关于广东金刚玻璃科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表的
专项审核报告
目录
一、专项说明
二、附表
北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
关于广东金刚玻璃科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表的
专项审核报告
京永专字（2019）第 310216 号
广东金刚玻璃科技股份有限公司全体股东
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东金刚玻璃科技
股份有限公司（以下简称“金刚玻璃公司”）的年度财务报表，包括 2018 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于
2019 年 4 月 30 日出具了京永审字（2019）第 110019 号无法表示意见的审计报
告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文），以及深圳证券交易所《信息披露工作备案录 2006 年第 2 号—
控股股东及其他关联资金占用及清欠方案的披露和报送要求》的要求，金刚玻璃
公司编制了本专项说明所附的金刚玻璃公司 2018 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是金刚玻璃的责
任。我们对汇总表所载资料与我们审计金刚玻璃公司 2018 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，因京永审字(2019)
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第 110019 号无法表示意见的审计报告带来的影响，我们无法确认其控股股东及
其他关联方占用资金对外担保情况是否存在重大不一致。除了对金刚玻璃实施
2018 年年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并
未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解金刚玻璃的控股股东
及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
本专项说明仅作为金刚玻璃披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，
不得用于其他任何目的。
附件：2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕润波
中国北京 中国注册会计师：徐玉超
二〇一八年四月三十日
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附件一
2018年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
上市公司名称：广东金刚玻璃科技股份有限公司 单位：万元
2018年期初占用资金 2018年度占用累计发生 2018年度占用资金的
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2018年度偿还累计发生金额 2018年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
余额 金额（不含占用利息） 利息
现大股东及其附属企 拉萨市金刚玻璃实业有限公司 大股东 其他应收款 20,000.00 23,736.20 13,810.25 29,925.95 往来款 非经营性往来
业
小计 20,000.00 23,736.20 13,810.25 29,925.95
前大股东及其附属企
业
小计
合计 20,000.00 23,736.20 - 13,810.25 29,925.95
2018年期初占用资金 2018年度占用累计发生 2018年度占用资金的
其他关联资金往来 关联往来方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2018年度偿还累计发生金额 2018年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
余额 金额（不含占用利息） 利息
大股东及其附属企业
北京金刚盾防爆科技有限公司 子公司 其他应收款 393.93 343.32 421.51 315.74 往来款 非经营性往来
广东金刚玻璃科技（香港）公司 子公司 其他应收款 5,977.53 3,157.72 2,177.24 6,958.01 代垫款 非经营性往来
深圳市金刚绿建科技有限公司 子公司 其他应收款 786.59 451.69 527.07 711.21 往来款 非经营性往来
南京金刚防火科技有限公司 子公司 其他应收款 40.48 110.00 30.00 120.48 往来款 非经营性往来
苏州金刚防火钢型材系统有限公司 子公司 其他应收款 2,029.15 10,183.50 15,723.98 -3,511.33 往来款 非经营性往来
凤凰高科技投资有限公司 子公司 其他应收款 2,302.77 -110.99 2,413.76 代垫款 非经营性往来
广东金刚玻璃科技有限公司 子公司 其他应收款 13.27 13.27 往来款 非经营性往来
吴江金刚玻璃科技有限公司 子公司 其他应收款 1,704.71 6,046.01 7,568.04 182.68 往来款 非经营性往来
卓悦金刚玻璃工程有限公司 子公司 其他应收款 123.19 -5.94 129.13 往来款 非经营性往来
深圳市金刚智能商业保理有限公司 子公司 其他应收款 25.00 25.00 往来款 非经营性往来
广东金刚玻璃防火新材料有限公司 1.68 1.68 往来款
广东金刚玻璃科技（澳门）有限公司 子公司 其他应收款 322.38 266.38 32.87 555.89 往来款 非经营性往来
小计 13,720.68 20,558.62 26,363.78 7,915.52
关联自然人及其控制 其他应收款
的法人
其他应收款
其他关联方及其附属
企业
总计 13,720.68 20,558.62 26,363.78 7,915.52
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：