西安达刚路面机械股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用
           专项说明
       希会其字(2017)0058 号
                               目           录

一 、控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 专 项 说 明 … … … … …（ 1-2）

二 、上 市 公 司 2016 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇
总 表 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … （ 3）
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
      Xigema Cpas(Special General Partnership)

                           希会其字(2017)0058 号



               关于西安达刚路面机械股份有限公司

         控股股东及其他关联方资金占用专项说明


西安达刚路面机械股份有限公司全体股东：

     我们接受委托，在审计了西安达刚路面机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）
2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动
表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2016年度控股股东及其他关联
方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项核查。

    按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56号），及深圳证券交易所公司管理部《信息披露业务备忘录第21号—定期
报告披露相关事宜》的规定，编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的核查证
据是贵公司管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核查，并出具专项说明。

    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作。中国注册会计师审
计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施核查工作以对汇总表是否不存在重
大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表意见提供了
合理的基础。

    我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2016年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

    为了更好地理解贵公司2016年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应


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当与已审的财务报表一并阅读。

    附件：上市公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表




  希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：杜敏


      中国       西安市                    中国注册会计师：邱程红



                                            二○一七年三月二十四日




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                          上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：西安达刚路面机械股份有限公司                                                                                                 单位：万元
                                                     上市公司核   2016 年期初
 资金占用方                         占用方与上市公                                 2016 年度占用累   2016 年度偿还   2016 年期末     占用形成
                资金占用方名称                       算的会计科   占用资金余                                                                        占用性质
   类别                               司的关联关系                                   计发生金额      累计发生金额    占用资金余额      原因
                                                         目           额


 控股股东、实
 际控制人及
 其附属企业


   小   计            ——               ——           ——          0.00              0.00             0.00            0.00                         ——

 关联自然人
 及其控制的
   法人

   小   计            ——               ——           ——          0.00              0.00             0.00            0.00                         ——

 其他关联人
 及其附属企
     业

   小   计            ——               ——           ——          0.00              0.00             0.00            0.00

 上市公司的
 子公司及其
 附属企业

   小   计            ——               ——           ——          0.00              0.00             0.00            0.00                         ——

   总   计            ——               ——           ——          0.00              0.00             0.00            0.00                         ——

     法定代表人：孙建西                                 主管会计工作负责人：李宏                                      会计机构负责人：张永生


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