.8                15,657.8      100% 12 月 31       275.24 否           否
     扩产项目                                                                                  日

                                                                                               2011 年
     晶硅片切割废砂浆回
                            否             9,900 9,641.58                9,641.58      100% 03 月 31       157.93 否           否
     收再利用项目
                                                                                               日

     年产 8,000 吨半导体                                                                       2011 年
     晶圆片切割用碳化硅 否                10,340 9,299.61       41.46 9,299.61         100% 09 月 30       286.24              否
     专用刃料项目                                                                              日

                                                                                               2011 年
     研发中心项目           是             3,000   428.48                 428.48       100% 12 月 31                否         否
                                                                                               日

     承诺投资项目小计            --       38,940 35,027.47      41.46 35,027.47        --           --     719.41        --         --

     超募资金投向

                                                                                               2011 年
     新疆年产 5 万吨碳化
                            否            22,420   22,420               22,452.25 100.14% 06 月 30         -27.84 否          否
     硅专用微粉项目
                                                                                               日

     新建年产 25,000 吨     否            16,860 12,110.98              12,068.82    99.65% 2011 年        405.75 否          否


                                                                                                                                         15
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太阳能晶硅片切割专                                                                 12 月 31
用刃料扩产项目                                                                     日

新建年处理 6 万吨硅                                                                2011 年
片切割砂浆循环利用 否            14,890      19,640             19,598.1   99.79% 12 月 31     368.49 否        否
项目                                                                               日

                                                                                   2013 年
新建年产 360 万千米
                      否             9,148 21,125.18           21,125.18    100% 06 月 30     -130.22
切割树脂金刚线项目
                                                                                   日

归还银行贷款(如有)       --    21,000      21,000              21,000     100%        --      --         --        --

补充流动资金(如有)       --    14,000      20,000              20,000     100%        --      --         --        --

                                          116,296.1            116,244.3
超募资金投向小计           --    98,318                                     --          --     616.18      --        --
                                                  6                   5

                                          151,323.6            151,271.8
合计                       --   137,258                41.46                --          --    1,335.59     --        --
                                                  3                   2

未达到计划进度或预
                      报告期内,因光伏市场低迷,公司受光伏下游需求持续不足的影响,募投项目建成后没有全额开工
计收益的情况和原因
                      生产,项目未达到预计收益。
(分具体项目)

                      2013 年 3 月 1 日,公司 2012 年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》,公司
                      研发中心项目根据公司招股说明书披露的信息,项目预计的完成时间为 2011 年 12 月 31 日。但研发
                      中心项目的计划用地因 3,000 万元的投资强度达不到要求,无法办理土地使用证,公司将研发中心
项目可行性发生重大 的建设完成时间延期至 2012 年 12 月 31 日。在其后的建设过程中,原支付的土地使用款也退回至公
变化的情况说明        司募资资金专户。目前,研发中心项目依托的研究课题部分已达到预期效果,另一部分没有达到预
                      期目标。鉴于目前因光伏行业尚处于低迷期,根据公司的实际情况,本着节约及有效利用募集资金
                      的原则,公司决定终止超细粉表面改性项目、多孔碳化硅微球项目、耐高温耐磨涂层项目等三个项
                      目的研究,并将该项目剩余募集资金 2,571.52 万元用于“新建年产 360 万千米切割树脂金刚线项目”。

                      适用

                     公司 2010 年 IPO 超募资金 109,068 万元,已经董事会审议后用于偿还银行贷款、补充流动资金及实
超募资金的金额、用途 施四个项目。偿还银行贷款 21,000 万元;新疆年产 5 万吨碳化硅专用微粉项目使用 22,420 万元;新
及使用进展情况       建年产 25,000 吨太阳能晶硅片切割专用刃料项目使用 12,110.98 万元;新建年处理 6 万吨硅片切割
                      砂浆循环利用项目使用 19,640 万元;20,000 万元永久补充流动资金;剩余用于新建年产 360 万千米
                      切割树脂金刚线项目。

                      适用

                      以前年度发生
募集资金投资项目实
施地点变更情况        2011 年 1 月 5 日,第一届董事会第十七次会议表决通过了《关于变更新建年产 25,000 吨太阳能晶硅
                      电池片切割专用刃料项目实施地点的议案》,同意将该项目实施地点由开封市精细化工产业园区公司
                      南门对面地块变更至公司厂区内。其余项目均按计划进行中。

                      适用
募集资金投资项目实
                      以前年度发生
施方式调整情况
                      2013 年 3 月 8 日,公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于设立全资子公司的议案》,同



                                                                                                                          16
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                      意以“新建年产 360 万千米切割树脂金刚线项目”尚未使用的募集资金 31,998,980.26 元及该项目的实
                      物资产(该项目已形成的实物资产账面价值及预付设备款合计为评估值为 171,217,309.37 元。)投资
                      设立全资子公司,运营 “新建年产 360 万千米切割树脂金刚线项目”。

                      适用

募集资金投资项目先 2010 年 7 月 10 日,公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入
期投入及置换情况   募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意以募集资金 11,984.34 万元置换预先已投入募集资金投
                      资项目的自筹资金。

                      适用

                      经公司 2011 年 6 月 22 日召开的 2010 年度股东大会审议通过,使用部分闲置募集资金暂时补充流动
                      资金,用于与主营业务相关的生产经营使用,总额不超过人民币 30,000 万元,使用期限不超过六个
                      月。截止 2011 年 12 月 9 日,公司已使用该闲置募集资金补充流动资金 6,950 万元。2011 年 12 月 9
                      日,公司将已使用的 6,950 万元归还至募集资金专户,同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐
用闲置募集资金暂时
                      机构及保荐代表人,至此,30,000 万元闲置募集资金都已存放于募集资金专户。2011 年 12 月 16 日,
补充流动资金情况
                      公司第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议分别审议通过了《关于继续使用部分闲置
                      募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意本次继续使用部分闲置募集资金 14,000 万元暂时补充流
                      动资金,并自公告之日起开始实施。2012 年 3 月 23 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了
                      《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意使用超募资金 20,000 万元永久补充流动
                      资金,其中含有第二届第四次董事会审议通过的暂时补充流动资金的 14,000 万元超募资金。

                      适用

                   年产 25000 吨太阳能晶硅片切割专用刃料扩产项目、晶硅片切割废砂浆回收再利用项目、年产 8000
项目实施出现募集资 吨半导体晶圆片切割用碳化硅专用刃料项目、新建年产 25000 吨太阳能晶硅片切割专用刃料项目等
金结余的金额及原因 4 个募投项目累计投入募集资金 46,709.97 万元,较计划节余募集资金 6,090.03 万元,占公司募集资

                      金净额的 4.11%,主要原因是公司根据实际情况改进了部分工艺,节约了部分设备费用以及新建年
                      产 25000 吨太阳能晶硅片切割专用刃料项目实施地点变更至公司厂区,无需另行支付土地费用。

尚未使用的募集资金
                      按照相关法律法规存储于募集资金专户中,并严格按照三方(四方)监管协议的约定执行。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况


三、其他重大事项进展情况

        日期                                           内容概要                                      披露网站
 2013 年 3 月 11 日      关于设立全资子公司的公告                                                   巨潮资讯网
 2013 年 4 月 26 日      关于重大资产重组事项获得中国证监会核准的公告                               巨潮资讯网
                         河南新大新材股份有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组
 2013 年 5 月 15 日                                                                                 巨潮资讯网
                         实施情况报告书




                                                                                                                 17
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四、报告期内现金分红政策的执行情况

    近 3 年,公司现金分红方案符合公司章程的规定。公司 2012 年年度股东大会审议通过的
利润分配方案为不分配、不转增。2013 年第三季度,公司未制定或实施现金分红方案。

五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

    随着本次重组完成,公司与易成新材进行资源整合,成为行业内市场占有率最高的企业,
有利于改变行业内目前低价恶性竞争的局面,同时也提升了公司对下游厂商的议价能力,发
挥重组后的规模效应和协同效应,公司的盈利能力将得到进一步提升。预计 2013 年度公司将
实现扭亏为盈,预计年初至下一报告期期末的累计净利润为 5,300 万元—7,300 万元左右。

六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

    无

七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

    无




                                                                                           18
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                                       第五节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:河南新大新材料股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                 项目                      期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                           273,634,579.87                          302,229,491.03

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据                                           141,712,252.16                          136,114,358.24

    应收账款                                           970,223,087.69                          437,210,597.03

    预付款项                                           124,490,035.12                           54,215,663.12

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                                                                       232,500.00

    应收股利

    其他应收款                                          36,897,316.35                           30,779,594.20

    买入返售金融资产

    存货                                              1,215,303,085.75                         593,609,347.20

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                          2,762,260,356.94                        1,554,391,550.82

非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                       125,972,367.71                           48,000,000.00


                                                                                                            19
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    投资性房地产

    固定资产             1,272,209,364.97                       821,667,097.56

    在建工程              145,975,902.32                        239,729,528.18

    工程物资                5,557,588.16

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产              236,331,872.48                         90,370,783.39

    开发支出                7,890,233.50

    商誉                   29,046,672.90

    长期待摊费用              576,892.31

    递延所得税资产         20,036,821.35                         21,173,319.26

    其他非流动资产

非流动资产合计           1,843,597,715.70                     1,220,940,728.39

资产总计                 4,605,858,072.64                     2,775,332,279.21

流动负债:

    短期借款             1,006,139,914.10                       606,962,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据              157,877,807.21                        195,490,103.64

    应付账款              451,729,857.23                        127,433,585.66

    预收款项                8,375,098.98                          5,743,090.80

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬            8,016,108.38                          5,236,303.01

    应交税费             -127,796,746.41                       -100,814,563.72

    应付利息                  821,875.00

    应付股利

    其他应付款             24,634,203.22                         19,408,044.01

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款


                                                                            20
                                                                河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


     代理承销证券款

     一年内到期的非流动负债                                80,000,000.00

     其他流动负债

流动负债合计                                             1,609,798,117.71                       859,458,563.40

非流动负债:

     长期借款                                              87,000,000.00

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债                                        56,759,211.08                          5,372,544.43

非流动负债合计                                            143,759,211.08                          5,372,544.43

负债合计                                                 1,753,557,328.79                       864,831,107.83

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                                   502,804,021.00                        364,000,000.00

     资本公积                                            1,985,657,089.41                     1,232,377,934.77

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                              43,334,036.42                         43,334,036.42

     一般风险准备

     未分配利润                                           276,710,438.22                        269,797,067.24

     外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计                               2,808,505,585.05                     1,909,509,038.43

     少数股东权益                                          43,795,158.80                           992,132.95

所有者权益(或股东权益)合计                             2,852,300,743.85                     1,910,501,171.38

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                         4,605,858,072.64                     2,775,332,279.21
计


法定代表人:孙毅                       主管会计工作负责人:许玉柱                     会计机构负责人:许玉柱


2、母公司资产负债表

编制单位:河南新大新材料股份有限公司
                                                                                                      单位:元




                                                                                                            21
                                               河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


                 项目        期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                             170,963,091.20                          210,998,063.28

    交易性金融资产

    应收票据                              50,882,288.95                           95,976,851.78

    应收账款                             818,186,280.45                          545,250,742.25

    预付款项                              73,881,818.52                           42,408,160.32

    应收利息                                                                         232,500.00

    应收股利

    其他应收款                             8,778,367.12                           50,627,077.74

    存货                                 499,082,088.42                          400,055,094.05

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                            1,621,773,934.66                        1,345,548,489.42

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                        1,497,003,774.61                         523,600,000.00

    投资性房地产

    固定资产                             512,712,686.07                          553,487,294.59

    在建工程                              10,733,271.20                          196,198,983.24

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                              37,929,550.30                           38,520,704.72

    开发支出                               2,890,233.50

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                        11,800,343.60                           19,085,876.95

    其他非流动资产

非流动资产合计                          2,073,069,859.28                        1,330,892,859.50

资产总计                                3,694,843,793.94                        2,676,441,348.92


                                                                                              22
                                      河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


流动负债:

    短期借款                    225,000,000.00                        536,962,000.00

    交易性金融负债

    应付票据                    359,519,459.01                        194,369,840.08

    应付账款                    178,183,824.77                        131,059,183.47

    预收款项                     73,554,203.78                          3,341,882.02

    应付职工薪酬                  3,021,879.89                          3,176,725.80

    应交税费                     -50,070,466.95                       -81,849,372.76

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                   70,538,093.76                          4,292,247.92

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                    859,746,994.26                        791,352,506.53

非流动负债:

    长期借款                     50,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                   50,000,000.00                                  0.00

负债合计                        909,746,994.26                        791,352,506.53

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)          502,804,021.00                        364,000,000.00

    资本公积                   1,983,307,688.38                     1,232,377,934.77

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积                     43,334,036.42                         43,334,036.42

    一般风险准备

    未分配利润                  255,651,053.88                        245,376,871.20

    外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计   2,785,096,799.68                     1,885,088,842.39


                                                                                  23
                                                                   河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                            3,694,843,793.94                        2,676,441,348.92
计


法定代表人:孙毅                       主管会计工作负责人:许玉柱                        会计机构负责人:许玉柱


3、合并本报告期利润表

编制单位:河南新大新材料股份有限公司
                                                                                                            单位:元

                   项目                          本期金额                                上期金额

一、营业总收入                                               454,754,871.73                          224,873,384.71

     其中:营业收入                                          454,754,871.73                          224,873,384.71

           利息收入                                                     0.00

           已赚保费                                                     0.00

           手续费及佣金收入                                             0.00

二、营业总成本                                               443,375,574.00                          235,453,392.05

     其中:营业成本                                          372,824,068.03                          193,552,832.42

           利息支出                                                     0.00

           手续费及佣金支出                                             0.00

           退保金                                                       0.00

           赔付支出净额                                                 0.00

           提取保险合同准备金净额                                       0.00

           保单红利支出                                                 0.00

           分保费用                                                     0.00

           营业税金及附加                                        747,793.31                               71,756.47

           销售费用                                           13,895,823.94                           15,113,003.21

           管理费用                                           40,119,939.50                           18,195,988.23

           财务费用                                           26,089,534.19                             8,519,811.72

           资产减值损失                                       -10,301,584.97

     加   :公允价值变动收益(损失
                                                                        0.00
以“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号
                                                                        0.00
填列)

           其中:对联营企业和合营
                                                                        0.00
企业的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填                                    0.00



                                                                                                                  24
                                                                 河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           11,379,297.73                        -10,580,007.34

       加   :营业外收入                                      2,007,069.90                          8,867,240.26

       减   :营业外支出                                       152,400.52                            437,036.24

             其中:非流动资产处置损
                                                                      0.00
失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                             13,233,967.11                         -2,149,803.32
列)

       减:所得税费用                                         1,545,593.26                          1,579,586.14

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           11,688,373.85                         -3,729,389.46

       其中:被合并方在合并前实现的
净利润

       归属于母公司所有者的净利润                            14,084,564.11                         -3,729,389.46

       少数股东损益                                          -2,396,190.26

六、每股收益:                                      --                                    --

       (一)基本每股收益                                           0.028                                  -0.01

       (二)稀释每股收益                                           0.028                                  -0.01

七、其他综合收益

八、综合收益总额                                             11,688,373.85                         -3,729,389.46

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             14,084,564.11                         -3,729,389.46
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                          -2,396,190.26                                  0.00


法定代表人:孙毅                       主管会计工作负责人:许玉柱                      会计机构负责人:许玉柱


4、母公司本报告期利润表

编制单位:河南新大新材料股份有限公司
                                                                                                        单位:元

                  项目                           本期金额                              上期金额

一、营业收入                                                166,789,658.47                        159,691,940.45

       减:营业成本                                         144,109,457.17                        149,608,965.06

            营业税金及附加                                        6,167.76                             71,756.47

            销售费用                                          3,442,735.99                          6,722,841.50

            管理费用                                         12,641,842.80                         12,936,977.00

            财务费用                                          5,326,156.72                          8,625,722.45



                                                                                                              25
                                                                  河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


           资产减值损失                                      -10,301,584.97

       加:公允价值变动收益(损失以
                                                                       0.00
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                       0.00
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                                       0.00
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            11,564,883.00                        -18,274,322.03

       加:营业外收入                                           -280,280.41                          6,869,959.15

       减:营业外支出                                             14,850.00                           217,036.24

           其中:非流动资产处置损失                                    0.00

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                              11,269,752.59                        -11,621,399.12
列)

       减:所得税费用                                          1,545,237.75                             21,811.68

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                             9,724,514.84                        -11,643,210.80

五、每股收益:                                       --                                    --

       (一)基本每股收益                                              0.02                                 -0.03

       (二)稀释每股收益                                                0

六、其他综合收益                                                       0.00

七、综合收益总额                                               9,724,514.84                        -11,643,210.80


法定代表人:孙毅                        主管会计工作负责人:许玉柱                      会计机构负责人:许玉柱


5、合并年初到报告期末利润表

编制单位:河南新大新材料股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                 项目                             本期金额                              上期金额

一、营业总收入                                               954,236,525.78                        672,254,506.79

       其中:营业收入                                        954,236,525.78                        672,254,506.79

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                               944,370,032.59                        675,872,397.40

       其中:营业成本                                        793,336,000.77                        551,594,955.47

             利息支出



                                                                                                               26
                                                   河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                    1,406,126.74                          1,271,153.69

             销售费用                         43,756,183.44                         38,230,825.27

             管理费用                         92,592,306.71                         57,566,397.97

             财务费用                         59,402,222.16                         21,247,993.95

             资产减值损失                     -46,122,807.23                         5,961,071.05

       加   :公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)

             投资收益(损失以“-”号
                                                 720,915.75
填列)

             其中:对联营企业和合营
企业的投资收益

             汇兑收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)            10,587,408.94                         -3,617,890.61

       加   :营业外收入                       3,291,079.19                         16,277,879.71

       减   :营业外支出                       2,811,606.98                           729,109.66

             其中:非流动资产处置损
失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                              11,066,881.15                         11,930,879.44
列)

       减:所得税费用                          7,695,099.98                          8,906,871.06

五、净利润(净亏损以“-”号填列)             3,371,781.17                          3,024,008.38

       其中:被合并方在合并前实现的
净利润

       归属于母公司所有者的净利润              6,913,370.98                          3,024,008.38

       少数股东损益                            -3,541,589.81

六、每股收益:                           --                                 --

       (一)基本每股收益                            0.0157                                  0.01

       (二)稀释每股收益                            0.0157                                  0.01




                                                                                               27
                                                                  河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


七、其他综合收益

八、综合收益总额                                               3,371,781.17                          3,024,008.38

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                               6,913,370.98                          3,024,008.38
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                           -3,541,589.81                                  0.00


法定代表人:孙毅                        主管会计工作负责人:许玉柱                      会计机构负责人:许玉柱


6、母公司年初到报告期末利润表

编制单位:河南新大新材料股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                 项目                             本期金额                              上期金额

一、营业收入                                                 425,447,788.81                        634,812,526.39

       减:营业成本                                          377,260,706.90                        585,314,046.21

           营业税金及附加                                       300,995.82                           1,271,153.69

           销售费用                                           12,769,361.45                         22,076,644.92

           管理费用                                           43,553,375.76                         43,756,708.97

           财务费用                                           21,072,781.03                         21,454,627.27

           资产减值损失                                      -48,570,222.25                          2,819,903.08

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            19,060,790.10                        -41,880,557.75

       加:营业外收入                                           827,442.48                          10,564,636.60

       减:营业外支出                                          2,328,516.55                           509,109.66

           其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                              17,559,716.03                        -31,825,030.81
列)

       减:所得税费用                                          7,285,533.35                           -401,173.78

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            10,274,182.68                        -31,423,857.03

五、每股收益:                                       --                                    --

       (一)基本每股收益                                            0.0204                                 -0.09



                                                                                                               28
                                                                   河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


     (二)稀释每股收益

六、其他综合收益

七、综合收益总额                                              10,274,182.68                         -31,423,857.03


法定代表人:孙毅                       主管会计工作负责人:许玉柱                        会计机构负责人:许玉柱


7、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位:河南新大新材料股份有限公司
                                                                                                          单位:元

               项目                              本期金额                                上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                           1,046,676,565.98                        595,768,360.69

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置交易性金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                                                                   3,837,179.80

     收到其他与经营活动有关的现金                             18,821,065.73                          42,573,336.13

经营活动现金流入小计                                        1,065,497,631.71                        642,178,876.62

     购买商品、接受劳务支付的现金                            439,787,809.76                         553,028,838.90

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现                             76,474,397.62                          70,942,714.21


                                                                                                                29
                                         河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


金

     支付的各项税费                  19,820,333.74                        26,886,126.51

     支付其他与经营活动有关的现金    64,581,008.58                        39,623,794.39

经营活动现金流出小计                600,663,549.70                       690,481,474.01

经营活动产生的现金流量净额          464,834,082.01                       -48,302,597.39

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益所收到的现金         1,200,000.00                          446,770.40

     处置固定资产、无形资产和其他
                                       789,838.78
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                  1,989,838.78                          446,770.40

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     79,330,538.68                       105,797,627.85
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                  12,000,000.00                       124,988,222.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金        66,643.00

投资活动现金流出小计                 91,397,181.68                       230,785,849.85

投资活动产生的现金流量净额          -89,407,342.90                      -230,339,079.45

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金             540,000,000.00                       539,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金     3,750,000.00

筹资活动现金流入小计                543,750,000.00                       539,000,000.00

     偿还债务支付的现金             929,012,700.00                       420,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                     38,068,339.56                        25,684,210.02
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的



                                                                                     30
                                                                   河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                          298,642,979.53                          38,157,000.00

筹资活动现金流出小计                                        1,265,724,019.09                        483,841,210.02

筹资活动产生的现金流量净额                                  -721,974,019.09                          55,158,789.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                -181,203.70                              44,412.58
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                -346,728,483.68                         -223,438,474.28

       加:期初现金及现金等价物余额                          366,271,144.90                         458,850,621.10

六、期末现金及现金等价物余额                                  19,542,661.22                         235,412,146.82


法定代表人:孙毅                       主管会计工作负责人:许玉柱                        会计机构负责人:许玉柱


8、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位:河南新大新材料股份有限公司
                                                                                                           单位:元

                 项目                            本期金额                                上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                         1,407,321,618.90                        577,229,332.59

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现金                           62,674,975.65                          74,324,790.59

经营活动现金流入小计                                        1,469,996,594.55                        651,554,123.18

       购买商品、接受劳务支付的现金                          837,117,669.55                         655,187,119.59

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                              29,467,049.26                          48,403,927.43
金

       支付的各项税费                                          7,253,777.21                          19,107,189.66

       支付其他与经营活动有关的现金                           54,901,100.55                          13,747,117.93

经营活动现金流出小计                                         928,739,596.57                         736,445,354.61

经营活动产生的现金流量净额                                   541,256,997.98                          -84,891,231.43

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金

       取得投资收益所收到的现金

       处置固定资产、无形资产和其他
                                                                 851,998.78                             446,770.40
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额



                                                                                                                 31
                                                               河南新大新材料股份有限公司 2013 年第三季度报告


       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                         851,998.78                           446,770.40

       购建固定资产、无形资产和其他
                                                          41,206,432.57                         37,493,635.62
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                                     65,668,980.26                        140,988,222.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                     106,875,412.83                        178,481,857.62

投资活动产生的现金流量净额                               -106,023,414.05                      -178,035,087.22

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金                                290,000,000.00                        539,000,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                     290,000,000.00                        539,000,000.00

       偿还债务支付的现金                                604,012,700.00                        420,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                          19,843,722.34                         25,684,210.02
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金                      214,218,490.27                         38,157,000.00

筹资活动现金流出小计                                     838,074,912.61                        483,841,210.02

筹资活动产生的现金流量净额                               -548,074,912.61                        55,158,789.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                            -180,881.91                             44,412.58
影响

五、现金及现金等价物净增加额                             -113,022,210.59                      -207,723,116.09

       加:期初现金及现金等价物余额                      119,481,383.14                        401,319,523.64

六、期末现金及现金等价物余额                                6,459,172.55                       193,596,407.55


法定代表人:孙毅                      主管会计工作负责人:许玉柱                     会计机构负责人:许玉柱


二、审计报告

公司第三季度报告未经审计。



                                                                           河南新大新材料股份有限公司 董事会

                                                                                    二○一三年十月二十五日


                                                                                                             32