证券代码：300086        证券简称：康芝药业         公告编号：2017-047




                      康芝药业股份有限公司
                 第四届监事会第五次会议决议公告

       本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记
   载、误导性陈述或重大遗漏。



    康芝药业股份有限公司（以下简称“康芝药业”或“公司”）第四届监事会
第五次会议会议于 2017 年 8 月 1 日在广州东山广场 26 楼公司会议室以现场及通
讯表决的方式召开。会议通知于 2017 年 7 月 27 日分别以邮件、电话和书面的方
式发出，应出席本次会议监事 3 名，实际出席监事 3 名，符合《中华人民共和国
公司法》、《公司章程》等法律法规的规定。本次会议由公司监事会主席纪晓程先
生主持。出席会议的全体监事经过认真审议，通过了以下议案：
    1、以 3 票赞同、 票反对、 票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
    监事会认为：经审核，监事会认为公司本次会计政策变更，对公司拟持有的
投资性房地产的后续计量由成本计量模式变更为公允价值计量模式符合《企业会
计准则第 3 号——投资性房地产》的相关规定，能够动态地反映公司所持有的
投资性房地产的公允价值，没有损害公司和全体股东的利益。因此，监事会同意
公司采用公允价值模式对所持有的投资性房地产进行后续计量。
    具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）等中国证
监会指定信息披露网站上的《关于会计政策变更的公告》。


    特此公告。


                                             康芝药业股份有限公司
                                                   监   事   会
                                               2017 年 8 月 2 日