西安达刚路面机械股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天 职 业 字 [2019]2171 号
目 录
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2
1
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2019]2171 号
西安达刚路面机械股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的西安达刚路面机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018 年度募集
资金存放与使用情况的专项报告（以下简称“年度募资报告”）。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制年度募资报告，并保证其内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证
对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们
认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，贵公司年度募资报告按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及
相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2018 年度募集资金的存放与使用
情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司 2018 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本
鉴证报告作为贵公司 2018 年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
中国注册会计师:向芳芸
中国北京 （项目合伙人）
二○一九年三月二十二日
中国注册会计师：刘丹
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西安达刚路面机械股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，现将西安
达刚路面机械股份有限公司（以下简称“公司”）2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项
说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准西安达刚路面机械股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可[2010]958 号）核准，由主承销商浙商证券股份有限公司（原浙商证券有限
责任公司）采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股 1,635
万股，发行价格为每股 29.10 元。截至 2010 年 8 月 5 日，公司募集资金总额为人民币 475,785,000
元，扣除承销费、保荐费及公司为本次股票发行所支付的其他发行费用后，实际募集股款净额
为人民币 453,743,870.57 元，上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出
具信会师报字（2010）第 80803 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储。
（二）2018 年度募集资金使用及结余情况
2018 年度，公司共计使用募集资金 1,368.92 万元，其中用于“达刚筑路机械设备总装基
地及研发中心”建设项目 668.92 万元；使用超募资金 700 万元向陕西达刚筑路环保设备有限
公司进行实缴出资。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 23,906.13 万元，其中，用于“达刚
筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目 16,058.00 万元；用于“达刚营销服务网络”建
设项目 3,973.58 万元,“达刚营销服务网络”建设项目结项后，该募集资金专户内剩余的利息
永久补充流动资金 174.55 万元；使用超募资金永久补充流动资金 3,000.00 万元, 使用超募资
金 700 万元向陕西达刚筑路环保设备有限公司进行实缴出资。
尚未使用的募集资金账户余额为 29,554.32 万元（含银行存款利息 8,086.06 万元），其
中，募集资金专用账户活期存款余额为 293.86 万元；在银行开立的现金管理产品专用结算账
户存款 260.46 万元；募集资金进行现金管理 29,000.00 万元。
二、募集资金存放和管理情况
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（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《首
次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，公司制定了《募集资金管理和
使用办法》，对募集资金实行专户存储管理。公司在使用募集资金时，严格按照上述制度规定
办理资金审批手续，保证专款专用，并授权保荐人可以随时到各银行查询募集资金专用账户资
料。公司和保荐机构浙商证券股份有限公司于 2010 年 8 月 26 日分别与中国银行西安市高新技
术开发区支行、招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行、西安市商业银行高新路支行
签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》
（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严
格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定。
2012 年 5 月 14 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更公司部分募集
资金专项账户的议案》，同意对部分原有募集资金专项账户进行调整。即在中国银行西安市高
新技术开发区支行开设 1 个新募集资金专用账户；将西安银行股份有限公司高新路支行开设
的募集资金专用账户超募资金扣除银行手续费后全部转入中国银行西安市高新技术开发区支
行新开设的募集资金专用账户。公司此次变更募集资金专用账户，未改变募集资金用途，不影
响募集资金投资计划。2012 年 6 月 5 日，公司与中国银行西安高新技术开发区支行及浙商证
券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资
金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金
的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定。
2013 年 9 月 2 日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更公司部分募集
资金专项账户的议案》，同意在华夏银行西安唐延路支行开设 1 个新募集资金专用账户，将原
存放在招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行专用账户中的募集资金及利息扣除银
行手续费后全部转入上述新开设的募集资金专用账户。公司此次变更募集资金专用账户，未改
变募集资金用途，不影响募集资金投资计划。2013 年 9 月 26 日，公司与华夏银行西安唐延路
支行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交
易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
专项账户资金的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规
定。
2013 年 12 月 20 日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更公司部分募
集资金专项账户的议案》，同意在招商银行股份有限公司西安城西支行开设 1 个募集资金专用
账户，将原存放在华夏银行西安唐延路支行专用账户中的募集资金及利息扣除银行手续费后全
部转入上述新开设的募集资金专用账户。2013 年 12 月 26 日，公司与招商银行股份有限公司西
安城西支行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳
证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在
问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相
关规定。
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2015 年 3 月 27 日，公司第三届董事会第十一次会议审议了《关于对闲置募集资金进行现
金管理的议案》，同意公司使用额度不超过 2.5 亿元人民币的闲置募集资金和超募资金购买安
全性高、流动性好的银行保本理财产品，期限自股东大会审议通过之日起两年内有效。2015
年 4 月 22 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了上述议案。2015 年 12 月，公司在中信银行
西安高新技术开发区支行开立了现金管理的产品专用结算账户（账号：8111701012000098996），
并对该账户的闲置募集资金进行现金管理。
2017 年 3 月 24 日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资
金进行现金管理的议案》，同意公司管理层在不影响募投项目建设的前提下，使用额度不超过
2.65 亿元人民币的闲置募集资金（含超募资金）购买安全性高、流动性好的保本理财产品，在
此额度内资金可以滚动使用。期限自股东大会审议通过之日起一年内有效，单项理财的期限不
超过一年（含一年）。2017 年 4 月 21 日，公司 2016 年度股东大会审议通过了上述议案。2017
年 5 月，公司在东亚银行（中国）有限公司西安分行开立了闲置募集资金现金管理专用结算账
户（账号：122001228100400 ），并对该账户的闲置募集资金进行现金管理。
2018 年 3 月 23 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于对闲置募集资金进行
现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常建设的前提下，使用不超过 2.9 亿元人民
币的闲置募集资金（含超募资金）购买安全性高、流动性好的保本产品，在此额度内资金可以
滚动使用。使用期限自公司股东大会审议通过之日起一年内有效，单项产品期限不超过一年（含
一年）。上述议案于 2018 年 4 月 19 日经公司 2017 年度股东大会审议通过。2018 年 9 月 12
日，公司在平安银行西安经济技术开发区支行开立了闲置募集资金现金管理专用结算账户，
（ 账号：15000095402400）并对该账户的闲置募集资金进行了现金管理。
2018 年 9 月 7 日，公司召开第四届董事会第十次（临时）会议，审议通过了《关于控股
子公司设立募集资金专用账户并签署募集资金监管协议的议案》，同意公司控股子公司陕西达
刚筑路环保设备有限公司在招商银行股份有限公司西安分行设立募集资金专用账户，并授权公
司总裁签署募集资金三方监管协议。2018 年 9 月,公司控股子公司达刚环保已在招商银行股份
有限公司西安银行开设募集资金专项账户（以下简称“专户”），账号为：129909910010919。
该专户仅用于控股子公司日常运营募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。2018 年 9 月
29 日，公司、控股子公司陕西达刚筑路环保设备有限公司与招商银行股份有限公司西安分行及
浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金在各银行专户存储情况
为维护公司和股东的利益，根据项目进展及项目资金需求情况，公司将募集资金分笔分期
以银行定期存单方式存储。在专项账户存储的存单到期后及时转入专户进行管理或以定期存款
方式续存。同时，对闲置的募集资金进行了现金管理。
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截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行活期存款专户存储情况如下：
单位：人民币元
户名 开户行 账户类型 账号 余额
西安达刚路面机械 招商银行股份有限公司西 专用 129904243410313 1,751,118.95
股份有限公司 安城西支行
西安达刚路面机械 中国银行西安高新技术开 专用 103628130017 1,187,489.82
股份有限公司 发区支行
合计 2,938,608.77
截至 2018 年 12 月 31 日，公司在银行开立的现金管理产品专用结算账户存储情况如下：
单位：人民币元
户名 开户行 账户类型 期限 账号 余额
西安达刚路面机械 中信银行西安雁塔西 协定存款 不 定 8111701012000098996 2,249,767.27
股份有限公司 路支行 期
西安达刚路面机械 东亚银行（中国）有 协定存款 不 定 122001228100400 76,620.33
股份有限公司 限公司西安分行 期
西安达刚路面机械 平安银行西安经济技 结算账户 活期 15000095402400 278,156.77
股份有限公司 术开发区支行
合计 2,604,544.37
截止 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的情况如下：
单位：人民币元
结转
户名 开户行 产品名称 期限 存单号 余额
方式
西安达刚路面 平安银行西安 结构性存款 98 天 15000095402400 113,000,000.00 到 期
机械股份有限 经济技术开发 （挂钩利率） 支取
公司 区支行 产品
西安达刚路面 平安银行西安 结构性存款 98 天 15000095402400 129,000,000.00 到 期
机械股份有限 经济技术开发 （挂钩利率） 支取
公司 区支行 产品
西安达刚路面 中信银行西安 共赢保本理 91 天 8111701012000098996 40,000,000.00 到 期
机械股份有限 雁塔西路支行 财产品 支取
公司
西安达刚路面 中信银行西安 共赢保本步 可随时 8111701012000098996 8,000,000.00 可 随
机械股份有限 雁塔西路支行 步高升 B 款人 赎回 时 赎
公司 民币理财 回
合计 290,000,000.00 --
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三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
详见附件募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集
资金投资项目的情况。
（六）超募资金使用情况
2018 年 6 月 25 日，公司第四届董事会第六次（临时）会议审议通过了《关于使用部分超
募资金投资设立环保设备公司的议案》，同意公司与西安特创机械科技合伙企业（有限合伙）
共同投资设立环保设备公司。该环保设备公司注册资金为 3,000 万元，其中，公司使用超募资
金出资 2,100 万元人民币，西安特创机械科技合伙企业（有限合伙）以自有资金出资 900 万元
人民币，该项议案已经 2018 年第二次临时股东大会审议通过。
报告期内，公司使用超募资金 700 万元人民币向陕西达刚筑路环保设备有限公司进行了第
一期的实缴出资。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用的超募资金余额为 18,040.59 万元，暂时用于现
金管理。
（七）尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用在平安银行西安经济技术开发区支行开立的闲置募集
资金现金管理专用结算账户（账号：15000095402400）中 11,300 万元、12,900 万元闲置募集
资金购买了 98 天的结构性存款（挂钩利率）产品；使用中信银行西安雁塔西路支行开立的闲
置募集资金现金管理专用结算账户（账号：8111701012000098996）中 4,000 万元闲置募集资
金购买了 91 天的共赢保本理财产品、800 万元闲置募集资金购买了可随时赎回的共赢保本步步
高升 B 款人民币理财，其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户及现金管理专用结算
账户。
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（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目变更情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照法律法规及规章制度的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的
相关信息；募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规的情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2019 年 3 月 22 日批准报出。
附件：2018 年度募集资金使用情况对照表
西安达刚路面机械股份有限公司
董 事 会
二○一九年三月二十二日
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附件：
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：西安达刚路面机械股份有限公司 单位：人民币万元
2018 年度投入
募集资金总额 45,374.39 1,368.92
募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 - 截止 12 月 31 日
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募 23,906.13
累计变更用途的募集资金总额比例 - 集资金总额
是否已变更 截至期末累 截至期末投入 截止报告期末 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 募集资金承诺 调整后投资总 2018 年度 项目达到预定可 2018 年度实 是否达到
项目（含部 计投入金额 进度 累计实现的效 是否发生重
投向 投资总额 额(1) 投入金额 使用状态日期 现的效益 预计效益
分变更） (2) (3)＝(2)/(1) 益 大变化
承诺投资项目
达刚筑路机械设备总装基地 2019 年 12 月 31
否 23,966.00 23,966.00 668.92 16,058.00 67% 1,163.99 14,233.73 否 否
及研发中心建设项目 日
达刚营销服务网络建设项目 否 3,892.00 3,892.00 - 3,973.58 102.10% 2016 年 3 月 31 日 52.30 794.93 否 否
项目结项节余资金补充流动
否 - - - 174.55 100% 不适用 不适用 不适用 不适用 否
资金
承诺投资项目小计 -- 27,858.00 27,858.00 668.92 20,206.13 72.53% -- 1,216.29 15,028.66 -- --
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是否已变更 截至期末累 截至期末投入 截止报告期末 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 募集资金承诺 调整后投资总 2018 年度 项目达到预定可 2018 年度实 是否达到
项目（含部 计投入金额 进度 累计实现的效 是否发生重
投向 投资总额 额(1) 投入金额 使用状态日期 现的效益 预计效益
分变更） (2) (3)＝(2)/(1) 益 大变化
超募资金投向
设立环保设备公司 -- 2,100.00 2,100.00 700 700 33.33% 2019 年 6 月 30 日 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 3,000.00 3,000.00 - 3,000.00 100% 不适用 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 -- 5,100.00 5,100.00 700 3,700.00 72.55% -- -- -- -- --
合计 -- 32,958.00 32,958.00 1,368.92 23,906.13 72.53% -- 1,216.29 15,028.66 -- --
1、达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目：根据政府规划要求及公司未来发展需要，公司将办公楼的建设地址从项目原址调整到西安市高新区科技三路 60
未达到计划进度或预计收益 号；2017 年 1 月，公司根据实际情况将本项目的投资期限及达产期限延长至 2019 年 12 月 31 日。2、截止 2016 年 3 月 31 日，公司对“达刚营销服务网络”建设项
--
的情况和原因（分具体项目） 目进行了结项，将该募集资金专户内剩余的利息收入 174.55 万元永久补充流动资金，该项目原计划办公楼中销售总部的装修及配套部分资产投资支出交由“达刚筑
路机械设备总装基地及研发中心”建设项目来最终实施完成。
项目可行性发生重大变化的
-- 项目可行性未发生重大变化
情况说明
2013 年 1 月 11 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 3,000 万元超募资金永久补充流
动资金。截至 2013 年 6 月 30 日，超募资金 3,000 万元已用于补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用 2018 年 6 月 25 日，公司第四届董事会第六次（临时）会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立环保设备公司的议案》，同意公司与西安特创机械科技合伙
--
进展情况 企业（有限合伙）共同投资设立环保设备公司。该环保设备公司注册资金为 3,000 万元，其中，公司使用超募资金出资 2,100 万元人民币，西安特创机械科技合伙企
业（有限合伙）以自有资金出资 900 万元人民币，该事项已经 2018 年第二次临时股东大会审议通过。报告期内，公司使用超募资金 700 万元人民币向陕西达刚筑路
环保设备有限公司进行了第一期的实缴出资。截至 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用的超募资金余额为 18,040.59 万元，暂时用于现金管理。
募集资金投资项目实施地点 2014 年 3 月 12 日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于调整募集资金使用计划的议案》，同意将“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目中
--
变更情况 办公楼的建设地点从西安市高新区毕原三路 10 号调整到西安市高新区科技三路 60 号。报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况。
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募集资金投资项目实施方式
-- 募集资金投资项目实施方式未调整
调整情况
2010 年 9 月 17 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已
募集资金投资项目先期投入
-- 投入募投项目的自筹资金 1,912.77 万元。立信会计师事务所有限公司出具了《关于西安达刚路面机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信
及置换情况
会师报字(2010)第 80832 号）进行鉴证。该置换已于 2010 年实施完毕。本报告期内未发生此种置换。
1、2011 年 10 月 24 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,000 万元用于暂时
补充流动资金，使用期限自第二届董事会第十次会议批准之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2012 年 4 月 19 日，公司已将用于暂时补充流动资
用闲置募集资金暂时补充流
-- 金的 4,000 万元超募资金归还至募集资金专户；2、2012 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第十三次会议通过了《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议
动资金情况
案》，同意公司继续使用 4,000 万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第十三次会议批准之日起不超过 6 个月，到期归还至募集资金专户。截至
2012 年 10 月 22 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000 万元超募资金归还至募集资金专户。本报告期内未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
2016 年 3 月 25 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于<达刚营销服务网络建设项目>结项并将其利息永久补充流动资金的议案》，同意公司对“达刚
项目实施出现募集资金结余
-- 营销服务网络”建设项目进行结项，将该募集资金专户内剩余的利息收入净额（利息收入与银行手续费的差额）永久补充流动资金，并将该专户进行销户。“达刚营
的金额及原因
销服务网络”建设项目结项后，募集资金专户内剩余 174.55 万元，全部为利息收入净额，并于 2016 年 3 月 31 日前永久补充流动资金。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司使用在平安银行西安经济技术开发区支行开立的闲置募集资金现金管理专用结算账户（账号：15000095402400）中 11,300 万元、12,900
尚未使用的募集资金用途及 万元闲置募集资金购买了 98 天的结构性存款（挂钩利率）产品；使用中信银行西安雁塔西路支行开立的闲置募集资金现金管理专用结算账户（账号：
--
去向 8111701012000098996）中 4,000 万元闲置募集资金购买了 91 天的共赢保本理财产品、800 万元闲置募集资金购买了可随时赎回的共赢保本步步高升 B 款人民币理财，
其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户及现金管理专用结算账户。
募集资金使用及披露中存在
-- 无
的问题或其他情况
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