山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
山东阳谷华泰化工股份有限公司
2023 年年度报告
2024-022
2024 年 3 月
1
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
2023 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
公司负责人王文博、主管会计工作负责人贺玉广及会计机构负责人(会计
主管人员)魏雪莲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者
的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当
理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素。
1、橡胶助剂行业竞争的风险
公司所处橡胶助剂行业集中度较低，从业企业较多，除少数企业外，大
部分企业的市场份额都不大，市场较为分散，市场竞争较为激烈，因此，公
司产品面临一定的市场竞争风险。在过去的几年中，公司加大了市场营销和
技术研发的投入力度，未来公司将继续坚持在这些方面的投入，从而不断提
升产品市场竞争力。
2、产品及原材料价格波动风险
2
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公司及上游原材料供应商均属于化工行业企业，产品价格及原材料价格
可能受供需关系、下游行业发展等多种因素影响。报告期内，公司产品价格
及原材料价格存在一定波动，从而对公司经营业绩产生了一定影响。如果未
来公司产品价格或原材料价格发生重大不利波动，将对公司经营业绩产生不
利影响。公司将继续加大科技投入，利用新工艺、新技术在市场上掌握先机，
降低产品及原材料价格波动带来的风险。
3、安全生产风险
公司作为精细化工行业企业，化学产品对人体和环境影响较大，面临因
员工操作不当、化学试剂使用错误或机器设备故障带来的安全生产风险，进
而对员工、周围环境和公司声誉造成负面影响。公司已建立较为完善的安全
生产管理制度，要求员工严格按照生产流程组织生产，报告期内未出现重大
安全生产事故，未来公司将进一步加强员工安全生产方面培训，以有效控制
公司安全生产风险。
4、研发成果转化不及时的风险
橡胶助剂行业是技术密集型行业，能否通过研发不断提升产品质量，开
发出更符合市场需要的产品，是公司能否在行业中持续保持领先并不断扩大
优势的关键之一。由于橡胶助剂产品存在开发周期长、技术密集度高、技术
垄断性强、技术人才的培养和储备时间长等因素，研发成果从实验室技术转
化为产品一般需要较长的时间。若公司不能及时将研发成果转化为产品，则
公司面临着研发费用高、被对手超越、在竞争中处于不利地位的风险。公司
历来重视产品的研发，拥有国内橡胶助剂行业唯一的、以企业为载体的国家
3
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级工程技术研发中心，在橡胶助剂新品种、新技术和新工艺开发方面处于国
内领先地位。
5、应收账款回笼的风险
报告期末，公司应收账款净额为 95,049.53 万元，受行业特性影响，应
收账款占营业收入的比例相对较高，较大的应收账款可能给公司带来一定的
营运资金周转压力。虽然公司应收账款客户主要为大中型信用较好的企业，
发生坏账的风险较低，但依然存在因客户财务状况、信誉等恶化而出现坏账
的风险。对此公司将一方面加强合同审核、发货控制、应收款催讨等各种措
施，实现应收款事前、事中、事后各阶段的控制，另一方面公司逐步建立大
客户的战略合作关系，建立紧密型客户关系。
6、募集资金投资项目实施的风险
募集资金投资项目完成后，公司的业务规模和资产规模将有所扩大，橡
胶助剂总产能也将进一步提高。虽然本次募集资金投资项目符合国家产业政
策和行业发展趋势，具有广阔的市场前景，公司也对本次募集资金投资项目
的可行性进行了充分论证，在市场、技术和人力资源等方面也做了精心准备，
但由于市场情况瞬息万变，不能完全排除因市场竞争格局变化、公司管理效
率下降及其他不可预见的因素导致本次募集资金投资项目不能如期进行或项
目实施后不能达到预期的收入和利润的风险。公司将按募投项目计划实施，
严格按照《募集资金管理办法》的相关规定，监督项目的实施过程，使设备、
人员同步到位，各项工作协调、有序进行。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施 2023 年度利润分
4
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配方案时股权登记日的总股本（扣除公司回购专用证券账户中的股份）为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税），送红股 0 股（含税），
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
5
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................................... 9
第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................................................................... 13
第四节 公司治理 .............................................................................................................................................................. 31
第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................................................... 48
第六节 重要事项 .............................................................................................................................................................. 54
第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................................................... 80
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................................... 90
第九节 债券相关情况 .................................................................................................................................................... 91
第十节 财务报告 .............................................................................................................................................................. 94
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的 2023 年年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、阳谷华泰 指 山东阳谷华泰化工股份有限公司
戴瑞克 指 山东戴瑞克新材料有限公司
华泰新材料 指 阳谷华泰新材料有限公司
特硅新材料 指 山东特硅新材料有限公司
上海橡实 指 上海橡实化学有限公司
华泰进出口 指 山东阳谷华泰进出口有限公司
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
本期 指
日
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
上期 指
日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《山东阳谷华泰化工股份有限公司公
《公司章程》 指
司章程》
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
在生橡胶加工成具备优良弹性和物性
的橡胶制品过程中添加的、用于赋予
橡胶助剂 指 橡胶制品使用性能、保证橡胶制品使
用寿命、改善橡胶胶料加工性能的一
系列精细化工产品的总称
能够避免胶料在贮存和加工过程中发
防焦剂 指 生早期硫化，并能显著改善胶料高温
下压延安全性的一种助剂
能够加快硫化反应速度，缩短硫化时
间，降低硫化温度，减少硫化剂用
硫化促进剂 指
量，并能提高或改善硫化胶物理机械
性能的橡胶助剂
一种按"绿色化工"新概念所开发的，
以橡胶为载体将普通橡胶助剂粉体加
胶母粒 指 工成预分散的颗粒，从而可以提升计
量准确性，降低下游客户使用过程中
粉尘污染的一种橡胶助剂
一种物理防老剂，能为橡胶制品提供
微晶石蜡 指 较长时间的臭氧防护，防止橡胶制品
龟裂的橡胶防护蜡
一般用于高硫配方体系中，能够有效
不溶性硫磺 指 防止混炼胶中的硫磺喷霜，增强胶体
黏性的一种橡胶助剂
一种可以改善不同胶种并用时混练均
匀性的橡胶助剂，可改善不同极性和
均匀剂 指 不同粘度橡胶之间的均匀性，特别适
用于气密层中，可以促进丁基胶和天
然胶的混合效果，提高填料的分散性
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 阳谷华泰 股票代码 300121
公司的中文名称 山东阳谷华泰化工股份有限公司
公司的中文简称 阳谷华泰
公司的外文名称（如有） Shandong Yanggu Huatai Chemical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如
Yanggu Huatai
有）
公司的法定代表人 王文博
注册地址 阳谷县清河西路 399 号
注册地址的邮政编码 252300
公司于 2019 年 3 月 18 日召开的第四届董事会第五次会议、于 2019 年 4 月 10 日召开的
2018 年年度股东大会，审议通过了《关于变更公司注册地址的议案》，根据经营发展需
公司注册地址历史变更情况 要，公司办公地址由山东省阳谷县清河西路 217 号搬迁至山东省阳谷县清河西路 399
号，公司注册地址相应发生变更，由阳谷县清河西路 217 号（原南环路 217 号）变更为
阳谷县清河西路 399 号。
办公地址 山东省阳谷县清河西路 399 号
办公地址的邮政编码 252300
公司网址 http://www.yghuatai.com
电子信箱 info@yghuatai.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王超 卢杰
联系地址 山东省阳谷县清河西路 399 号 山东省阳谷县清河西路 399 号
电话 0635-5106606 0635-5106606
传真 0635-5106609 0635-5106609
电子信箱 wangc@yghuatai.com info@yghuatai.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）
《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》、
公司披露年度报告的媒体名称及网址
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 武汉市中北路 31 号知音传媒广场 16 楼
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签字会计师姓名 索保国、潘露
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
适用 □不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
2022 年 9 月 5 日至 2024 年
中泰证券股份有限公司 济南市市中区经七路 86 号 李志斌、孟维朋
12 月 31 日
2023 年 8 月 14 日至 2025
中泰证券股份有限公司 济南市市中区经七路 86 号 陈凤华、李志斌
年 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本年比上年增
2022 年 2021 年
2023 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 3,454,612,30 3,517,195,75 3,517,195,75 2,705,300,82 2,705,300,82
-1.78%
（元） 1.53 0.32 0.32 3.52 3.52
归属于上市公
304,302,191. 515,372,948. 515,386,051. 283,924,923. 283,924,923.
司股东的净利 -40.96%
46 98 55 34 34
润（元）
归属于上市公
司股东的扣除
295,916,284. 504,890,376. 504,903,479. 264,654,653. 264,654,653.
非经常性损益 -41.39%
12 76 33 90 90
的净利润
（元）
经营活动产生
322,484,617. 335,023,950. 335,023,950. 149,537,092. 149,537,092.
的现金流量净 -3.74%
26 53 53 96 96
额（元）
基本每股收益
0.75 1.34 1.34 -44.03% 0.77 0.77
（元/股）
稀释每股收益
0.73 1.34 1.34 -45.52% 0.76 0.76
（元/股）
加权平均净资
10.26% 22.51% 22.51% -12.25% 16.03% 16.03%
产收益率
本年末比上年
2022 年末 2021 年末
2023 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
资产总额 4,417,329,76 3,541,251,86 3,541,672,53 2,656,976,11 2,656,976,11
24.72%
（元） 2.40 9.73 6.01 7.04 7.04
归属于上市公 3,207,966,48 2,779,292,00 2,779,289,32 1,927,927,24 1,927,927,24
15.42%
司股东的净资 5.35 1.71 1.81 8.07 8.07
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产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于 2022 年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和
可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定
资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得
税资产的规定，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于 2023 年 1 月 1 日起执行
该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进
行了追溯调整。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 否
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 810,642,072.40 853,449,382.54 962,960,799.14 827,560,047.45
归属于上市公司股东
88,495,499.60 120,883,345.83 49,933,444.59 44,989,901.44
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 85,648,770.22 115,665,177.24 49,705,165.15 44,897,171.51
的净利润
经营活动产生的现金
125,062,007.30 84,006,273.01 260,765,225.41 -147,348,888.46
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
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单位：元
项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明
非流动性资产处置损
益（包括已计提资产
-46,191.90 -311,139.85
减值准备的冲销部
分）
计入当期损益的政府
补助（与公司正常经
营业务密切相关，符
合国家政策规定、按
10,396,130.56 8,824,319.97 14,772,976.79
照确定的标准享有、
对公司损益产生持续
影响的政府补助除
外）
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，非金融企
业持有金融资产和金
4,522,361.11 4,396,327.24 10,091,503.54
融负债产生的公允价
值变动损益以及处置
金融资产和金融负债
产生的损益
委托他人投资或管理
6,065.98
资产的损益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转 58,666.67 58,666.67
回
债务重组损益 -664,760.00
除上述各项之外的其
-3,131,188.55 -905,426.77 -1,913,806.67
他营业外收入和支出
减：所得税影响额 2,795,302.45 1,845,122.99 3,375,330.35
合计 8,385,907.34 10,482,572.22 19,270,269.44 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
1、行业概况
橡胶助剂是在生胶加工成橡胶制品过程中添加的，用于赋予橡胶制品使用性能、保证橡胶制品使用寿命、改善橡胶
胶料加工性能的一系列精细化工产品的总称。橡胶助剂可通过与生胶进行科学配比，赋予橡胶制品高强度、高弹性、耐
老化、耐磨耗、耐高温、耐低温、消音等性能，主要包括硫化类助剂、防护类助剂、加工型助剂、粘合型助剂和特种功
能型助剂等五大类二百余个品种。橡胶助剂在优化橡胶产品结构、改善橡胶加工工艺等方面有着非常重要的作用，是橡
胶工业必不可少的原料。
根据中国橡胶工业协会数据，在橡胶助剂行业中近 90%的橡胶助剂应用与汽车相关，约 70%的橡胶助剂产量直接用
于轮胎生产，轮胎工业和汽车工业对橡胶助剂行业的发展有着至关重要的影响。除此之外，橡胶助剂还广泛应用于胶带、
胶管、胶鞋以及密封件、减震件、胶板等其他橡胶制品。
我国橡胶助剂工业创始于 1952 年，大致可分为四个阶段，即 20 世纪 50-70 年代形成期、70-80 年代成长期、80-90
年代子午线轮胎原材料国产化时期以及 21 世纪持续稳定的发展时期。经过 70 多年的生产和发展，我国橡胶助剂生产企
业越来越多，产量连创新高，清洁生产技术取得重大突破，合成技术不断改进、创新，品种不断丰富、更新，产品结构
调整不断深化，进出口贸易越来越活跃，行业管理水平、生产水平、经营水平和国际竞争力显著提高。随着我国橡胶助
剂生产企业的崛起，国外橡胶助剂生产厂商市场份额正在较快下降，我国橡胶助剂生产企业在工艺技术、装备和现代化
管理方面与发达国家的差距不断缩小。
2、行业发展趋势
（1）中国橡胶助剂行业发展向好，行业集中度持续提高
根据中国橡胶工业协会橡胶助剂专业委员会统计，2023 年橡胶助剂工业累计工业总产值 315.68 亿元，同比下降
2.7%；销售收入 313.4 亿元，同比下降 0.3%；出口额 96.15 亿元，同比下降 7.9%；总产量 149.86 万吨，同比增长 9%；
出口量 40.26 万吨，同比增长 2.2%。根据中国橡胶工业协会于 2020 年 11 月发布的《橡胶行业“十四五”发展规划指导
纲要》，橡胶助剂“十四五”产量预测目标 173 万吨，规划目标“橡胶助剂行业发展的速度平均在年 5.7%”。
我国橡胶助剂行业市场规模不断扩大的同时，市场集中度持续提高，行业发展机遇不断向大规模助剂生产厂商聚拢。
随着我国橡胶助剂生产企业的崛起，国外橡胶助剂生产厂商市场份额正在下降，世界助剂看中国的格局已经形成。与此
同时，国内也涌现出一批具有国际竞争力的龙头橡胶助剂企业，我国橡胶助剂企业规模化、集约化优势不断凸显。2020
年，橡胶助剂行业前十强企业按销售收入计算的产业集中度高达 66.3%，大型橡胶助剂企业的市场占有率逐步提高，产
能落后的小型橡胶助剂企业逐步被市场淘汰。根据中国橡胶工业协会于 2020 年 11 月发布的《橡胶行业“十四五”发展
规划指导纲要》，“十四五”末（2025 年），行业集中度（前十名企业销售收入占全行业比率）≥75%，其中销售收入
30 亿元以上企业≥2 家，20 亿元以上企业≥4 家。同时，根据中国橡胶工业协会发布的《中国橡胶工业强国发展战略研
究》，到“十四五”末，我国进入世界橡胶助剂工业前五名的企业不少于 4 家。
（2）清洁生产为发展方向
推进清洁生产是橡胶助剂工业实现可持续发展的重要举措。实现产品绿色化、工艺绿色化、降低水耗能耗等，也是
橡胶助剂行业“十四五”的重要目标。 根据我国橡胶助剂行业"十四五"发展目标，2025 年，橡胶助剂产品无毒无害率
≥97%。橡胶助剂工艺绿色化率至少达到 85%，尤其是促进剂。
对于橡胶助剂工业而言，清洁生产包括产品结构调整、清洁生产工艺实施、三废治理和产品应用全过程的清洁化。
随着全球绿色化、低碳经济的发展以及新环保法的实施，我国橡胶助剂的产品结构面临长期调整，有毒有害原材料的替
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代、清洁生产工艺技术的推广、污染物的排放标准不断提升将有助于橡胶助剂行业的发展，促进产业结构调整，提升清
洁生产工艺技术。
（3）橡胶助剂行业向高端化、智能化、绿色化发展
轮胎及橡胶制品是国民经济重要基础产业，橡胶助剂是整个轮胎及橡胶制品加工性能和应用性能的基石，行业公认
“没有橡胶助剂就没有现代橡胶工业”。我国轮胎及橡胶制品产量与消费量世界第一，特别是橡胶助剂产量占全世界总
产量的 70%以上，但我国并不是先进制造技术强国，技术差距相当程度上体现在橡胶助剂工业的高端化、绿色化和智能
化方面。由于历史和客观原因，我国橡胶助剂行业在高端化、绿色化和智能化研究开发方面起步较晚，中国橡胶工业协
会将“发展绿色化工，突破关键技术，打造世界橡胶助剂工业强国”作为行业重要方针，国家“十四五”规划也提出深
入实施智能制造和绿色制造工程，发展服务型制造新模式，推动制造业高端化、智能化、绿色化，推动制造业优化升级。
在“双碳”目标下，近年来新能源汽车发展迅速，高续航里程、超低噪声、超低滚阻、安全美观的新能源电动汽车
轮胎迎来发展机遇，在新能源电动汽车轮胎所用橡胶助剂中，白炭黑、硅烷偶联剂、促进剂 DPG、白炭黑分散剂、过氧
化物交联剂等新型橡胶助剂也迎来发展机遇。
3、公司行业竞争地位
公司作为以防焦剂、促进剂、不溶性硫磺等为核心产品的综合性橡胶助剂供应商，在全球范围内具有较强的竞争力。
公司的防焦剂 CTP 产销量约占全球 60%以上的市场份额，保持领先优势；公司目前是继美国富莱克斯、日本四国化成工
业株式会社之后第三家掌握连续法不溶性硫磺产业化技术的公司，产品竞争力已得到市场充分认可；公司促进剂 M 采用
的“溶剂萃取法”大幅度减少了“三废”排放；在配方型产品领域，为解决轮胎喷霜而研发的新型微晶石蜡代表了细分
领域未来发展的方向之一；在胶母粒产品方面，公司采用的“一次法炼胶”工艺处于业内领先地位；在新能源汽车配套
轮胎所应用的助剂中，公司已布局硅烷偶联剂、白炭黑分散剂、高档防护蜡、过氧化物交联剂等品种，部分产品已得到
良好市场推广。公司的“多效蒸发+复合生化法”工艺很好地解决了橡胶助剂废水高盐、高 COD 的治理难题。此外，公司
拥有国家级橡胶助剂工程技术研究中心，是国内助剂行业专业的橡胶助剂研发、检测、评价中心，并设有博士后科研工
作站，其检测中心通过了 CNAS 认证，并与国内知名轮胎企业及大学建立合作实验室，共同探索橡胶助剂前沿领域。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
主要原材料的采购模式
单位：元
采购额占采购总 结算方式是否发
主要原材料 采购模式 上半年平均价格 下半年平均价格
额的比例 生重大变化
原材料一 询比价采购 7.24% 否 9,672.75 10,471.76
原材料二 询比价采购 4.19% 否 16,062.64 13,041.97
原材料三 询比价采购 3.20% 否 35,951.68 32,650.44
原材料四 询比价采购 3.15% 否 11,771.78 11,344.78
原材料五 询比价采购 3.11% 否 7,314.28 7,030.17
原材料六 询比价采购 2.69% 否 797.03 740.74
原材料七 询比价采购 2.67% 否 22,317.42 19,999.18
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因
能源采购价格占生产总成本 30%以上
□适用 不适用
主要能源类型发生重大变化的原因
主要产品生产技术情况
主要产品 生产技术所处的阶段 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势
公司产品品种齐全，拥有
橡胶助剂产品 工业化应用 本公司员工 153 项
国家橡胶助剂工程技术研
14
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
究中心，拥有专业稳定的
科研队伍，具有独立的设
计和开发能力。
主要产品的产能情况
主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况
年产 65000 吨高性能橡胶
主要橡胶助剂产品 20.1 万吨/年 112.46% 6.5 万吨/年 助剂及副产资源化项目正
在建设中
主要化工园区的产品种类情况
主要化工园区 产品种类
山东阳谷厂区 防焦剂、胶母粒、微晶石蜡、不溶性硫磺、均匀剂等品种
山东东营厂区 防焦剂、促进剂品种
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
适用 □不适用
报告期内，特硅新材料取得聊城市行政审批服务局出具的《关于山东特硅新材料有限公司年产 4 万吨三氯氢硅联产
6500 吨四氯化硅项目环境影响报告书的批复》（聊行审投资〔2023〕32 号）。阳谷华泰于 2023 年 12 月提交了化工技术
创新研究成果转化车间项目环评批复的请示，并于 2024 年 1 月取得聊城市行政审批服务局出具的《关于山东阳谷华泰化
工股份有限公司化工技术创新研究成果转化车间项目环境影响报告书的批复》（聊行审投资〔2024〕9 号）。
报告期内上市公司出现非正常停产情形
□适用 不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况
适用 □不适用
序号 持有人 名称 证书编号 发证单位 有效期
全国工业产品生产
1 阳谷华泰 （鲁）XK13-006-02194 山东省市场监督管理局 至 2024 年 7 月 8 日
许可证
山东省危险化学品登记中
2023 年 7 月 26 日至
2 阳谷华泰 危险化学品登记证 37152300035 心、应急管理部化学品登
2026 年 7 月 25 日
记中心
2023 年 3 月 30 日至
3 阳谷华泰 排污许可证 91370000168015871H001V 聊城市生态环境局
2028 年 3 月 29 日
2023 年 8 月 4 日至
4 阳谷华泰 排污许可证 91370000168015871H002V 聊城市生态环境局
2028 年 8 月 3 日
（鲁）WH 安许证字 2023 年 7 月 29 日至
5 阳谷华泰 安全生产许可证 山东省应急管理厅
〔2023〕150023 号 2026 年 7 月 28 日
海关报关单位注册
6 阳谷华泰 3714964020 济南海关驻聊城办事处 长期
登记证书
对外贸易经营者备
7 阳谷华泰 04604200 阳谷县商务局 —
案登记表
山东省危险化学品登记中
2022 年 2 月 26 日至
8 戴瑞克 危险化学品登记证 370512289 心、应急管理部化学品登
2025 年 2 月 25 日
记中心
东营市生态环境局河口区 2023 年 1 月 16 日至
9 戴瑞克 排污许可证 91370503566700399C001V
分局 2028 年 1 月 15 日
（鲁）WH 安许证字 2022 年 7 月 12 日至
10 戴瑞克 安全生产许可证 山东省应急管理厅
〔2022〕050247 号 2025 年 7 月 11 日
海关报关单位注册
11 戴瑞克 3705963228 东营海关 长期
登记证书
对外贸易经营者备 东营港经济开发区综合服
12 戴瑞克 04609101 —
案登记表 务局
15
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
海关报关单位注册
13 华泰进出口 3714964351 济南海关驻聊城办事处 长期
登记证书
对外贸易经营者备
14 华泰进出口 02954825 阳谷县商务局 —
案登记表
危险化学品经营许 鲁聊（阳）危化经 2021 年 6 月 7 日至
15 华泰进出口 阳谷县应急管理局
可证 [2021]000059 号 2024 年 6 月 6 日
2024 年到期的证书，续期条件能满足。
从事石油加工、石油贸易行业
□是 否
从事化肥行业
□是 否
从事农药行业
□是 否
从事氯碱、纯碱行业
□是 否
三、核心竞争力分析
1、领先的研发及技术创新能力
公司拥有国家橡胶助剂工程技术研究中心，非常重视对技术研发的投入和自主创新能力的提高，通过自主培养、引
进人才及联合高校和科研院所等方式形成了专业稳定的科研队伍，具有独立的设计和开发能力。公司是国家高新技术企
业、国家知识产权示范企业、工信部“第四批国家级绿色工厂”企业、工信部单项冠军产品企业、山东省“十强”产业集群
领军企业，拥有山东省橡胶助剂技术创新中心、山东省企业技术中心、山东省工业设计中心、山东省一企一技术研究中
心、博士后科研工作站等研究平台，公司实验室获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可证书。
2、技术工艺优势
近年来，公司通过不断的技术攻关，形成多项核心技术。促进剂 M、NS 绿色新工艺的研发成功，解决了一直困扰
促进剂行业的三废问题；环保型均匀剂、连续法高热稳定高分散型不溶性硫磺、PK900、TBSI 等产品成功实现了国产化，
打破了国外技术垄断。
3、环保优势
生产过程产生的废水如何处理一直是困扰橡胶助剂行业发展的一个难题，橡胶助剂废水具有含盐量高、COD 高、难
以生化的特点，传统的污泥生化法等废水治理工艺无法实现对该类废水的有效治理。随着公司生产规模的不断扩大，为
了进一步提高废水处理装置的处理能力和处理效果，公司自主开发了“多效蒸发+生化”处理组合工艺，将生产过程产生的
高盐废水进行多效蒸发，实现了无机盐和废水的分离，采用复合生化法，提高了废水的可生化性，解决了橡胶助剂废水
难以生化处理的难题，该项技术开发获得了国家科技支撑计划的支持。该技术的开发成功，有效解决了橡胶助剂废水的
治理难题，该技术已经在橡胶助剂行业逐步进行推广应用。
4、产品品质优势
公司十分重视质量管理，生产和检测设备配置完善。每条生产线均配有完善的生产设备，各批次产品均经过严格检
测。公司严格按照 ISO9001：2015 质量管理体系、ISO14001：2015 环境管理体系、ISO45001：2018 职业健康安全管理
体系、IATF16949 质量管理体系运行，达到汽车工业严格的质量检验标准。以上体系的有效运行，充分保证了产品的质
量。
5、人才优势
公司制订了形式多样的人才激励政策和绩效考核制度，高度重视对员工的再培养，注重提高研发人员的积极性，为
公司技术创新提供保障。近年来，公司注重人才梯队建设，规划以行政管理和科研晋升双主线的全员职业发展通道，形
成公平、竞争、激励的人力资源管理体系，构建良好、向上的发展氛围。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司按照年度经营计划有序开展各项工作，实现营业收入 345,461.23 万元，同比下降 1.78%；实现利润
总额 38,136.05 万元，同比下降 39.19%；实现归属于上市公司股东的净利润 30,430.22 万元，同比下降 40.96%。公司营
业收入、净利润较上年同期下降主要原因是：公司报告期高性能橡胶产品价格下滑，以及对收到的暂未到期的商业承兑
汇票计提坏账准备增加。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2023 年 2022 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
3,454,612,301.5 3,517,195,750.3
营业收入合计 100% 100% -1.78%
3 2
分行业
3,454,612,301.5 3,517,195,750.3
橡胶助剂行业 100.00% 100.00% -1.78%
3 2
分产品
2,077,357,208.9 2,284,383,649.2
高性能橡胶助剂 60.13% 64.95% -9.06%
5 9
1,368,059,218.3 1,217,867,636.8
多功能橡胶助剂 39.60% 34.63% 12.33%
9 3
其他 9,195,874.19 0.27% 14,944,464.20 0.42% -38.47%
分地区
1,897,259,026.1 1,831,028,662.8
境内 54.92% 52.06% 3.62%
0 9
1,557,353,275.4 1,686,167,087.4
境外 45.08% 47.94% -7.64%
3 3
分销售模式
3,454,612,301.5 3,517,195,750.3
自销 100.00% 100.00% -1.78%
3 2
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
3,454,612,30 2,683,748,24
橡胶助剂行业 22.31% -1.78% 5.50% -5.36%
1.53 4.46
分产品
17
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
高性能橡胶助 2,077,357,20 1,599,736,78
22.99% -9.06% 1.91% -8.29%
剂 8.95 2.63
多功能橡胶助 1,368,059,21 1,078,235,09
21.19% 12.33% 11.70% 0.45%
剂 8.39 9.99
其他 9,195,874.10 5,776,361.84 37.19% -38.47% -34.45% -3.84%
分地区
1,897,259,02 1,435,382,70
境内 24.34% 3.62% 12.34% -5.88%
6.10 9.17
1,557,353,27 1,248,365,53
境外 19.84% -7.64% -1.40% -5.07%
5.43 5.29
分销售模式
3,454,612,30 2,683,748,24
直销 22.31% -1.78% 5.50% -5.36%
1.53 4.46
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
单位：元
报告期内的售价
产品名称 产量 销量 收入实现情况 变动原因
走势
2,077,357,208.9
高性能橡胶助剂 123,598.48 117,445.20 下降 市场行情变动
5
1,368,059,218.3
多功能橡胶助剂 102,383.16 104,344.91 基本保持稳定
9
境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上
是 □否
报告期内税收政策对境外业
境外业务名称 开展的具体情况 公司的应对措施
务的影响
报告期内境外营业收入 公司根据海外市场的情况，
目前没有对公司出口有明显
橡胶助剂销售 155,735.33 万元，占公司 灵活调整内外销的市场策
影响的国内外政策变化。
营业总收入的 45.08%。 略。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位 2023 年 2022 年 同比增减
销售量 吨 224,829.67 197,316.78 13.94%
生产量 吨 226,047.79 211,072.60 7.09%
橡胶助剂行业
库存量 吨 14,320.76 13,102.64 9.30%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
18
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
单位：元
2023 年 2022 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
1,817,237,28 1,867,429,20
橡胶助剂行业 原材料 67.71% 73.41% -5.70%
2.01 6.36
单位：元
2023 年 2022 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
高性能橡胶助 926,859,345. 1,052,131,66
原材料 34.54% 41.36% -6.82%
剂 30 7.12
多功能橡胶助 889,359,593. 777,564,735.
原材料 33.14% 30.57% 2.57%
剂 74 17
说明
无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
公司于 2023 年 7 月投资设立控股子公司山东华泰新材料技术研发有限公司，于 2023 年 9 月投资设立控股子公司青
岛阳谷鲁华新材料有限公司，报告期内纳入公司合并报表范围。本期合并财务报表范围及其变化情况详见财务报告附注
“九、合并范围的变更”和“十、在其他主体中的权益”。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 787,118,607.29
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.78%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 192,808,867.68 5.58%
2 客户二 177,796,228.01 5.15%
3 客户三 149,776,864.24 4.34%
4 客户四 135,827,514.25 3.93%
5 客户五 130,909,133.11 3.79%
合计 -- 787,118,607.29 22.78%
主要客户其他情况说明
适用 □不适用
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上的股东、实际
控制人和其他关联方不在主要客户中直接或间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 600,909,691.09
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.16%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 181,161,174.37 6.98%
2 供应商二 132,074,504.93 5.09%
3 供应商三 110,075,714.14 4.24%
4 供应商四 102,696,164.86 3.96%
5 供应商五 74,902,132.79 2.89%
合计 -- 600,909,691.09 23.16%
主要供应商其他情况说明
适用 □不适用
前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上的股东、实
际控制人和其他关联方不在主要供应商中直接或间接拥有权益。
3、费用
单位：元
2023 年 2022 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 72,135,651.36 62,020,932.15 16.31%
管理费用 175,336,625.32 196,529,251.10 -10.78%
本报告期受汇率波动
财务费用 9,990,782.65 -25,840,122.43 138.66% 影响，汇兑收益减少
所致。
研发费用 84,328,846.07 78,516,736.93 7.40%
4、研发投入
适用 □不适用
预计对公司未来发展的
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
影响
公司研究开发的新型
防老剂具有耐迁出、
抗变色和长效防护功 在公司目前物理防老剂
能，与目前的 6PPD、 的基础上，丰富优化防
目前已完成 50L 放 后续将根据市场情况
新型防老剂 7PPD 等产品配合使 老剂产品结构，有利解
大实验 安排下一步计划
用，能够解决目前防 决下游轮胎客户防老剂
老剂存在的问题，是 迁移变色问题
防老剂的发展趋势和
方向。
顺应“绿色轮胎”发 在橡胶助剂领域，继续
展方向，硅烷偶联剂 完善和丰富公司产品结
硅烷偶联剂 建设阶段 2024 年建成投产
是生产"绿色轮胎"的 构，满足全球“绿色轮
关键配套助剂之一。 胎”日益增长的需求
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高醚化氨基树脂是六
亚甲基四胺的替代
品，是今后粘合体系
发展的主流产品，主
要用于轮胎粘合体 在橡胶助剂领域，继续
系、汽车烤漆及喷涂 完善和丰富公司产品结
氨基树脂（HMMM) 建设阶段 2024 年建成投产
涂料等领域，市场前 构，同时通过该品种扩
景良好。公司在橡胶 展到涂料添加剂领域
粘合助剂领域的基础
上积极拓展涂料等行
业，来化解单一行业
经营的风险。
公司所研究开发的有
机过氧化物项目旨在
打破国外的技术和高 已完成中试试验研 有助于公司向塑料、橡
计划 2024 年底建成
有机过氧化物 端产品的垄断局面， 究，正在开展吨级 缆、树脂等领域延伸和
吨级中试生产示范线
实现有机过氧化物国 工程化设计 探索
产化，满足国内市场
需求。
公司所研究开发的锂
在精细化工大领域拓展
电新能源相关助剂旨 已完成中试试验研 计划 2024 年完成碳
锂电新能源相关添加 新方向，通过快速工业
在缓解锂电助剂短缺 究，正在开展吨级 酸亚乙烯酯吨级中试
剂 化该品种，进入新能源
的问题，满足国内市 工程化设计 生产示范线
助剂行业，布局新领域
场需求。
公司所研究开发的高
性能抗硫化返原助剂
项目旨在打破国外的
在橡胶助剂领域继续完
高性能抗硫化返原助 技术和高端产品的垄
已完成试生产 已完成试生产验收 善和丰富产品结构，提
剂 断局面，实现高性能
升高端助剂市场影响力
抗硫化返原助剂的国
产化，满足国内市场
需求。
公司所研究开发的环
保硫化促进剂项目旨
在打破国外的技术和 在橡胶助剂领域继续完
验收和运行结果满足
环保硫化促进剂 高端产品的垄断局 正常生产 善和丰富产品结构，提
设计要求
面，实现环保硫化促 升高端助剂市场影响力
进剂的国产化，满足
国内市场需求。
公司所研究开发的环
保硫化剂项目旨在打
破国外的技术和高端
产品的垄断局面，实 在橡胶助剂领域继续完
验收和运行结果满足
环保硫化剂 现环保硫化剂的国产 正常生产 善和丰富产品结构，提
设计要求
化，解决客户使用过 升高端助剂市场影响力
程中亚硝胺致癌的难
题，满足国内市场需
求。
公司研发人员情况
2023 年 2022 年 变动比例
研发人员数量（人） 263 267 -1.50%
研发人员数量占比 13.14% 13.69% -0.55%
研发人员学历
本科 96 97 -1.03%
硕士 22 24 -8.33%
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研发人员年龄构成
30 岁以下 74 73 1.37%
30~40 岁 116 121 -4.13%
40 岁以上 73 73 0.00%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2023 年 2022 年 2021 年
研发投入金额（元） 95,995,562.93 157,823,247.17 154,561,716.93
研发投入占营业收入比例 2.78% 4.49% 5.71%
研发支出资本化的金额
0.00 0.00 0.00
（元）
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
适用 □不适用
本期参与中试的项目减少所致。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,390,776,348.98 2,359,511,489.95 1.33%
经营活动现金流出小计 2,068,291,731.72 2,024,487,539.42 2.16%
经营活动产生的现金流量净
322,484,617.26 335,023,950.53 -3.74%
额
投资活动现金流入小计 978,456,616.60 46,558,015.78 2,001.59%
投资活动现金流出小计 1,651,221,231.27 364,644,878.58 352.83%
投资活动产生的现金流量净
-672,764,614.67 -318,086,862.80 -111.50%
额
筹资活动现金流入小计 929,670,463.79 612,563,321.75 51.77%
筹资活动现金流出小计 419,654,482.85 490,121,094.75 -14.38%
筹资活动产生的现金流量净
510,015,980.94 122,442,227.00 316.54%
额
现金及现金等价物净增加额 164,494,541.95 149,210,632.93 10.24%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
（1）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 354,677,751.87 元，主要是本报告期购建固定资产
和投资理财增加所致。
22
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（2）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 387,573,753.94 元，主要是本报告期吸收投资增加
及偿还债务支付的现金减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 不适用
五、非主营业务情况
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系报告期收到川 公司对联营企业计提
流基金分红及公司对 的投资收益具有持续
投资收益 5,225,726.08 1.37%
联营企业计提的投资 性，川流基金分红不
收益所致 具有持续性
公允价值变动损益 -915,049.04 -0.24%
资产减值 824,451.44 0.22%
营业外收入 1,780,531.28 0.47%
营业外支出 4,911,719.83 1.29%
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023 年末 2023 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
534,642,095. 374,574,314.
货币资金 12.10% 10.58% 1.52%
24 47
950,495,339. 981,869,645.
应收账款 21.52% 27.72% -6.20%
66 03
402,481,945. 414,607,301.
存货 9.11% 11.71% -2.60%
99 78
28,214,957.8 27,761,457.8
长期股权投资 0.64% 0.78% -0.14%
1 1
888,128,100. 986,653,523.
固定资产 20.11% 27.86% -7.75%
74 61
492,832,534. 126,382,026.
在建工程 11.16% 3.57% 7.59%
10 23
使用权资产 1,128,923.20 0.03% 1,693,384.72 0.05% -0.02%
124,138,238. 100,002,891.
短期借款 2.81% 2.82% -0.01%
89 67
12,493,927.7
合同负债 4,335,526.35 0.10% 0.35% -0.25%
9
租赁负债 429,482.32 0.01% 1,079,620.57 0.03% -0.02%
境外资产占比较高
□适用 不适用
23
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2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性
金融资产
85,478,58 405,064.9 936,000,0 678,000,0 478,582.8 343,405,0
（不含衍
2.81 4 00.00 00.00 1 64.94
生金融资
产）
5.其他非 -
26,145,76 24,825,64
流动金融 1,320,113
1.41 7.43
资产 .98
-
金融资产 111,624,3 368,230,7
915,049.0
小计 44.22 12.37
4
-
111,624,3 368,230,7
上述合计 915,049.0
44.22 12.37
4
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
其他变动是因处置减少的公允价值。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
期末情况
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金 46,996,999.47 46,996,999.47 保证金 信用证保证金、票据保证金
应收款项融资 30,669,507.51 30,669,507.51 质押 票据池质押
固定资产 134,338,044.83 37,861,902.34 抵押 银行授信抵押、售后回租
无形资产 10,377,135.00 7,955,802.80 抵押 银行授信抵押
合计 222,381,686.81 123,484,212.12
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
24
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3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 金净额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
1,000
万元为
公司购
买的尚
以简易 未到期
程序向 的理财
28,129 11,105 20,176 8,152.
2022 特定对 28,506 0 0 0.00% 产品， 0
.15 .37 .77 03
象发行 7,152.
股票 03 万元
存放于
募集资
金专户
中。
42,500
万元为
公司购
向不特
买的尚
定对象
64,415 17,978 18,970 45,761 未到期
2023 发行可 65,000 0 0 0.00% 0
.23 .52 .99 .08 的理财
转换公
产品，
司债券
3,261.
08 万元
存放于
25
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
募集资
金专户
中。
92,544 29,083 39,147 53,913
合计 -- 93,506 0 0 0.00% -- 0
.38 .89 .76 .11
募集资金总体使用情况说明
1、2022 年以简易程序向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东阳谷华泰化工股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可
〔2022〕1822 号）同意，公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A 股）24,015,164 股，每股发行价格 11.87
元，募集资金总额为 285,059,996.68 元，扣除发行费用 3,768,453.68 元（不含税），实际募集资金净额为人民币
281,291,543.00 元。截至 2022 年 8 月 26 日，本公司上述发行的募集资金已经全部到位，业经信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）验证，并出具了 XYZH/2022JNAA30519 号验资报告。截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资
金 20,176.77 万元，累计收到的募集资金专户存款利息、募集资金理财收益扣除银行手续费等的净额为 199.64 万元，
募集资金余额为 8,152.03 万元，其中，经批准转出进行现金管理的募集资金本金余额 1,000 万元，募集资金专户余额
7,152.03 万元。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东阳谷华泰化工股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》
（证监许可〔2023〕1091 号）同意，公司向不特定对象发行 6,500,000 张可转换公司债券，每张面值为 100 元，募集资
金总额人民币 650,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 5,847,650.42 元（不含税），实际募集资金净额为人民币
644,152,349.58 元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了
《验资报告》（XYZH/2023JNAA3B0500）。截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 18,970.99 万元(含置换前
期预先投入部分），累计收到的募集资金专户存款利息、募集资金理财收益扣除银行手续费等的净额为 280.99 万元，募
集资金余额为 45,761.08 万元（含尚未支付的发行费用），其中，经批准转出进行现金管理的募集资金本金余额 42,500
万元，募集资金专户余额 3,261.08 万元（含尚未支付的发行费用）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
截至期
承诺投 是否已 项目达 截止报 项目可
募集资 截至期 末投资
资项目 变更项 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
金承诺 末累计 进度
和超募 目(含 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
投资总 投入金 (3)＝
资金投 部分变 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
额 额(2) (2)/(1
向 更) 期 益 化
)
承诺投资项目
10,000
吨/年
2024 年
橡胶防 12,065 12,065 5,605. 6,452.
否 53.48% 05 月 不适用 否
焦剂 .9 .9 5 94
31 日
CTP 生
产项目
阳谷华
2024 年
泰智能 4,109. 4,170. 101.01
否 4,129 4,129 02 月 不适用 否
工厂建 64 75 %
29 日 1
设项目
戴瑞克
2024 年
智能化 3,760. 3,760. 1,336. 1,377.
否 36.64% 08 月 不适用 否
工厂改 58 58 23 97
31 日
造项目
补充流 8,550. 8,173. 8,175. 100.02
否 54 不适用 否
动资金 52 67 11 %
年产 2024 年
3,545. 4,537.
65,000 否 46,000 46,000 9.86% 10 月 不适用 否
28 76
吨高性 31 日
26
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能橡胶
助剂及
副产资
源化项
目
补充流 18,415 14,433 14,433
否 19,000 78.38% 不适用 否
动资金 .23 .24 .24
承诺投
92,544 29,083 39,147
资项目 -- 93,506 -- -- -- --
.38 .89 .77
小计
超募资金投向
无
92,544 29,083 39,147
合计 -- 93,506 -- -- 0 0 -- --
.38 .89 .77
分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
受部分车间无法及时停车、外部供应商配合不及时、设计方案变更等因素影响，部分项目的实施进度有所延
的情况
缓，“阳谷华泰智能工厂建设项目”的建设进度较原计划有所延长。为严格把控项目整体质量，维护全体股
和原因
东和公司利益，经审慎评估和综合考量，在不改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体的前提下，公
（含
司决定将“阳谷华泰智能工厂建设项目”达到预定可使用状态的日期延期调整为 2024 年 2 月。公司已按有关
“是否
规定履行了募集资金投资项目延期的内部决策程序，该事项经董事会、监事会审议通过，独立董事发表同意
达到预
意见，保荐机构发表了核查意见。
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因）
项目可
行性发
生重大
不适用
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
适用
报告期内发生
2023 年 10 月 13 日召开的第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于新增募
募集资
投项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资并新设募集资金专户的议案》，为提高募集资金使用效率，优
金投资
化公司的资源配置和生产布局，公司将本次募投项目硅烷偶联剂产品生产过程中由原材料合成中间体 γ1 和
项目实
γ2 及三氯氢硅的环节调整至全资子公司特硅新材料实施，因此拟新增特硅新材料作为“年产 65,000 吨高性
施地点
能橡胶助剂及副产资源化项目”的实施主体，拟新增“山东省聊城市莘县”作为“年产 65,000 吨高性能橡胶
变更情
助剂及副产资源化项目”的实施地点。本次募投项目新增实施主体及实施地点后，公司拟使用募集资金
况
25,500 万元对特硅新材料进行增资，相关款项全部计入注册资本，增资款用于募投项目“年产 65,000 吨高性
能橡胶助剂及副产资源化项目”的实施。增资完成后，特硅新材料的注册资本由 1 亿元人民币增加至 3.55 亿
元人民币，相关募集资金均存放于特硅新材料开立的募集资金专户中，并按照相关规定进行使用。
适用
募集资
报告期内发生
27
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金投资
项目实
施方式 参见“募集资金投资项目实施地点变更情况”
调整情
况
募集资 适用
金投资
项目先 公司于 2023 年 8 月 29 日召开第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于
期投入 使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换己预先投入募投项目的自筹资金人民币
及置换 3,385.53 万元及已支付发行费用的自筹资金人民币 124.39 万元，共计人民币 3,509.92 万元。
情况
用闲置
募集资
金暂时
不适用 2
补充流
动资金
情况
项目实
施出现
募集资
不适用
金结余
的金额
及原因
尚未使
截至 2023 年 12 月 31 日，2022 年以简易程序向特定对象发行股票尚未使用的募集资金总额为 8,152.03 万
用的募
元，其中 1,000 万元为公司购买的尚未到期的理财产品，7,152.03 万元存放于募集资金专户中；2023 年公开
集资金
发行可转换公司债券尚未使用的募集资金总额为 45,761.08 万元，其中 42,500 万元为公司购买的尚未到期的
用途及
理财产品，3,261.08 万元存放于募集资金专户中。
去向
募集资
金使用
及披露
中存在 不适用
的问题
或其他
情况
注：1 截至 2024 年 1 月 26 日，“阳谷华泰智能工厂建设”项目已投资完毕，已达到预定可使用状态，
满足结项条件，因此公司已将上述募投项目进行结项，并将项目节余资金及其利息 0.85 万元转出用于
补充流动资金。
2 公司于 2024 年 3 月 6 日召开的第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第二十次会议审议通过
了《关于关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募投项目建设资金
需求和募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过 10,000 万元暂时补充流动资金，使
用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期后将归还至募集资金专用账户。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
山东戴瑞
橡胶助剂 549,264,8 1,448,717 1,230,591 1,427,517 197,181,1 146,494,9
克新材料 子公司
生产销售 00 ,108.71 ,847.57 ,449.07 86.76 29.77
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
山东华泰新材料技术研发有限公司 投资设立 无重大影响
青岛阳谷鲁华新材料有限公司 投资设立 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
公司始终秉承“为世界橡胶工业服务”的宗旨，坚持“科技华泰，绿色华泰”的经营理念，未来致力于将阳谷华泰
打造成科研实力领先、品质一流、覆盖全系列助剂品种、安全与环保并重的世界领先橡胶助剂生产商。
1、发挥科研优势，打造世界领先的橡胶助剂科研创新平台。引进和培养高端专业人才，引导行业技术创新；以客
户需求为导向，解决轮胎企业共性难题；以上海研发中心为基础，积极探索、推进新的发展方向。
2、在目前已基本实现自动化的基础上，实现精益化管理，落实开源节流，推进提质降本增效。
3、贴近客户，引领橡胶助剂行业的发展。全球化布局，为客户提供更便捷的采购及物流和仓储服务；加快新产品
工业化速度，更好的满足客户的需求。
4、以壮大橡胶助剂主业为核心，开发木质素基橡胶助剂替代轮胎中传统化工材料，同时积极在精细化工品方向进
行拓展。
（二）经营计划
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
2023 年公司实现营业收入 345,461.23 万元，同比下降 1.78%；实现利润总额 38,136.05 万元，同比下降 39.19%。营
业收入和利润总额均未达到预期。主要原因为：报告期公司高性能橡胶产品价格下滑，以及对收到的暂未到期的商业承
兑汇票计提坏账准备增加。
2024 年公司计划实现营业收入 36 亿元，利润总额 4 亿元。该经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应
对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
2024 年公司在主要工作方面安排如下：
1、聚焦橡胶助剂主业，做好现有产品的技术投入，在产品生产、环保治理、装备自动化、智能化、节能等方面继
续做好持续优化提升，节能减排，做好成本管控，提高现有产品市场竞争力。同时，积极推进木质素基橡胶助剂的开发
认证工作。
2、研发方面，重视科研团队建设，增加科研团队的创新性，加强技术创新，持续贴近市场，积极与客户沟通，充
分了解客户需求，坚持研发以市场需求为导向，关注客户在功能、安全环保、指标方面的需求变化，降低生产成本、提
高产品质量，增加客户满意度。加强与科研机构、院校的交流合作，深化产学研合作，借助机构的专业优势，加快技术
创新。
3、营销方面，坚持“以市场为中心、以销售为龙头、全员服务销售”的理念，加强销售队伍建设，提高业务人员
专业水平，贴近市场，加强与客户的沟通交流；持续深入实施大客户战略，加大市场开拓力度，做好重点客户的开发及
增量工作，做好新产品的市场开发和推广，积极抢占市场份额；加大橡胶制品市场的销售力度，提高市场占有率；加强
风险管控，做好应收账款的管理。
4、生产方面，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，奉行“平安华泰、本质安全”的安全理念，持续
不断地推进全员安全责任体系、预防控制体系、教育培训体系和应急救援体系运行。结合智能化工厂建设，实现安全生
产信息化，提高安全管理效率。通过开展全员安全教育培训，推广安全员培训，进一步强化员工的安全意识和安全防范
能力，确保公司生产安全。坚持做优环保工作。坚持“华泰人做精品”，重视产品品质工作，打造华泰品牌形象，做好
产品的成本管控。
5、做好在建项目的建设工作。2024 年做好万吨级粘合剂、年产 65,000 吨高性能橡胶助剂及副产资源化等项目的建
设及投产相关工作。
6、节能、降碳方面，做好基于 SBTI 指南的碳目标、计划制定工作，做好对供应商碳排放相关的培训及审核，进一
步完善绿色供应链管理。通过建立碳排放管理体系，将碳管理贯彻到公司日常管理运行。
7、人才建设方面，做好人才的储备和培养，坚持以人为本，加强人才梯队建设和人力资源管理，建立完善、高效、
灵活的人才培养和管理机制，提高管理团队的整体素质，提升员工凝聚力。
8、公司治理方面，落实开源节流，推进提质降本增效；优化内部管理；加强公司内控体系建设，切实落实公司内
控制度，提高公司经营管理水平，确保公司合规运营，规范公司治理，强化信息披露义务，提高公司信息透明度，做好
投资者关系管理工作，保护中小投资者的合法权益；重视对社会的回馈，做好企业社会责任；加强募集资金的管理，保
证募集资金规范使用。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 否
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第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等
法律、法规的相关要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活
动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股
东大会，平等对待所有股东，全面提供网络投票，为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东严格规范自己的行为，依据法律法规行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司
决策和经营活动的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于
控股股东。公司董事会、监事会和内部机构独立运作，各司其职。报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担
保，也不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
3、关于董事和董事会
公司董事的选聘程序公开、公平、公正，董事会严格按照《公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》等规定和
要求开展工作。公司董事会共 7 名董事，其中独立董事 3 人，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》
的要求。公司董事依据《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等开展工作，出席公司董事会和股东大
会，勤勉尽职，审慎履行职责和义务。公司董事积极参加中国证监会组织的相关培训，及时掌握相关法律法规和监管动
态，努力提高履职能力，从根本上维护公司和全体股东的最大利益。
独立董事按照《公司章程》等法律、法规客观发表意见，独立履行职责，对公司现金分红政策的制定、续聘会计师
事务所、回购股份方案等发表自己的独立意见，切实维护全体股东，特别是中小股东的利益，保证公司的规范运作。董
事会下设审计、薪酬与考核、提名、战略等专业委员会，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会由独立董事
占多数并担任主任委员。董事会各专门委员会根据各自职责对公司经营与发展提出相关的专业意见和建议。公司董事会
由董事长召集和主持，主要以现场方式召开，在保障各位董事充分表达意见的前提下，也会结合通讯方式，兼顾效率与
会议成本。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规和
《公司章程》的要求。公司监事会由监事会主席召集和主持，各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，亲自出席
会议，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立董事和高级管理人员绩效评价与激励约束机制，高级管理人员的薪酬和激励均与公司经营业绩直接挂钩。
公司将进一步完善公司绩效考核机制，更好地激励公司管理层和核心人员。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、
健康的发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等，真实、准确、及时、公平、完
整地披露有关信息。公司董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答
投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨
潮咨询网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
8、内部审计制度的建立和执行情况
31
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设
审计部为日常办事机构，公司上市后，审计部积极运作，按照上市公司的要求对公司内部控制制度的建立和实施、公司
财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
1、资产完整情况
公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的注册商标、专利、非
专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。本公司的资产具有完整性。
2、业务独立情况
本公司具有独立的生产、供应、销售业务体系，独立签署各项与其生产经营有关的合同，独立开展各项生产经营活
动，本公司的业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
3、人员独立情况
本公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等人员均未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且均未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；本公司
的财务人员也未在本公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
4、财务独立情况
本公司已设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并已建立了独立的财务核算体系，能够独立进行会计
核算、作出财务决策，具有规范的财务会计制度；本公司独立设立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制
的其他企业共用银行账户的情况。
5、机构独立情况
本公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未有
机构混同的情形。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网
（http://www.cn
2022 年年度股东 2023 年 05 月 19 2023 年 05 月 20
年度股东大会 38.15% info.com.cn），
大会 日 日
公告编号：2023-
039
巨潮资讯网
（http://www.cn
2023 年第一次临 2023 年 12 月 06 2023 年 12 月 07
临时股东大会 34.15% info.com.cn），
时股东大会 日 日
公告编号：2023-
115
32
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期 本期
期初 其他 期末 股份
增持 减持
任期 任期 持股 增减 持股 增减
任职 股份 股份
姓名 性别 年龄 职务 起始 终止 数 变动 数 变动
状态 数量 数量
日期 日期 （股 （股 （股 的原
（股 （股
） ） ） 因
） ）
董 2009 2024
事、 年 09 年 10
现任
总经 月 21 月 11
王文 理 日 日 17,71 17,71
男 41
博 2015 2024 6,660 6,660
董事 年 09 年 10
现任
长 月 25 月 11
日 日
董 2009 2024
事、 年 09 年 10
现任
副总 月 21 月 11
贺玉 经理 日 日 427,7 427,7
男 57
广 2013 2024 71 71
财务 年 08 年 10
现任
总监 月 16 月 11
日 日
2009 2024
副总 年 09 年 10
现任
经理 月 21 月 11
赵凤 日 日 706,0 706,0
男 54
保 2021 2024 27 27
年 10 年 10
董事 现任
月 12 月 11
日 日
2021 2024
杜孟 年 10 年 10 358,4 358,4
男 51 董事 现任
成 月 12 月 11 90 90
日 日
2018 2024
张辉 独立 年 10 年 10
男 57 现任 0 0
玉 董事 月 11 月 11
日 日
33
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
2020 2024
朱德 独立 年 03 年 10
男 58 现任 0 0
胜 董事 月 23 月 11
日 日
2020 2024
张洪 独立 年 03 年 10
男 63 现任 0 0
民 董事 月 23 月 11
日 日
2009 2024
监事
柳章 年 09 年 10 174,0 174,0
男 52 会主 现任
银 月 21 月 11 69 69
席
日 日
2018 2024
年 10 年 10
候申 男 35 监事 现任 0 0
月 11 月 11
日 日
2018 2024
职工
曹景 年 10 年 10
男 33 代表 现任 0 0
坡 月 11 月 11
监事
日 日
副总
经 2019 2024
理、 年 12 年 10
王超 男 41 现任 0 0
董事 月 02 月 11
会秘 日 日
书
2019 2024
刘炳 副总 年 12 年 10
男 42 现任 0 0
柱 经理 月 02 月 11
日 日
2021 2024
陈宪 副总 年 10 年 10
男 39 现任 0 0
伟 经理 月 12 月 11
日 日
2021 2024
马德 副总 年 10 年 10
男 39 现任 0 0
龙 经理 月 12 月 11
日 日
19,38 19,38
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 --
3,017 3,017
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
王文博，男，1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，山东省第十三届政协委员、聊城市第十七届、
第十八届人大代表，现任山东阳谷华泰化工股份有限公司董事长、总经理，目前全面负责公司工作。
34
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
贺玉广，男，1967 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，学士学位，高级会计师。阳谷县第十一届政
协委员，第十二届、第十三届政协常委，阳谷县总工会副主席（兼职）。曾任职于阳谷县物资局、山东阳谷华宇实业公
司，2017 年 9 月至 2023 年 9 月任江苏达诺尔科技股份有限公司董事，现任公司董事、副总经理、财务总监。
赵凤保，男，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。1994 年至 1998 年任聊城长江进出口公司副
经理，1998 年至 2000 年聊城市外贸工艺品公司副经理，2000 年至 2009 年 9 月任山东阳谷华泰化工有限公司副总经理。
现任公司董事、副总经理，目前负责国际市场营销工作。
杜孟成，男，1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，正高级工程师，聊城市第十八届人大代表。
2000 年 7 月至 2002 年 9 月任山东阳谷华泰化工有限公司技术部部长、销售部部长，2004 年 9 月至 2005 年 10 月任山东
阳谷华泰化工有限公司技术部部长，2005 年 10 月至 2009 年 9 月任总经理助理，2004 年 9 月至 2007 年 4 月任山东省橡
胶助剂工程技术研究中心主任，2007 年 4 月至 2022 年 8 月兼任国家橡胶助剂工程技术研究中心副主任，2009 年 9 月至
2021 年 9 月任山东阳谷华泰化工股份有限公司副总经理。现任公司董事、波米科技有限公司高级管理人员。
张辉玉，男，1967 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。现为山东誉实律师事务所高级合伙人、执业
律师，兼任深圳证券期货业纠纷调解中心调解员。2017 年 4 月至 2023 年 5 月任孚日集团股份有限公司独立董事，现任
鲁西化工集团股份有限公司、共达电声股份有限公司独立董事。2018 年 10 月起，任公司独立董事。
张洪民，男，1961 年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历，工程技术应用研究员。1984 年 7 月
至 1999 年 11 月就职于山东省橡胶工业总公司，历任生产技术部副经理、经理、工程师，其中 1985 年 10 月至 1987 年 5
月于山东省垦利县垦利镇团委挂职；1999 年 12 月至今就职于山东省橡胶行业协会，历任行业协会秘书长、会长、党支
部书记；2002 年 11 月至今任山东惠众橡胶技术开发中心总经理；2017 年 8 月至 2023 年 9 月任山东大业股份有限公司独
立董事；2018 年 5 月至今任青岛科技大学客座教授。2020 年 3 月起，任公司独立董事。
朱德胜，男，1966 年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，管理学（会计学方向）博士，会计学教授、注
册会计师，历任山东财经大学讲师、副教授、教授，现任山东财经大学 MPAcc 中心主任。目前担任山东南山智尚科技
股份有限公司、山东海化股份有限公司、鲁商福瑞达医药股份有限公司独立董事、山东天力能源股份有限公司董事。
2020 年 3 月起，任公司独立董事。
2、监事
柳章银，男，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理工程师。1994 年 9 月至 2000 年 3 月任
山东阳谷华泰有机化工厂车间主任，2003 年 3 月至 2005 年 10 月任山东阳谷华泰化工有限公司 CTP 车间主任，2005 年
10 月至 2008 年 10 月任山东阳谷华泰化工有限公司促进剂 NS 生产负责人，2008 年 10 月至 2010 年 7 月起担任氯代车间、
二硫化物车间主任。现任公司监事会主席，目前负责公司环保、设备、保卫及生产外联工作。
候申，男，1989 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年进入山东阳谷华泰化工股份有限公司，
2010 年 11 月至 2012 年 5 月在公司仓储部工作，2012 年 5 月至今在公司审计部工作，2018 年 4 月至 2018 年 10 月任审计
部负责人，2021 年 7 月至今任阳谷华泰健康科技有限公司监事，2022 年 7 月至今任阳谷华泰新材料有限公司监事，2022
年 7 月至今任山东特硅新材料有限公司监事。目前在公司审计部工作，现任公司监事。
曹景坡，男，1991 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2015 年 7 月至今在公司安全科任职，目前任
公司职工代表监事。
3、高级管理人员
王文博，公司总经理，简历详见“1、董事”。
贺玉广，公司副总经理、财务总监，简历详见“1、董事”。
赵凤保，公司副总经理，简历详见“1、董事”。
王超，男，1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大学本科学历。自 2007 年起先后任职于国家
橡胶助剂工程技术研究中心综合管理部、公司财务部，2009 年 9 月至 2017 年 2 月担任公司证券事务代表，2012 年 2 月
至 2015 年 3 月担任公司审计部负责人，2014 年 5 月至今任公司工会主席，2015 年 4 月至 2019 年 12 月担任公司总经理
助理，2019 年 12 月至今任公司副总经理、董事会秘书，2023 年 9 月至今任江苏达诺尔科技股份有限公司董事。现任公
司党支部书记、工会主席、副总经理、董事会秘书，负责公司党建、工会、证券、法务相关工作。
35
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
刘炳柱，男，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，自 2007 年起任职山东阳谷华泰化工股
份有限公司销售部业务经理，2023 年 9 月至今任青岛阳谷鲁华新材料有限公司法定代表人、执行董事兼总经理，2019 年
12 月至今任公司副总经理，负责公司国内销售工作。
陈宪伟，男，1985 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大学本科学历。自 2008 年起先后任职于公
司办公室、企管部，2018 年 10 月至 2021 年 3 月任戴瑞克总经理助理，2021 年 4 月至 2021 年 8 月任戴瑞克副总经理，
2021 年 9 月至今任戴瑞克总经理，2021 年 10 月至今任公司副总经理，负责戴瑞克公司全面运营工作。
马德龙，男，1985 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，211 大学本科学历。2008 年 8 月进入公司工
作，2011 年任国家橡胶助剂工程技术研究中心产业推进部副部长，2011 年至 2016 年历任微晶石蜡项目组长、均匀剂项
目、氨基树脂项目组长，2017 年至 2019 年任技术部部长并负责客户技术服务，2019 年 11 月至 2021 年 10 月任研究中心
总经理助理，2021 年 10 月至今任公司副总经理，负责新项目研发及项目建设。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
波米科技有限公 2021 年 09 月 16
杜孟成 高级管理人员 是
司 日
在股东单位任职
无
情况的说明
在其他单位任职情况
适用 □不适用
在其他单位担任 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
江苏达诺尔科技 2017 年 09 月 11 2023 年 09 月 18
贺玉广 董事 否
股份有限公司 日 日
山东誉实律师事 2009 年 09 月 09
张辉玉 高级合伙人 是
务所 日
孚日集团股份有 2017 年 04 月 28 2023 年 05 月 09
张辉玉 独立董事 是
限公司 日 日
鲁西化工集团股 2018 年 05 月 29
张辉玉 独立董事 是
份有限公司 日
共达电声股份有 2020 年 09 月 14
张辉玉 独立董事 是
限公司 日
1988 年 08 月 01
朱德胜 山东财经大学 MPAcc 中心主任 是
日
山东南山智尚科 2019 年 04 月 04
朱德胜 独立董事 是
技股份有限公司 日
山东海化股份有 2021 年 01 月 27
朱德胜 独立董事 是
限公司 日
鲁商健康产业发 2021 年 07 月 07
朱德胜 独立董事 是
展股份有限公司 日
山东一诺威聚氨 2018 年 09 月 12 2024 年 02 月 22
朱德胜 独立董事 是
酯股份有限公司 日 日
山东天力能源股 2020 年 08 月 03
朱德胜 董事 是
份有限公司 日
山东惠众橡胶技 2002 年 11 月 16
张洪民 总经理 否
术开发中心 日
山东大业股份有 2017 年 08 月 21 2023 年 09 月 28
张洪民 独立董事 是
限公司 日 日
山东省橡胶行业 1999 年 12 月 01
张洪民 会长 是
协会 日
36
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
江苏达诺尔科技 2023 年 09 月 18
王超 董事 否
股份有限公司 日
在其他单位任职
无
情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理
人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴，不在公司从事具体工作的董事 （不含独立董事）无薪酬或津贴。独
立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
独立董事津贴经公司股东大会确认金额，每年在公司领取。董事、监事、职工监事及高级管理人员的报酬根据公司
薪酬分配政策，结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定并发放。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：
公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 性别 年龄 职务 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
董事、董事
王文博 男 41 现任 158.44 否
长、总经理
董事、财务总
贺玉广 男 57 现任 85.94 否
监、副总经理
董事、副总经
赵凤保 男 54 现任 92.63 否
理
杜孟成 男 51 董事 现任 0 是
张辉玉 男 57 独立董事 现任 8 否
朱德胜 男 58 独立董事 现任 8 否
张洪民 男 63 独立董事 现任 8 否
柳章银 男 52 监事会主席 现任 80.67 否
候申 男 35 监事 现任 19.83 否
曹景坡 男 33 职工代表监事 现任 14.57 否
副总经理、董
王超 男 41 现任 59.16 否
事会秘书
刘炳柱 男 42 副总经理 现任 91.98 否
陈宪伟 男 39 副总经理 现任 114.08 否
马德龙 男 39 副总经理 现任 87.42 否
合计 -- -- -- -- 828.72 --
其他情况说明
□适用 不适用
37
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
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第五届董事会第十六次会议 2023 年 04 月 24 日 2023 年 04 月 25 日 （http://www.cninfo.com.
cn），公告编号：2023-021
巨潮资讯网
第五届董事会第十七次会议 2023 年 07 月 24 日 2023 年 07 月 25 日 （http://www.cninfo.com.
cn），公告编号：2023-045
巨潮资讯网
第五届董事会第十八次会议 2023 年 08 月 21 日 2023 年 08 月 22 日 （http://www.cninfo.com.
cn），公告编号：2023-058
巨潮资讯网
第五届董事会第十九次会议 2023 年 08 月 29 日 2023 年 08 月 30 日 （http://www.cninfo.com.
cn），公告编号：2023-062
巨潮资讯网
第五届董事会第二十次会议 2023 年 10 月 13 日 2023 年 10 月 14 日 （http://www.cninfo.com.
cn），公告编号：2023-083
巨潮资讯网
第五届董事会第二十一次会
2023 年 10 月 20 日 2023 年 10 月 21 日 （http://www.cninfo.com.
议
cn），公告编号：2023-089
巨潮资讯网
第五届董事会第二十二次会
2023 年 11 月 15 日 2023 年 11 月 16 日 （http://www.cninfo.com.
议
cn），公告编号：2023-102
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第五届董事会第二十三次会
2023 年 11 月 16 日 2023 年 11 月 17 日 （http://www.cninfo.com.
议
cn），公告编号：2023-107
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
王文博 8 6 2 0 0 否 2
贺玉广 8 8 0 0 0 否 2
赵凤保 8 8 0 0 0 否 2
杜孟成 8 7 1 0 0 否 2
张辉玉 8 7 1 0 0 否 2
朱德胜 8 7 1 0 0 否 2
张洪民 8 7 1 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
38
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格依据《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等有关规定，出席公司董事
会和股东大会，勤勉尽职，审慎履行职责和义务，对提交董事会审议的各项议案，均能根据公司的实际情况深入讨论、
各抒己见，为公司的重大治理和经营发展建言献策，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，
维护公司整体利益和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项具
召开会议次 提出的重要 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 体情况（如
数 意见和建议 责的情况
有）
审议审计部
提交的 2022
2023 年 01 年度审计工
月 17 日 作总结和
2023 年度审
计工作计划
审议公司年
度报告、年
度财务决算
报告、内部
控制评价报
告、募集资
金存放与实
际使用情况
专项报告、
前次募集资
金使用情况
报告、2020
监督及评估
第五届董事 朱德胜、张 年-2022 年
内部审计工
会审计委员 辉玉、赵凤 5 2023 年 04 非经常性损
作，与审计
会 保 月 17 日 益明细表、
机构进行沟
第一季度报
通
告、会计政
策变更、公
司及子公司
开展外汇套
期保值业
务、审计部
提交的 2023
年第一季度
审计工作总
结及第二季
度审计工作
计划
审议公司半
年度报告、
2023 年 08
半年度募集
月 22 日
资金存放与
实际使用情
39
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
况专项报
告、审计部
提交的 2023
年半年度审
计工作总结
及第三季度
审计工作计
划
审议公司第
三季度报
告、审计部
提交的 2023
2023 年 10
年第三季度
月 16 日
审计工作总
结及第四季
度审计工作
计划
审议续聘会
2023 年 11
计师事务所
月 12 日
相关事项
对公司董
事、高级管
理人员 2023
年度的履职
第五届董事 张洪民、朱 和工作情况
2023 年 12
会提名委员 德胜、贺玉 1 进行讨论审
月 29 日
会 广 核，并就董
事和高级管
理人员的任
职资格进行
审查
审议公司董
监事、高级
2023 年 04
管理人员
月 17 日
2023 年的薪
酬方案
第五届董事 张辉玉、朱
审议公司
会薪酬与考 德胜、贺玉 2
2021 年限制
核委员会 广
性股票激励
2023 年 10
计划第二个
月 16 日
归属期归属
条件成就事
项
审议新增募
投项目实施
主体及实施
2023 年 10 地点暨向全
第五届董事 王文博、张
月 10 日 资子公司增
会战略委员 洪民、杜孟 2
资并新设募
会 成
集资金专户
事项
2023 年 11 审议回购公
月 13 日 司股份方案
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
40
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 1,194
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 808
报告期末在职员工的数量合计（人） 2,002
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,002
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,514
销售人员 62
技术人员 263
财务人员 22
行政人员 141
合计 2,002
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 25
本科 298
大专 344
大专以下 1,335
合计 2,002
2、薪酬政策
公司结合所处的发展阶段，对比参考同行业、同区域公司，制定了差别化的薪酬政策，并不断完善和优化薪酬体系。
确保在业绩提升的情况下，不断提升薪酬在同行业、同区域的竞争力，为员工提供奖金、年终评优、股权激励、岗位晋
升等各种激励机制，坚持绩效激励考核，奖励不断进步及在公司持续贡献的员工，关注员工在公司的长期发展，从而有
效激发员工的归属感和积极性。
3、培训计划
考虑到公司的整体发展，公司把职工的发展和企业发展紧密联系起来，根据不同岗位制定具体培训计划，包括新员
工统一的制度培训和岗位培训、董监高培训、质量体系内审员培训、特殊工种和设备操作人员操作技能培训、安全消防
知识培训等，通过多样全面的培训拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升员工素质。
4、劳务外包情况
□适用 不适用
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022 年度母公司实现净利润 287,646,405.88 元，根据《公司法》和
《公司章程》的有关规定，按照 2022 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 28,764,640.59 元后，截至 2022 年
12 月 31 日，公司合并报表可分配利润为 1,210,345,143.81 元，母公司报表可分配利润为 653,877,425.27 元。按照合并报
表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，本期可供分配的利润以母公司报表期末未分配利润为依据。
经 2023 年 5 月 19 日召开的公司 2022 年年度股东大会批准，公司 2022 年度利润分配方案为：以总股本 404,770,870
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），共计拟派发现金股利 80,954,174.00 元，剩余未分配利润
572,923,251.27 元结转以后年度。2023 年 5 月 24 日，公司在巨潮资讯网上发布了 2022 年年度权益分派实施公告，本次权
益分派股权登记日为 2023 年 5 月 30 日，除权除息日为 2023 年 5 月 31 日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步
不适用
为增强投资者回报水平拟采取的举措：
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
是 □否 □不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2.5
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 403,254,476
现金分红金额（元）（含税） 100,813,619.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 2,285,757.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 103,099,376.00
可分配利润（元） 844,527,151.82
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度母公司实现净利润 301,782,111.72 元，根据《中华人民共和国
公司法》（以下简称“《公司法》”）和《公司章程》的有关规定，按照 2023 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公
积 30,178,211.17 元后，截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表可分配利润为 1,403,512,270.20 元，母公司报表可分
配利润为 844,527,151.82 元。按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，本期可供分配的利润以母公司
报表期末未分配利润为依据。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
鉴于公司目前盈利状况良好，为保持长期积极稳定回报股东的分红策略，根据中国证监会鼓励分红的有关规定，在保证
公司健康持续发展的情况下，考虑到公司未来业务发展需要，现拟定公司 2023 年度利润分配预案为：以实施 2023 年度
利润分配方案时股权登记日的总股本（扣除公司回购专用证券账户中的股份）为基数，向全体股东每 10 股派发现金红
利 2.5 元（含税）。现暂以截至 2024 年 3 月 18 日的总股本 408,989,476 股扣除已回购股份 5,735,000 股后的股份总数
403,254,476 股为基数测算，共计拟派发现金股利 100,813,619 元。若在利润分配方案实施前公司总股本由于可转债转
股、股份回购、股权激励行权等原因而发生变化的，将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
2021 年 9 月 18 日，公司召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于
〈山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈山东阳谷华泰化工
股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等相关议案。公司独立董事对本次激励计划的相
关议案发表了同意的独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查。
2021 年 9 月 18 日至 2021 年 9 月 27 日，公司对本次激励计划激励对象的姓名和职务在公司内部公告栏进行了公示。
在公示期内，公司未接到针对本次激励计划激励对象名单提出的异议。2021 年 9 月 30 日，公司披露了《监事会关于公
司 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
2021 年 10 月 12 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈山东阳谷华泰化工股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年限制性股票
激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理山东阳谷华泰化工股份有限公司 2021 年限制
性股票激励计划有关事项的议案》。公司实施本激励计划获得批准，董事会被授权确定本次限制性股票激励计划的授予
日。公司于 2021 年 10 月 13 日披露了《山东阳谷华泰化工股份有限公司关于 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情
人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
2021 年 10 月 18 日，公司召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于向激励对象
授予限制性股票的议案》。公司董事会认为本次激励计划规定的授予条件已经成就，确定本次激励计划授予日为 2021 年
10 月 18 日，向符合授予条件的 142 名激励对象授予 1,406 万股限制性股票，授予价格为 6.14 元/股，监事会对授予日的
激励对象名单进行核实并发表了核查意见。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见。
2022 年 8 月 29 日，公司召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于调整 2021 年
限制性股票激励计划授予价格的议案》，鉴于公司 2021 年年度权益分派方案已于 2022 年 4 月 29 日实施完毕，以总股本
375,131,706 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），根据公司《2021 年限制性股票激励计划（草
案）》的相关规定需对本次激励计划授予价格进行相应的调整，授予价格由 6.14 元/股调整为 6.04 元/股。公司独立董事
对上述事项发表了同意的独立意见。
2022 年 10 月 26 日，公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于 2021
年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》，公司 2021 年限制性股票激励计划授予的限制性股票第一个
归属期的归属条件已经成就，本次符合归属条件的对象共计 142 人，可归属的限制性股票数量为 562.40 万股，同意公司
为符合条件的 142 名激励对象在第一个归属期办理限制性股票归属相关事宜。公司独立董事对上述事项发表了同意的独
立意见，监事会对第一个归属期激励对象名单进行了核查并发表了核查意见。本次归属新增的 562.40 万股股份已于 2022
年 11 月 8 日上市流通。
2023 年 8 月 29 日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整
2021 年限制性股票激励计划授予价格的议案》，鉴于公司 2022 年年度权益分派方案已于 2023 年 5 月 31 日实施完毕，以
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
总股本 404,770,870 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），根据公司《2021 年限制性股票激励计划
（草案）》的相关规定需对本次激励计划授予价格进行相应的调整，授予价格由 6.04 元/股调整为 5.84 元/股。公司独立
董事对上述事项发表了同意的独立意见。
2023 年 10 月 20 日，公司召开第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于 2021
年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的议案》，公司 2021 年限制性股票激励计划授予的限制性股票第二个
归属期的归属条件已经成就，本次符合归属条件的对象共计 142 人，可归属的限制性股票数量为 421.80 万股，同意公司
为符合条件的 142 名激励对象在第二个归属期办理限制性股票归属相关事宜。公司独立董事对上述事项发表了同意的独
立意见，监事会对第二个归属期激励对象名单进行了核查并发表了核查意见。本次归属新增的 421.80 万股股份已于 2023
年 11 月 6 日上市流通。
董事、高级管理人员获得的股权激励
□适用 不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年
终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委
员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行
奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2023 年度公司高级管理
人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。
2、员工持股计划的实施情况
适用 □不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
持有的股票总数 占上市公司股本 实施计划的资金
员工的范围 员工人数 变更情况
（股） 总额的比例 来源
公司部分董事
（不含独立董 报告期内，第一
事）、监事、高级 期员工持股计划 员工合法薪酬、
管理人员、核心 减持公司股份 自筹资金以及法
20 4,591,802 1.12%
管理人员、核心 1,524,800 股， 律法规允许的其
技术（业务）人 占公司总股本的 他方式
员以及其他关键 0.37%。
人员
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
报告期初持股数 报告期末持股数 占上市公司股本总额
姓名 职务
（股） （股） 的比例
董事、副总经理、财务
贺玉广 370,000 222,000 0.05%
总监
赵凤保 董事、副总经理 370,000 365,905 0.09%
柳章银 监事会主席 370,000 365,905 0.09%
候申 监事 90,000 89,004 0.02%
曹景坡 职工代表监事 60,000 59,336 0.01%
王超 副总经理、董事会秘书 370,000 222,070 0.05%
刘炳柱 副总经理 370,000 365,905 0.09%
马德龙 副总经理 370,000 365,905 0.09%
陈宪伟 副总经理 370,000 365,905 0.09%
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
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适用 □不适用
报告期内，第一期员工持股计划减持公司股份 1,524,800 股，占公司总股本的 0.37%。
报告期内股东权利行使的情况
根据《第一期员工持股计划（草案）》相关规定，员工持股计划自愿放弃所持公司股票的表决权，享有除公司股东
大会表决权以外的其他股东权利（包括分红权、配股权、转增股份等资产收益权）。报告期内，第一期员工持股计划行
使了参加 2022 年度权益分派的股东权力。
报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
适用 □不适用
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职
工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。据此，公司第一期员工持股计划
在 2023 年度的费用摊销为 703.94 万元，计入管理费用和资本公积。
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 不适用
其他说明：
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司实际情况，
对内部控制体系进行适时的修订和完善，建立了一套设计科学、运行有效的内部控制体系，同时加强内部审计部门对公
司内部控制执行情况的监督检查力度，有效防范公司经营管理中的风险，提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续
发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2024 年 03 月 20 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
定性标准主要根据缺陷潜在负面影响
财务报告重大缺陷的迹象包括：
的性质、范围等因素确定。
（1）公司董事、监事和高级管理人员
以下迹象通常表明非财务报告内部控
在公司经营管理活动中存在舞弊行
制可能存在重大缺陷：
为；
（1）内部控制评价的结果特别是重大
（2）公司更正已公布的财务报告（并
或重要缺陷未得到整改；
对主要指标做出超过 10%以上的修
（2）重要业务缺乏制度控制或制度系
正）；
统性失效；
（3）注册会计师发现的却未被公司内
（3）严重违规并被处以重罚或承担刑
部控制识别的当期财务报告中的重大
事责任。
错报；
（4）生产故障造成停产 3 天及以
（4）审计委员会和审计部门对公司的
上；
对外财务报告和财务报告内部控制监
（5）负面消息在全国各地流传，对企
督无效；
定性标准 业声誉造成重大损害。
（5）发现重大缺陷并报给管理层，在
以下迹象通常表明非财务报告内部控
合理的时间内未予以整改落实。
制可能存在重要缺陷：
财务报告重要缺陷的迹象包括：
（1）违规并被处罚；
（1）未依照公认会计准则选择和应用
（2）生产故障造成停产 2 天以内；
会计政策；
（3）负面消息在某区域流传,对企业
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
声誉造成较大损害。
（3）对于非常规或特殊交易的账务处
以下迹象通常表明非财务报告内部控
理没有建立相应的控制机制或没有实
制可能存在一般缺陷：
施且没有相应的补偿性控制；
（1）轻微违规并已整改；
（4）对于期末财务报告过程的控制存
（2）生产短暂暂停并在半天内能够恢
在一项或多项缺陷且不能合理保证编
复；
制的财务报表达到真实、完整的目
（3）负面消息在企业内部流传,企业
标。
的外部声誉没有受较大影响。
定量标准以营业收入、资产总额作为
衡量指标。内部控制缺陷可能导致或
导致的错报与利润表相关的，以营业
收入指标衡量。如果该缺陷单独或连
定量标准以利润总额作为衡量指标。
同其他缺陷可能导致的财务报告错报
内部控制缺陷可能导致或导致的损
金额小于营业收入的 1%，则认定为一
失，以利润总额指标衡量。如果该缺
般缺陷；1%至 3%之间认定为重要缺
陷单独或连同其他缺陷可能导致的损
定量标准 陷；如果超过营业收入的 3%，则认定
失金额小于利润总额的 3%，则认定为
为重大缺陷。
一般缺陷；3%至 5%之间认定为重要缺
内部控制缺陷可能导致或导致的错报
陷；如果超利润总额的 5%，则认定为
与资产管理相关的，以资产总额指标
重大缺陷。
衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺
陷可能导致的财务报告错报金额小于
资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；
1%至 3%之间认定为重要缺陷；如果超
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
过资产总额的 3%，则认定为重大缺
陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对山东阳谷华泰化工股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2023 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控
制有效性的认定进行了鉴证。
一、企业对内部控制的责任
按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制
设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内
部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定
的风险。
四、鉴证意见
我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2024 年 03 月 20 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
公司及戴瑞克在生产经营过程中认真贯彻执行各级环境保护方针和政策，严格遵守《中华人民共和国环境保护法》
《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民
共和国固体废物污染环境防治》《中华人民共和国噪声污染防治法》《中华人民共和国节约能源法》《中华人民共和国
清洁生产促进法》《中华人民共和国环境保护税法》《危险废物转移管理办法》《建设项目环境保护管理条例》《排污
许可管理条例》等国家相关环境保护法律法规以及地方环保相关管理规章制度，定期收集新出台的各级生态环境保护的
法律法规，并结合生产实际，进行合规性评价转化，确保公司生产经营始终合法合规。
在生产过程中，公司及戴瑞克严格依据《污水排入城镇下水道水质标准》《山东省区域性大气污染物综合排放标准》
《挥发性有机物排放标准 第 6 部分:有机化工行业》《有机化工企业污水处理厂（站）挥发性有机物及恶臭污染物排放标
准》《大气污染物综合排放标准》《恶臭污污染物排放标准》《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》《危险
废物贮存污染控制标准》等相关标准要求，建设了完善的“三废”处理设施，并确保稳定运行，力争将生产经营对生态环
境造成的负面影响降至最低。
环境保护行政许可情况
公司及戴瑞克所有建设项目均编制了环境影响报告书（表），并通过地方生态环境主管部门的审批，取得批复。
报告期内，公司及戴瑞克根据《排污许可证申请与核发技术规范 专用化学产品制造工业》重新申请和变更了排污
许可证，有效做到了持证排污、合法合规排污。
《山东阳谷华泰化工股份有限公司排污许可证》，有效期限：自 2023 年 3 月 30 日至 2028 年 3 月 29 日止；
《山东阳谷华泰化工股份有限公司（东厂）排污许可证》，有效期限：自 2023 年 8 月 4 日至 2028 年 8 月 3 日止；
《山东戴瑞克新材料有限公司排污许可证》，有效期限：自 2023 年 1 月 16 日至 2028 年 1 月 15 日。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
主要污 主要污
执行的
公司或 染物及 染物及 排放口 核定的
排放方 排放口 排放浓 污染物 排放总 超标排
子公司 特征污 特征污 分布情 排放总
式 数量 度/强度 排放标 量 放情况
名称 染物的 染物的 况 量
准
种类 名称
阳谷县 废水排
公司废
清河西 放量：
水自行
路 217 执行 206059
处理达
号厂区 《工业 吨；COD
山东阳 COD≤40 标后排
东北角 废水委 排放
谷华泰 0mg/L； 入城市
COD、氨 1 个； 托处理 量： 无超标
化工股 废水 连续 2个 氨氮 污水处
氮 阳谷县 和监督 4.207 情况
份有限 ≤30mg/ 理厂，
清河西 管理协 吨；氨
公司 L 占用城
路 399 议》标 氮排放
市污水
号厂区 准 量：
处理厂
东北角 0.309
总量。
1个 吨。
山东阳 二氧化 阳谷县 二氧化 《山东 二氧化 二氧化 无超标
废气 连续 20 个
谷华泰 硫、氮 清河西 硫 省区域 硫排放 硫： 情况
48
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
化工股 氧化 路 217 ≤50mg/ 性大气 量： 9.7036t
份有限 物、颗 号厂区 m3； 污染物 0.4308 ；氮氧
公司 粒物、 3 个； 氮氧化 综合排 吨；氮 化物：
挥发性 阳谷县 物 放标准》 氧化物 12.4915
有机物 清河西 ≤100mg （DB37/ 排放 t；颗粒
路 399 /m3； 2376- 量： 物：
号厂区 颗粒物 2019） 2.9163 2.01635
17 个 ≤100mg 表 2"重 吨；颗 t；挥发
/m3； 点控制 粒物排 性有机
挥发性 区"标准 放量： 物：
有机物 要求； 2.7354 9.4066t
≤60mg/ 山东省 吨；挥
m3; 挥发性 发性有
污水生 有机物 机物：
化系 排放标 4.18
统：挥 准 第6 吨。
发性有 部分:有
机物 机化工
≤100mg 行业
/m3； （DB37
2801.6-
2018）;
有机化
工企业
污水处
理厂
（站）
挥发性
有机物
及恶臭
污染物
排放标
准
(DB37/3
161-
2018)；
废水排 公司废
放量： 水自行
848477 处理达
执行东
山东戴 COD≤50 吨；COD 标后排
山东戴 营国中
瑞克新 0mg/L； 排放 入污水
瑞克新 COD、氨 环保科 无超标
废水 连续 1个 材料有 氨氮 量：182 处理
材料有 氮 技有限 情况
限公司 ≤35mg/ 吨；氨 厂，占
限公司 公司接
西北角 L 氮排放 用城市
收标准
量： 污水处
3.21 理厂总
吨。 量。
SO2≤50 《山东 二氧 二氧化
； 省区域 化硫排 硫：
二氧化 NOX≤10 性大气 放量： 10.637t
硫、氮 山东戴 0； 污染物 0.327 ；氮氧
山东戴
氧化 瑞克新 颗粒物 综合排 吨；氮 化物：
瑞克新 无超标
废气 物、颗 连续 26 个 材料有 ≤10； 放标准》 氧化物 27.376
材料有 情况
粒物、 限公司 挥发性 （DB37/ 排放 t；颗粒
限公司
挥发性 厂区 有机物 2376- 量： 物：
有机物 ≤60； 2019） 1.84 35.290t
污水生 表 2"重 吨；颗 ；
化系 点控制 粒物排 挥发性
49
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
统：挥 区"标准 放量： 有机
发性有 要求； 7.243 物：
机物 《挥发 吨； 68.832
≤100； 性有机 挥发性 t。
物排放 有机
标准第 物：
六部 11.763
分》 吨。
(DB37/2
801.6-
2018)；
《有机
化工企
业污水
处理厂
（站）
挥发性
有机物
及恶臭
污染物
排放标
准》
((DB37/
3161-
2018))
。
对污染物的处理
公司及戴瑞克严格执行环保三同时制度，配套建设了相应的环保设施，且正常运行。蓄热式尾气焚烧装置（RTO），
在高温环境下将工艺尾气彻底分解为 CO2 和 H2O，并可利用合适浓度的尾气完成氧化炉的自我维持。
阳谷华泰干燥尾气采用袋式除尘+水洗+活性炭吸附工艺进行处理；针对车间尾气成分组成的不同，工艺尾气通过碱
洗+水洗+RTO 焚烧或冷凝+喷淋+电捕+光氧等不同的组合式工艺进行处理，确保尾气达标排放。2023 年上半年阳谷华泰
各类尾气治理设施正常运行，监测数据达标排放。针对行业废水含盐量高、难生化的特点，阳谷县清河西路 217 号厂区
采用“蒸发+组合生化”废水处理工艺，公司含盐废水先进入蒸发系统，提取出工业盐，蒸发出水再进入生化系统进行
处理，生活污水则直接进入生化系统。阳谷县清河西路 399 号厂区采用“预处理+多效蒸发+组合生化”废水处理工艺。
目前，污水处理系统设备、工艺平稳，各类废水经公司污水处理设施处理达标后，排入阳谷县瀚海水处理有限公司进行
深度处理。
戴瑞克干燥尾气采用袋式除尘+水洗+生化喷淋工艺进行处理；针对车间尾气成分组成的不同，工艺尾气通过冷凝+
碱洗+RTO 焚烧或喷淋+低温等离子+延时氧化等不同的组合式工艺进行处理，确保尾气达标排放。2023 年戴瑞克各类尾气
治理设施正常运行，监测数据达标排放。针对行业废水含盐量高、难生化的特点，采用“蒸发+组合生化”废水处理工艺，
含盐废水先进入蒸发系统，提取出工业盐，蒸发出水再进入生化系统进行处理，生活污水则直接进入生化系统。目前，
污水处理系统设备、工艺平稳，各类废水经戴瑞克污水处理设施处理达标后，排入工业园区国中环保污水处理厂集中深
度处理后排放。
突发环境事件应急预案
委托第三方对公司及戴瑞克进行了环境风险评估，编制了突发环境事件应急预案，并取得了环保部门备案批复；按
照预案要求及预案内容定期对公司员工进行培训、演练，以便能够及时、准确的处理突发性环境污染事故。
环境自行监测方案
公司及戴瑞克编制了自行监测方案，委托第三方对废水、废气、噪声、土壤、地下水等进行监测，按照方案要求，
安装了废水和废气自动检测设备，自动检测设备委托第三方运营维护，定期进行监测，并进行信息公开，监测率、达标
率和公布率均为 100%。
50
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
公司及戴瑞克均按照相关法律法规要求，并结合生产情况，配备了完备的环保治理设施，产生的三废均按照法律法
规要求做资源化利用和无害化处置。公司及戴瑞克均按照相关法律法规要求依法依规缴纳了环保税。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
公司积极响应国家“双碳”战略，公司始终坚持走绿色环保的可持续发展道路，不断优化管理体系，减少生产经营
活动对环境的影响，用实际行动应对气候变化的挑战。公司各部门在“科技华泰、绿色华泰”发展理念的引导下，从产
品的选择、工艺的设计到物资采购、生产、包装、仓储、运输、回收再利用的全生命周期中，努力打造可持续发展的绿
色供应链，争取在产品价值链上的每一环寻找绿色的突破点。公司成立碳管理办公室，在碳减排方面，采取了多种措施。
一是节能减排。能源管理是企业实现碳减排的基础，公司在各个生产基地建立了能源管理体系，配套了智能工厂-能
耗管理系统，全方位实时掌握企业能源的运行状态及分配与使用情况，提高了能源利用效率，挖潜节能空间，减少能源
消耗。
二是采用新能源代替传统能源。公司逐步提高清洁可再生能源在传统能源中的占比，2023 年所有生产基地光伏发电
电量占总耗电量的 4.16%；推广低碳生活方式，安装电动车充电桩免费充电，鼓励员工绿色出行，从而促进碳减排；厂
区内运输已部分使用电动车辆。
三是持续节能减排管理，通过对生产过程工艺优化、提质增效、设备改善等方式，控制能耗总量，对过程进行精细
化管控，提高利用率。
四是坚持循环经济理念，减少废弃物的产生，提高资源利用效率，从而减少碳排放。托盘等采用可再生、可循环使
用材质。
五是坚持可持续发展。目前公司使用全生物基生产的橡胶粘合剂 RA-65 及使用生活废弃物“地沟油”、天然植物油
脂生产的增塑剂已取得国际可持续发展认证证书。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
公司及子公司在日常生产经营中认真执行环境保护相关法律法规，报告期内未出现因环境问题而受到行政处罚的情
况。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
上市公司发生环境事故的相关情况
无
二、社会责任情况
公司一直切实履行着社会责任，把共同利益高于一切作为企业精神，把发展经济和履行社会责任有机统一起来，把
承担相应的经济、环境和社会责任作为自觉行为，秉承诚信为本、诚信于社会、诚信于合作伙伴、诚信于用户、诚信于
企业、诚信于员工的理念，不断为股东创造价值的同时，也积极承担着对客户、员工及社会其他利益相关者的责任。
公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的要求，强化规范运作，及时、
准确、真实、完整、公平的履行信息披露义务，通过投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交
51
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
流，提高了公司的透明度和诚信度，维护了广大投资者的利益。同时，公司重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定
的利润分配政策和分红方案回报股东。
公司严格遵守有关的法律法规，执行产品企业标准，坚决做到以优质的产品、真诚的售后服务来回报广大客户群体
对公司产品的信任和支持，相继通过了质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系认证，对周边环境和职工
健康安全等各方面都起到了保护作用。公司长期致力于绿色工业与环境自然的和谐发展，坚持绿色化生产理念，将环保
理念深深植入企业经营之中，为建设节约型社会和环境友好型社会贡献出自己的一份力量，也在不断的践行着自己的社
会责任。
公司坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和
维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过多样全面的培训拓展员工知识面，增加员工认知度，有
效提升了员工素质。
公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，严格遵守国家法律法规
及相关政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
2023 年 8 月，戴瑞克向东营市河口区慈善总会捐款 10 万元；2023 年 9 月，公司及内部员工通过阳谷县慈善总会累
计捐款 60.352 万元，其中 30 万元用于当地贫困学生和教育工作，其余用于当地扶贫工作；2023 年 9 月，公司通过山东
省残疾人福利基金会捐款 10 万元，用于阳谷县扶残助残及其他残疾人事业支出；2023 年 9 月，公司通过中国儿童少年
基金会捐款 1 万元；2023 年 3 月和 10 月公司向北京化工大学教育基金会累计捐赠奖学金 20 万元；2023 年 10 月，公司
向聊城职业技术学院捐赠体育器材，金额 5.03 万元；2023 年 12 月，公司向阳谷县图书馆捐赠图书 4,920 册，金额 13.82
万元。
报告期内，公司履行社会责任的具体情况详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《山东
阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年度环境、社会及公司治理报告》。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
公司及全资子公司戴瑞克建立了完善的安全生产管理体系，加强运行控制管理。公司自成立以来始终坚持“安全第
一、预防为主、综合治理”的方针，不断强化培训，强化隐患整改，强化救援演练，企业管理水平逐步提升，2021 年 12
月取得了山东省应急管理厅颁发的安全生产标准化二级证书，成立了以董事长为主任的安全生产委员会，设置了安全生
产管理机构--安全科，各部门车间也配置了专职安全管理人员，共配备专职安全管理人员 20 人，其中注册安全工程师 6
人，负责安全管理日常工作，所有安全管理人员均经考核合格后持证上岗；戴瑞克 2020 年 8 月完成职业健康安全管理体
系换证，取得职业健康安全管理体系认证证书，成立了以总经理为主任的安全生产委员会，设置了安全生产管理机构--
安全科，专职安全管理人员 16 人，负责安全管理日常工作，现有注册安全工程师 4 人。
公司及戴瑞克有效运行安全生产和职业健康管理制度，做到安全责任、管理、投入、培训和应急救援“五到位”，扎
实做好安全生产风险分级管控和生产安全事故隐患排查治理双重预防体系，做到安全生产工作关口前移。每季度组织召
开安全生产会议，宣贯安全生产法律、法规及上级安全生产会议精神；定期开展隐患排查、安全培训、应急演练等工作，
确保了安全生产管理工作的顺利开展。
公司及戴瑞克积极开展“十五条硬措施”、“八抓二十项”贯彻落实。聚焦教育培训、制度完善、苗头隐患、日常
监管、严惩重罚、本质安全、应急处置等安全生产重点工作，严格落实开工第一课、晨会、全员教育培训、危险作业报
告等各项制度，全力确保公司安全生产。
安全生产工艺方面，公司及戴瑞克本着“机械化减人，自动化换人”的宗旨，积极开展自动化改造；开展智能工厂建
设，建设智慧工厂；所有项目均委托具有相应资质的设计单位进行正规设计；生产装置、设备、设施、贮罐及建构筑物
均设计可靠的防雷保护装置，定期检验；采用 DCS（分布式控制系统）对温度、压力、流量、液位等参数进行集中监测
和必要的调节、控制。公司及戴瑞克重大危险源管理均已于 2020 年接入了山东省危险化学品安全生产风险监测预警系统。
安全生产投入方面，严格按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》进行计提和使用，主要用于隐患排查治理、
完善和维护安全防护设备设施、重大危险源监控、劳动护品配备、安全教育培训等方面；同时，公司及戴瑞克均为全体
员工参加了工伤保险和安全生产责任保险。
52
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
在安全生产教育与培训方面，针对不同岗位制订了教育培训计划，主要内容为公司各项管理制度、操作规程、应急
救援知识、消防知识等。利用班组安全活动等方式，定期对员工进行岗位培训，通过培训不断增强员工的安全意识操作
技能。主要负责人、安全管理人员、车间主任和特种作业人员等人按要求参加了应急管理部门组织的安全培训教育，均
考核合格获得了相关资格证书。
2023 年公司及戴瑞克多次接受相关主管部门的安全检查，无重大不符合项，对于检查过程中指出的不足、检查出
的问题按规范要求整改并落实纠正预防措施，均已整改完成。
报告期内，公司及子公司均未发生重大安全事故。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
53
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
自本承诺函出
具之日起，将
不会以任何方
式（包括但不
限于独立经
营、合资经营
和拥有在其他
公司或企业的
股票或权益）
从事与公司业
务有竞争或者
可能构成竞争
的业务或活
动；不会直接
投资或收购与
公司业务相同 本公司控股股
或者相似的企 东及实际控制
业和项目，不 人王传华及及
会以任何方式 其一致关联行
关于同业竞
王传华、王文 为竞争企业提 动人尹月荣、
争、关联交 2010 年 09 月
博、王文一、 供帮助；如从 长期 王文一、王文
首次公开发行 易、资金占用 17 日
尹月荣 第三方获得的 博严格信守避
或再融资时所 方面的承诺
任何商业机会 免同业竞争的
作承诺
与公司经营的 承诺，没有出
业务有竞争或 现违反承诺的
可能有竞争， 情况发生。
则立即通知公
司，并尽力将
该商业机会让
于公司；不制
定与公司可能
发生同业竞争
的经营发展规
划；如果将来
因任何原因引
起本人与公司
发生同业竞
争，本人将积
极采取有效措
施，放弃此类
竞争。
无条件全额承 承诺人严格遵
2010 年 09 月
王传华 其他承诺 担经有关政府 长期 守承诺，未出
17 日
部门或司法机 现违反承诺情
54
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
关认定要求山 况。
东阳谷华泰化
工股份有限公
司补缴的公司
上市前全部社
会保险及住房
公积金、罚款
以及赔偿款
项，以及由上
述事项产生的
山东阳谷华泰
化工股份有限
公司支付的或
应由山东阳谷
华泰化工股份
有限公司支付
的所有相关费
用。
"为维护公司
和全体股东的
合法权益，保
障公司填补被
摊薄即期回报
的措施能够得
到切实履行，
公司董事、高
级管理人员根
据有关规定作
出如下承诺：
（一）本人承
诺不得无偿或
以不公平条件
向其他单位或
者个人输送利
益，也不采用
其他方式损害
公司利益； 承诺人严格遵
公司董事、高 （二）本人承 2017 年 05 月 守承诺，未出
其他承诺 长期
级管理人员 诺对本人的职 05 日 现违反承诺情
务消费行为进 况。
行约束；
（三）本人承
诺不动用公司
资产从事与本
人履行职责无
关的投资、消
费活动；
（四）本人承
诺由董事会或
薪酬与考核委
员会制定的薪
酬制度与公司
填补回报措施
的执行情况相
挂钩；（五）
若公司未来推
出股权激励计
划，本人承诺
55
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
拟公布的公司
股权激励的行
权条件与公司
填补回报措施
的执行情况相
挂钩。（六）
自本承诺出具
日至公司本次
配股实施完毕
前，若中国证
监会作出关于
填补回报措施
及其承诺的其
他新的监管规
定的，且上述
承诺不能满足
中国证监会该
等规定时，本
人承诺届时将
按照中国证监
会的最新规定
出具补充承
诺。（七）本
人承诺切实履
行公司制定的
有关填补回报
措施以及本人
对此作出的任
何有关填补回
报措施的承
诺，若本人违
反该等承诺并
给公司或者投
资者造成损失
的，本人愿意
依法承担对公
司或者投资者
的补偿责任。
作为填补回报
措施相关责任
主体之一，若
违反上述承诺
或拒不履行上
述承诺，本人
同意按照中国
证监会和深圳
证券交易所等
证券监管机构
按照其制定或
发布的有关规
定、规则，对
本人作出相关
处罚或采取相
关管理措施。
"
王传华、王文 "公司的控股 承诺人严格遵
2017 年 05 月
博、王文一、 其他承诺 股东、实际控 长期 守承诺，未出
05 日
尹月荣 制人王传华及 现违反承诺情
56
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
其一致行动人 况。
尹月荣、王文
一、王文博，
对公司本次配
股摊薄即期回
报采取填补措
施事宜作出如
下承诺：
（一）本人不
越权干预公司
的经营管理活
动，不侵占公
司的利益。
（二）本人违
反该等承诺并
给公司或者投
资者造成损失
的，本人将依
法承担相应的
法律责任；
（三）自本人
承诺出具日至
公司本次配股
实施完毕前，
若中国证监会
作出关于填补
回报措施及其
承诺的其他新
的监管规定
的，且上述承
诺不能满足中
国证监会该等
规定时，届时
将按照中国证
监会的最新规
定出具补充承
诺。"
公司 2014 年
至 2016 年期
间办理的银行
承兑汇票业
务，按照银行
的要求提交资
料，相关手续
符合银行内部
规定，公司历
山东阳谷华泰 承诺人严格遵
史上均按时解
化工股份有限 2017 年 07 月 守承诺，未出
其他承诺 付到期的银行 长期
公司、王文 14 日 现违反承诺情
承兑汇票，不
博、贺玉广 况。
存在逾期及欠
息情况和其他
违约、纠纷情
况，没有发生
过追索权纠
纷，也未给公
司、交易对手
方、对应银行
造成损失。公
57
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
司及其董事、
监事和高级管
理人员未因此
与相关金融机
构或其他第三
方产生民事纠
纷，也未因此
受到相关主管
部门的行政处
罚。自本承诺
函出具之日
起，公司及下
属子公司将停
止新开具非真
实交易背景的
票据的不规范
行为，不再续
办相关业务。
若山东阳谷华
泰化工股份有
限公司由于开
具无真实交易
背景票据的行
为受到有关主
管部门处罚，
本人将全额承
担该处罚款
承诺人严格遵
项，保证公司
2017 年 08 月 守承诺，未出
王传华 其他承诺 不会因此遭受 长期
30 日 现违反承诺情
任何损失。同
况。
时承诺将严格
要求公司遵守
《中华人民共
和国票据法》
等法律法规规
定，不再发生
开具无真实交
易背景票据的
行为。
为了完善和健
全公司持续稳
定的分红政
策，切实保护
中小股东的合
法权益，针对
相关现金分红
事宜，我公司
承诺人严格遵
山东阳谷华泰 承诺将严格按
2018 年 01 月 守承诺，未出
化工股份有限 其他承诺 照中国证监会 长期
22 日 现违反承诺情
公司 《关于进一步
况。
落实上市公司
现金分红有关
事项的通知》
（证监发
[2012]37 号）
和《上市公司
监管指引第 3
号--上市公司
58
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
现金分红》
（证监会公告
[2013]43 号）
的要求，以及
《公司章程》
等有关规定执
行，并承诺
2017 年现金分
红实施后公司
仍然符合创业
板配股关于现
金分红的相关
规定。
阳谷华泰分别
与山东谷丰源
生物科技集团
有限公司（以
下简称“谷丰
源”）于 2019
年 12 月、
2021 年 1 月和
2021 年 3 月签
订互保协议
书，约定在协
议有效期内公
司为谷丰源在
银行的相关贷
款提供担保。
截至本承诺出
具日，公司对
谷丰源累计担
保总额为人民
币 6,550 万
元。同时，根 承诺人严格遵
据互保协议书 2021 年 07 月 至 2023 年 12 守承诺，未出
王传华 其他承诺
中的约定，谷 20 日 月 11 日 现违反承诺情
丰源承诺在 况。
2021 年 12 月
31 日前最低归
还由公司担保
的银行贷款本
金 1,000 万
元，把公司对
谷丰源的总担
保金额控制在
5,650 万元以
下。
本人承诺：本
人对公司为谷
丰源基于互保
协议书提供担
保产生的债务
承担不可撤销
的连带责任，
本承诺函自签
署之日起生
效。
王传华 其他承诺 为确保公司填 2022 年 05 月 长期 承诺人严格遵
59
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
补回报措施能 27 日 守承诺，未出
够得到切实履 现违反承诺情
行，公司控股 况。
股东、实际控
制人作出如下
承诺：
“1、依据相
关法律、法规
及公司章程的
有关规定行使
股东权利，不
越权干预上市
公司经营管理
活动，不侵占
上市公司利
益。
2、本承诺出
具日后至公司
本次以简易程
序向特定对象
发行股票发行
实施完毕前，
若中国证监会
或深圳证券交
易所等证券监
管机构作出关
于填补回报措
施及其承诺的
其他新的监管
规定的，且上
述承诺不能满
足中国证监会
或深圳证券交
易所等证券监
管机构该等规
定时，本人承
诺届时将按照
中国证监会或
深圳证券交易
所等证券监管
机构的最新规
定出具补充承
诺。
3、本人承诺
切实履行公司
制定的有关填
补回报措施以
及本人对此作
出的任何有关
填补回报措施
的承诺，若本
人违反该等承
诺并给公司或
者投资者造成
损失的，本人
愿意依法承担
对公司或者投
资者的补偿责
60
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
任。”
为确保公司填
补回报措施能
够得到切实履
行，公司全体
董事、高级管
理人员作出如
下承诺：
“1、本人承
诺忠实、勤勉
地履行职责，
维护上市公司
和全体股东的
合法权益。
2、本人承诺
不无偿或以不
公平条件向其
他单位或者个
人输送利益，
也不采用其他
方式损害公司
利益。
3、本人承诺
对本人的职务
消费行为进行
约束。
4、本人承诺
不动用公司资
承诺人严格遵
公司全体董 产从事与本人
2022 年 05 月 守承诺，未出
事、高级管理 其他承诺 履行职责无关 长期
27 日 现违反承诺情
人员 的投资、消费
况。
活动。
5、本人承诺
在自身职责和
权限范围内，
全力促使上市
公司董事会或
薪酬与考核委
员会制定的薪
酬制度与上市
公司填补回报
措施的执行情
况相挂钩。
6、如果上市
公司拟实施股
权激励，本人
承诺在自身职
责和权限范围
内，全力促使
上市公司拟实
施的股权激励
行权条件与上
市公司填补回
报措施的执行
情况相挂钩。
7、自本承诺
出具日至公司
本次以简易程
61
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
序向特定对象
发行股票实施
完毕前，若中
国证监会或深
圳证券交易所
等证券监管机
构作出关于填
补回报措施及
其承诺的其他
新的监管规定
的，且上述承
诺不能满足中
国证监会或深
圳证券交易所
等证券监管机
构该等规定
时，本人承诺
届时将按照中
国证监会或深
圳证券交易所
等证券监管机
构的最新规定
出具补充承
诺。
8、本人承诺
切实履行公司
制定的有关填
补回报措施以
及本人对此作
出的任何有关
填补回报措施
的承诺，若本
人违反该等承
诺并给公司或
者投资者造成
损失的，本人
愿意依法承担
对公司或者投
资者的补偿责
任。”
耿艳荣;华西
银峰投资有限
责任公司;罗
勇;南京瑞森
投资管理合伙
自以简易程序
企业（有限合 承诺人严格遵
向特定对象发
伙）;诺德基 2022 年 09 月 至 2023 年 3 守承诺，未出
股份限售承诺 行的股份上市
金管理有限公 05 日 月6日 现违反承诺情
之日起 6 个月
司;上海斯诺 况。
内不得转让
波投资管理有
限公司;泰康
资产管理有限
责任公司;田
万彪
为确保公司填 承诺人严格遵
补回报措施能 2022 年 10 月 守承诺，未出
王传华 其他承诺 长期
够得到切实履 26 日 现违反承诺情
行，公司控股 况。
62
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
股东、实际控
制人作出如下
承诺：
“1、依据相
关法律、法规
及公司章程的
有关规定行使
股东权利，不
越权干预上市
公司经营管理
活动，不侵占
上市公司利
益。
2、本承诺出
具日后至公司
本次向不特定
对象发行可转
换公司债券实
施完毕前，若
中国证监会或
深圳证券交易
所等证券监管
机构作出关于
填补回报措施
及其承诺的其
他新的监管规
定的，且上述
承诺不能满足
中国证监会或
深圳证券交易
所等证券监管
机构该等规定
时，本人承诺
届时将按照中
国证监会或深
圳证券交易所
等证券监管机
构的最新规定
出具补充承
诺。
3、本人承诺
切实履行公司
制定的有关填
补回报措施以
及本人对此作
出的任何有关
填补回报措施
的承诺，若本
人违反该等承
诺并给公司或
者投资者造成
损失的，本人
愿意依法承担
对公司或者投
资者的补偿责
任。”
公司全体董 为确保公司填 2022 年 10 月 承诺人严格遵
其他承诺 长期
事、高级管理 补回报措施得 26 日 守承诺，未出
63
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
人员 到切实履行， 现违反承诺情
本人作为公司 况。
董事、高级管
理人员，现就
向不特定对象
发行可转换公
司债券摊薄即
期回报采取填
补措施作出如
下承诺：
1、本人承诺
忠实、勤勉地
履行职责，维
护上市公司和
全体股东的合
法权益。
2、本人承诺
不无偿或以不
公平条件向其
他单位或者个
人输送利益，
也不采用其他
方式损害公司
利益。
3、本人承诺
对本人的职务
消费行为进行
约束。
4、本人承诺
不动用公司资
产从事与本人
履行职责无关
的投资、消费
活动。
5、本人承诺
在自身职责和
权限范围内，
全力促使上市
公司董事会或
薪酬与考核委
员会制定的薪
酬制度与上市
公司填补回报
措施的执行情
况相挂钩。
6、如果上市
公司拟实施股
权激励，本人
承诺在自身职
责和权限范围
内，全力促使
上市公司拟实
施的股权激励
行权条件与上
市公司填补回
报措施的执行
情况相挂钩。
7、自本承诺
64
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
出具日至公司
本次向不特定
对象发行可转
换公司债券实
施完毕前，若
中国证监会或
深圳证券交易
所等证券监管
机构作出关于
填补回报措施
及其承诺的其
他新的监管规
定的，且上述
承诺不能满足
中国证监会或
深圳证券交易
所等证券监管
机构该等规定
时，本人承诺
届时将按照中
国证监会或深
圳证券交易所
等证券监管机
构的最新规定
出具补充承
诺。
8、本人承诺
切实履行公司
制定的有关填
补回报措施以
及本人对此作
出的任何有关
填补回报措施
的承诺，若本
人违反该等承
诺并给公司或
者投资者造成
损失的，本人
愿意依法承担
对公司或者投
资者的补偿责
任。
本人作为公司
股东，现就视
情况决定是否
参与认购本次
可转换公司债
券相关事项作
出如下承诺： 承诺人严格遵
王传华、尹月
“（1）若本 2022 年 12 月 守承诺，未出
荣、王文一、 其他承诺 长期
人及本人关系 01 日 现违反承诺情
王文博
密切的家庭成 况。
员（包括配
偶、父母、子
女）在本次可
转换公司债券
发行首日前六
个月内存在股
65
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
票减持情形，
本人及本人关
系密切的家庭
成员承诺将不
参与本次可转
换公司债券的
发行认购，亦
不会委托其他
主体参与本次
可转换公司债
券的认购。
（2）若本人
及本人关系密
切的家庭成员
在本次可转换
公司债券发行
首日前六个月
内不存在股票
减持情形，本
人将根据市场
情况、个人资
金情况决定是
否参与本次可
转换公司债券
的认购，并严
格履行相应信
息披露义务。
若成功认购，
本人及本人关
系密切的家庭
成员将严格遵
守相关法律法
规对短线交易
的要求，自本
次可转换公司
债券发行首日
至本次可转换
公司债券发行
完成后六个月
内，本人及本
人关系密切的
家庭成员不以
任何方式减持
所持有的阳谷
华泰股票和已
认购的本次可
转换公司债
券。
（3）本人自
愿作出上述承
诺并接受承诺
约束，严格遵
守中国证券监
督管理委员
会、深圳证券
交易所等证券
监管机构关于
短线交易的相
66
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
关规定，不实
施或变相实施
短线交易等违
法行为。若本
人及本人关系
密切的家庭成
员违反上述承
诺减持阳谷华
泰股票、可转
换公司债券，
本人及本人关
系密切的家庭
成员因减持阳
谷华泰股票、
可转换公司债
券的所得收益
全部归阳谷华
泰所有，并依
法承担由此产
生的法律责
任。
（4）若本承
诺出具之后适
用的相关法
律、法规、规
范性文件、政
策及证券监管
机构的要求发
生变化的，本
人承诺将自动
适用变更后的
相关法律、法
规、规范性文
件、政策及证
券监管机构的
要求。”
公司董事（不
包括独立董
事）、监事、
高级管理人
员，现就视情
况决定是否参
与认购本次可
转换公司债券
贺玉广、杜孟
相关事项作出
成、赵凤保、
如下承诺： 承诺人严格遵
柳章银、候
“（1）若本 2022 年 12 月 守承诺，未出
申、曹景坡、 其他承诺 长期
人及本人关系 01 日 现违反承诺情
刘炳柱、王
密切的家庭成 况。
超、陈宪伟、
员（包括配
马德龙
偶、父母、子
女）在本次可
转换公司债券
发行首日前六
个月内存在股
票减持情形，
本人及本人关
系密切的家庭
67
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
成员承诺将不
参与本次可转
换公司债券的
发行认购，亦
不会委托其他
主体参与本次
可转换公司债
券的认购。
（2）若本人
及本人关系密
切的家庭成员
在本次可转换
公司债券发行
首日前六个月
内不存在股票
减持情形，本
人将根据市场
情况、个人资
金情况决定是
否参与本次可
转换公司债券
的认购，并严
格履行相应信
息披露义务。
若成功认购，
本人及本人关
系密切的家庭
成员将严格遵
守相关法律法
规对短线交易
的要求，自本
次可转换公司
债券发行首日
至本次可转换
公司债券发行
完成后六个月
内，本人及本
人关系密切的
家庭成员不以
任何方式减持
所持有的阳谷
华泰股票和已
认购的本次可
转换公司债
券。
（3）本人自
愿作出上述承
诺并接受承诺
约束，严格遵
守中国证券监
督管理委员
会、深圳证券
交易所等证券
监管机构关于
短线交易的相
关规定，不实
施或变相实施
短线交易等违
68
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
法行为。若本
人及本人关系
密切的家庭成
员违反上述承
诺减持阳谷华
泰股票、可转
换公司债券，
本人及本人关
系密切的家庭
成员因减持阳
谷华泰股票、
可转换公司债
券的所得收益
全部归阳谷华
泰所有，并依
法承担由此产
生的法律责
任。
（4）若本承
诺出具之后适
用的相关法
律、法规、规
范性文件、政
策及证券监管
机构的要求发
生变化的，本
人承诺将自动
适用变更后的
相关法律、法
规、规范性文
件、政策及证
券监管机构的
要求。”
本人承诺将不
参与阳谷华泰
本次可转债发
承诺人严格遵
行的认购。若
张辉玉、朱德 2022 年 12 月 守承诺，未出
其他承诺 本人违反前述 长期
胜、张洪民 01 日 现违反承诺情
承诺，本人将
况。
依法承担由此
产生的法律责
任。
公司对本次激
励计划进行如
下承诺：一、
公司确认公司
不存在《上市
公司股权激励
管理办法》第 承诺人严格遵
山东阳谷华泰
七条规定的不 2021 年 09 月 守承诺，未出
股权激励承诺 化工股份有限 其他承诺 长期
得实行股权激 17 日 现违反承诺情
公司
励的下列情 况。
形：（一）最
近一个会计年
度财务会计报
告被注册会计
师出具否定意
见或者无法表
69
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
示意见的审计
报告；（二）
最近一个会计
年度财务报告
内部控制被注
册会计师出具
否定意见或无
法表示意见的
审计报告；
（三）上市后
最近 36 个月
内出现过未按
法律法规、公
司章程、公开
承诺进行利润
分配的情形；
（四）法律法
规规定不得实
行股权激励
的；（五）中
国证监会认定
的其他情
形。
二、公司确认
参与本次激励
计划的所有激
励对象当前在
公司(含子公
司)任职,并承
诺所有激励对
象在公司授予
限制性股票时
和本次激励计
划规定的考核
期内与公司
(含子公司)存
在聘用或劳动
关系。本次激
励计划的激励
对象不包括公
司独立董事、
监事、单独或
合计持有公司
5%以上股份的
股东及公司实
际控制人的配
偶、父母、子
女以及外籍员
工。所有激励
对象均不存在
《上市公司股
权激励管理办
法》第八条规
定的不得成为
激励对象的下
列情形：
（一）最近 12
个月内被证券
70
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
交易所认定为
不适当人选；
（二）最近 12
个月内被中国
证监会及其派
出机构认定为
不适当人选；
（三）最近 12
个月内因重大
违法违规行为
被中国证监会
及其派出机构
行政处罚或者
采取市场禁入
措施；（四）
具有《公司
法》规定的不
得担任公司董
事、高级管理
人员情形的；
（五）法律法
规规定不得参
与上市公司股
权激励的；
（六）中国证
监会认定的其
他情
形。
三、公司承诺
不为激励对象
依本次激励计
划获取有关限
制性股票提供
贷款以及其他
任何形式的财
务资助,包括
为其贷款提供
担保。四、公
司承诺本次激
励计划公开披
露的相关信息
真实、准确、
完整，保证该
等信息不存在
虚假记载、误
导性陈述或者
重大遗漏。
公司全体董事
承诺：本次回
承诺人严格遵
购股份不会损
2019 年 11 月 守承诺，未出
公司全体董事 股份回购承诺 害上市公司的 长期
12 日 现违反承诺情
债务履行能力
况。
其他承诺 和持续经营能
力。
自承诺函签署 承诺人严格遵
王传华;王文
之日起六个月 2023 年 09 月 至 2024 年 3 守承诺，未出
博;王文一;尹 其他承诺
内不减持所持 20 日 月 20 日 现违反承诺情
月荣
有的公司股 况。
71
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
票，包括承诺
期间该部分股
份因资本公积
转增、派送股
票红利、配
股、增发等事
项产生的新增
股份。
全体董事承
诺：本次回购 承诺人严格遵
不会损害公司 2023 年 11 月 守承诺，未出
公司全体董事 股份回购承诺 长期
的债务履行能 16 日 现违反承诺情
力和持续经营 况。
能力。
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的 不适用
具体原因及下
一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
适用 □不适用
72
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
财政部于 2022 年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和
可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定
资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得
税资产的规定，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于 2023 年 1 月 1 日起执行
该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进
行了追溯调整。
变更前 2022 年 变更后 2022 年
合并资产负债表项目 影响数
12 月 31 日/2022 年度 12 月 31 日/2022 年度
资产：
递延所得税资产 26,813,674.26 27,234,340.54 420,666.28
负债：
递延所得税负债 5,451,473.33 5,874,819.51 423,346.18
股东权益：
未分配利润 1,210,345,143.81 1,210,342,463.91 -2,679.90
利润表项目：
所得税费用 111,753,062.66 111,739,960.09 -13,102.57
此项会计政策，对母公司财务报表无影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
公司于 2023 年 7 月投资设立控股子公司山东华泰新材料技术研发有限公司，于 2023 年 9 月投资设立控股子公司青
岛阳谷鲁华新材料有限公司，报告期内纳入公司合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 65
境内会计师事务所审计服务的连续年限 15
境内会计师事务所注册会计师姓名 索保国、潘露
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4、1
是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
73
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期
未清偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
74
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
公司全资子公司上海橡实租赁房屋作为公司主要办公场所并签署房屋租赁合同，租赁面积为 827.78 平方米，租金
2.25 元/平方米/日，每季度支付一次，每年租金会在前一年的单位租金基础上按 3%的幅度递增，租赁期限自 2021 年 1 月
12 日至 2025 年 11 月 14 日。
公司全资子公司特硅新材料租赁房屋作为公司主要办公场所并签署房屋租赁合同，租金 22,000 元/年，每年支付一
次，租赁期限自 2023 年 2 月 20 日至 2024 年 2 月 20 日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 担保物 反担保 是否为
担保对 担保额 实际发 实际担 担保类 是否履
度相关 （如 情况 担保期 关联方
象名称 度 生日期 保金额 型 行完毕
公告披 有） （如 担保
75
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
露日期 有）
山东谷
丰源生 2022 年 2022 年
连带责
物科技 10 月 01 2,400 09 月 22 1,210 是 否
任保证
集团有 日 日
限公司
山东谷
丰源生 2022 年 2022 年
连带责
物科技 10 月 01 2,400 09 月 22 1,000 是 否
任保证
集团有 日 日
限公司
山东谷
丰源生 2022 年 2022 年
连带责
物科技 10 月 01 898 09 月 26 898 是 否
任保证
集团有 日 日
限公司
山东谷
丰源生 2022 年 2022 年
连带责
物科技 11 月 26 400 11 月 14 300 是 否
任保证
集团有 日 日
限公司
山东谷
丰源生 2022 年 2022 年
连带责
物科技 11 月 26 750 11 月 14 550 是 否
任保证
集团有 日 日
限公司
山东谷
丰源生 2023 年 2022 年
连带责
物科技 01 月 04 690 12 月 31 690 是 否
任保证
集团有 日 日
限公司
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 0
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 0 担保余额合计 0
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
自保证
合同签
署之日
始至租
山东戴
2022 年 2022 年 赁合同
瑞克新 连带责
06 月 18 5,625 06 月 23 5,625 项下主 否 是
材料有 任保证
日 日 债务履
限公司
行期届
满之日
起满三
年
山东戴 2021 年 2022 年
连带责
瑞克新 12 月 04 5,000 08 月 16 1,960 是 是
任保证
材料有 日 日
76
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
限公司
山东戴
2022 年 2022 年
瑞克新 连带责
06 月 29 4,000 10 月 14 1,890 是 是
材料有 任保证
日 日
限公司
山东戴
2023 年 2023 年
瑞克新 连带责
01 月 17 7,000 01 月 12 1,960 是 是
材料有 任保证
日 日
限公司
山东戴
2022 年 2023 年
瑞克新 连带责
06 月 29 4,000 02 月 08 1,400 是 是
材料有 任保证
日 日
限公司
山东戴
2023 年 2023 年
瑞克新 连带责
01 月 17 7,000 03 月 23 1,750 是 是
材料有 任保证
日 日
限公司
山东戴
2023 年 2023 年
瑞克新 连带责
04 月 27 4,000 04 月 25 150 是 是
材料有 任保证
日 日
限公司
山东戴
2023 年 2023 年
瑞克新 连带责
04 月 27 4,000 06 月 06 1,000 是 是
材料有 任保证
日 日
限公司
自主合
同债务
山东戴
2023 年 2023 年 人履行
瑞克新 连带责
01 月 17 7,000 07 月 28 1,400 债务期 否 是
材料有 任保证
日 日 限届满
限公司
之日起
三年
主合同
约定的
山东戴
2023 年 2023 年 债务履
瑞克新 连带责
04 月 27 4,000 09 月 21 1,000 行期限 否 是
材料有 任保证
日 日 届满之
限公司
日起三
年
自担保
书生效
之日起
至主合
同项下
每笔贷
款或其
山东戴 他融资
2023 年 2023 年
瑞克新 连带责 或银行
10 月 19 3,000 10 月 17 1,400 否 是
材料有 任保证 受让的
日 日
限公司 应收账
款债权
的到期
日或每
笔垫款
的垫款
日另加
三年
77
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
主合同
约定的
山东戴
2023 年 2023 年 债务履
瑞克新 连带责
04 月 27 4,000 12 月 06 1,000 行期限 否 是
材料有 任保证
日 日 届满之
限公司
日起三
年
主合同
约定的
山东戴 债务人
2023 年 2023 年
瑞克新 连带责 履行债
12 月 30 4,400 12 月 27 500 否 是
材料有 任保证 务期限
日 日
限公司 届满之
日起三
年
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 11,560
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 30,000 实际担保余额合计 10,925
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 0 实际担保余额合计 0
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 0 发生额合计 11,560
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 30,000 余额合计 10,925
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
3.41%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
0
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如 无
78
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 5,681 5,181 0 0
银行理财产品 募集资金 47,000 41,500 0 0
券商理财产品 自有资金 6,000 6,000 0 0
券商理财产品 募集资金 4,000 2,000 0 0
合计 62,681 54,681 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、关于公司向不特定对象发行可转换公司债券的事项
根据中国证券监督管理委员会《关于同意山东阳谷华泰化工股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的
批复》（证监许可〔2023〕1091 号），公司向不特定对象发行 6,500,000 张可转换公司债券，每张面值为 100 元，募集
资金总额人民币 650,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 5,847,650.42 元（不含税），实际募集资金净额为人民币
644,152,349.58 元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验
资报告》（XYZH/2023JNAA3B0500）。公司可转换公司债券已于 2023 年 8 月 14 日在深圳证券交易所挂牌交易，债券
简称“阳谷转债”，债券代码“123211”。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
□适用 不适用
79
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限 - -
38,552,4 14,537,2
售条件股 9.52% 24,015,1 24,015,1 3.55%
26 62
份 64 64
1、国
家持股
2、国
有法人持 842,459 0.21% -842,459 -842,459
股
3、其 - -
37,709,9 14,537,2
他内资持 9.32% 23,172,7 23,172,7 3.55%
67 62
股 05 05
其 - -
20,724,5
中：境内 5.12% 20,724,5 20,724,5
08
法人持股 08 08
境内 - -
16,985,4 14,537,2
自然人持 4.20% 2,448,19 2,448,19 3.55%
59 62
股 7 7
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
366,218, 4,218,00 24,015,1 28,233,1 394,451,
售条件股 90.48% 96.45%
444 0 64 64 608
份
1、人
366,218, 4,218,00 24,015,1 28,233,1 394,451,
民币普通 90.48% 96.45%
444 0 64 64 608
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
80
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
他
三、股份 404,770, 4,218,00 4,218,00 408,988,
100.00% 96.45%
总数 870 0 0 870
股份变动的原因
适用 □不适用
1、公司以简易程序向特定对象发行的人民币普通股 24,015,164 股于 2023 年 3 月 6 日解除限售并上市流通，从而导
致有限售条件股份减少 24,015,164 股、无限售条件股份增加 24,015,164 股。
2、报告期内，公司 2021 年限制性股票激励计划授予的限制性股票第二个归属期的归属条件已经成就，本次可归属
的限制性股票数量为 421.80 万股，新增的 421.80 万股股份已于 2023 年 11 月 6 日上市流通。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
2023 年 10 月 20 日，公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于 2021 年限
制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的议案》，公司 2021 年限制性股票激励计划授予的限制性股票第二个归属
期的归属条件已经成就，本次符合归属条件的对象共计 142 人，可归属的限制性股票数量为 421.80 万股，同意公司为符
合条件的 142 名激励对象在第二个归属期办理限制性股票归属相关事宜。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意
见，监事会对第二个归属期激励对象名单进行了核查并发表了核查意见。本次归属新增的 421.80 万股股份于 2023 年 11
月 6 日上市流通。
股份变动的过户情况
适用 □不适用
2021 年限制性股票激励计划股票来源为公司向激励对象定向发行的本公司 A 股普通股股票，报告期内，公司已在中
国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了 2021 年限制性股票激励计划第二个归属期归属股份的登记工作，本次归属新
增股份已于 2023 年 11 月 6 日上市流通。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
报告期内上述普通股股份变动导致公司总股本增加，会对公司每股收益和每股净资产等固定即期回报造成摊薄影响。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
适用 □不适用
公司于 2023 年 11 月 16 日召开第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于回购
股份方案的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司股份，本次回购的股份将用于员工持股计划
或股权激励，回购价格为不超过 14 元/股（含），回购资金总额不低于人民币 5,000 万元（含）且不超过人民币 10,000
万元（含），回购期限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起 12 个月内。具体回购股份的数量以回购结束时
实际回购的股份数量为准。具体内容详见公司于 2023 年 11 月 17 日披露的《关于回购股份方案的公告》（公告编号：
2023-109）。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计回购股份 259,500 股，占公司当前总股本的 0.06%，最高成交价为 9.41 元/股，最
低成交价为 8.50 元/股，成交总金额为人民币 2,285,757 元（不含交易费用）。
截至 2024 年 2 月 29 日，公司累计回购股份 5,735,000 股，占公司当前总股本的 1.40%，最高成交价为 9.41 元/股，
最低成交价为 6.62 元/股，成交总金额为人民币 43,142,479 元（不含交易费用）。
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
81
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
任期内每年转
让的股份不超
王文博 13,287,495 13,287,495 高管锁定限售 过其所持本公
司股份总数的
25%
任期内每年转
让的股份不超
赵凤保 529,520 529,520 高管锁定限售 过其所持本公
司股份总数的
25%
任期内每年转
让的股份不超
贺玉广 320,828 320,828 高管锁定限售 过其所持本公
司股份总数的
25%
任期内每年转
让的股份不超
杜孟成 268,867 268,867 高管锁定限售 过其所持本公
司股份总数的
25%
任期内每年转
让的股份不超
柳章银 130,552 130,552 高管锁定限售 过其所持本公
司股份总数的
25%
以简易程序向 已于 2023 年 3
田万彪 842,459 842,459 0 特定对象发行 月 6 日解除限
股票限售 售
以简易程序向 已于 2023 年 3
罗勇 842,459 842,459 0 特定对象发行 月 6 日解除限
股票限售 售
以简易程序向 已于 2023 年 3
耿艳荣 763,279 763,279 0 特定对象发行 月 6 日解除限
股票限售 售
泰康人寿保险
以简易程序向 已于 2023 年 3
有限责任公司
1,516,427 1,516,427 0 特定对象发行 月 6 日解除限
－投连－优选
股票限售 售
成长
泰康人寿保险
有限责任公司 以简易程序向 已于 2023 年 3
－传统－普通 842,459 842,459 0 特定对象发行 月 6 日解除限
保险产品- 股票限售 售
019L-CT001 深
南京瑞森投资 以简易程序向 已于 2023 年 3
管理合伙企业 4,296,545 4,296,545 0 特定对象发行 月 6 日解除限
（有限合伙） 股票限售 售
以简易程序向 已于 2023 年 3
华西银峰投资
842,459 842,459 0 特定对象发行 月 6 日解除限
有限责任公司
股票限售 售
泰康资产丰瑞
混合型养老金 以简易程序向 已于 2023 年 3
产品－中国工 4,633,529 4,633,529 0 特定对象发行 月 6 日解除限
商银行股份有 股票限售 售
限公司
泰康资产丰达 1,263,689 1,263,689 0 以简易程序向 已于 2023 年 3
82
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
股票型养老金 特定对象发行 月 6 日解除限
产品－上海浦 股票限售 售
东发展银行股
份有限公司
泰康人寿保险
以简易程序向 已于 2023 年 3
有限责任公司
842,459 842,459 0 特定对象发行 月 6 日解除限
－投连－行业
股票限售 售
配置
上海斯诺波投
资管理有限公 以简易程序向 已于 2023 年 3
司－鑫鑫三号 842,459 842,459 0 特定对象发行 月 6 日解除限
私募证券投资 股票限售 售
基金
诺德基金－潘
旭虹－诺德基 以简易程序向 已于 2023 年 3
金浦江韶夏资 84,246 84,246 0 特定对象发行 月 6 日解除限
本 1 号单一资 股票限售 售
产管理计划
诺德基金－华
泰证券股份有
以简易程序向 已于 2023 年 3
限公司－诺德
5,307,497 5,307,497 0 特定对象发行 月 6 日解除限
基金浦江 120
股票限售 售
号单一资产管
理计划
诺德基金－中
国银河证券股
以简易程序向 已于 2023 年 3
份有限公司－
421,230 421,230 0 特定对象发行 月 6 日解除限
诺德基金浦江
股票限售 售
107 号单一资
产管理计划
诺德基金－般
胜招龙 8 号私
募证券投资基 以简易程序向 已于 2023 年 3
金－诺德基金 84,246 84,246 0 特定对象发行 月 6 日解除限
浦江 360 号单 股票限售 售
一资产管理计
划
诺德基金－弈
熠增高 5 号私
募证券投资基 以简易程序向 已于 2023 年 3
金－诺德基金 42,123 42,123 0 特定对象发行 月 6 日解除限
浦江 593 号单 股票限售 售
一资产管理计
划
诺德基金－安
华白云控股集
以简易程序向 已于 2023 年 3
团有限公司－
33,698 33,698 0 特定对象发行 月 6 日解除限
诺德基金浦江
股票限售 售
612 号单一资
产管理计划
诺德基金－广
州开发区增开
星产业投资合 以简易程序向 已于 2023 年 3
伙企业（有限 84,246 84,246 0 特定对象发行 月 6 日解除限
合伙）－诺德 股票限售 售
基金浦江 597
号单一资产管
83
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
理计划
诺德基金－江
岳顺为价值成
长 21 期私募 以简易程序向 已于 2023 年 3
证券投资基金 8,425 8,425 0 特定对象发行 月 6 日解除限
－诺德基金浦 股票限售 售
江 628 号单一
资产管理计划
诺德基金－海
南华辰致远创
业投资合伙企
以简易程序向 已于 2023 年 3
业（有限合
421,230 421,230 0 特定对象发行 月 6 日解除限
伙）－诺德基
股票限售 售
金浦江 717 号
单一资产管理
计划
合计 38,552,426 0 24,015,164 14,537,262 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
适用 □不适用
股票及其 发行价格
获准上市 交易终止
衍生证券 发行日期 （或利 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
交易数量 日期
名称 率）
股票类
巨潮资讯
网
人民币普 2023 年 11 4,218,000 2023 年 11 4,218,000 2023 年 11
5.84 元/股 （www.cni
通股 月 06 日 股 月 06 日 股 月 02 日
nfo.com.c
n）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
巨潮资讯
网
2023 年 07 6,500,000 2023 年 08 6,500,000 2029 年 07 2023 年 07
阳谷转债 100 元/张 （www.cni
月 27 日 张 月 14 日 张 月 26 日 月 25 日
nfo.com.c
n）
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于同意山东阳谷华泰化工股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的
批复》（证监许可〔2023〕1091 号）同意，公司向不特定对象发行 6,500,000 张可转换公司债券，每张面值为 100 元，
募集资金总额人民币 650,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 5,847,650.42 元（不含税），实际募集资金净额为人民币
644,152,349.58 元。公司可转换公司债券已于 2023 年 8 月 14 日在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“阳谷转债”，债
券代码“123211”。本次发行的可转债的期限为自发行之日起 6 年，即 2023 年 7 月 27 日至 2029 年 7 月 26 日。本次发
行的可转债票面利率为：第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 2.00%、第六年 2.50%。
到期赎回价为 115 元（含最后一期利息）。
2、2023 年 10 月 20 日，公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于 2021 年
限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的议案》，公司 2021 年限制性股票激励计划授予的限制性股票第二个归
属期的归属条件已经成就，本次符合归属条件的对象共计 142 人，可归属的限制性股票数量为 421.80 万股，同意公司为
84
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
符合条件的 142 名激励对象在第二个归属期办理限制性股票归属相关事宜。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立
意见，监事会对第二个归属期激励对象名单进行了核查并发表了核查意见。本次归属新增的 421.80 万股股份于 2023 年
11 月 6 日上市流通。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
适用 □不适用
公司 2021 年限制性股票激励计划授予的限制性股票第二个归属期的归属条件已经成就，本次可归属的限制性股票
数量为 421.80 万股，新增的 421.80 万股股份已于 2023 年 11 月 6 日上市流通，公司总股本由 404,770,870 股增加至
408,988,870 股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报
告披露
报告期
日前上
年度报 末表决 持有特
一月末
告披露 权恢复 别表决
报告期 表决权
日前上 的优先 权股份
末普通 恢复的
18,558 一月末 17,571 股股东 0 0 的股东 0
股股东 优先股
普通股 总数 总数
总数 股东总
股东总 （如有） （如
数（如
数 （参见 有）
有）（参
注 9）
见注
9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期 持有有 持有无 质押、标记或冻结情况
报告期
股东名 股东性 持股比 内增减 限售条 限售条
末持股
称 质 例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
境内自 93,557, 93,557,
王传华 22.88% 0 0 质押 28,962,700
然人 010 010
境内自 34,222, 34,222,
尹月荣 8.37% 0 0 不适用 0
然人 500 500
境内自 17,716, 13,287, 4,429,1
王文博 4.33% 0 质押 9,135,205
然人 660 495 65
泰康资
产丰瑞
混合型
-
养老金 8,688,3 8,688,3
其他 2.12% 1,906,1 0 不适用 0
产品－ 22 22
00
中国工
商银行
股份有
85
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限公司
北京益
安资本
管理有
限公司
7,534,6 7,532,6 7,534,6
－益安 其他 1.84% 0 不适用 0
80 80 80
地风 2
号私募
证券投
资基金
泰康人
寿保险
有限责 -
7,197,7 7,197,7
任公司 其他 1.76% 3,146,5 0 不适用 0
87 87
－投连 00
－优选
成长
境内自 6,600,0 4,650,0 6,600,0
于德斌 1.61% 0 不适用 0
然人 00 00 00
山东阳
谷华泰
化工股
-
份有限 4,591,8 4,591,8
其他 1.12% 1,524,8 0 不适用 0
公司－ 02 02
00
第一期
员工持
股计划
境内自 4,401,9 4,401,9
于维利 1.08% 571,900 0 不适用 0
然人 00 00
泰康资
产丰达
股票型
养老金
产品－ 4,152,1 - 4,152,1
其他 1.02% 0 不适用 0
上海浦 89 874,400 89
东发展
银行股
份有限
公司
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见注
4）
上述股东关联关系 前 10 名股东中，王传华、尹月荣、王文博为一致行动人，公司未知上述其他股东间是否存在关联
或一致行动的说明 关系或一致行动。
上述股东涉及委托/
根据《第一期员工持股计划（草案）》相关规定，山东阳谷华泰化工股份有限公司－第一期员工持
受托表决权、放弃
股计划自愿放弃所持公司股票的表决权。
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说
无
明（如有）（参见注
10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类
86
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股份种类 数量
王传华 93,557,010 人民币普通股 93,557,010
尹月荣 34,222,500 人民币普通股 34,222,500
泰康资产丰瑞混合
型养老金产品－中
8,688,322 人民币普通股 8,688,322
国工商银行股份有
限公司
北京益安资本管理
有限公司－益安地
7,534,680 人民币普通股 7,534,680
风 2 号私募证券投
资基金
泰康人寿保险有限
责任公司－投连－ 7,197,787 人民币普通股 7,197,787
优选成长
于德斌 6,600,000 人民币普通股 6,600,000
山东阳谷华泰化工
股份有限公司－第 4,591,802 人民币普通股 4,591,802
一期员工持股计划
王文博 4,429,165 人民币普通股 4,429,165
于维利 4,401,900 人民币普通股 4,401,900
泰康资产丰达股票
型养老金产品－上
4,152,189 人民币普通股 4,152,189
海浦东发展银行股
份有限公司
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及
前 10 名无限售流通 前 10 名股东中，王传华、尹月荣、王文博为一致行动人，公司未知上述其他股东间是否存在关联
股股东和前 10 名股 关系或一致行动。
东之间关联关系或
一致行动的说明
参与融资融券业务
股东情况说明（如 公司股票尚不属于融资融券标的证券。
有）（参见注 5）
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 不适用
公司是否具有表决权差异安排
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
王传华 中国 否
王传华，男，1962 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工
主要职业及职务
程师，公司创始人，原公司董事长，现任中国橡胶工业协会橡胶助剂专业委员
87
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
会副理事长，是北京永晶科技有限公司法定代表人、执行董事、经理，波米科
技有限公司法定代表人、执行董事、总经理。
报告期内控股和参股的其他境内外上
无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
王传华 本人 中国 否
一致行动（含协议、亲属、
尹月荣 中国 否
同一控制）
一致行动（含协议、亲属、
王文一 中国 是
同一控制）
一致行动（含协议、亲属、
王文博 中国 否
同一控制）
王传华，男，1962 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师，公
司创始人，原公司董事长，现任中国橡胶工业协会橡胶助剂专业委员会副理事长，是北
京永晶科技有限公司法定代表人、执行董事、经理，波米科技有限公司法定代表人、执
行董事、总经理。
尹月荣，女，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
主要职业及职务
王文一，男，1981 年出生，中国国籍，拥有加拿大永久居留权。王文一先生与公司控股
股东、实际控制人王传华先生为父子关系，现任职于阳谷华泰健康科技有限公司。
王文博，男，1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，山东省第十三届
政协委员、聊城市第十七届、第十八届人大代表，现任公司董事长、总经理。王文博先
生与公司控股股东、实际控制人王传华先生为父子关系，目前全面负责公司工作。
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
88
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
适用 □不适用
已回购数量
占股权激励
方案披露时 拟回购股份 占总股本的 拟回购金额 已回购数量 计划所涉及
拟回购期间 回购用途
间 数量（股） 比例 （万元） （股） 的标的股票
的比例（如
有）
自公司董事
5,000 万元 会审议通过
用于员工持
2023 年 11 （含）- 本次回购股
股计划或股 259,5001
月 17 日 10,000 万元 份方案之日
权激励
（含） 起 12 个月
内
注：1 截至 2024 年 2 月 29 日，公司已累计回购股份 5,735,000 股，占公司当前总股本的 1.40%，最高
成交价为 9.41 元/股，最低成交价为 6.62 元/股，成交总金额为人民币 43,142,479 元（不含交易费用）。
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
89
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第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
90
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
适用 □不适用
一、企业债券
□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
适用 □不适用
1、转股价格历次调整情况
2023 年 10 月 20 日，公司召开第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于 2021
年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的议案》，公司 2021 年限制性股票激励计划授予的限制性股票第二个
归属期的归属条件已经成就，本次符合归属条件的对象共计 142 人，可归属的限制性股票数量为 421.80 万股，同意公司
为符合条件的 142 名激励对象在第二个归属期办理限制性股票归属相关事宜。本次归属新增的 421.80 万股股份于 2023
年 11 月 6 日上市流通。
根据中国证监会关于可转换公司债券发行的相关规定及《山东阳谷华泰化工 股份有限公司向不特定对象发行可转换
公司债券募集说明书》发行条款，结合公司 2021 年限制性股票激励计划第二个归属期归属情况，“阳谷转债”的转股价
格将作相应调整，调整前“阳谷转债”转股价格为 9.91 元/股，调整后转股价格为 9.87 元/股，调整后的转股价格自 2023
年 11 月 6 日起生效。具体内容详见公司于 2023 年 11 月 2 日披露的《关于阳谷转债转股价格调整的公告》（公告编号：
2023-098）。
2、累计转股情况
□适用 不适用
3、前十名可转债持有人情况
可转债持有人名 可转债持有人性 报告期末持有可 报告期末持有可 报告期末持有可
序号
称 质 转债数量（张） 转债金额（元） 转债占比
1 王传华 境内自然人 1,502,336 150,233,600.00 23.11%
91
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2 尹月荣 境内自然人 549,250 54,925,000.00 8.45%
兴业银行股份有
限公司－天弘多
3 其他 384,092 38,409,200.00 5.91%
元收益债券型证
券投资基金
易方达稳健回报
固定收益型养老
4 其他 309,760 30,976,000.00 4.77%
金产品－交通银
行股份有限公司
5 王文博 境内自然人 284,387 28,438,700.00 4.38%
首创证券股份有
6 国有法人 190,180 19,018,000.00 2.93%
限公司
7 UBS AG 境外法人 160,645 16,064,500.00 2.47%
易方达颐天配置
混合型养老金产
8 其他 155,778 15,577,800.00 2.40%
品－中国工商银
行股份有限公司
交通银行股份有
限公司－天弘弘
9 其他 134,087 13,408,700.00 2.06%
丰增强回报债券
型证券投资基金
招商银行股份有
限公司－华宝可
10 其他 131,114 13,111,400.00 2.02%
转债债券型证券
投资基金
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
本报告期末公司的负债情况等相关指标详见本节“八、截止报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
根据东方金诚国际信用评估有限公司于 2023 年 9 月 22 日出具的《山东阳谷华泰化工股份有限公司主体及“阳谷转
债”2023 年度跟踪评级报告》，维持公司主体信用等级为 AA-，评级展望为稳定，同时维持“阳谷转债”债券信用等级为
AA-。
截至本报告披露日，公司生产经营稳定，负债结构合理，资信情况良好，有充裕的资金偿还债券本息。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 否
92
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 4.19 3.28 27.74%
资产负债率 27.38% 21.53% 5.85%
速动比率 3.58 2.66 34.59%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 295,916,654.47 504,903,479.33 -41.39%
EBITDA 全部债务比 2.25% 1.06% 1.19%
利息保障倍数 15.45 42.43 -63.59%
现金利息保障倍数 12.22 22.13 -44.78%
EBITDA 利息保障倍数 20.39 47.64 -57.20%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2024 年 03 月 19 日
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大信审字[2024]第 2-00237 号
注册会计师姓名 索保国、潘露
审计报告正文
山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及
财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2023 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方
面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）应收账款减值准备
1、事项描述
截止 2023 年 12 月 31 日，贵公司合并财务报表中应收账款账面余额为 98,880.33 万元，坏账准备为 3,830.80 万元，
相关信息披露详见审计报告附注三（十一）及附注五（四）。由于应收账款账面价值占总资产比例为 21.52%，对财务报
表影响较为重大，坏账准备的计提涉及贵公司管理层（以下简称管理层）的专业判断，我们将应收账款坏账准备计提确
定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对应收账款坏账准备计提执行的审计程序主要包括：
（1）对应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；
（2）基于历史损失经验并结合当前状况，复核贵公司确定预期信用损失率的合理性，包括对迁徙率、历史损失率重
新计算，参考历史经验及前瞻性信息，对预期信用损失率的合理性进行评估；
（3）通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，综合评价应收账款
坏账准备计提的合理性；
（4）分析计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，结合合同约定的信用期限，比较前期坏账准
备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分；
（5）获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准
确。
94
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
（二）收入确认
1、事项描述
贵公司 2023 年度营业收入为 345,461.23 万元，营业收入是贵公司关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特
定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。
关于收入的会计政策见审计报告附注三（二十四）；关于收入的披露见审计报告附注五（四十二）。
2、审计应对
我们针对收入确认执行的审计程序主要包括：
（1）了解和测试与收入确认相关关键内部控制设计的合理性和运行的有效性；
（2）与管理层访谈并选取样本检查销售合同，了解贵公司在销售商品及提供劳务履行相关合同中的履约义务、客户
取得相关商品或服务的控制权的条款及安排，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）对销售政策进行了解、分析，对主要产品及变化较大产品的变动原因进行分析，分析波动的合理性；
（4）按照产品类别将销售数量与成本结转数量进行对比分析，以判断是否存在多确认收入或少结转成本的情形；
（5）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、销售出库单、报关单和收货签收单、货物提单，确定
贵公司是否按照收入确认政策真实、准确、完整地确认、记录及列报营业收入；
（6）对本年记录的客户选取样本，对其交易金额和往来款项进行函证，以核实收入确认的完整性和真实性；
（7）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对收货签收单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录
于恰当的会计期间。
四、其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审
计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续
经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充
分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责
指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某
事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东阳谷华泰化工股份有限公司
2023 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 534,642,095.24 374,574,314.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 343,405,064.94 85,478,582.81
衍生金融资产
应收票据 77,712,211.83 14,729,850.00
应收账款 950,495,339.66 981,869,645.03
应收款项融资 206,344,687.13 189,396,482.06
预付款项 49,050,377.60 43,160,504.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 60,923,345.21 56,790,998.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 402,481,945.99 414,607,301.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
96
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他流动资产 151,470,552.06 45,337,205.68
流动资产合计 2,776,525,619.66 2,205,944,884.16
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 12,500,000.00 12,500,000.00
长期股权投资 28,214,957.81 27,761,457.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 24,825,647.43 26,145,761.41
投资性房地产
固定资产 888,128,100.74 986,653,523.61
在建工程 492,832,534.10 126,382,026.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,128,923.20 1,693,384.72
无形资产 109,755,472.49 85,935,416.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,221,929.00 1,568,002.74
递延所得税资产 30,858,438.51 27,234,340.54
其他非流动资产 39,338,139.46 39,853,738.61
非流动资产合计 1,640,804,142.74 1,335,727,651.85
资产总计 4,417,329,762.40 3,541,672,536.01
流动负债：
短期借款 124,138,238.89 100,002,891.67
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 199,335,825.03 244,717,787.89
应付账款 240,584,393.51 216,411,419.13
预收款项
合同负债 4,335,526.35 12,493,927.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 22,219,520.52 18,984,016.29
应交税费 26,740,733.60 36,427,481.62
其他应付款 5,760,712.18 7,219,313.39
其中：应付利息
97
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
应付股利 639,932.66 366,996.20
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 39,398,579.13 35,601,047.10
其他流动负债 409,483.18 603,396.73
流动负债合计 662,923,012.39 672,461,281.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 497,932,868.04
其中：优先股
永续债
租赁负债 429,482.32 1,079,620.57
长期应付款 20,075,587.40 57,987,552.90
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 24,347,007.88 24,979,939.61
递延所得税负债 3,654,948.67 5,874,819.51
其他非流动负债
非流动负债合计 546,439,894.31 89,921,932.59
负债合计 1,209,362,906.70 762,383,214.20
所有者权益：
股本 408,988,870.00 404,770,870.00
其他权益工具 158,790,452.49
其中：优先股
永续债
资本公积 1,053,304,570.27 1,011,663,050.27
减：库存股 2,285,757.00
其他综合收益 221,749.33 91,554.68
专项储备 12,393,545.62 9,558,809.68
盈余公积 173,040,784.44 142,862,573.27
一般风险准备
未分配利润 1,403,512,270.20 1,210,342,463.91
归属于母公司所有者权益合计 3,207,966,485.35 2,779,289,321.81
少数股东权益 370.35
所有者权益合计 3,207,966,855.70 2,779,289,321.81
负债和所有者权益总计 4,417,329,762.40 3,541,672,536.01
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 163,732,798.95 98,080,879.75
交易性金融资产 315,361,557.54
98
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据 53,626,527.39 14,729,850.00
应收账款 777,852,108.03 686,951,288.08
应收款项融资 93,517,639.55 136,563,581.32
预付款项 33,128,735.77 23,657,334.41
其他应收款 19,170,000.09 27,354,218.54
其中：应收利息
应收股利
存货 239,039,659.21 217,820,127.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 145,585,748.48 40,847,264.11
流动资产合计 1,841,014,775.01 1,246,004,543.99
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 6,250,000.00 6,250,000.00
长期股权投资 789,651,165.01 653,128,264.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 24,825,647.43 26,145,761.41
投资性房地产
固定资产 579,915,370.29 648,560,876.94
在建工程 297,252,568.70 88,895,913.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 51,823,655.58 51,055,842.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,251,632.74 91,465.00
递延所得税资产 12,916,707.95 12,878,659.55
其他非流动资产 36,056,819.46 25,960,878.09
非流动资产合计 1,810,943,567.16 1,512,967,661.44
资产总计 3,651,958,342.17 2,758,972,205.43
流动负债：
短期借款 120,133,869.45 79,979,363.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 129,335,825.03 155,217,787.89
应付账款 182,022,414.52 154,195,249.24
预收款项
99
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
合同负债 2,429,845.23 48,116,511.48
应付职工薪酬 10,376,719.00 10,377,190.94
应交税费 11,346,218.39 10,108,924.23
其他应付款 3,652,344.72 4,784,610.29
其中：应付利息
应付股利 639,932.66 366,996.20
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 19,792,458.15 17,499,001.27
其他流动负债 333,282.07 5,324,994.87
流动负债合计 479,422,976.56 485,603,634.10
非流动负债：
长期借款
应付债券 497,932,868.04
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 10,037,793.70 28,993,776.45
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 20,966,875.45 23,254,621.41
递延所得税负债 3,361,841.02 5,331,827.63
其他非流动负债
非流动负债合计 532,299,378.21 57,580,225.49
负债合计 1,011,722,354.77 543,183,859.59
所有者权益：
股本 408,988,870.00 404,770,870.00
其他权益工具 158,790,452.49
其中：优先股
永续债
资本公积 1,047,073,984.40 1,005,432,464.40
减：库存股 2,285,757.00
其他综合收益
专项储备 10,100,501.25 8,845,012.90
盈余公积 173,040,784.44 142,862,573.27
未分配利润 844,527,151.82 653,877,425.27
所有者权益合计 2,640,235,987.40 2,215,788,345.84
负债和所有者权益总计 3,651,958,342.17 2,758,972,205.43
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 3,454,612,301.53 3,517,195,750.32
其中：营业收入 3,454,612,301.53 3,517,195,750.32
利息收入
已赚保费
100
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,047,999,666.17 2,879,748,695.12
其中：营业成本 2,683,748,244.46 2,543,875,373.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 22,459,516.31 24,646,524.11
销售费用 72,135,651.36 62,020,932.15
管理费用 175,336,625.32 196,529,251.10
研发费用 84,328,846.07 78,516,736.93
财务费用 9,990,782.65 -25,840,122.43
其中：利息费用 26,396,404.46 15,136,527.46
利息收入 3,721,735.77 1,300,609.23
加：其他收益 10,396,130.56 8,824,319.97
投资收益（损失以“－”号填
5,225,726.08 5,924,177.37
列）
其中：对联营企业和合营
453,500.00 2,558,001.29
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-915,049.04 1,030,151.16
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-37,652,191.98 -7,770,006.03
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
824,451.44 -17,378,067.36
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-46,191.90
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
384,491,702.42 628,031,438.41
列）
加：营业外收入 1,780,531.28 3,896,425.89
减：营业外支出 4,911,719.83 4,801,852.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号
381,360,513.87 627,126,011.64
填列）
减：所得税费用 77,057,952.06 111,739,960.09
五、净利润（净亏损以“－”号填
304,302,561.81 515,386,051.55
列）
101
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
304,302,561.81 515,386,051.55
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 304,302,191.46 515,386,051.55
2.少数股东损益 370.35
六、其他综合收益的税后净额 130,194.65 679,420.58
归属母公司所有者的其他综合收益
130,194.65 679,420.58
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
130,194.65 679,420.58
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 130,194.65 679,420.58
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 304,432,756.46 516,065,472.13
归属于母公司所有者的综合收益总
304,432,386.11 516,065,472.13
额
归属于少数股东的综合收益总额 370.35
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.75 1.34
（二）稀释每股收益 0.73 1.34
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 2,232,349,229.50 2,132,246,034.65
减：营业成本 1,736,967,564.26 1,586,209,068.99
税金及附加 10,262,544.03 12,171,288.69
销售费用 40,761,879.43 31,644,962.29
102
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
管理费用 109,989,847.64 125,963,810.33
研发费用 79,985,488.19 77,183,550.89
财务费用 13,356,011.31 -5,020,716.42
其中：利息费用 20,720,613.44 8,118,429.07
利息收入 1,810,476.00 472,754.95
加：其他收益 8,563,592.61 6,070,446.65
投资收益（损失以“－”号填
104,421,957.71 23,863,026.69
列）
其中：对联营企业和合营企
453,500.00 2,558,001.29
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-958,556.44 551,568.35
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-19,160,951.99 -7,640,215.61
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-2,810,377.60 -11,708,808.33
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
731.02 -18,551.26
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
331,082,289.95 315,211,536.37
列）
加：营业外收入 422,388.74 3,786,747.92
减：营业外支出 2,358,401.68 1,855,895.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号
329,146,277.01 317,142,388.96
填列）
减：所得税费用 27,364,165.29 29,495,983.08
四、净利润（净亏损以“－”号填
301,782,111.72 287,646,405.88
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
301,782,111.72 287,646,405.88
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
103
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 301,782,111.72 287,646,405.88
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,297,118,790.72 2,248,243,652.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 70,890,694.32 82,526,079.66
收到其他与经营活动有关的现金 22,766,863.94 28,741,757.58
经营活动现金流入小计 2,390,776,348.98 2,359,511,489.95
购买商品、接受劳务支付的现金 1,544,386,787.53 1,488,665,940.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 305,616,545.46 269,635,914.27
支付的各项税费 121,376,861.14 168,761,966.16
支付其他与经营活动有关的现金 96,911,537.59 97,423,718.47
经营活动现金流出小计 2,068,291,731.72 2,024,487,539.42
经营活动产生的现金流量净额 322,484,617.26 335,023,950.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 964,000,000.00 25,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,923,484.34 3,366,176.08
处置固定资产、无形资产和其他长
809,432.26 8,771,839.70
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
104
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金 7,723,700.00 9,420,000.00
投资活动现金流入小计 978,456,616.60 46,558,015.78
购建固定资产、无形资产和其他长
317,221,231.27 171,784,537.58
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,334,000,000.00 145,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 47,860,341.00
投资活动现金流出小计 1,651,221,231.27 364,644,878.58
投资活动产生的现金流量净额 -672,764,614.67 -318,086,862.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,633,120.00 316,228,956.68
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 124,800,000.00 119,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 780,237,343.79 176,434,365.07
筹资活动现金流入小计 929,670,463.79 612,563,321.75
偿还债务支付的现金 100,700,000.00 271,924,220.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
84,714,081.21 42,865,990.10
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 234,240,401.64 175,330,884.65
筹资活动现金流出小计 419,654,482.85 490,121,094.75
筹资活动产生的现金流量净额 510,015,980.94 122,442,227.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,758,558.42 9,831,318.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 164,494,541.95 149,210,632.93
加：期初现金及现金等价物余额 323,150,553.82 173,939,920.89
六、期末现金及现金等价物余额 487,645,095.77 323,150,553.82
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,211,478,525.64 1,235,446,993.75
收到的税费返还 24,142,045.24 30,236,282.77
收到其他与经营活动有关的现金 255,774,663.28 139,901,292.30
经营活动现金流入小计 1,491,395,234.16 1,405,584,568.82
购买商品、接受劳务支付的现金 1,006,336,101.03 899,637,326.30
支付给职工以及为职工支付的现金 172,829,766.65 147,425,307.15
支付的各项税费 40,486,144.11 56,701,532.96
支付其他与经营活动有关的现金 114,825,217.20 77,831,108.05
经营活动现金流出小计 1,334,477,228.99 1,181,595,274.46
经营活动产生的现金流量净额 156,918,005.17 223,989,294.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 646,000,000.00
取得投资收益收到的现金 104,633,641.78 21,305,025.40
处置固定资产、无形资产和其他长
811,432.26 7,529,171.58
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,723,700.00 9,420,000.00
105
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
投资活动现金流入小计 759,168,774.04 38,254,196.98
购建固定资产、无形资产和其他长
186,450,975.73 143,093,725.87
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,201,750,000.00 226,764,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,388,200,975.73 389,858,525.87
投资活动产生的现金流量净额 -629,032,201.69 -351,604,328.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,633,120.00 316,228,956.68
取得借款收到的现金 120,800,000.00 99,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 778,314,234.62 147,220,000.00
筹资活动现金流入小计 923,747,354.62 563,348,956.68
偿还债务支付的现金 80,700,000.00 261,924,220.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
84,468,213.16 42,189,462.33
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 213,280,461.46 162,989,755.39
筹资活动现金流出小计 378,448,674.62 467,103,437.72
筹资活动产生的现金流量净额 545,298,680.00 96,245,518.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,794,196.90 3,071,897.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额 74,978,680.38 -28,297,617.82
加：期初现金及现金等价物余额 73,757,119.10 102,054,736.92
六、期末现金及现金等价物余额 148,735,799.48 73,757,119.10
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
一、 404, 1,01 142, 1,21 2,77 2,77
91,5 9,55
上年 770, 1,66 862, 0,34 9,29 9,29
54.6 8,80
期末 870. 3,05 573. 5,14 2,00 2,00
8 9.68
余额 00 0.27 27 3.81 1.71 1.71
加
：会 - - -
计政 2,67 2,67 2,67
策变 9.90 9.90 9.90
更
前
期差
错更
正
其
他
二、 404, 1,01 91,5 9,55 142, 1,21 2,77 2,77
本年 770, 1,66 54.6 8,80 862, 0,34 9,28 9,28
106
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
期初 870. 3,05 8 9.68 573. 2,46 9,32 9,32
余额 00 0.27 27 3.91 1.81 1.81
三、
本期
增减
变动
158, 41,6 30,1 193, 428, 428,
金额 4,21 2,28 130, 2,83
790, 41,5 78,2 169, 677, 370. 677,
（减 8,00 5,75 194. 4,73
452. 20.0 11.1 806. 163. 35 533.
少以 0.00 7.00 65 5.94
49 0 7 29 54 89
“－
”号
填
列）
（一
304, 304, 304,
）综 130,
302, 432, 370. 432,
合收 194.
191. 386. 35 756.
益总 65
46 11 46
额
（二
）所
158, 41,6 202, 202,
有者 4,21 2,28
790, 41,5 364, 364,
投入 8,00 5,75
452. 20.0 215. 215.
和减 0.00 7.00
49 0 49 49
少资
本
1．
所有 20,4 24,6 24,6
4,21
者投 15,1 33,1 33,1
8,00
入的 20.0 20.0 20.0
0.00
普通 0 0 0
股
2．
其他
权益 158, 158, 158,
工具 790, 790, 790,
持有 452. 452. 452.
者投 49 49 49
入资
本
3．
股份
支付 21,2 21,2 21,2
计入 26,4 26,4 26,4
所有 00.0 00.0 00.0
者权 0 0 0
益的
金额
- -
2,28
4． 2,28 2,28
5,75
其他 5,75 5,75
7.00
7.00 7.00
（三 30,1 - - -
）利 78,2 111, 80,9 80,9
润分 11.1 132, 54,1 54,1
配 7 385. 74.0 74.0
107
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
17 0 0
-
1． 30,1
30,1
提取 78,2
78,2
盈余 11.1
11.1
公积 7
7
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
- - -
有者
80,9 80,9 80,9
（或
54,1 54,1 54,1
股
74.0 74.0 74.0
东）
0 0 0
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
108
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
2,83 2,83 2,83
）专
4,73 4,73 4,73
项储
5.94 5.94 5.94
备
18,3 18,3 18,3
1．
22,7 22,7 22,7
本期
81.6 81.6 81.6
提取
0 0 0
15,4 15,4 15,4
2．
88,0 88,0 88,0
本期
45.6 45.6 45.6
使用
6 6 6
（六
）其
他
四、 408, 158, 1,05 12,3 173, 1,40 3,20 3,20
2,28 221,
本期 988, 790, 3,30 93,5 040, 3,51 7,96 370. 7,96
5,75 749.
期末 870. 452. 4,57 45.6 784. 2,27 6,48 35 6,85
7.00 33
余额 00 49 0.27 2 44 0.20 5.35 5.70
上期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
一、 375, 670, - 114, 761, 1,92 1,92
7,64
上年 131, 392, 587, 097, 250, 7,92 7,92
3,34
期末 706. 122. 865. 932. 006. 7,24 7,24
6.40
余额 00 87 90 68 02 8.07 8.07
加
- - -
：会
15,7 15,7 15,7
计政
82.4 82.4 82.4
策变
7 7 7
更
前
期差
错更
正
其
他
109
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
二、 375, 670, - 114, 761, 1,92 1,92
7,64
本年 131, 392, 587, 097, 234, 7,91 7,91
3,34
期初 706. 122. 865. 932. 223. 1,46 1,46
6.40
余额 00 87 90 68 55 5.60 5.60
三、
本期
增减
变动
29,6 341, 28,7 449, 851, 851,
金额 679, 1,91
39,1 270, 64,6 108, 377, 377,
（减 420. 5,46
64.0 927. 40.5 240. 856. 856.
少以 58 3.28
0 40 9 36 21 21
“－
”号
填
列）
（一
515, 516, 516,
）综 679,
386, 065, 065,
合收 420.
051. 472. 472.
益总 58
55 13 13
额
（二
）所
29,6 341, 370, 370,
有者
39,1 270, 910, 910,
投入
64.0 927. 091. 091.
和减
0 40 40 40
少资
本
1．
所有 29,6 285, 315, 315,
者投 39,1 621, 260, 260,
入的 64.0 339. 503. 503.
普通 0 02 02 02
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付 56,3 56,3 56,3
计入 53,8 53,8 53,8
所有 00.0 00.0 00.0
者权 0 0 0
益的
金额
- - -
4． 704, 704, 704,
其他 211. 211. 211.
62 62 62
（三 28,7 - - -
）利 64,6 66,2 37,5 37,5
110
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
润分 40.5 77,8 13,1 13,1
配 9 11.1 70.6 70.6
9 0 0
-
1． 28,7
28,7
提取 64,6
64,6
盈余 40.5
40.5
公积 9
9
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
- - -
有者
37,5 37,5 37,5
（或
13,1 13,1 13,1
股
70.6 70.6 70.6
东）
0 0 0
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
111
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
1,91 1,91 1,91
）专
5,46 5,46 5,46
项储
3.28 3.28 3.28
备
15,3 15,3 15,3
1．
37,9 37,9 37,9
本期
98.6 98.6 98.6
提取
8 8 8
13,4 13,4 13,4
2．
22,5 22,5 22,5
本期
35.4 35.4 35.4
使用
0 0 0
（六
）其
他
四、 404, 1,01 142, 1,21 2,77 2,77
91,5 9,55
本期 770, 1,66 862, 0,34 9,28 9,28
54.6 8,80
期末 870. 3,05 573. 2,46 9,32 9,32
8 9.68
余额 00 0.27 27 3.91 1.81 1.81
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、 1,005 2,215
404,7 8,845 142,8 653,8
上年 ,432, ,788,
70,87 ,012. 62,57 77,42
期末 464.4 345.8
0.00 90 3.27 5.27
余额 0 4
加
：会
计政
策变
更
前
112
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
期差
错更
正
其
他
二、 1,005 2,215
404,7 8,845 142,8 653,8
本年 ,432, ,788,
70,87 ,012. 62,57 77,42
期初 464.4 345.8
0.00 90 3.27 5.27
余额 0 4
三、
本期
增减
变动
金额 4,218 158,7 41,64 2,285 1,255 30,17 190,6 424,4
（减 ,000. 90,45 1,520 ,757. ,488. 8,211 49,72 47,64
少以 00 2.49 .00 00 35 .17 6.55 1.56
“－
”号
填
列）
（一
）综 301,7 301,7
合收 82,11 82,11
益总 1.72 1.72
额
（二
）所
有者 4,218 158,7 41,64 2,285 202,3
投入 ,000. 90,45 1,520 ,757. 64,21
和减 00 2.49 .00 00 5.49
少资
本
1．所
有者 4,218 20,41 24,63
投入 ,000. 5,120 3,120
的普 00 .00 .00
通股
2．其
他权
益工 158,7 158,7
具持 90,45 90,45
有者 2.49 2.49
投入
资本
3．股
份支
付计
21,22 21,22
入所
6,400 6,400
有者
.00 .00
权益
的金
额
2,285 -
4．其
,757. 2,285
他
00 ,757.
113
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
00
（三 - -
30,17
）利 111,1 80,95
8,211
润分 32,38 4,174
.17
配 5.17 .00
1．提 -
30,17
取盈 30,17
8,211
余公 8,211
.17
积 .17
2．对
所有
者 - -
（或 80,95 80,95
股 4,174 4,174
东） .00 .00
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
114
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
1,255 1,255
）专
,488. ,488.
项储
35 35
备
1．本 9,696 9,696
期提 ,081. ,081.
取 60 60
2．本 8,440 8,440
期使 ,593. ,593.
用 25 25
（六
）其
他
四、 1,047 2,640
408,9 158,7 2,285 10,10 173,0 844,5
本期 ,073, ,235,
88,87 90,45 ,757. 0,501 40,78 27,15
期末 984.4 987.4
0.00 2.49 00 .25 4.44 1.82
余额 0 0
上期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、 1,591
375,1 664,1 5,963 114,0 432,5
上年 ,863,
31,70 61,53 ,502. 97,93 08,83
期末 508.4
6.00 7.00 19 2.68 0.58
余额 5
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、 1,591
375,1 664,1 5,963 114,0 432,5
本年 ,863,
31,70 61,53 ,502. 97,93 08,83
期初 508.4
6.00 7.00 19 2.68 0.58
余额 5
115
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
三、
本期
增减
变动
金额 29,63 341,2 2,881 28,76 221,3 623,9
（减 9,164 70,92 ,510. 4,640 68,59 24,83
少以 .00 7.40 71 .59 4.69 7.39
“－
”号
填
列）
（一
）综 287,6 287,6
合收 46,40 46,40
益总 5.88 5.88
额
（二
）所
有者 29,63 341,2 370,9
投入 9,164 70,92 10,09
和减 .00 7.40 1.40
少资
本
1．所
有者 29,63 285,6 315,2
投入 9,164 21,33 60,50
的普 .00 9.02 3.02
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
56,35 56,35
入所
3,800 3,800
有者
.00 .00
权益
的金
额
- -
4．其
704,2 704,2
他
11.62 11.62
（三 - -
28,76
）利 66,27 37,51
4,640
润分 7,811 3,170
.59
配 .19 .60
1．提 -
28,76
取盈 28,76
4,640
余公 4,640
.59
积 .59
2．对 - -
116
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
所有 37,51 37,51
者 3,170 3,170
（或 .60 .60
股
东）
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
2,881 2,881
（五
,510. ,510.
117
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
）专 71 71
项储
备
1．本 8,037 8,037
期提 ,998. ,998.
取 68 68
2．本 5,156 5,156
期使 ,487. ,487.
用 97 97
（六
）其
他
四、 1,005 2,215
404,7 8,845 142,8 653,8
本期 ,432, ,788,
70,87 ,012. 62,57 77,42
期末 464.4 345.8
0.00 90 3.27 5.27
余额 0 4
三、公司基本情况
山东阳谷华泰化工股份有限公司 （以下简称“本公司”或“公司”）系 2009 年 9 月经山东省工商局批准，由王传华、尹
月荣、王文一、王文博等 39 位自然人股东为发起人共同发起设立的股份有限公司，设立时公司股份总数为 4,500 万股
（每股面值 1 元），总股本为人民币 4,500 万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1822 号文同意，公司于 2022 年 9 月 5 日完成向特定对象发行股票
24,015,164 股。此次发行后公司股本总额增加至 399,146,870.00 元。
2022 年 10 月 26 日，公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于 2021
年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》，公司 2021 年限制性股票激励计划限制性股票的第一个归属
期归属条件已经成就。公司向符合授予条件的 142 名激励对象授予限制性普通股 5,624,000 股，新增股本 5,624,000.00 元，
变更后的股本总额增加至 404,770,870.00 元。
2023 年 10 月 20 日，公司召开第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于 2021
年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的议案》，公司 2021 年限制性股票激励计划限制性股票的第二个归属
期归属条件已经成就。公司向符合授予条件的 142 名激励对象授予限制性普通股 4,218,000 股，新增股本 4,218,000.00 元，
变更后的股本总额增加至 408,988,870.00 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司注册资本为 408,988,870.00 元。
企业营业执照统一社会信用代码：91370000168015871H；住所：山东省阳谷县清河西路 399 号；法定代表人：王文
博。
（二）企业实际从事的主要经营活动
公司属于橡胶助剂行业，主要从事橡胶助剂的生产、研发、销售。产品主要包括防焦剂 CTP、不溶性硫磺、胶母粒、
促进剂 NS、促进剂 CBS、微晶石蜡等品种。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表业经公司董事会于 2024 年 3 月 19 日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和
具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。
118
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、持续经营
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 2023 年 12 月 31 日的财务状况、2023 年
度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项 金额≥500 万元人民币
重要的在建工程项目 金额≥1000 万元人民币
对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值占集团总
重要的合营企业或联营企业
资产≥5%
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在
合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合
并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、
负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
119
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被
投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
2.合并财务报表的编制方法
（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整。
（2）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”
项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东
权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（3）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的
期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合
并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（4）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整
留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减
商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定
的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债
表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资
本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计
量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币
性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变
动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
120
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进
行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流
量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该
境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
1.金融工具的分类、确认和计量
（1）金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合
同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的
支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又
以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价
值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如
果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指
定一经做出，不得撤销。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以
公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入
其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失
计入当期损益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
2.金融工具的公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价
值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表
了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日
后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
3.金融工具的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转
移，且符合终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完
全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
4.预期信用损失的范围
121
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款
项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
5.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产( 含应收款项融资)、租赁应收款、长期
应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的
过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初
始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣
除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减
值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；
（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照
其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接
做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形
势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用
风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分
的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用
风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：账龄
应收账款组合 2：应收关联方款项
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账
款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，
即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本
公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：应收保证金、押金及备用金
其他应收款组合 2：应收关联方款项
其他应收款组合 3：应收代垫款项
其他应收款组合 4：应收其他款项
6.预期信用损失的会计处理方法
122
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的
损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产
负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债权投资）。
12、应收票据
详见 金融工具
13、应收账款
详见 金融工具
14、应收款项融资
详见 金融工具
15、其他应收款
详见 金融工具
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产
列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化
方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值
准备时，做相反分录。
17、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成
品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个
存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产
123
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和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价
准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商
品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持
有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；
被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
2.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定
的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投
资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货
币性资产交换准则有关规定确定。
3.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权
益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类
似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足
以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
124
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（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 3% 4.85%
机器设备 年数总和法 10 3% 年数总和法
电子设备 年限平均法 5 3% 19.4%
运输设备 年限平均法 5 3% 19.4%
其他设备 年限平均法 5 3% 19.4%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预
定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经
全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产
品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的
固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间
的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利
率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的
未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产的计价方法
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本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投
入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成
本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与
原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，
当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 直线法
非专利技术 10 直线法
软件使用权 5 直线法
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形
资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综
合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部
门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧
费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
本公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶
段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本
化：本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资
产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条
件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。
30、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值
准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的
受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
损益。
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
32、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合
同负债以净额列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或
允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保
险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；
除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34、预计负债
35、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，
以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技
术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期
权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间
内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
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36、优先股、永续债等其他金融工具
1.金融负债和权益工具的划分
本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金
融负债或权益工具：
（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现
金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作为现金或其他金
融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余
权益，则该工具是本公司的权益工具。
（3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非
衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非
衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融
资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或
以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交
换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
2.优先股、永续债的会计处理
本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调
整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本
公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利
息）的，作为利润分配处理。
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格
确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本
公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代
第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时
段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
2.收入确认的具体方法
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段
内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户接受商品控制权时点确认收入：取得商品
的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受
该商品。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
38、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成
本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
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本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成
本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入
“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入
“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资
产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商
品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时
计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，
并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府
补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明
确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作
为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以
后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷
款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息
资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够
符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他
政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
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40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证
据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税
资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转
回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该
暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得
税资产。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分
别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
1. 使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。
该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租
赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
2. 租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实
质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提
供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁
选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现
率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公
司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订
后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应
付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量
租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
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（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
1. 经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有
关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
2. 融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租
金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
单位：元
会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额
[注 1]
[注 1]财政部于 2022 年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性
差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及
因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递
延所得税资产的规定，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于 2023 年 1 月 1 日
起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影
响数进行了追溯调整。
变更前 2022 年 变更后 2022 年
合并资产负债表项目 影响数
12 月 31 日/2022 年度 12 月 31 日/2022 年度
资产：
递延所得税资产 26,813,674.26 27,234,340.54 420,666.28
负债：
递延所得税负债 5,451,473.33 5,874,819.51 423,346.18
股东权益：
未分配利润 1,210,345,143.81 1,210,342,463.91 -2,679.90
利润表项目：
所得税费用 111,753,062.66 111,739,960.09 -13,102.57
此项会计政策，对母公司财务报表无影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
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（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按应纳税销售额乘以适用税率扣除当
增值税 13%
期允许抵扣的进项税后的余额缴纳
城市维护建设税 应纳流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
山东阳谷华泰化工股份有限公司 15%
山东戴瑞克新材料有限公司 25%
山东阳谷华泰进出口有限公司 25%
博为化学（香港）有限公司 16.50%
华泰化学（美国）公司 21%
华泰化学（欧洲）公司 25%
上海橡实化学有限公司 25%
阳谷华泰健康科技有限公司 25%
阳谷华泰新材料有限公司 25%
山东特硅新材料有限公司 25%
青岛阳谷鲁华新材料有限公司 25%
山东华泰新材料技术研发有限公司 25%
2、税收优惠
本公司于 2023 年 11 月 29 日通过高新技术企业复审，并取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东
省税务局联合颁布的 GR202337001467 号高新技术企业证书，证书的有效期为 3 年，本年享受高新技术企业 15%的企业所
得税优惠税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 62,868.78 50,856.26
银行存款 486,868,375.50 323,094,697.56
其他货币资金 47,710,850.96 51,428,760.65
合计 534,642,095.24 374,574,314.47
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其中：存放在境外的款项总额 27,381,197.78 18,767,986.14
其他说明：
期末其他货币资金余额主要为用于开具银行承兑汇票、信用证的保证金，其中受限的保证金为 46,996,999.47 元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
343,405,064.94 85,478,582.81
益的金融资产
其中：
其中：结构性存款 343,405,064.94 85,478,582.81
其中：
合计 343,405,064.94 85,478,582.81
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 77,712,211.83 14,729,850.00
合计 77,712,211.83 14,729,850.00
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
105,422 27,710, 77,712, 18,515, 3,785,1 14,729,
账准备 100.00% 26.29% 100.00% 20.44%
,908.10 696.27 211.83 000.00 50.00 850.00
的应收
票据
其
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中：
商业承
105,422 27,710, 77,712, 18,515, 3,785,1 14,729,
兑汇票 100.00% 26.29% 100.00% 20.44%
,908.10 696.27 211.83 000.00 50.00 850.00
组合
105,422 27,710, 77,712, 18,515, 3,785,1 14,729,
合计 100.00% 26.29% 100.00% 20.44%
,908.10 696.27 211.83 000.00 50.00 850.00
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票组合 105,422,908.10 27,710,696.27 26.29%
合计 105,422,908.10 27,710,696.27
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
27,710,696.2 27,710,696.2
商业承兑汇票 3,785,150.00 3,785,150.00
7 7
27,710,696.2 27,710,696.2
合计 3,785,150.00 3,785,150.00
7 7
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
134
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 949,745,826.70 987,877,211.76
1至2年 19,940,167.45 7,373,594.59
2至3年 368,980.56 536,629.09
3 年以上 18,748,374.96 19,241,807.18
3至4年 181,524.24 570,985.13
4至5年 439,760.13 10,226,173.85
5 年以上 18,127,090.59 8,444,648.20
合计 988,803,349.67 1,015,029,242.62
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
4,162,0 4,162,0 4,152,4 4,152,4
账准备 0.42% 100.00% 0.00 0.41% 100.00% 0.00
85.92 85.92 90.79 90.79
的应收
账款
其中：
按组合
计提坏 1,010,8
984,641 34,145, 950,495 29,007, 981,869
账准备 99.58% 3.47% 76,751. 99.59% 2.87%
,263.75 924.09 ,339.66 106.80 ,645.03
的应收 83
账款
其中：
1,010,8
账龄分 984,641 34,145, 950,495 29,007, 981,869
99.58% 3.47% 76,751. 99.59% 2.87%
析组合 ,263.75 924.09 ,339.66 106.80 ,645.03
83
1,015,0
988,803 38,308, 950,495 33,159, 981,869
合计 100.00% 3.87% 29,242. 100.00% 3.27%
,349.67 010.01 ,339.66 597.59 ,645.03
62
按单项计提坏账准备：期末单项评估计提坏账准备的应收账款
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
MERCHEM 2,475,915.30 2,475,915.30 2,517,899.85 2,517,899.85 100.00% 预计不可收回
135
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
LIMITED
FALCON TYRES
1,549,623.50 1,549,623.50 1,575,900.75 1,575,900.75 100.00% 预计不可收回
LTD
山东豪克国际
橡胶工业有限 117,333.33 117,333.33 58,666.66 58,666.66 100.00% 预计不可收回
公司
立信橡胶（太
9,618.66 9,618.66 9,618.66 9,618.66 100.00% 预计不可收回
仓）有限公司
合计 4,152,490.79 4,152,490.79 4,162,085.92 4,162,085.92
按组合计提坏账准备：账龄分析组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 949,745,826.70 9,497,458.36 1.00%
1至2年 19,940,167.45 9,770,682.05 49.00%
2至3年 368,980.56 291,494.64 79.00%
3 年以上 14,586,289.04 14,586,289.04 100.00%
合计 984,641,263.75 34,145,924.09
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 4,152,490.79 68,261.80 58,666.67 4,162,085.92
29,007,106.8 34,145,924.0
账龄组合计提 5,125,094.05 13,723.24
0 9
33,159,597.5 38,308,010.0
合计 5,193,355.85 58,666.67 13,723.24
9 1
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
136
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
中策橡胶集团股
份有限公司及其 142,266,643.01 142,266,643.01 14.39% 7,834,963.87
子公司
倍耐力集团及其
63,583,353.38 63,583,353.38 6.43% 635,833.53
子公司
山东玲珑轮胎股
份有限公司及其 64,773,588.22 64,773,588.22 6.55% 657,527.28
子公司
三角轮胎股份有
56,914,665.83 56,914,665.83 5.76% 569,146.66
限公司
佳通轮胎下属企
35,848,098.46 35,848,098.46 3.63% 358,485.08
业
合计 363,386,348.90 363,386,348.90 36.76% 10,055,956.42
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
137
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（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 206,344,687.13 189,396,482.06
合计 206,344,687.13 189,396,482.06
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
138
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 30,669,507.51
合计 30,669,507.51
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
应收票据 757,410,279.22
合计 757,410,279.22
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
139
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 60,923,345.21 56,790,998.16
合计 60,923,345.21 56,790,998.16
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
140
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
141
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫款项 40,136,641.00 47,860,341.00
应收出口退税 18,636,304.09 6,770,080.35
应收投资款 7,000,000.00
个人社保、公积金 1,790,936.53 1,155,657.80
备用金 1,740,461.47 687,889.67
押金、保证金 539,512.20 460,805.45
其他往来款 3,282,878.70 3,467,360.33
合计 73,126,733.99 60,402,134.60
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 28,995,626.74 56,684,113.96
1至2年 40,462,242.73 125,893.25
2至3年 95,994.73 208,843.27
3 年以上 3,572,869.79 3,383,284.12
3至4年 193,352.67 3,767.00
5 年以上 3,379,517.12 3,379,517.12
合计 73,126,733.99 60,402,134.60
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
2,966,4 2,966,4 2,966,4 2,966,4
计提坏 4.06% 100.00% 0.00 4.91% 100.00% 0.00
02.17 02.17 02.17 02.17
账准备
其中：
按组合
70,160, 9,236,9 60,923, 57,435, 644,734 56,790,
计提坏 95.94% 13.17% 95.09% 1.12%
331.82 86.61 345.21 732.43 .27 998.16
账准备
其中：
账龄分 49,903, 9,236,9 40,666, 1,471,3 644,734 826,613
68.24% 13.17% 2.44% 1.12%
析组合 526.47 86.61 539.86 47.83 .27 .56
不计提
20,256, 20,256, 55,964, 55,964,
坏账准 27.70% 92.65%
805.35 805.35 384.60 384.60
备的组
142
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
合
73,126, 12,203, 60,923, 60,402, 3,611,1 56,790,
合计 100.00% 16.69% 100.00% 5.98%
733.99 388.78 345.21 134.60 36.44 998.16
按单项计提坏账准备：期末单项评估计提坏账准备的其他应收款
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏乐科节能
科技股份有限 2,190,000.00 2,190,000.00 2,190,000.00 2,190,000.00 100.00% 预计不可收回
公司
山东莘县鲁源
28,874.00 28,874.00 28,874.00 28,874.00 100.00% 预计不可收回
化工有限公司
山东恒昊化工
19,909.00 19,909.00 19,909.00 19,909.00 100.00% 预计不可收回
有限公司
泰安市泰山精
细化工实业总 57,500.00 57,500.00 57,500.00 57,500.00 100.00% 预计不可收回
公司
山东金岭新材
102,525.91 102,525.91 102,525.91 102,525.91 100.00% 预计不可收回
料有限公司
洛阳宇晶化工
20,949.57 20,949.57 20,949.57 20,949.57 100.00% 预计不可收回
有限公司
河北石焦化工
30,228.69 30,228.69 30,228.69 30,228.69 100.00% 预计不可收回
有限公司
阳谷县隆盛机
200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 100.00% 预计不可收回
械有限公司
潍坊华热锅炉
250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 100.00% 预计不可收回
制造有限公司
山东财源和信
节能工程有限 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 100.00% 预计不可收回
公司
盐山县城西输
24,415.00 24,415.00 24,415.00 24,415.00 100.00% 预计不可收回
送机械厂
合计 2,966,402.17 2,966,402.17 2,966,402.17 2,966,402.17
按组合计提坏账准备：账龄分析组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 8,738,821.39 436,941.07 5.00%
1至2年 40,395,827.73 8,079,165.55 20.00%
2至3年 95,994.73 47,997.37 50.00%
3 年以上 672,882.62 672,882.62 100.00%
合计 49,903,526.47 9,236,986.61
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：不计提坏账准备的组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收出口退税 18,636,304.09
代扣代缴社保、公积金等 1,620,501.26
合计 20,256,805.35
确定该组合依据的说明：
143
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按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 644,734.27 2,966,402.17 3,611,136.44
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 8,592,252.34 8,592,252.34
2023 年 12 月 31 日余
9,236,986.61 2,966,402.17 12,203,388.78
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
单项计提 2,966,402.17 2,966,402.17
账龄组合计提 644,734.27 8,591,956.53 295.81 9,236,986.61
12,203,388.7
合计 3,611,136.44 8,591,956.53 295.81
8
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
144
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
江苏乐科节能科
其他往来款 2,190,000.00 3 年以上 2.99% 2,190,000.00
技股份有限公司
阳谷县财政局国
代垫款项 22,276,300.00 1-2 年 30.46% 4,455,260.00
库会计支付科
广东中科普瑞科
应收投资款 7,000,000.00 1 年以内 9.57% 350,000.00
技有限公司
出口退税 应收出口退税 18,636,304.09 1 年以内 25.48%
莘县土地储备中
代垫款项 17,860,341.00 1-2 年 24.42% 3,572,068.20
心
合计 67,962,945.09 92.92% 10,567,328.20
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 47,767,556.18 97.38% 41,883,513.10 97.04%
1至2年 889,471.14 1.81% 666,261.09 1.54%
2至3年 90,972.55 0.19% 605,579.98 1.40%
3 年以上 302,377.73 0.61% 5,150.00 0.02%
合计 49,050,377.60 43,160,504.17
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
乌海时联环保科技有限责任公司 4,436,986.72 9.05
山东金岭新材料有限公司 4,341,076.81 8.85
滨化集团股份有限公司 2,744,762.54 5.60
山东鑫三泰化工有限公司 2,465,661.05 5.03
山东瑞祺化工有限公司 2,256,754.75 4.60
合计 16,245,241.87 33.13
其他说明：
145
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10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
161,442,278. 160,787,803. 130,380,805. 128,492,331.
原材料 654,474.79 1,888,473.47
02 23 46 99
212,023,919. 206,892,429. 253,802,331. 246,379,439.
库存商品 5,131,489.63 7,422,892.16
27 64 95 79
34,995,908.4 34,801,713.1 40,632,820.3 39,735,530.0
发出商品 194,195.28 897,290.38
0 2 8 0
408,462,105. 402,481,945. 424,815,957. 10,208,656.0 414,607,301.
合计 5,980,159.70
69 99 79 1 78
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,888,473.47 515,218.81 1,749,217.49 654,474.79
-
库存商品 7,422,892.16 289,612.89 1,047,149.89 5,131,489.63
1,533,865.53
发出商品 897,290.38 194,195.28 897,290.38 194,195.28
10,208,656.0
合计 -824,451.44 289,612.89 3,693,657.76 5,980,159.70
1
按组合计提存货跌价准备
单位：元
期末 期初
组合名称 跌价准备计提 跌价准备计提
期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备
比例 比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
146
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12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 11,470,552.06 10,086,159.61
预缴所得税 251,046.07
理财产品 140,000,000.00 35,000,000.00
合计 151,470,552.06 45,337,205.68
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项
目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
147
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损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的减值准
备
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债
权项目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
148
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各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
指定为以
公允价值
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累
本期确认 计量且其
其他综合 其他综合 计计入其 计计入其
项目名称 期末余额 期初余额 的股利收 变动计入
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收
入 其他综合
得 失 益的利得 益的损失
收益的原
因
本期存在终止确认
单位：元
项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
售后回租保 12,500,000 12,500,000 12,500,000 12,500,000
证金 .00 .00 .00 .00
12,500,000 12,500,000 12,500,000 12,500,000
合计
.00 .00 .00 .00
149
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（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
150
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本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
江苏
达诺
尔科 27,76 28,21
453,5
技股 1,457 4,957
00.00
份有 .81 .81
限公
司
27,76 28,21
453,5
小计 1,457 4,957
00.00
.81 .81
27,76 28,21
453,5
合计 1,457 4,957
00.00
.81 .81
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资
其中：分宜川流长枫新材料投资合伙
24,825,647.43 26,145,761.41
企业（有限合伙）
合计 24,825,647.43 26,145,761.41
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
151
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（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
转换前核算科 对其他综合收
项目 金额 转换理由 审批程序 对损益的影响
目 益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明：
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 888,128,100.74 986,653,523.61
合计 888,128,100.74 986,653,523.61
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1,652,985,799.2
1.期初余额 698,889,698.25 877,399,410.04 20,048,915.72 56,647,775.24
5
2.本期增加
9,949,320.12 36,501,333.04 730,796.46 5,749,621.94 52,931,071.56
金额
（1）购
6,685,002.58 34,133,233.02 730,796.46 5,749,621.94 47,298,654.00
置
（2）在
3,264,317.54 2,368,100.02 5,632,417.56
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
14,549,117.44 13,207,742.84 13,185.84 3,976,150.45 31,746,196.57
金额
（1）处
14,549,117.44 13,207,742.84 13,185.84 3,976,150.45 31,746,196.57
置或报废
1,674,170,674.2
4.期末余额 694,289,900.93 900,693,000.24 20,766,526.34 58,421,246.73
4
二、累计折旧
1.期初余额 202,500,736.27 410,643,219.90 8,550,405.04 36,904,201.14 658,598,562.35
2.本期增加
35,067,910.89 101,442,725.15 3,182,598.20 7,098,189.25 146,791,423.49
金额
（1）计
35,067,910.89 101,442,725.15 3,182,598.20 7,098,189.25 146,791,423.49
提
3.本期减少
5,527,787.71 9,950,536.35 12,790.26 3,856,298.02 19,347,412.34
金额
152
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（1）处
5,527,787.71 9,950,536.35 12,790.26 3,856,298.02 19,347,412.34
置或报废
4.期末余额 232,040,859.45 502,135,408.70 11,720,212.98 40,146,092.37 786,042,573.50
三、减值准备
1.期初余额 7,733,713.29 7,733,713.29
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
7,733,713.29 7,733,713.29
金额
（1）处
7,733,713.29 7,733,713.29
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
462,249,041.48 398,557,591.54 9,046,313.36 18,275,154.36 888,128,100.74
价值
2.期初账面
488,655,248.69 466,756,190.14 11,498,510.68 19,743,574.10 986,653,523.61
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
暂时闲置的固定
142,719,804.95 81,842,078.63 60,877,726.32
资产
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 249,557,826.57 相关房产证正在办理中
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
153
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其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 492,832,534.10 126,382,026.23
合计 492,832,534.10 126,382,026.23
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 9 万吨橡 85,157,522.4 85,157,522.4
5,986,541.03 5,986,541.03
胶助剂项目 9 9
6000 吨/年促
66,933,970.6 66,933,970.6 16,367,944.8 16,367,944.8
进剂 DZ 生产
3 3 0 0
装置
1 万吨/年橡胶
65,567,521.2 65,567,521.2 17,156,033.6 17,156,033.6
防焦剂 CTP 生
7 7 0 0
产装置
年产 6.5 万吨
高性能橡胶助 61,231,739.7 61,231,739.7
5,037,910.83 5,037,910.83
剂及副产资源 9 9
化项目
72,889,627.1 72,889,627.1 31,067,073.5 31,067,073.5
中试车间项目
8 8 7 7
大健康系列产 44,506,437.8 44,506,437.8 31,111,586.6 31,111,586.6
品项目 5 5 6 6
年产 4 万吨三
氯氢硅联产 46,599,113.3 46,599,113.3
938,779.02 938,779.02
6500 吨四氯化 8 8
硅项目
智能工厂管控 27,722,616.8 27,722,616.8 14,410,698.2 14,410,698.2
平台 7 7 7 7
尾气处理设施 12,362,457.7 12,362,457.7
建设项目 7 7
其他 9,861,526.87 9,861,526.87 4,305,458.45 4,305,458.45
492,832,534. 492,832,534. 126,382,026. 126,382,026.
合计
10 10 23 23
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
年产 9 505,7 5,986 79,17 85,15 46.45 46% 其他
154
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万吨 90,00 ,541. 0,981 7,522 %
橡胶 0.00 03 .46 .49
助剂
项目
6000
吨/年
80,00 16,36 50,56 66,93
促进 83.67
0,000 7,944 6,025 3,970 83% 其他
剂 DZ %
.00 .80 .83 .63
生产
装置
1 万吨
/年橡
胶防 137,2 17,15 48,41 65,56
47.79 募集
焦剂 05,10 6,033 1,487 7,521 47%
% 资金
CTP 生 0.00 .60 .67 .27
产装
置
年产
6.5 万
吨高
性能 募集
540,0 5,037 56,19 61,23
橡胶 11.34 资
00,00 ,910. 3,828 1,739 11%
助剂 % 金、
0.00 83 .96 .79
及副 其他
产资
源化
项目
中试 85,00 31,06 41,82 72,88
85.75
车间 0,000 7,073 2,553 9,627 85% 其他
%
项目 .00 .57 .61 .18
大健
康系 55,00 31,11 13,39 44,50
80.92
列产 0,000 1,586 4,851 6,437 80% 其他
%
品项 .00 .66 .19 .85
目
年产 4
万吨
三氯
氢硅 募集
422,2 45,66 46,59
联产 938,7 11.04 资
43,50 0,334 9,113 11%
6500 79.02 % 金、
0.00 .36 .38
吨四 其他
氯化
硅项
目
智能 募集
30,00 14,41 13,31 27,72
工厂 92.41 资
0,000 0,698 1,918 2,616 92%
管控 % 金、
.00 .27 .60 .87
平台 其他
尾气
处理 15,00 12,36 12,36
82.42
设施 0,000 2,457 2,457 82% 其他
%
建设 .00 .77 .77
项目
1,870 122,0 360,8 482,9
合计 ,238, 76,56 94,43 71,00
600.0 7.78 9.45 7.23
155
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0
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
（5） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,822,307.80 2,822,307.80
2.本期增加金额
3.本期减少金额
156
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4.期末余额 2,822,307.80 2,822,307.80
二、累计折旧
1.期初余额 1,128,923.08 1,128,923.08
2.本期增加金额 564,461.52 564,461.52
（1）计提 564,461.52 564,461.52
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,693,384.60 1,693,384.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,128,923.20 1,128,923.20
2.期初账面价值 1,693,384.72 1,693,384.72
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
非专利、专
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 其他 合计
有技术
一、账面原
值
1.期初 105,012,70 2,033,003. 3,322,789. 2,025,537. 112,394,03
余额 7.99 52 07 75 8.33
2.本期 21,911,911 4,957,758. 26,869,669
增加金额 .00 79 .79
（ 21,911,911 4,957,758. 26,869,669
1）购置 .00 79 .79
（
2）内部研
发
（
3）企业合
并增加
3.本期
157
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减少金额
（
1）处置
4.期末 126,924,61 2,033,003. 8,280,547. 2,025,537. 139,263,70
余额 8.99 52 86 75 8.12
二、累计摊
销
1.期初 20,782,466 1,958,436. 1,808,698. 1,909,020. 26,458,622
余额 .18 71 38 88 .15
2.本期 2,382,641. 3,049,613.
74,566.81 572,789.97 19,615.25
增加金额 45 48
（ 2,382,641. 3,049,613.
74,566.81 572,789.97 19,615.25
1）计提 45 48
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末 23,165,107 2,033,003. 2,381,488. 1,928,636. 29,508,235
余额 .63 52 35 13 .63
三、减值准
备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末
余额
四、账面价
值
1.期末 103,759,51 5,899,059. 109,755,47
96,901.62
账面价值 1.36 51 2.49
2.期初 84,230,241 1,514,090. 85,935,416
74,566.81 116,516.87
账面价值 .81 69 .18
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
158
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（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构成及
名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致
依据
资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明：
159
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28、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修支出 1,568,002.74 597,706.48 970,296.26
技术服务费 14,226,415.08 1,974,782.34 12,251,632.74
合计 1,568,002.74 14,226,415.08 2,572,488.82 13,221,929.00
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 84,202,254.76 15,324,842.56 58,498,253.33 9,960,971.64
内部交易未实现利润 41,049,694.38 9,029,367.35 38,827,246.24 8,609,978.15
递延收益 24,347,007.88 3,990,064.44 24,979,939.61 3,919,522.77
股份支付 12,496,505.38 2,244,259.02 24,057,011.90 4,323,201.70
使用权资产/租赁负债
1,079,620.56 269,905.14 1,682,665.13 420,666.28
产生的税会差异
合计 163,175,082.96 30,858,438.51 148,045,116.21 27,234,340.54
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融工具、衍
生金融工具公允价值 10,230,712.37 1,538,957.59 11,624,344.22 1,791,509.91
变动
固定资产折旧方法 12,225,068.51 1,833,760.28 24,399,756.11 3,659,963.42
使用权资产/租赁负债
1,128,923.20 282,230.80 1,693,384.72 423,346.18
产生的税会差异
合计 23,584,704.08 3,654,948.67 37,717,485.05 5,874,819.51
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 30,858,438.51 27,234,340.54
递延所得税负债 3,654,948.67 5,874,819.51
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
160
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项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 38,901,132.08 12,912,175.48
合计 38,901,132.08 12,912,175.48
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2025 39,172.74
2026 4,656,503.26 5,168,063.57
2027 4,056,366.61 7,704,939.17
2028 30,188,262.21
合计 38,901,132.08 12,912,175.48
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产 39,338,139.4 39,338,139.4 39,853,738.6 39,853,738.6
购置款 6 6 1 1
39,338,139.4 39,338,139.4 39,853,738.6 39,853,738.6
合计
6 6 1 1
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
信用证保 信用证保
46,996,99 46,996,99 51,423,76 51,423,76
货币资金 保证金 证金、票 保证金 证金、票
9.47 9.47 0.65 0.65
据保证金 据保证金
银行授信 银行授信
134,338,0 37,861,90 148,512,0 54,222,71
固定资产 抵押 抵押、售 抵押 抵押、售
44.83 2.34 17.01 3.24
后回租 后回租
10,377,13 7,955,802 银行授信 10,377,13 8,163,345 银行授信
无形资产 抵押 抵押
5.00 .80 抵押 5.00 .56 抵押
应收款项 30,669,50 30,669,50 票据池质 54,000,00 54,000,00 票据池质
质押 质押
融资 7.51 7.51 押 0.00 0.00 押
222,381,6 123,484,2 264,312,9 167,809,8
合计
86.81 12.12 12.66 19.45
其他说明：
161
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32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 40,000,000.00 29,900,000.00
信用借款 83,000,000.00 50,000,000.00
借款利息 138,238.89 102,891.67
合计 124,138,238.89 100,002,891.67
短期借款分类的说明：
1、截至 2023 年 12 月 31 日，本公司以账面价值为 17,312,271.02 元的固定资产及账面价值为 7,955,802.80 元的无形
资产提供抵押而取得的银行借款。
2、截至 2023 年 12 月 31 日，保证人王文博及其配偶为本公司 25,000,000.00 元的银行借款提供保证担保；保证人王
传华及其配偶、王文博及其配偶为本公司 15,000,000.00 元的银行借款提供保证担保。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 112,020,375.51 89,500,000.00
信用证 87,315,449.52 155,217,787.89
162
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合计 199,335,825.03 244,717,787.89
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 211,612,314.34 187,698,526.68
1 年以上 28,972,079.17 28,712,892.45
合计 240,584,393.51 216,411,419.13
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 639,932.66 366,996.20
其他应付款 5,120,779.52 6,852,317.19
合计 5,760,712.18 7,219,313.39
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 639,932.66 366,996.20
合计 639,932.66 366,996.20
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
163
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（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金 4,233,055.95 5,482,655.95
其他款项 887,723.57 1,369,661.24
合计 5,120,779.52 6,852,317.19
2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况
其他说明：
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
销售商品相关合同负债 4,335,526.35 12,493,927.79
合计 4,335,526.35 12,493,927.79
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
164
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40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 18,958,908.63 294,485,017.38 291,244,776.24 22,199,149.77
二、离职后福利-设定
25,107.66 20,620,113.58 20,624,850.49 20,370.75
提存计划
三、辞退福利 454,302.00 454,302.00
合计 18,984,016.29 315,559,432.96 312,323,928.73 22,219,520.52
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
18,295,587.16 250,179,203.77 246,298,472.12 22,176,318.81
和补贴
2、职工福利费 18,792,840.39 18,792,840.39
3、社会保险费 63,523.91 11,128,388.54 11,179,250.49 12,661.96
其中：医疗保险
63,134.36 9,442,706.66 9,493,495.11 12,345.91
费
工伤保险
389.55 1,685,681.88 1,685,755.38 316.05
费
4、住房公积金 10,651.73 11,522,804.67 11,523,287.40 10,169.00
5、工会经费和职工教
589,145.83 2,861,780.01 3,450,925.84
育经费
合计 18,958,908.63 294,485,017.38 291,244,776.24 22,199,149.77
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 24,346.76 19,799,903.11 19,804,496.48 19,753.39
2、失业保险费 760.90 820,210.47 820,354.01 617.36
合计 25,107.66 20,620,113.58 20,624,850.49 20,370.75
其他说明：
41、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 20,202,278.10 29,772,497.23
个人所得税 2,692,918.81 1,571,429.30
城市维护建设税 534,430.94 1,225,886.50
教育费附加 431,870.14 1,051,547.02
165
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房产税 1,307,555.94 1,302,926.03
土地使用税 910,210.33 876,224.89
其他 661,469.34 626,970.65
合计 26,740,733.60 36,427,481.62
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的应付债券 836,475.41
一年内到期的长期应付款 37,911,965.48 34,998,002.54
一年内到期的租赁负债 650,138.24 603,044.56
合计 39,398,579.13 35,601,047.10
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 409,483.18 603,396.73
合计 409,483.18 603,396.73
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
166
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其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 497,932,868.04
合计 497,932,868.04
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
-
650,0 650,0 497,9
阳谷 100.0 1 2023/ 836,4 152,0
6年 00,00 00,00 32,86 否
转债 0 7/27 75.41 67,13
0.00 0.00 8.04
1.96
-
650,0 650,0 497,9
836,4 152,0
合计 —— 00,00 00,00 32,86 ——
75.41 67,13
0.00 0.00 8.04
1.96
注：1 第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 2.00%、第六年 2.50%。
（3） 可转换公司债券的说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1091 号《关于同意山东阳谷华泰化工股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券注册的批复》同意，公司于 2023 年 7 月 27 日向不特定对象发行可转换公司债券，每份面值 100 元，发
行总额 65,000.00 万元，债券期限为 6 年。本公司发行的可转换公司债券的票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.50%、第
三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 2.00%，第六年 2.50%，每年付息一次。转股期自可转债发行结束之日(2023 年 8 月
2 日，T+4 日)起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即 2024 年 2 月 2 日至 2029 年 7 月 26 日。持有人可在
转股期内申请转股。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
167
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其他说明：
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,127,669.35 1,798,644.17
未确认融资费用 -48,048.79 -115,979.04
一年内到期的租赁负债 -650,138.24 -603,044.56
合计 429,482.32 1,079,620.57
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 20,075,587.40 57,987,552.90
合计 20,075,587.40 57,987,552.90
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
未实现销售的售后回租应付款（抵押
60,685,732.92 97,064,221.82
借款）
减：未确认融资费用 2,698,180.04 4,078,666.38
减：一年内到期的长期应付款 37,911,965.48 34,998,002.54
合计 20,075,587.40 57,987,552.90
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
168
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项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 24,979,939.61 2,515,600.00 3,148,531.73 24,347,007.88
合计 24,979,939.61 2,515,600.00 3,148,531.73 24,347,007.88
其他说明：
涉及政府补助的项目：
本期计入
本期新增补助 本期计入其他 其他 期末 与资产相关/
项目 期初余额 营业外收
金额 收益金额 变动 余额 与收益相关
入金额
MVR 水处理项目 258,379.51 86,126.40 172,253.11 与资产相关
国 家 橡 胶 助 剂 工 程技
899,999.60 200,000.04 699,999.56 与资产相关
术研究中心
绿 色 化 工 工 艺 设 计与
生 产 技 术 和 大 宗 橡胶 2,239,999.78 330,000.00 1,909,999.78 与资产相关
助剂 DBD
泰 山 产 品 领 军 人 才项
2,999,999.92 650,000.04 2,349,999.88 与资产相关
目
连 续 法 合 成 不 溶 性硫
黄 绿 色 产 业 化 关 键技 2,659,999.96 380,000.04 2,279,999.92 与资产相关
术创制与万吨
轮 胎 配 套 高 端 橡 胶助
剂 绿 色 化 关 键 技 术的 2,196,250.04 144,999.96 2,051,250.08 与资产相关
创新与产业化
高 端 芯 片 封 装 用 光敏
性 聚 酰 亚 胺 电 子 材料 4,239,992.60 200,619.48 4,039,373.12 与资产相关
研发
VOCS 综合治理工程项
2,960,000.00 296,000.00 2,664,000.00 与资产相关
目
新 型 微 通 道 连 续 流反
4,800,000.00 4,800,000.00 与资产相关
应 技 术 和 装 备 开 发及
169
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本期计入
本期新增补助 本期计入其他 其他 期末 与资产相关/
项目 期初余额 营业外收
金额 收益金额 变动 余额 与收益相关
入金额
其在 HMMM 制造中的
应用
促进剂 M 清洁生产工
756,484.80 607,895.78 148,589.02 与资产相关
艺政府补助
企业技术改造项目 618,833.40 1,780,000.00 182,833.29 2,216,000.11 与资产相关
废 水 处 理 装 备 节 能降
350,000.00 35,000.03 314,999.97 与资产相关
耗改造
数字化车间 500,000.00 29,166.67 470,833.33 与资产相关
废水处理技改项目 235,600.00 5,890.00 229,710.00 与资产相关
合计 24,979,939.61 2,515,600.00 3,148,531.73 24,347,007.88
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
404,770,87 4,218,000. 4,218,000. 408,988,87
股份总数
0.00 00 00 0.00
其他说明：
2023 年 10 月 20 日，公司董事会审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就的议
案》，公司为符合条件的 142 名激励对象办理了授予的限制性股票第二个归属期归属股份的登记工作，共计新增
4,218,000.00 股，收到限制性股票认缴款合计 24,633,120.00 元。其中：股本 4,218,000.00 元、资本公积 20,415,120.00 元。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
6,500,000 158,790,4 6,500,000 158,790,4
阳谷转债
.00 52.49 .00 52.49
6,500,000 158,790,4 6,500,000 158,790,4
合计
.00 52.49 .00 52.49
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
170
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
本公司发行的可转换债券按照《企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量》和《企业会计准则第 37 号金融工具列
报》进行会计处理，将可转换债券分类为复合金融工具，于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融
工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
986,375,256.21 48,381,342.53 1,034,756,598.74
价）
其他资本公积 25,287,794.06 21,226,400.00 27,966,222.53 18,547,971.53
其中：股份支付 25,818,863.19 21,226,400.00 27,966,222.53 19,079,040.66
其他 -531,069.13 -531,069.13
合计 1,011,663,050.27 69,607,742.53 27,966,222.53 1,053,304,570.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、股本变动影响股本溢价变动情况详见“53、股本”；
2、股权激励费用摊销增加资本公积 21,226,400.00 元；
3、股份支付减少 27,966,222.53 元，主要为 2021 年限制性股票激励计划第二个归属期的归属条件已经成就，公司于
本期办理了授予的限制性股票第二个归属期归属股份的登记工作，结转等待期内确认的其他资本公积 19,360,163.52 元至
股本溢价；第二期员工持股计划于 2023 年 12 月 23 日解锁，结转等待期内确认的其他资本公积 8,606,059.01 元至股本溢
价。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份回购 2,285,757.00 2,285,757.00
合计 2,285,757.00 2,285,757.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2023 年 11 月 16 日，公司董事会审议通过了《关于回购股份方案的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方
式回购部分公司股票用于员工持股计划或股权激励，截至 2023 年 12 月 31 日，公司通过深圳证券交易所股票交易系统以
集中竞价交易方式累计回购公司股份 259,500.00 股，成交总金额为人民币 2,285,757 元。
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
分类进损 130,194.6 130,194.6 221,749.3
91,554.68
益的其他 5 5 3
综合收益
171
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外币
130,194.6 130,194.6 221,749.3
财务报表 91,554.68
5 5 3
折算差额
其他综合 130,194.6 130,194.6 221,749.3
91,554.68
收益合计 5 5 3
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 9,558,809.68 18,322,781.60 15,488,045.66 12,393,545.62
合计 9,558,809.68 18,322,781.60 15,488,045.66 12,393,545.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 142,862,573.27 30,178,211.17 173,040,784.44
合计 142,862,573.27 30,178,211.17 173,040,784.44
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,210,345,143.81 761,250,006.02
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-2,679.90 -15,782.47
调减—）
调整后期初未分配利润 1,210,342,463.91 761,234,223.55
加：本期归属于母公司所有者的净利
304,302,191.46 515,386,051.55
润
减：提取法定盈余公积 30,178,211.17 28,764,640.59
应付普通股股利 80,954,174.00 37,513,170.60
期末未分配利润 1,403,512,270.20 1,210,342,463.91
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 2,679.90 元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
172
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,445,416,427.34 2,677,971,882.62 3,502,251,286.12 2,535,063,344.85
其他业务 9,195,874.19 5,776,361.84 14,944,464.20 8,812,028.41
合计 3,454,612,301.53 2,683,748,244.46 3,517,195,750.32 2,543,875,373.26
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
3,454,612 2,683,748
业务类型
,301.53 ,244.46
其中：
高性能橡 2,077,357 1,599,736
胶助剂 ,208.95 ,782.63
多功能橡 1,368,059 1,078,235
胶助剂 ,218.39 ,099.99
9,195,874 5,776,361
其他
.19 .84
按经营地 3,454,612 2,683,748
区分类 ,301.53 ,244.46
其中：
1,897,259 1,435,382
境内
,026.10 ,709.17
1,557,353 1,248,365
境外
,275.43 ,535.29
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
3,454,612 2,683,748
让的时间
,301.53 ,244.46
分类
其中：
在某一时
3,454,612 2,683,748
点确认收
,301.53 ,244.46
入
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
173
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合计
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 317,134,764.16 元，其中，
317,134,764.16 元预计将于 2024 年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,126,550.86 7,663,114.12
教育费附加 5,136,957.33 6,417,865.95
房产税 5,139,413.38 4,933,446.13
土地使用税 3,622,092.72 3,452,531.02
印花税 2,333,491.18 2,138,249.43
其他 101,010.84 41,317.46
合计 22,459,516.31 24,646,524.11
其他说明：
63、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 79,005,500.77 61,608,604.35
固定资产折旧 26,292,015.32 26,084,445.17
办公费 9,110,317.12 11,957,196.92
业务招待费 15,602,574.52 13,635,939.67
中介机构咨询及服务费 4,068,966.55 3,732,917.81
排污费/绿化费 1,911,985.13 2,946,126.79
无形资产摊销 2,932,730.65 2,645,442.33
差旅费 3,429,788.64 1,531,138.58
股权激励费用 21,226,400.00 56,353,800.00
汽车使用费 1,867,176.15 1,284,575.71
维修费 523,409.83 2,252,638.77
财产保险费 714,205.59 201,602.80
其他管理费用 8,651,555.05 12,294,822.20
合计 175,336,625.32 196,529,251.10
174
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其他说明：
64、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 41,116,492.60 38,844,985.27
差旅费 11,744,451.06 3,838,960.67
业务招待费 6,922,305.11 6,699,292.71
广告宣传费 1,328,347.69 730,461.94
咨询费 4,251,161.92 4,666,671.25
其他 6,772,892.98 7,240,560.31
合计 72,135,651.36 62,020,932.15
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
研发人员薪酬 32,616,199.38 23,061,015.87
折旧和摊销 10,428,149.34 6,108,929.19
研发直接投入 33,902,408.45 43,984,132.16
其他支出 7,382,088.90 5,362,659.71
合计 84,328,846.07 78,516,736.93
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 26,396,404.46 15,136,527.46
减：利息收入 3,721,735.77 1,300,609.23
减：汇兑收益 14,661,642.79 41,905,868.37
其他支出 1,977,756.75 2,229,827.71
合计 9,990,782.65 -25,840,122.43
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益摊销政府补助 3,148,531.73 2,453,134.72
科技创新发展资金 4,110,000.00 1,380,000.00
传统行业技术改造补助 1,245,402.58 1,200,000.00
其他与收益相关的政府补助 1,597,476.31 3,527,262.62
个税返还 294,719.94 263,922.63
合计 10,396,130.56 8,824,319.97
175
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68、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 405,064.94 478,582.81
其他非流动金融资产 -1,320,113.98 551,568.35
合计 -915,049.04 1,030,151.16
其他说明：
70、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 453,500.00 2,558,001.29
债务重组收益 -664,760.00
理财收益 3,481,412.23 61,150.68
其他非流动金融资产持有期间的投资
1,955,997.92 3,305,025.40
收益
其他 -424.07
合计 5,225,726.08 5,924,177.37
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据信用减值损失 -23,925,546.27 -3,644,650.00
应收账款信用减值损失 -5,134,689.18 -3,904,503.49
其他应收款信用减值损失 -8,591,956.53 -220,852.54
合计 -37,652,191.98 -7,770,006.03
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
824,451.44 -9,644,354.07
值损失
四、固定资产减值损失 -7,733,713.29
合计 824,451.44 -17,378,067.36
176
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其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 -41,588.71
无形资产处置收益 -4,603.19
合计 -46,191.90
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
资产毁损报废利得 1,196,244.04 3,645,125.75 1,196,244.04
其他利得 584,287.24 251,300.14 584,287.24
合计 1,780,531.28 3,896,425.89 1,780,531.28
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 1,198,536.40 1,024,520.00 1,198,536.40
资产报废、毁损损失 3,560,127.87 3,334,585.90 3,560,127.87
赔偿金、违约金及罚款支出 142,043.86 321,945.76 142,043.86
其他支出 11,011.70 120,801.00 11,011.70
合计 4,911,719.83 4,801,852.66 4,911,719.83
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 82,834,761.06 120,031,998.33
递延所得税费用 -5,776,809.00 -8,292,038.24
合计 77,057,952.06 111,739,960.09
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
177
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项目 本期发生额
利润总额 381,360,513.87
按法定/适用税率计算的所得税费用 95,340,128.47
子公司适用不同税率的影响 -18,079,763.94
调整以前期间所得税的影响 1,899,279.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,129,914.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -147,936.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
8,522,892.32
亏损的影响
权益法核算的投资收益 -113,375.00
研发费用等费用项目加计扣除 -19,493,187.66
所得税费用 77,057,952.06
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 9,468,478.89 14,131,185.25
利息收入 3,492,266.79 1,300,609.23
其他 9,806,118.26 13,309,963.10
合计 22,766,863.94 28,741,757.58
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用付现支出 81,397,129.99 77,732,072.03
波米科技有限公司 3,360,000.00
其他 15,514,407.60 16,331,646.44
合计 96,911,537.59 97,423,718.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
土地购置款退还 7,723,700.00 9,420,000.00
合计 7,723,700.00 9,420,000.00
178
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收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
阳谷县财政局国库会计支付科 30,000,000.00
莘县土地储备中心 17,860,341.00
合计 47,860,341.00
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
可转债募集资金 645,754,716.98
国内信用证贴现 84,573,109.17 151,434,365.07
售后回租款 6,000,000.00 25,000,000.00
可转债配售款 34,582,417.53
信用证保证金 9,327,100.11
合计 780,237,343.79 176,434,365.07
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证、保理及手续费 155,193,023.72 132,660,160.00
售后回租租金及手续费 40,457,155.28 23,266,077.64
可转债配售款 34,582,417.53
股票回购 2,286,181.07
信用证保证金 17,366,556.57
发行可转债、股票中介费用 990,261.50 1,330,000.00
使用权资产租金 731,362.54 708,090.44
合计 234,240,401.64 175,330,884.65
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
适用 □不适用
单位：元
179
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本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
645,754,716. 152,067,131. 497,932,868.
应付债券 4,245,283.02
98 96 04
57,987,552.9 40,457,155.2 20,075,587.4
长期应付款 5,459,152.72 2,913,962.94
0 8 0
100,002,891. 124,800,000. 100,700,000. 124,138,238.
短期借款 35,347.22
67 00 00 89
租赁负债 1,079,620.57 67,930.24 670,974.81 47,093.68 429,482.32
一年内到期的 35,601,047.1 - 39,398,579.1
非流动负债 0 3,797,532.03 3
194,671,112. 770,554,716. 141,828,130. 151,230,656. 681,974,755.
合计 9,807,713.20
24 98 09 55 78
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 304,302,561.81 515,386,051.55
加：资产减值准备 -824,451.44 17,378,067.36
信用减值损失 37,652,191.98 7,770,006.03
固定资产折旧、油气资产折
146,791,423.49 128,177,818.83
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 564,461.52 564,461.52
无形资产摊销 3,049,613.48 3,030,968.36
长期待摊费用摊销 2,572,488.82 605,095.99
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 46,191.90
填列）
固定资产报废损失（收益以
2,363,883.83 -310,539.85
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
915,049.04 -1,030,151.16
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
26,396,404.46 4,748,022.55
列）
投资损失（收益以“－”号填
-5,225,726.08 -5,924,177.37
列）
递延所得税资产减少（增加以
-3,556,938.16 -12,295,497.99
“－”号填列）
180
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递延所得税负债增加（减少以
-2,219,870.84 4,003,459.75
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
12,660,194.34 -118,175,925.45
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-254,576,559.06 -350,117,925.34
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
30,393,490.07 84,814,223.85
以“－”号填列）
其他 21,226,400.00 56,353,800.00
经营活动产生的现金流量净额 322,484,617.26 335,023,950.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 487,645,095.77 323,150,553.82
减：现金的期初余额 323,150,553.82 173,939,920.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 164,494,541.95 149,210,632.93
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 487,645,095.77 323,150,553.82
181
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其中：库存现金 62,868.78 50,856.26
可随时用于支付的银行存款 486,868,375.50 323,094,697.56
可随时用于支付的其他货币资
713,851.49 5,000.00
金
三、期末现金及现金等价物余额 487,645,095.77 323,150,553.82
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
仍属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
不属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 76,274,549.56
其中：美元 9,573,819.41 7.0827 67,808,490.71
欧元 1,074,734.04 7.8592 8,446,549.76
港币 21,528.46 0.9062 19,509.09
应收账款 414,009,778.33
其中：美元 50,844,905.21 7.0827 360,119,210.11
欧元 6,857,004.30 7.8592 53,890,568.22
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应付票据 453,024.52
其中：欧元 57,642.57 7.8592 453,024.52
应付账款 11,602,206.38
182
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其中：美元 1,507,720.02 7.0827 10,678,728.61
欧元 117,502.77 7.8592 923,477.77
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
企业名称 经营地址 记账本位币
华泰化学（美国）公司 美国 美元
华泰化学（欧洲）公司 欧洲 欧元
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
适用 □不适用
公司全资子公司特硅新材料租赁房屋作为公司主要办公场所并签署房屋租赁合同，租金 22,000 元/年，每年支付一
次，租赁期限自 2023 年 2 月 20 日至 2024 年 2 月 20 日。
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
83、其他
183
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八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
研发人员薪酬 32,616,199.38 23,061,015.87
折旧和摊销 10,428,149.34 6,108,929.19
研发直接投入 33,902,408.45 43,984,132.16
其他支出 7,382,088.90 5,362,659.71
合计 84,328,846.07 78,516,736.93
其中：费用化研发支出 84,328,846.07 78,516,736.93
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
重要的资本化研发项目
预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具
项目 研发进度 预计完成时间
生方式 点 体依据
开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
2、重要外购在研项目
资本化或费用化的判断标准和具体依
项目名称 预期产生经济利益的方式
据
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
其他说明：
184
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（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
185
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（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
186
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应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设立子公司青岛阳谷鲁华新材料有限公司、山东华泰新材料技术研发有限公司。青岛阳谷鲁华新材料有限公
司注册资本：1000 万人民币，注册地：中国（山东）自由贸易试验区青岛片区；山东华泰新材料技术研发有限公司注册
资本：1000 万人民币，注册地：山东省聊城市阳谷县。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
山东戴瑞克
549,264,80 山东省东营 山东省东营 生产销售防
新材料有限 100.00% 投资设立
0.00 市 市 焦剂 CTP 等
公司
山东阳谷华
3,000,000. 山东省聊城 山东省聊城 出口销售防
泰进出口有 100.00% 投资设立
00 市阳谷县 市阳谷县 焦剂 CTP 等
限公司
博为化学
销售防焦剂
（香港）有 10,000.001 香港 香港 100.00% 投资设立
CTP 等
限公司
华泰化学 2,000,000.
美国 美国 贸易 100.00% 投资设立
（美国）公 002
187
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司
华泰化学
（欧洲）公 500,000.003 欧洲 欧洲 贸易 100.00% 投资设立
司
上海橡实化 1,000,000.
上海 上海 技术研发 100.00% 投资设立
学有限公司 00
食品添加
阳谷华泰健 剂、饲料添
10,000,000 山东省聊城 山东省聊城
康科技有限 加剂、化工 100.00% 投资设立
.00 市阳谷县 市阳谷县
公司 产品等生产
销售
阳谷华泰新
50,000,000 山东省聊城 山东省聊城 精细化学品
材料有限公 100.00% 投资设立
.00 市阳谷县 市阳谷县 生产销售
司
精细化学品
山东特硅新
450,000,00 山东省聊城 山东省聊城 与有机硅中
材料有限公 100.00% 投资设立
0.00 市莘县 市莘县 间体生产与
司
销售
中国（山 中国（山
青岛阳谷鲁 销售电子专
10,000,000 东）自由贸 东）自由贸
华新材料有 用材料、合 51.00% 投资设立
.00 易试验区青 易试验区青
限公司 成材料等
岛片区 岛片区
山东华泰新 新材料技术
10,000,000 山东省聊城 山东省聊城
材料技术研 研发、技术 60.00% 21.00% 投资设立
.00 市阳谷县 市阳谷县
发有限公司 服务等
注：1 单位：港币
2 单位：美元
3 单位：欧元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
188
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本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
189
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流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
190
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--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 28,214,957.81 27,761,457.81
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 453,500.00 2,558,001.29
--综合收益总额 453,500.00 2,558,001.29
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
191
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共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
2、涉及政府补助的负债项目
适用 □不适用
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期转入其 本期其他变 与资产/收
会计科目 期初余额 业外收入金 期末余额
助金额 他收益金额 动 益相关
额
24,979,939 2,515,600. 3,148,531. 24,347,007
递延收益 与资产相关
.61 00 73 .88
3、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 10,101,410.62 8,560,397.34
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使
股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议
并批准管理这些风险的政策，概括如下：
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
192
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本公司的信用风险主要与应收账款和应收票据有关，公司客户多为轮胎生产制造公司，为控制该项风险，公司制定
相关政策以控制信用风险，同时基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市
场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期，定期对客户信用记录进行管理及对应收账款余额进行持续监控，并采
取措施加强应收账款的回收管理，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金
融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该
项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。截至 2023 年 12
月 31 日，本公司流动性充足，流动性风险较低。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
年末余额
项 目
1 年以内 1-3 年 3 年以上 合计
短期借款 125,395,161.11 125,395,161.11
应付票据 199,335,825.03 199,335,825.03
应付账款 240,584,393.51 240,584,393.51
其他应付款 5,760,712.18 5,760,712.18
应付债券（含一年内到期） 1,950,000.00 9,750,000.00 735,800,000.00 747,500,000.00
租赁负债（含一年内到期） 650,138.24 1,127,669.35 1,777,807.59
长期应付款（含一年内到期） 37,911,965.48 60,685,732.92 98,597,698.40
合 计 611,588,195.55 71,563,402.27 735,800,000.00 1,418,951,597.82
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风
险和外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变
动的风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至 2023 年 12 月 31 日，本公司银行借款均为 1 年期的短期借
款，在借款期限内利率保持不变，因此，本公司承担的利率风险不重大。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失
衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。在资本负债表日所有其他
变量保持固定的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 5%，本公司利润总额将减少或增加 20,862,448.61 元，如果人民
币对欧元升值或贬值 5%，本公司利润总额将减少或增加 3,048,030.78 元。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
193
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（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
已确认的被套期项目
与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财
项目
期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
343,405,064.94 343,405,064.94
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 343,405,064.94 343,405,064.94
的金融资产
（1）结构性存款 343,405,064.94 343,405,064.94
（二）应收款项融资 206,344,687.13 206,344,687.13
（三）其他非流动金
24,825,647.43 24,825,647.43
融资产
194
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二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1.结构性存款等交易性金融资产期末公允价值，按照购买份额与预计收益率确定其公允价值。
2.应收款项融资项目期末公允价值，由于公司持有的应收票据期限较短，且出售时间、出售价格、出售占比均不能
可靠估计，所以公司按票面金额作为公允价值的合理估计进行计量。
3.因公司对分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙）投资金额较小且持股比例较低，其财务状况对公司影响
较小，所以公司按照享有其账面净资产的份额作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
公司无母公司，公司的实际控制人为王传华先生。截至 2023 年 12 月 31 日，自然人王传华持有本公司 93,557,010
股股份，持股比例为 22.88%，为公司控股股东、实际控制人。自然人尹月荣、王文博和王文一为王传华的一致行动人。
尹月荣持有公司 34,222,500 股股份，持股比例为 8.37%；王文博持有公司 17,716,660 股股份，持股比例为 4.33%；王文
一持有公司 2,083,939 股股份，持股比例为 0.51%。
本企业最终控制方是王传华。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。
195
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
江苏达诺尔科技股份有限公司 联营企业
其他说明：
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
波米科技有限公司 同一实际控制人
北京永晶科技有限公司 同一实际控制人
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
196
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本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
王传华、王文博 56,250,000.00 2022 年 06 月 23 日 2025 年 06 月 23 日 否
王传华、王文博 1 56,250,000.00 2022 年 06 月 23 日 2025 年 06 月 23 日 否
王传华及其配偶、王
15,000,000.00 2023 年 03 月 13 日 2024 年 03 月 13 日 否
文博及其配偶
王文博 10,000,000.00 2023 年 03 月 20 日 2024 年 03 月 19 日 否
王文博及其配偶 15,000,000.00 2023 年 06 月 21 日 2024 年 06 月 21 日 否
王文博 10,000,000.00 2023 年 03 月 16 日 2024 年 03 月 08 日 否
王文博 10,000,000.00 2023 年 03 月 22 日 2024 年 03 月 14 日 否
王文博 25,000,000.00 2023 年 05 月 05 日 2024 年 05 月 05 日 否
王文博 21,862,425.00 2023 年 05 月 31 日 2024 年 05 月 30 日 否
注：1 为公司全资子公司山东戴瑞克新材料有限公司提供担保
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京永晶科技有限公司 出售固定资产 230,000.00
197
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（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 8,287,105.34 5,671,744.36
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
授予对象 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
1,470,000 8,584,800 1,432,980 8,082,007
管理人员
.00 .00 .00 .20
1,599,000 9,338,160 402,000.0 2,267,280
研发人员
.00 .00 0 .00
735,000.0 4,292,400
生产人员
0 .00
414,000.0 2,417,760
销售人员
0 .00
4,218,000 24,633,12 1,834,980 10,349,28
合计
.00 0.00 .00 7.20
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
适用 □不适用
198
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期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具
授予对象类别
行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限
管理人员、研发人员
5.84 元/股 12 个月以内 5.64 元/股 12 个月以内
等
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照公司授予日股票的收盘价格、BS 期权定价模型
授予日权益工具公允价值的重要参数 按照公司授予日股票的收盘价格、BS 期权定价模型
公司根据在职激励对象对应的权益工具、对应年度的收入
可行权权益工具数量的确定依据
增长率和激励对象个人层面绩效考核进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 85,226,600.01
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 21,226,400.00
其他说明：
公司根据企业会计准则股份支付的相关规定,将上述股份支付按照以权益结算的股份支付进行会计处理，在等待期内
的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按授予的权益工具在授予日的公允价值，将当期取
得的服务计入管理费用，本期确认股份支付费用 21,226,400.00 元，同时增加资本公积(其他资本公积)。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、本期股份支付费用
适用 □不适用
单位：元
授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用
管理人员 10,441,497.52
研发人员 6,920,307.17
生产人员 2,472,130.16
销售人员 1,392,465.15
合计 21,226,400.00
其他说明：
5、股份支付的修改、终止情况
无
6、其他
199
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十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
拟分配每 10 股派息数（元） 2.5
根据本公司于 2024 年 3 月 19 日召开的第五届董事会第二
十六次会议，审议通过《关于公司 2023 年度利润分配预案
的议案》，拟以实施 2023 年度利润分配方案时股权登记日
利润分配方案
的总股本（扣除公司回购专用证券账户中的股份）为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 2.5 元（含
税）进行分配。
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
200
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受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
201
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十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 761,622,145.28 689,929,475.88
1至2年 25,217,281.97 5,703,865.93
2至3年 236,030.00 422,519.06
3 年以上 17,018,212.28 17,361,832.00
3至4年 135,319.06 132,231.94
4至5年 131,006.94 10,179,432.79
5 年以上 16,751,886.28 7,050,167.27
合计 804,093,669.53 713,417,692.87
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
4,162,0 4,162,0 4,152,4 4,152,4
账准备 0.52% 100.00% 0.00 0.58% 100.00% 0.00
85.92 85.92 90.79 90.79
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
799,931 22,079, 777,852 709,265 22,313, 686,951
账准备 99.48% 2.76% 99.42% 3.15%
,583.61 475.58 ,108.03 ,202.08 914.00 ,288.08
的应收
账款
其
中：
账龄分 627,832 22,079, 605,753 616,722 22,313, 594,408
78.08% 3.52% 86.45% 3.62%
析组合 ,930.81 475.58 ,455.23 ,575.82 914.00 ,661.82
不计提
坏账准 172,098 172,098 92,542, 92,542,
21.40% 12.97%
备的组 ,652.80 ,652.80 626.26 626.26
合
804,093 26,241, 777,852 713,417 26,466, 686,951
合计 100.00% 3.26% 100.00% 3.71%
,669.53 561.50 ,108.03 ,692.87 404.79 ,288.08
按单项计提坏账准备：期末单项评估计提坏账准备的应收账款
单位：元
名称 期初余额 期末余额
202
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
MERCHEM
2,475,915.30 2,475,915.30 2,517,899.85 2,517,899.85 100.00% 预计不可收回
LIMITED
FALCON TYRES
1,549,623.50 1,549,623.50 1,575,900.75 1,575,900.75 100.00% 预计不可收回
LTD
山东豪克国际
橡胶工业有限 117,333.33 117,333.33 58,666.66 58,666.66 100.00% 预计不可收回
公司
立信橡胶（太
9,618.66 9,618.66 9,618.66 9,618.66 100.00% 预计不可收回
仓）有限公司
合计 4,152,490.79 4,152,490.79 4,162,085.92 4,162,085.92
按组合计提坏账准备：账龄分析组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 608,721,029.08 6,087,210.29 1.00%
1至2年 6,019,745.37 2,949,675.23 49.00%
2至3年 236,030.00 186,463.70 79.00%
3 年以上 12,856,126.36 12,856,126.36 100.00%
合计 627,832,930.81 22,079,475.58
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：不计提坏账准备组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收子公司款项 172,098,652.80
合计 172,098,652.80
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 4,152,490.79 68,261.80 58,666.67 4,162,085.92
22,313,914.0 22,079,475.5
账龄组合计提 -234,438.42
0 8
26,466,404.7 26,241,561.5
合计 -166,176.62 58,666.67
9 0
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
203
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
中策橡胶集团股
份有限公司及其 78,773,056.37 78,773,056.37 9.79% 2,447,452.00
子公司
山东阳谷华泰进
75,321,079.39 75,321,079.39 9.37%
出口有限公司
三角轮胎股份有
55,049,436.76 55,049,436.76 6.85% 550,494.37
限公司
HUATAI CHEMICAL
(USA) 51,273,071.36 51,273,071.36 6.38%
CORPORATION
山东玲珑轮胎股
份有限公司及其 48,040,409.36 48,040,409.36 5.97% 487,720.49
子公司
合计 308,457,053.24 308,457,053.24 38.36% 3,485,666.86
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 19,170,000.09 27,354,218.54
合计 19,170,000.09 27,354,218.54
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判
204
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
断依据
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
205
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 10,000.00 5,480,036.59
代垫款项 12,276,300.00 20,000,000.00
应收投资款 7,000,000.00
备用金 1,136,884.48 585,509.96
个人社保、公积金 1,742,982.21 1,155,657.80
其他往来 3,116,463.70 3,300,945.33
合计 25,282,630.39 30,522,149.68
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 9,634,084.59 22,706,592.45
1至2年 12,357,181.28 4,211,541.75
2至3年 95,994.73 578,231.36
3 年以上 3,195,369.79 3,025,784.12
3至4年 173,352.67 3,767.00
5 年以上 3,022,017.12 3,022,017.12
206
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
合计 25,282,630.39 30,522,149.68
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
2,649,9 2,649,9 2,649,9 2,649,9
计提坏 10.48% 100.00% 0.00 8.68% 100.00% 0.00
87.17 87.17 87.17 87.17
账准备
其中：
按组合
22,632, 3,462,6 19,170, 27,872, 517,943 27,354,
计提坏 89.52% 15.30% 91.32% 1.86%
643.22 43.13 000.09 162.51 .97 218.54
账准备
其中：
账龄分 21,050, 3,462,6 17,587, 1,236,4 517,943 718,524
83.26% 16.45% 4.05% 41.89%
析组合 096.28 43.13 453.15 68.12 .97 .15
不计提
坏账准 1,582,5 1,582,5 26,635, 26,635,
6.26% 87.27%
备的组 46.94 46.94 694.39 694.39
合
25,282, 6,112,6 19,170, 30,522, 3,167,9 27,354,
合计 100.00% 24.18% 100.00% 10.38%
630.39 30.30 000.09 149.68 31.14 218.54
按单项计提坏账准备：期末单项评估计提坏账准备的其他应收款
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏乐科节能
科技股份有限 2,190,000.00 2,190,000.00 2,190,000.00 2,190,000.00 100.00% 预计不可收回
公司
山东莘县鲁源
28,874.00 28,874.00 28,874.00 28,874.00 100.00% 预计不可收回
化工有限公司
山东恒昊化工
19,909.00 19,909.00 19,909.00 19,909.00 100.00% 预计不可收回
有限公司
泰安市泰山精
细化工实业总 57,500.00 57,500.00 57,500.00 57,500.00 100.00% 预计不可收回
公司
山东金岭新材
102,525.91 102,525.91 102,525.91 102,525.91 100.00% 预计不可收回
料有限公司
洛阳宇晶化工
20,949.57 20,949.57 20,949.57 20,949.57 100.00% 预计不可收回
有限公司
河北石焦化工
30,228.69 30,228.69 30,228.69 30,228.69 100.00% 预计不可收回
有限公司
阳谷县隆盛机
200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 100.00% 预计不可收回
械有限公司
合计 2,649,987.17 2,649,987.17 2,649,987.17 2,649,987.17
按组合计提坏账准备：账龄分析组合
单位：元
名称 期末余额
207
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 8,056,537.65 402,826.88 5.00%
1至2年 12,357,181.28 2,471,436.26 20.00%
2至3年 95,994.73 47,997.37 50.00%
3 年以上 540,382.62 540,382.62 100.00%
合计 21,050,096.28 3,462,643.13
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：不计提坏账准备的组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收子公司款 10,000.00
代扣代缴社保、公积金等 1,572,546.94
合计 1,582,546.94
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 517,943.97 2,649,987.17 3,167,931.14
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 2,944,699.16 2,944,699.16
2023 年 12 月 31 日余
3,462,643.13 2,649,987.17 6,112,630.30
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
单项计提 2,649,987.17 2,649,987.17
账龄组合计提 517,943.97 2,944,699.16 3,462,643.13
合计 3,167,931.14 2,944,699.16 6,112,630.30
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
208
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
阳谷县财政局国
代垫款项 12,276,300.00 1-2 年 48.56% 2,455,260.00
库会计支付科
广东中科普瑞科
应收投资款 7,000,000.00 1 年以内 27.69% 350,000.00
技有限公司
江苏乐科节能科
其他往来 2,190,000.00 3 年以上 8.66% 2,190,000.00
技股份有限公司
代缴个人部分社 个人社保、公积
1,524,320.43 1 年以内 6.03%
保公积金 金
刘庆振 备用金 230,000.00 1 年以内 0.91% 11,500.00
合计 23,220,620.43 91.85% 5,006,760.00
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
761,436,207. 761,436,207. 625,366,806. 625,366,806.
对子公司投资
20 20 56 56
对联营、合营 28,214,957.8 28,214,957.8 27,761,457.8 27,761,457.8
企业投资 1 1 1 1
789,651,165. 789,651,165. 653,128,264. 653,128,264.
合计
01 01 37 37
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
209
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
山东阳谷
华泰进出 3,766,732 242,167.8 4,008,900
口有限公 .17 4 .01
司
山东戴瑞
570,493,5 5,632,429 576,125,9
克新材料
27.41 .88 57.29
有限公司
华泰化学
6,007,420 6,007,420
（美国）
.00 .00
公司
华泰化学
3,956,000 3,956,000
（欧洲）
.00 .00
公司
上海橡实
1,995,269 312,800.1 2,308,069
化学有限
.76 6 .92
公司
阳谷华泰
10,000,00 10,000,00
健康科技
0.00 0.00
有限公司
阳谷华泰
1,000,000 6,000,000 7,000,000
新材料有
.00 .00 .00
限公司
山东特硅
28,147,85 123,882,0 152,029,8
新材料有
7.22 02.76 59.98
限公司
博为化学
（香港）
有限公司
青岛阳谷
鲁华新材
料有限公
司
山东华泰
新材料技
术研发有
限公司
625,366,8 136,069,4 761,436,2
合计
06.56 00.64 07.20
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
江苏
27,76 28,21
达诺 453,5
1,457 4,957
尔科 00.00
.81 .81
技股
210
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
份有
限公
司
27,76 28,21
453,5
小计 1,457 4,957
00.00
.81 .81
27,76 28,21
453,5
合计 1,457 4,957
00.00
.81 .81
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,230,467,050.89 1,736,369,187.43 2,129,971,030.66 1,586,123,328.50
其他业务 1,882,178.61 598,376.83 2,275,003.99 85,740.49
合计 2,232,349,229.50 1,736,967,564.26 2,132,246,034.65 1,586,209,068.99
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
2,232,349 1,736,967
业务类型
,229.50 ,564.26
其中：
橡胶助剂 2,232,349 1,736,967
行业 ,229.50 ,564.26
按经营地 2,232,349 1,736,967
区分类 ,229.50 ,564.26
其中：
1,547,685 1,235,741
境内
,518.94 ,229.20
684,663,7 483,217,2
境外
10.56 01.94
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转 2,232,349 1,736,967
211
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
让的时间 ,229.50 ,564.26
分类
其中：
在某一时
2,232,349 1,736,967
点确认收
,229.50 ,564.26
入
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 178,979,252.35 元，其中，
178,979,252.35 元预计将于 2024 年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00 18,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 453,500.00 2,558,001.29
理财收益 2,677,643.86
债务重组收益 -664,760.00
其他非流动金融资产持有期间的投资收益 1,955,997.92 3,305,025.40
其他 -424.07
合计 104,421,957.71 23,863,026.69
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2023 年年度报告全文
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司 10,396,130.56
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非
金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 4,522,361.11
损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 58,666.67
债务重组损益 -664,760.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,131,188.55
减：所得税影响额 2,795,302.45
合计 8,385,907.34 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 10.26% 0.75 0.73
扣除非经常性损益后归属于公司普通
9.97% 0.73 0.71
股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
□适用 不适用
4、其他
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