广东文化长城集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]003000 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
广东文化长城集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 广东文化长城集团股份有限公司 2018 年度非 1-2
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]003000 号
广东文化长城集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东文
化长城集团股份有限公司（以下简称文化长城）2018 年度财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 29 日签发了大华审
字[2019]006330 号无法表示意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息披
露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就文化
长城编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是文化长城公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
文化长城公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，受审计报告无法表示意见相关内容影
第1页
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东文化长城集团股份有限公司 单位：万元
2018年度占用 2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度偿还 2018年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） （如有）
—— —— —— - - - - - —— 非经营性占用
现大股东及
其附属企业
—— —— —— - - - - - —— 非经营性占用
小计 — — — - - - - - —— ——
—— —— —— - - - - - —— 非经营性占用
前大股东及
其附属企业
—— —— —— - - - - - —— 非经营性占用
小计 — — — - - - - - —— ——
总计 — — — - - - - - —— ——
2018年度往来 2018年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往 2018年度偿还 2018年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） （如有）
—— —— —— - - - - - —— 经营性往来
大股东及其
附属企业
—— —— —— - - - - - —— 经营性往来
天津麻辣智趣教育科技有限
重要子公司参股的公司 其他应收款 - 4,641.00 - 4,642.00 - 往来款 非经营性往来
公司
上市公司的
子公司及其 海南翡翠教育科技有限公司 重要子公司参股的公司 其他应收款 - 201.00 - 199.52 1.48 往来款 非经营性往来
附属企业
天津凌波微距离教育科技有
重要子公司参股的公司 其他应收款 - 12,725.00 - 12,725.00 - 往来款 非经营性往来
限公司
关联自然人 —— —— —— - - - - - —— 非经营性往来
及其控制的
法人 —— —— —— - - - - - —— 非经营性往来
公司对其具有重大影响的
潮州民营投资股份有限公司 其他应付款 - 5,628.00 - - 5,628.00 往来款 非经营性往来
联营企业
原持有公司之重要子公司
安卓易（北京）科技有限公
18.45%股权，已于2018年3 其他应付款 - 11,514.96 - 12,229.96 2,665.79 股权转让款 非经营性往来
司
月27日转让给公司
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其他关联人
及其附属企
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东文化长城集团股份有限公司 单位：万元
2018年度占用 2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度偿还 2018年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） （如有）
原持有公司之重要子公司
宁波梅山保港区御泓投资合
18.20%股权，已于2018年3 其他应付款 - - - - 9,240.73 股权转让款 非经营性往来
伙企业
月27日转让给公司
其他关联人
及其附属企 原持有公司之重要子公司
新余信公成长新兴资产管理
业 6.49%股权，已于2018年3 其他应付款 - - - - 3,297.61 股权转让款 非经营性往来
合伙企业
月27日转让给公司
原持有公司之重要子公司
新余卓趣资本管理合伙企业 6.14%股权，已于2018年3 其他应付款 - - - - 3,118.24 股权转让款 非经营性往来
月27日转让给公司
原持有公司之重要子公司
新余智趣资产管理合伙企业
24.12%股权，已于2018年3 其他应付款 - - - - 33,497.38 股权转让款 非经营性往来
（有限合伙）
月27日转让给公司
总计 —— —— —— - 34,709.96 - 29,796.48 57,449.23 —— ——
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