西安达刚路面机械股份有限公司
2016 年度募集资金
的存放与使用情况专项审核报告
希会审字(2017)1222 号
目 录
一 、 2016 年 度 募 集 资 金 的 存 放 与 使 用 情 况 专 项 审 核 报
告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … （ 1-2）
二 、 2016 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报
告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … （ 3-9）
三、募集资金使用情况对照表 … … … … … … … … … … … …（ 10-11）
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会审字(2017)1222号
2016 年度募集资金
的存放与使用情况专项审核报告
西安达刚路面机械股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的西安达刚路面机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016
年度募集资金的存放与使用情况专项报告（以下简称“年度募资报告”）。
一、管理层的责任
公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本
材料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。按照《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》的要求编制年度募资报告,并保证其内容真实、准确、完
整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对年度募资报告提出审核意见。我们按
照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的
鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
守则，计划和实施审核工作，以对年度募资报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，
我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募资报告在所有重大方面按照《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》的要求编制，如实反映了贵公司2016年度募集资金的存放
1
与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本
报告作为贵公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 杜敏
中国 西安市 中国注册会计师： 邱程红
二○一七年三月二十四日
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西安达刚路面机械股份有限公司
2016 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，现将西安
达刚路面机械股份有限公司（以下简称“公司”）2016 年度募集资金存放与实际使用情况专项
说明如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准西安达刚路面机械股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可[2010]958 号）核准，由主承销商浙商证券股份有限公司（原浙商证券有限责
任公司）采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股 1,635 万
股，发行价格为每股 29.10 元。截至 2010 年 8 月 5 日，公司募集资金总额为人民币 475,785,000
元，扣除承销费、保荐费及公司为本次股票发行所支付的其他发行费用后，实际募集股款净额为
人民币 453,743,870.57 元，上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信
会师报字（2010）第 80803 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储。
(二)2016 年度募集资金使用及结余情况
2016 年度，公司共计使用募集资金 421.50 万元，其中用于“达刚筑路机械设备总装基地
及研发中心”建设项目 246.95 万元， “达刚营销服务网络”建设项目结项后，募集资金专户内
剩余的 174.55 万元利息已永久补充流动资金。
截至 2016 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 22,427.00 万元，其中，用于“达刚筑
路机械设备总装基地及研发中心”建设项目 15,278.87 万元，用于“达刚营销服务网络”建设项
目 3,973.58 万元, “达刚营销服务网络”建设项目结项后，该募集资金专户内剩余的利息永久
补充流动资金 174.55 万元，使用超募资金永久补充流动资金 3,000.00 万元。尚未使用的募集资
金账户余额为 28,722.27 万元（含银行存款利息 5,774.89 万元），其中活期存款账户余额为 82.39
万元，定期存款为 18,319.00 万元，现金管理活期存款为 10,320.88 万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《首
次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》，公司制定了《募集资金管理和使用办法》，对募
集资金实行专户存储管理。公司在使用募集资金时，严格按照上述制度规定办理资金审批手续，
保证专款专用，并授权保荐人可以随时到各银行查询募集资金专用账户资料。公司和保荐机构浙
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商证券股份有限公司于 2010 年 8 月 26 日分别与中国银行西安市高新技术开发区支行、招商银行
股份有限公司西安高新技术开发区支行、西安市商业银行高新路支行签订了《募集资金三方监管
协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，
三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员
会、深圳证券交易所的相关规定。
2012 年 5 月 14 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更公司部分募集资
金专项账户的议案》，同意对部分原有募集资金专项账户进行调整。即在中国银行西安市高新技
术开发区支行开设 1 个新募集资金专用账户；将西安银行股份有限公司高新路支行开设的募集
资金专用账户超募资金扣除银行手续费后全部转入中国银行西安市高新技术开发区支行新开设
的募集资金专用账户。公司此次变更募集资金专用账户，未改变募集资金用途，不影响募集资金
投资计划。2012 年 6 月 5 日，公司与中国银行西安高新技术开发区支行及浙商证券股份有限
公司新签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管
协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用
将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定。
2013 年 9 月 2 日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更公司部分募集
资金专项账户的议案》，同意在华夏银行西安唐延路支行开设 1 个新募集资金专用账户，将原存
放在招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行专用账户中的募集资金及利息扣除银行手
续费后全部转入上述新开设的募集资金专用账户。公司此次变更募集资金专用账户，未改变募集
资金用途，不影响募集资金投资计划。2013 年 9 月 26 日，公司与华夏银行西安唐延路支行及浙
商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集
资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金
的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定。
2013 年 12 月 20 日公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更公司部分募集
资金专项账户的议案》，同意在招商银行股份有限公司西安城西支行开设 1 个新募集资金专用账
户，将原存放在华夏银行西安唐延路支行专用账户中的募集资金及利息扣除银行手续费后全部转
入上述新开设的募集资金专用账户。2013 年 12 月 26 日，公司与招商银行股份有限公司西安城
西支行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交
易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专
项账户资金的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定。
(二)募集资金专户存储情况
为维护公司和股东的利益，根据项目进展及项目资金需求情况，公司将募集资金分笔分期以
银行定期存单方式存储。在专项账户存储的存单到期后及时转入专户进行管理或以定期存款方式
续存。同时，对闲置的募集资金进行了现金管理。
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截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行活期存款专户存储情况如下：
单位：人民币（元）
户名 开户行 账户类型 账号 余额
西安达刚路面机械 中国银行西安高新技
专用 103628130017 820,921.02
股份有限公司 术开发区支行
西安达刚路面机械 招商银行股份有限公
专用 129904243410313 3,006.29
股份有限公司 司西安城西支行
合计 823,927.31
截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行募集资金定期存款专户存储情况明细如下：
单位：人民币（元）
结转
户名 开户行 期限 存单号 余额
方式
西安达刚路面机械 中 国 银行 西安高 新 技 自动
一年期 103628130017 70,000,000.00
股份有限公司 术开发区支行 转存
西安达刚路面机械 中 国 银行 西安高 新 技 自动
一年期 103628130017 30,820,000.00
股份有限公司 术开发区支行 转存
西安达刚路面机械 中 国 银行 西安高 新 技 自动
一年期 103628130017 44,320,000.00
股份有限公司 术开发区支行 转存
西安达刚路面机械 中 国 银行 西安高 新 技 自动
一年期 103628130017 11,100,000.00
股份有限公司 术开发区支行 转存
西安达刚路面机械 中 国 银行 西安高 新 技 自动
一年期 103628130017 15,550,000.00
股份有限公司 术开发区支行 转存
西安达刚路面机械 招 商 银行 股份有 限 公 自动
三个月 12990424348200020 11,400,000.00
股份有限公司 司西安城西支行 转存
合 计 183,190,000.00
截至 2016 年 12 月 31 日，公司对闲置募集资金进行现金管理情况如下：
公司在中信银行西安高新技术开发区支行开立了现金管理产品专用结算账户（账号：
8111701012000098996），并使用其中 10,000 万元的闲置募集资金购买了一年期的银行保本理财
产品。截至 2016 年 12 月 31 日，该部分现金管理资金及 320.88 万元利息到期返款，存放于现金
管理的产品专用结算户。
单位：人民币（元）
户名 开户行 账户类型 账号 余额
西安达刚路面机械 中信银行西安高新技
专用 8111701012000098996 103,208,767.12
股份有限公司 术开发区支行
合计 103,208,767.12
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三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
详见所附募集资金使用情况对照表。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
2014 年 3 月 12 日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于调整募集资金使用计划
的议案》，同意公司将原“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”中研发中心的办公
楼建设子项目由原建设地址西安市高新区毕原三路 10 号调整到科技三路 60 号；同时，有关研发
中心部分的投资将随着办公楼建设的推迟而相应延后。“达刚营销服务网络建设项目”的总部建
设内容，随同办公楼建设的调整而延后，有关展厅、多功能会议室、客户呼叫服务中心等投入部
分也相应延期，同时，公司放缓了剩余国内 1 个办事处及海外 3 个办事处的设立工作。将项目预
计达到可使用状态时间延长至 2016 年 12 月 31 日。
2017 年 1 月 17 日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整募集资金使用计
划的议案》，同意公司对“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”的募集资金使用计
划进行调整；调整后，项目预计达到可使用状态的时间为 2019 年 12 月 31 日。
报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体及实施方式的情况。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2010 年 9 月 17 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先
已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资
金 1,912.77 万元。立信会计师事务所有限公司出具了《关于西安达刚路面机械股份有限公司以
自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字(2010)第 80832 号）进行鉴证。该置换已
于 2010 年实施完毕。
报告期内，公司未发生此种置换。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2011 年 10 月 24 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂
时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,000 万元用于暂时补充流动资金。使用期限
自第二届董事会第十次会议批准之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2012
年 4 月 19 日止，公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000 万元超募资金归还至募集资金专
户，并将上述募集资金归还情况及时通知了保荐机构浙商证券股份有限公司及保荐代表人。
2012 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于继续使用部分超募资
金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用 4,000 万元超募资金暂时补充流动资金。使
用期限自第二届董事会第十三次会议批准之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专户。
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截至 2012 年 10 月 22 日止，公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000 万元超募资金归还至
募集资金专户，并将上述募集资金归还情况及时通知了保荐机构浙商证券股份有限公司及保荐代
表人。
报告期内，公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(五)节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资
金投资项目的情况。
(六)超募资金使用情况
2013 年 1 月 11 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永
久补充流动资金的议案》，同意公司使用 3000 万元超募资金永久补充流动资金。截至 2013 年 6
月 30 日，超募资金 3,000 万元已用于补充流动资金。
报告期内，公司未发生超募资金使用的情况。
（七）募投项目结项并将其利息永久补充流动资金的情况
2016 年 3 月 25 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于<达刚营销服务网络
建设项目>结项并将其利息永久补充流动资金的议案》，同意公司对“达刚营销服务网络”建设项
目进行结项，将该募集资金专户内剩余的利息收入净额（利息收入与银行手续费的差额）永久补
充流动资金，并将该专户进行销户。同时，将该项目原计划办公楼中销售总部的装修及配套部分
资产投资支出交由“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目来最终实施完成。
截至 2016 年 3 月 31 日，公司已将“达刚营销服务网络”建设项目募集资金专户内剩余的
利息收入净额 174.55 万元永久补充流动资金。
(八)尚未使用的募集资金用途和去向
2015 年 3 月 27 日，公司第三届董事会第十一次会议审议了《关于对闲置募集资金进行现金
管理的议案》，同意公司使用额度不超过 2.5 亿元人民币的闲置募集资金和超募资金购买安全性
高、流动性好的银行保本理财产品，期限自股东大会审议通过之日起两年内有效。2015 年 4 月
22 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了上述议案；2015 年 12 月，公司在中信银行西安高新
技术开发区支行开立了现金管理的产品专用结算账户（账号：8111701012000098996），并对该
账户的闲置募集资金进行现金管理。
2015 年末，公司使用上述账户的 10,000 万元闲置募集资金购买了一年期的银行保本理财产
品。
截止 2016 年 12 月 31 日，上述账户的 10,000 万元闲置募集资金及 320.88 万元理财利息到
期返款，存放于现金管理的产品专用结算户。尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
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(九)募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在需要披露的募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目变更情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照法律法规及规章制度的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的的
相关信息；募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规的情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2017 年 3 月 24 日批准报出。
西安达刚路面机械股份有限公司
董 事 会
二〇一七年三月二十四日
附件：2016 年度募集资金使用情况对照表
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募集资金使用情况对照表
2016 年度
编制单位：西安达刚路面机械股份有限公司 单位：人民币万元
2016 年度投
募集资金总额 45,374.39 入募集资金总 421.50
额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 截止 12 月 31
累计变更用途的募集资金总额 0.00 日已累计投入 22,427.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00 募集资金总额
项目可
是否已 项目达到 行性是
截至期末投入 2016 年度 截止报告期 是否达
承诺投资项目和超募资 变更项 募集资金承诺投 2016 年度投 截至期末累计投 预定可使 否发生
调整后投资总额(1) 进度（%） 实现的效 末累计实现 到预计
金投向 目（含部 资总额 入金额 入金额(2) 用状态日 重大变
(3)＝(2)/(1) 益 的效益 效益
分变更） 期 化
承诺投资项目
达刚筑路机械设备总装 2019 年
基地及研发中心建设项 否 23,966.00 23,966.00 246.95 15,278.87 63.75% 12 月 31 1,366.07 10,872.17 否 否
目 日
达刚营销服务网络建设 2016 年 3
否 3,892.00 3,892.00 3,973.58 102.10% 80.90 643.89 否 否
项目 月 31 日
项目结项节余资金补充
否 174.55 174.55 100% 不适用 不适用 不适用 不适用 否
流动资金
承诺投资项目小计 27,858.00 27,858.00 421.50 19,427.00 69.10% 1,446.97 11,516.06
超募资金投向
补充流动资金 否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100%
合计 30,858.00 30,858.00 421.50 22,427.00 72.11% 1,446.97 11,516.06
1、达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目：根据政府规划要求及公司未来发展需要，公司将办公楼的建设地址从项目原址调整到西安市高新区科技三路
未达到计划进度或预计
60 号，之后，根据进展情况又将本项目的投资期限及达产期限延长至 2019 年 12 月 31 日。2、受国内外市场需求影响，同时结合“达刚营销服务网络”建设项目
收益的情况和原因（分
募集资金实际使用情况，公司对该项目进行结项，将该募集资金专户内剩余的利息收入 174.55 万元永久补充流动资金，同时，该项目原计划办公楼中销售总部的
具体项目）
装修及配套部分资产投资支出交由“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目来最终实施完成。
项目可行性发生重大变
项目可行性未发生重大变化
化的情况说明
超募资金的金额、用途 2013 年 1 月 11 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 3,000 万元超募资金永久补充
及使用进展情况 流动资金。截至 2013 年 6 月 30 日，超募资金 3,000 万元已用于补充流动资金，其余超募资金存放于募集资金专户中。报告期内，公司未发生超募资金使用情况。
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2014 年 3 月 12 日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于调整募集资金使用计划的议案》，同意将“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目中
募集资金投资项目实施 办公楼的建设地点从西安市高新区毕原三路 10 号调整到西安市高新区科技三路 60 号，并同意将募投项目预计达到可使用状态时间延长到 2016 年 12 月 31 日。
地点变更情况 2017 年 1 月 17 日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整募集资金使用计划的议案》，同意公司对“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设
项目”的募集资金使用计划进行调整；调整后，项目预计达到可使用状态的时间为 2019 年 12 月 31 日。
募集资金投资项目实施
募集资金投资项目实施方式未调整
方式调整情况
2010 年 9 月 17 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先
募集资金投资项目先期
已投入募投项目的自筹资金 1,912.77 万元。立信会计师事务所有限公司出具了《关于西安达刚路面机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》
投入及置换情况
（信会师报字(2010)第 80832 号）进行鉴证。该置换已于 2010 年实施完毕。本报告期内未发生此种置换。
1、2011 年 10 月 24 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,000 万元用于暂
时补充流动资金。使用期限自第二届董事会第十次会议批准之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2012 年 4 月 19 日，公司已将用于暂时补充
用闲置募集资金暂时补 流动资金的 4,000 万元超募资金归还至募集资金专户。
充流动资金情况 2、2012 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第十三次会议通过了《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用 4,000 万元超募资金
暂时补充流动资金。使用期限自第二届董事会第十三次会议批准之日起不超过 6 个月，到期归还至募集资金专户。截至 2012 年 10 月 22 日，公司已将用于暂时补
充流动资金的 4000 万元超募资金归还至募集资金专户。本报告期内未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
2016 年 3 月 25 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于<达刚营销服务网络建设项目>结项并将其利息永久补充流动资金的议案》，同意公司对“达
募投项目结项并将其利
刚营销服务网络”建设项目进行结项，将该募集资金专户内剩余的利息收入净额（利息收入与银行手续费的差额）永久补充流动资金，并将该专户进行销户。同
息永久补充流动资金的
时，将该项目原计划办公楼中销售总部的装修及配套部分资产投资支出交由“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目来最终实施完成。
情况
截至 2016 年 3 月 31 日，公司将“达刚营销服务网络”建设项目募集资金专户内剩余的利息收入净额 174.55 万元永久补充流动资金。
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
2015 年 3 月 27 日，公司第三届董事会第十一次会议审议了《关于对闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过 2.5 亿元人民币的闲置募集资
尚未使用的募集资金用 金和超募资金购买安全性高、流动性好的银行保本理财产品，期限自股东大会审议通过之日起两年内有效。2015 年 4 月 22 日，公司 2014 年度股东大会审议通过
途及去向 了上述议案。2015 年末，公司使用上述账户的 10,000 万元闲置募集资金购买了一年期的银行保本理财产品。截止 2016 年 12 月 31 日，上述账户的 10,000 万元闲
置募集资金及 320.88 万元理财利息到期返款，存放于现金管理的产品专用结算户。尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
10
