文化长城:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2019-04-30
广东文化长城集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]003000 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
广东文化长城集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2018 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 广东文化长城集团股份有限公司 2018 年度非 1-2
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]003000 号
广东文化长城集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东文
化长城集团股份有限公司(以下简称文化长城)2018 年度财务报表,
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 29 日签发了大华审
字[2019]006330 号无法表示意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《创业板信息披
露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定,就文化
长城编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是文化长城公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
文化长城公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,受审计报告无法表示意见相关内容影
第1页
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:广东文化长城集团股份有限公司 单位:万元
2018年度占用 2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度偿还 2018年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
(不含利息) (如有)
—— —— —— - - - - - —— 非经营性占用
现大股东及
其附属企业
—— —— —— - - - - - —— 非经营性占用
小计 — — — - - - - - —— ——
—— —— —— - - - - - —— 非经营性占用
前大股东及
其附属企业
—— —— —— - - - - - —— 非经营性占用
小计 — — — - - - - - —— ——
总计 — — — - - - - - —— ——
2018年度往来 2018年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往 2018年度偿还 2018年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
(不含利息) (如有)
—— —— —— - - - - - —— 经营性往来
大股东及其
附属企业
—— —— —— - - - - - —— 经营性往来
天津麻辣智趣教育科技有限
重要子公司参股的公司 其他应收款 - 4,641.00 - 4,642.00 - 往来款 非经营性往来
公司
上市公司的
子公司及其 海南翡翠教育科技有限公司 重要子公司参股的公司 其他应收款 - 201.00 - 199.52 1.48 往来款 非经营性往来
附属企业
天津凌波微距离教育科技有
重要子公司参股的公司 其他应收款 - 12,725.00 - 12,725.00 - 往来款 非经营性往来
限公司
关联自然人 —— —— —— - - - - - —— 非经营性往来
及其控制的
法人 —— —— —— - - - - - —— 非经营性往来
公司对其具有重大影响的
潮州民营投资股份有限公司 其他应付款 - 5,628.00 - - 5,628.00 往来款 非经营性往来
联营企业
原持有公司之重要子公司
安卓易(北京)科技有限公
18.45%股权,已于2018年3 其他应付款 - 11,514.96 - 12,229.96 2,665.79 股权转让款 非经营性往来
司
月27日转让给公司
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其他关联人
及其附属企
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:广东文化长城集团股份有限公司 单位:万元
2018年度占用 2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度偿还 2018年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
(不含利息) (如有)
原持有公司之重要子公司
宁波梅山保港区御泓投资合
18.20%股权,已于2018年3 其他应付款 - - - - 9,240.73 股权转让款 非经营性往来
伙企业
月27日转让给公司
其他关联人
及其附属企 原持有公司之重要子公司
新余信公成长新兴资产管理
业 6.49%股权,已于2018年3 其他应付款 - - - - 3,297.61 股权转让款 非经营性往来
合伙企业
月27日转让给公司
原持有公司之重要子公司
新余卓趣资本管理合伙企业 6.14%股权,已于2018年3 其他应付款 - - - - 3,118.24 股权转让款 非经营性往来
月27日转让给公司
原持有公司之重要子公司
新余智趣资产管理合伙企业
24.12%股权,已于2018年3 其他应付款 - - - - 33,497.38 股权转让款 非经营性往来
(有限合伙)
月27日转让给公司
总计 —— —— —— - 34,709.96 - 29,796.48 57,449.23 —— ——
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