北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018年度财务决算报告 一、 合并报表范围及审计 1、2018年度公司合并报表范围 母公司:北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司; 一级子公司:重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司、辽宁嘉寓门窗幕墙有限公司、 黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司、广东嘉寓门窗幕墙有限公司、山东嘉寓门窗幕墙 有限公司、嘉寓门窗幕墙节能科技(上海)有限公司、河南嘉寓门窗幕墙有限公 司、嘉寓股份(新加坡)有限公司、江西嘉寓门窗幕墙有限公司、嘉寓门窗幕墙 湖北有限公司、徐州嘉寓光能科技有限公司、嘉寓门窗幕墙安徽有限公司、嘉寓 门窗幕墙(临邑)有限公司、海南嘉寓节能科技有限公司、嘉寓门窗幕墙河北有 限公司、嘉寓门窗幕墙宁夏有限公司、宁夏嘉寓股份产业并购基金、湖南嘉寓门 窗幕墙有限公司、嘉寓门窗幕墙松原有限公司、江苏嘉寓光伏科技有限公司、马 鞍山嘉寓门窗幕墙有限公司、山东嘉润集成能源有限公司、北京奥普科星技术有 限公司。 二级子公司:嘉润新能源技术开发松原有限公司、山东中嘉能源有限公司、 济宁中民发电有限公司、四川嘉寓门窗幕墙有限公司、宿迁北润新能源有限公司、 濉溪嘉润新能源有限公司、濉溪县嘉阳集成能源有限公司、江苏嘉寓门窗幕墙有 限公司、浙江嘉寓门窗幕墙有限公司、齐齐哈尔嘉寓门窗幕墙有限公司、七台河 嘉寓门窗幕墙有限公司、奥普科星河北科技有限公司。 三级子公司:菏泽市定陶区寓峰新能源有限公司、济宁润民能源有限公司、 宿迁中嘉新能源有限公司、濉溪润溪新能源有限公司。 2、2018年度公司合并报表审计报告 2018年度合并会计报告由中准会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具 了标准无保留意见的审计报告。 二、报告期经营成果及主要会计数据 2018 年 2017 年 本年比上年增减(%) 2016 年 营业收入(元) 4,254,546,204.69 2,929,856,974.13 45.21% 2,152,202,589.83 营业利润(元) 68,536,398.24 97,603,575.98 -29.78% 91,561,838.53 利润总额(元) 64,257,697.39 100,877,393.76 -36.30% 88,808,724.93 归属于上市公司普通 58,727,281.56 63,740,296.22 -7.86% 76,193,445.57 股股东的净利润(元) 归属于上市公司普通 股股东的扣除非经常 49,570,935.18 55,991,086.63 -11.47% 54,224,897.42 性损益后的净利润 (元) 经营活动产生的现金 -131,379,271.78 50,460,166.67 -360.36% -40,335,984.85 流量净额(元) 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减(%) 2016 年末 期末总股本(股) 716,760,000.00 716,760,000.00 0.00% 716,760,000.00 资产总额(元) 6,763,539,012.01 5,560,538,824.31 21.63% 4,538,555,872.97 负债总额(元) 5,392,658,598.62 4,039,767,328.27 33.49% 3,123,110,168.90 归属于上市公司普通 股股东的所有者权益 1,370,880,413.39 1,470,933,419.45 -6.80% 1,415,480,871.49 (元) 2018年度,公司实现营业收入425,454.62万元,同比增长45.21%,实现营业利 润6,853.64万元,同比下降29.78%,实现利润总额6,425.77万元,同比下降36.30%, 实现归属公司股东的净利润5,872.73万元,同比下降7.86%。经营活动产生的现金 流量净额-13,137.93万元,同比下降360.36%;年末公司资产总额67.64亿元,同比 增长21.63%。其中流动资产59.41亿元,同比增长24.93%;非流动资产8.23亿元, 同比增长2.17%;负债总额53.93亿元,其中流动负债47.96亿元,非流动负债5.97 亿元。资产负债率为79.73%。年末归属于上市公司普通股股东权益13.71亿元,同 比下降6.80%。 三、 主要财务指标情况如下: 项目 2018 年 2017 年 本年比上年增减(%) 2016 年 基本每股收益(元/股) 0.08 0.09 -11.11% 0.11 稀释每股收益(元/股) 0.08 0.09 -11.11% 0.11 扣除非经常性损益后的基本 -12.50% 0.07 0.08 0.08 每股收益(元/股) 全面摊薄净资产收益率(%) 4.44% 8.89% -4.45% 5.38% 加权平均净资产收益率(%) 4.03% 4.42% -0.39% 5.47% 扣除非经常性损益后全面摊 -4.19% 3.62% 7.81% 3.83% 薄净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的加权 -0.48% 3.40% 3.88% 3.89% 平均净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流 -361.85% -0.18 0.07 -0.06 量净额(元/股) 项目 2018 年 2017 年 本年比上年增减(%) 2016 年 归属于上市公司股东的每股 -6.70% 1.91 2.05 1.97 净资产(元/股) 资产负债率(%) 79.73% 72.65% 7.08% 68.81% 说明:上表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计。 四、主要财务数据分析 1、报告期资产构成及变动情况 2018 年 2017 年 项目 金额 所占比重 金额 所占比重 变动幅度 货币资金 767,410,082.16 11.35% 621,886,556.47 11.18% 23.40% 应收票据及应收账款 1,742,388,246.19 25.76% 1,065,671,919.69 19.16% 63.50% 预付款项 242,339,369.50 3.58% 233,352,027.18 4.20% 3.85% 其他应收款 247,877,174.64 3.66% 247,262,150.56 4.45% 0.25% 存货 2,909,303,673.40 43.01% 2,581,549,822.28 46.43% 12.70% 其他流动资产 31,312,922.65 0.46% 5,415,723.82 0.10% 478.19% 可供出售金融资产 15,000,000.00 0.22% 15,000,000.00 0.27% 0.00% 投资性房地产 46,752,137.77 0.69% 50,436,145.45 0.91% -7.30% 固定资产 454,767,442.68 6.72% 453,284,744.63 8.15% 0.33% 在建工程 48,618,101.83 0.72% 46,129,963.83 0.83% 5.39% 无形资产 134,464,982.39 1.99% 143,735,963.54 2.58% -6.45% 商誉 22,891,720.76 0.34% 22,891,720.76 0.41% 0.00% 长期待摊费用 13,234,342.92 0.20% 4,240,549.06 0.08% 212.09% 递延所得税资产 83,497,966.27 1.23% 62,879,548.85 1.13% 32.79% 其他非流动资产 3,680,848.85 0.05% 6,801,988.19 0.12% -45.89% 资产总计 6,763,539,012.01 100.00% 5,560,538,824.31 100.00% 21.63% 报告期末,货币资金同比增长23.4%,主要是报告期内,母公司北京嘉寓及 全资子公司回款、保证金、定期存款增加所致。应收票据及应收账款同比增长 63.50%,其中应收票据增长351.04%,主要是报告期内公司业务规模扩大,客户以 票据结算方式的回款增加所致。报告期末,应收账款同比增长52.59%,主要是报 告期内公司在施工程量不断增加,对应的应收账款增加所致。预付账款同比增长 3.85%,主要是报告期内,经营预付供应商材料款等增加所致,其他应收款同比 增长0.25%,与基期基本持平。报告期末,存货同比增长12.70%,主要是报告期内 公司经营规模扩大,在施工程增加,相应备用的原材料增加,工程施工净额增加 所致。报告期末,其他流动资产同比增加478.19%,主要是报告期内,四川嘉寓 购买的债务融资工具投资导致。 报告期末,无形资产同比下降6.45%,主要是报告期内北京嘉寓处置土地使 用权所致。报告期末,长期待摊费用同比增长212.09%,主要是报告期内子公司 发生质量认证服务费及预付房屋租金所致。报告期末,递延所得税资产同比增长 32.79%,主要是报告期内公司的可抵扣暂时性差异增加所致。 2、报告期负债构成及变动情况 2018 年 2017 年 项目 金额 所占比重 金额 所占比重 变动幅度 短期借款 1,153,687,940.04 21.39% 947,073,500.00 23.44% 21.82% 应付票据及应付 2,286,601,640.14 42.40% 1,365,865,256.76 33.81% 67.41% 账款 预收款项 379,788,914.16 7.04% 513,015,459.67 12.70% -25.97% 应付职工薪酬 22,437,315.17 0.42% 20,045,992.50 0.50% 11.93% 应交税费 117,736,449.96 2.18% 116,650,642.04 2.89% 0.93% 其他应付款 568,529,125.25 10.54% 309,199,046.35 7.65% 83.87% 一年内到期的非 266,853,365.54 4.95% 235,822,398.87 5.84% 13.16% 流动负债 长期借款 420,000,000.00 7.79% 178,000,000.00 4.41% 135.96% 长期应付款 62,843,793.93 1.17% 183,841,645.42 4.55% -65.82% 递延收益 78,313,320.64 1.45% 95,328,267.50 2.36% -17.85% 递延所得税负债 866,733.79 0.02% 1,328,019.16 0.03% -34.73% 其他非流动负债 35,000,000.00 0.65% 73,597,100.00 1.82% -52.44% 负债总计 5,392,658,598.62 100.00% 4,039,767,328.27 100.00% 29.35% 报告期末,短期借款同比增加21.82%,主要是报告期内公司业务规模扩大, 承接的订单数量增加,从而对短期借款需求增加所致。报告期末,应付账款及应 付票据同比上升67.41%,其中应付账款同比增加26.51%,主要是报告期内公司业 务扩大、承接工程量增加,相应应付原材料款及建筑劳务款等增加所致。应付票 据同比增加210.59%,主要是报告期内公司较多的使用票据结算的方式所致。 报告期末,预收账款同比下降 25.97%,主要原因是随着项目施工进度陆续推 进,已结算未完工形成的资产减少所致。 报告期末,其他应付款同比上升83.87%,主要是报告期内公司因业务需要增 加与控股股东的临时借款所致。 报告期末,一年内到期的非流动负债同比增长13.16%,主要是报告期内,长 期应付款被重分类为一年内到期的非流动负债所致。 报告期末,长期借款同比增长135.96%,主要是报告期内,北京嘉寓的长期 借款增加所致。 报告期末,长期应付款同比降低65.82%,主要是报告期内,融资租赁业务对 应的长期应付款被重分类为一年内到期的非流动负债所致。 报告期末,其他非流动负债同比降低52.44%,主要是报告期内,非金融机构 长期借款重分类为一年内到期的非流动负债所致。 3、报告期费用增减变化情况 项目 2018 年金额 2017 年金额 变动幅度 销售费用 67,945,681.19 65,900,296.54 3.10% 管理费用 140,501,701.89 98,999,983.19 41.92% 研发费用 104,360,359.25 35,220,997.75 196.30% 财务费用 210,787,531.51 103,434,741.89 103.79% 资产减值损失 79,681,361.17 80,621,417.77 -1.17% 报告期内,公司推行核心客户服务模式,与国内大型地产结成战略合作伙伴 关系,形成节能门窗幕墙、太阳能光伏光热、智能装备业务三大业务板块协同发 展的局面,不断扩宽盈利渠道,订单及规模的增加使得销售费用、管理费用均有 不同幅度的增长。公司本期加大研发投入,新增徐州、河北两家高新企业,四川 嘉寓也在产品升级,新产品研制等方面增加研发投入,研发费用同比增长 196.30%,财务费用同比上升103.79%,主要是报告期内,借款增加以及部分金融 机构借款对应的利息收取方式较上期有所变更所致。 4、报告期现金流量变化情况 项目 2018 年金额 2017 年金额 变动幅度 经营活动现金流入小计 3,323,136,197.76 3,195,020,121.49 4.01% 经营活动现金流出小计 3,454,515,469.54 3,144,559,954.82 9.86% 经营活动产生的现金流量净额 -131,379,271.78 50,460,166.67 -360.36% 投资活动现金流入小计 5,490.00 49,806,700.00 -99.99% 投资活动现金流出小计 75,140,475.31 52,798,325.82 42.32% 投资活动产生的现金流量净额 -75,134,985.31 -2,991,625.82 2411.51% 筹资活动现金流入小计 2,716,664,564.33 2,580,047,085.10 5.30% 筹资活动现金流出小计 2,471,146,032.48 2,446,223,156.06 1.02% 筹资活动产生的现金流量净额 245,518,531.85 133,823,929.04 83.46% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,929.18 1,688.47 488.06% 五、现金及现金等价物净增加额 39,014,203.94 181,294,158.36 -78.48% 数据变动原因说明如下: (1)经营活动产生的现金流量净额为-13,137.93 万元,比上年同期降低 360.36%,主要表现为以下几个方面: ① 销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增长 1.97%,与上期基本持 平; ② 收到的其他与经营活动有关的现金比上年同期增长 16.17%,主要是报告 期内,公司收回的保证金及往来款增加所致; ③ 购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增长 0.96%,与上期基本持 平; ④支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增长 21.04%,主要是本期 人员成本增所致; ⑤支付的各项税费比上年同期增加了 56.39%,主要是报告期内公司营业收 入增加,相应支付的增值税及所得税等增加所致; ⑥ 支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加了 41.83%,主要是报告 期内,支付的押金、保证金及经营性往来款增加所致。 (2)投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 2411.51%,主要是报告 期内,全资子公司徐州嘉寓增加对设备的购买,四川嘉寓购买债务融资工具投资 所致。 (3)筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 83.46%,主要是报告期 内,北京嘉寓受限货币资金转回所致。 北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2019 年 4 月 22 日