西部牧业：募集资金的存放与使用情况专项审核报告2018-04-03
新疆西部牧业股份有限公司
募集资金的存放与使用情况专项
审核报告
希会审字(2018)1418 号
目 录
一 、 2017 年 度 募 集 资 金 的 存 放 与 使 用 情 况 专 项 审 核 报
告 … … … … … … … … … … … … … … … … （ 1-2）
二 、 募 集 资 金 的 存 放 与 使 用 情 况 专 项 报 告 … … （ 3-6）
三、证书复印件
（一）注册会计师资质证明
（二）会计师事务所营业执照
（三）会计师事务所执业证书
（四）会计师事务所证券、期货相关业务许可证
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
XigemaCpas(Special General Partnership)
希会审字(2018)1418 号
2017 年度募集资金
的存放与使用情况专项审核报告
新疆西部牧业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“贵公司”）关于募集资
金存放与使用情况的专项报告（2017 年度）（以下简称“年度募资报告”）。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材
料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。按照中国证监会发布的《上市公司
监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳
证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情
况的专项报告格式》的要求编制年度募资报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存
在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对年度募资报告提出审核意见。我们按照
《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴
证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和实施审核工作，以对年度募资报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过
程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审
核为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募资报告在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司
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监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳
证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情
况的专项报告格式》的要求编制，如实反映了贵公司 2017 年度募集资金的存放与使用
情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报
告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王侠
（项目合伙人）
中国 西安市 中国注册会计师：杨树杰
二○一八年四月二日
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新疆西部牧业股份有限公司
关于募集资金存放与使用情况的专项报告
（2017 年度）
一、募集资金基本情况
(一)募集资金金额及到位时间
根据中国证券监督管理委员会证监许可［2015］2988 号文关于核准新疆西部牧业股份有限公司
配股的批复，新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“本公司”）获准向原股东配售不超过 4,914 万
股新股，每股发行价格为人民币 8.34 元。配售结束后，实际发行数量为 47,532,310 股。股款以人
民币缴足，计人民币 3,96,419,465.40 元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共
计人民币 8,757,752.11 元后，净募集资金共计人民币 387,661,713.29 元。上述资金于 2016 年 2 月
5 日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字［2016］01690002 号验资
报告。
（二）募集资金使用金额与年末余额
截止 2017 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 382,415,197.50 元，公司募集资金账户余额
为 5,555,757.69（含利息）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，公司根据《上市公司证券发行管理办
法》、《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上
市公司募集资金管理规定》相关法律法规及《新疆西部牧业股份有限公司募集资金管理办法》的规
定，公司设立专项账户用于募集资金管理，并于 2016 年 2 月 6 日分别与招商银行股份有限公司石河
子分行（账号：991902965010602）、中信银行股份有限公司乌鲁木齐高新技术开发区支行（账号：
8113701014300017537 ）、 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 石 河 子 电 大 （ 兵 团 ） 支 行 （ 账 号 ：
30727901040001399）及保荐机构光大证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》（以下简
称《三方监管协议》）。将全部募集资金存入募集资金专户管理。
截至 2017 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
开户行 帐号 金额（元）
新疆西部牧业股份有限公司 991902965010602 已销户
新疆西部牧业股份有限公司 30727901040001399 已销户
新疆西部牧业股份有限公司 8113701014300017537 5,555,757.69
注：该募集资金余额包含利息。
2016 年 2 月 17 日，鉴于招商银行股份有限公司石河子分行账号为 991902965010602 的账户的
募集资金项目已实施完毕，经保荐机构和银行机构同意，办理了该募集资金专户的注销手续。公司
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与招商银行股份有限公司石河子分行、光大证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》随
之终止。
2016 年 5 月 31 日，鉴于农行石河子电大（兵团）支行账号为 30727901040001399 的账户的募
集资金项目已实施完毕，经保荐机构和银行机构同意，办理了该募集资金专户的注销手续。公司与
中国农业银行股份有限公司石河子电大（兵团）支行、光大证券股份有限公司签订《募集资金三方
监管协议》随之终止。
公司董事会授权保荐机构及其保荐代表人对公司募集资金使用情况进行监督。自募集资金到位
以来，公司均按照《募集资金管理办法》中对募集资金的存放、使用情况的监督及信息披露等规定
执行，无违背协议规定条款的行为。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目资金使用情况
2017年度，募集资金投入金额合计5,478.41万元，直接投资项目年产15万吨精饲料生产基地建
设项目5,478.41万元。
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募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金净额 38,766.17 本年度投入募集资金总额 5,478.41
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 38,241.52
变更用途的募集资金总额比例
项目达到 是否
已变更项目， 截至期末 截至期末投入 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资 本年度投 预定可使 本年度实 达到
承诺投资项目 含部分变更 累计投入 进度（%）(4) 是否发生重
投资总额 总额 入金额 用状态日 现的效益 预计
（如有） 金额(2) ＝(2)/(1) 大变化
期 效益
年产 15 万吨精饲料 2017 年 3
10,300.00 10,300.00 5,478.41 9,775.35 94.91 640.90 是 否
生产基地建设项目 月 24 日
归还银行贷款 15,000.00 15,000.00 15,000.00 100.00 否
补充流动资金 13,466.17 13,466.17 13,466.17 100.00 否
合计 38,766.17 38,766.17 5,478.41 38,241.52 98.65 640.90 否
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
在募集资金实际到位前，公司根据业务发展状况，截止 2016 年 3 月 5 日，已使用自筹资金
11,687.78 万元预先投入募集资金投资项目。其中投入年产 15 万吨精饲料生产基地建设项
募集资金投资项目先期投入及置换情况 目 3,687.78 万元，归还银行贷款 8,000.00 万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于
2016 年 3 月 8 日出具瑞华核字［2016］6502001《新疆西部牧业股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不存在该情形
截止 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金专户金额：555.58 万元（含利息），为项目建成后
募集资金结余的金额及形成原因
在运营期内需长期占用并周转使用流动资金。
募集资金其他使用情况 不存在该情形
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（二）募投资金先期投入及置换情况
在募集资金实际到位前，公司根据业务发展状况，截止 2016 年 3 月 5 日，已使用自筹资金
11,687.78 万元预先投入募集资金投资项目。其中投入年产 15 万吨精饲料生产基地建设项目
3,687.78 万元，归还银行贷款 8,000.00 万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 3 月
8 日出具瑞华核字［2016］6502001《新疆西部牧业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目情况报告的鉴证报告》。该募集资金已提请置换，公司于 2016 年 3 月 23 日第二届董事会第三十
一次会议、第二届监事会第三十一次会议审议通过，并向社会公众公告。
（三）募投资金的其他使用情况
截至 2017 年 12 月 31 日止，公司不存在募投资金的其他使用情况。
四、变更募投资金投资项目的资金使用情况
截至 2017 年 12 月 31 日止，公司不存在变更募投资金投资项目的资金使用情况。
五、募投资金使用及披露中存在的问题
本公司募集资金的决策程序、存放、使用情况的监督及信息披露等均按照《上市公司监管指引
第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理规定》
及公司《募集资金管理办法》的规定执行，做到专用账户存储管理、专款专用。
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
本公司董事会保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
新疆西部牧业股份有限公司董事会
二〇一八年四月二日
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