山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
山东阳谷华泰化工股份有限公司
2015 年半年度报告
2015-058
2015 年 08 月
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人王文博、主管会计工作负责人贺玉广及会计机构负责人(会计主
管人员)魏雪莲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 ........................................................ 2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 5
第三节 董事会报告 ............................................................ 8
第四节 重要事项 ............................................................. 18
第五节 股份变动及股东情况 ................................................... 24
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 28
第七节 财务报告 ............................................................. 30
第八节 备查文件目录 ........................................................ 112
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、阳谷华泰 指 山东阳谷华泰化工股份有限公司
戴瑞克 指 山东戴瑞克新材料有限公司
国家中心 指 国家橡胶助剂工程技术研究中心
本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
上期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《山东阳谷华泰化工股份有限公司章程》
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 阳谷华泰 股票代码 300121
公司的中文名称 山东阳谷华泰化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 阳谷华泰
公司的外文名称（如有） Shandong Yanggu Huatai Chemical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Yanggu Huatai
公司的法定代表人 王文博
注册地址 阳谷县清河西路 217 号（原南环路 217 号）
注册地址的邮政编码 252300
办公地址 山东省阳谷县清河西路 217 号
办公地址的邮政编码 252300
公司国际互联网网址 http://www.yghuatai.com
电子信箱 info@yghuatai.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 贺玉广 王超
联系地址 山东省阳谷县清河西路 217 号 山东省阳谷县清河西路 217 号
电话 0635-5106606 0635-5106606
传真 0635-5106609 0635-5106609
电子信箱 hyg@yghuatai.com info@yghuatai.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 山东省阳谷县清河西路 217 号公司证券事务部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 407,388,995.25 359,440,914.28 13.34%
归属于上市公司普通股股东的净利润
18,688,166.72 20,450,532.51 -8.62%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
17,924,431.25 17,887,390.54 0.21%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 72,249,233.01 8,462,939.23 753.71%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.2573 0.0301 754.82%
股）
基本每股收益（元/股） 0.067 0.073 -8.22%
稀释每股收益（元/股） 0.067 0.073 -8.22%
加权平均净资产收益率 3.89% 4.45% -0.56%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
3.73% 3.90% -0.17%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,302,985,066.78 1,218,084,504.32 6.97%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
489,747,761.87 470,819,084.82 4.02%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
1.7441 1.6767 4.02%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,602,719.98
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -672,430.05
减：所得税影响额 166,554.46
合计 763,735.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、行业与市场风险
公司面临的市场竞争日趋激烈。虽然当前下游轮胎市场需求呈持续增长趋势，但如果公司在技术创新、新产品开发和
成本控制方面不能保持领先优势，公司产品面临产品毛利率下降的风险。同时，公司所处橡胶助剂行业集中度低，从业企业
较多，除少数企业外，大部分企业的市场份额都不大，市场较为分散，市场竞争较为激烈，因此，公司产品面临一定的市场
竞争风险。
2、政策风险
随着新环保法的实施，国家会逐渐加大对污染的治理力度，橡胶助剂及其上游中间体原料企业中一部分因环保治理不
达标、运营不规范而导致减产、停产或破产；企业所在园区公共污水处理设施不完善等因素从而加大企业的经营风险。
3、成本上升的风险
公司产品涉及的原材料主要有环己烷、苯酐、苯胺、叔丁胺、脂肪酸、氧化锌、蜡等。报告期内，公司主要原材料价
格大幅下滑，其主要原因在于这些原材料大部分产生于盐化工、煤化工、石油化工等基础行业，价格受经济周期影响较大；
原材料价格的大幅下滑有利于公司降低成本，但如果未来主要原材料价格出现大幅反弹或波动频繁而公司又不能采取及时有
效的应对措施，公司生产经营也将面临较大的成本上升压力和风险。
4、应收账款回笼的风险
报告期内公司应收账款持续增长，主要是因为公司营业收入持续增长及公司所处行业规则所致，虽然公司应收账款客
户主要集中在国有大型企业、上市公司、外资企业等行业内优势的企业，但依然存在因客户信誉恶化而出现坏账的风险。
5、固定资产折旧增加的风险
公司募投项目的厂房和设备在2012年-2013年陆续转成固定资产，由于公司设备采用的是加速折旧计提方法，前2-3年
相应的折旧费用会快速增加，这将对公司未来盈利水平有一定的影响。
6、由于近两年公司大幅投入及销售的持续增长，流动资金的需求增加，相应财务费用也在持续增长，故对未来经营水
平带来一定影响。
7、公司为获得银行贷款，与山东谷丰源生物科技集团有限公司签订互相担保的协议。截止2015年6月30日，公司及控
股子公司对山东谷丰源生物科技集团有限公司累计担保总额为12,500万元，占公司2014年度经审计净资产的26.55%。如果山
东谷丰源生物科技集团有限公司经营业绩和财务状况出现恶化，公司可能面临因担保导致的代为偿债风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司围绕年初制定的经营方针，在科研、市场营销方面均取得新的进展。公司在促进剂绿色工艺路线方面
取得重大进展，研发并工业化全球首条促进剂M─促进剂NS的环保工艺路线，彻底解决了促进剂行业长期以来存在的废水
问题。在市场上加强大客户营销，销售收入持续增长。报告期内，公司实现营业收入40,738.90万元，较上年同期增长13.34%，
营业利润2,338.19万元，较上年同期增长8.7%，归属于上市公司股东的净利润1,868.82万元，较上年同期下降8.62%，三项费
用同期增长52.26%，增长额为2,498.43万元，费用的大幅上升造成了净利润的下滑。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 407,388,995.25 359,440,914.28 13.34%
营业成本 309,955,673.91 287,963,228.09 7.64%
主要系营销人员工资、
销售费用 15,431,542.67 5,612,622.68 174.94%
运输费用增加所致
管理费用 37,431,553.81 30,664,512.87 22.07%
财务费用 19,925,513.00 11,527,171.05 72.86% 报告期内融资增加所致
公司子公司东营戴瑞克
所得税费用 5,623,994.91 4,075,372.90 38.00% 盈利大幅增加，其所得
税按照 25%征收所致
研发投入 14,407,166.74 13,348,921.12 7.93%
本年度销售有所增幅，
经营活动产生的现金流
72,249,233.01 8,462,939.23 753.71% 购买商品、劳务支出的
量净额
现金减少所致
投资活动产生的现金流 本年在建工程投入减少
-27,572,822.16 -48,885,836.74 -43.60%
量净额 所致
筹资活动产生的现金流 主要系本期银行借款变
16,175,337.39 27,036,418.07 -40.17%
量净额 动所致
现金及现金等价物净增 本期的现金流期末期初
60,852,057.44 -13,386,479.44 554.58%
加额 比上升
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司在报告期内积极拓展大客户，在新老产品销售方面均取得一定进展。报告期内公司实现营业收入407,388,995.25元，
比上年同期增长13.34%，其中防焦剂CTP销售收入同比增加25.93%，橡胶防护蜡销售收入同比增加25.88%，橡胶加工助剂
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销售收入同比增加119.07%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务是橡胶助剂的研发、生产、销售。现有主要产品是橡胶防焦剂CTP、促进剂NS及CBS、不溶性硫黄、胶母
粒、橡胶防护蜡、加工助剂等橡胶助剂。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
防焦剂 CTP 173,621,702.40 121,698,865.83 29.91% 25.93% 6.48% 12.81%
促进剂 NS 68,404,535.09 64,217,998.26 6.12% -23.94% -14.57% -10.30%
胶母粒 41,546,098.31 35,762,682.87 13.92% 5.50% 13.68% -6.19%
橡胶防护蜡 51,743,623.56 38,556,793.99 25.48% 25.88% 26.64% -0.46%
加工助剂 44,151,978.58 32,204,744.18 27.06% 119.07% 100.06% 6.93%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
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□ 适用 √ 不适用
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
研发进展情况：
（1）氧气氧化法合成促进剂NS研究，该项目不产生高浓度含盐有机废水。产品熔点≥106.0℃，纯度≥97.0%，指标满
足现有行业标准要求。已完成了产业化生产，产品指标满足国标要求，并开始进入市场销售。
（2）连续法高热稳定性不溶性硫黄项目研究，该产品可替代同类进口产品，帮助轮胎生产企业降低生产成本。不溶性
硫黄含量≥90.0%；热稳定性（105℃15min）：≥75.0%，热稳定性（120℃15min）：≥45.0%，产品高热稳定性和分散性好。
已完成了千吨级工业和项目建设，并已经试车完毕，开始进入市场销售阶段。
（3）改善轮胎胎侧外观的微晶石蜡产品研发，该产品可解决普通防护蜡容易大量喷霜引起轮胎表面形成浮霜的问题，
改善轮胎外观，特别是用在半钢胎及绿色轮胎中。目前该项目已经完成阶段性试验，形成了两种牌号新产品，开始进入市场
销售阶段。
（4）硫化剂TB710的研究，该产品软化点，75-95℃ ,硫含量25-27% ，在半有效和有效硫化体系中部分或全部代替硫磺、
DTDM等给硫体，尤其在硫化天然胶、氯化丁基胶，溴化丁基胶、丁基胶、三元乙丙等各种橡胶的并用胶时，可使它们同步
硫化，硫化橡胶的强伸性能高，耐热老化性能优异。与胶料相容性好，不易喷霜。本品硫化过程中不同于DTDM产生亚硝胺
毒性气体，是新型前沿的环保型助剂。目前已经完成小试中试研究，开始进入产业化设计及建设阶段。
对公司未来发展影响：
（1）连续法高热稳定性不溶性硫黄项目。目前国内不溶性硫黄生产工艺主要有低温水法和高温水法等，这些工艺生产
效率低，产品品质与国外弗莱克斯产品品质相比还有一定差距，不能完全满足高品质绿色轮胎生产的需求。本项目研发的连
续法高温溶剂法工艺与国外弗莱克斯的工艺相近，该工艺具有生产成本低，产品具有高热稳定和高分散性等特点，可以达到
弗莱克斯产品品质水平，满足高品质绿色轮胎生产的需求。该技术已经研发成功，成功实现高品质不溶性硫黄的国产化，对
降低轮胎生产企业的生产成本，提高品质和经济效益具有十分重要的意义。目前该生产线生产的不溶性硫黄，性能已经完全
达到弗莱克斯水平，分散性，高热稳定性均已经达到了国际先进水平，对不溶性硫黄产品的市场拓展具有积极意义。
（2）氧气氧化法生产促进剂NS项目，促进剂NS传统的生产工艺采用次氯酸钠氧化法生产，该工艺最大的缺点是高盐
高浓度有机废水量大，且难治理，困扰着整个行业发展。氧气氧化法生产促进剂NS项目已完成工业化建设，试生产，已经
进入市场销售阶段。可以解决公司废水处理难的问题，本工艺具有国际领先水平。本项目的实施可以降低生产成本，也为行
业解决废水难题提供了有益借鉴。
（3）改善轮胎胎侧外观的微晶石蜡产品研发。传统的橡胶防护蜡存在易喷霜过量，并且在喷霜过程中夹带过量防老剂
迁移到轮胎表面，导致轮胎表面污浊发白。已经开发完毕的微晶石蜡产品可以改善这一状况，目前已经开始进入销售阶段，
若市场逐步认可，产销量将快速增加。
（4）TB710的产品研发，是以环保型助剂替代具有健康危害产品为目标进行的研发，该产品硫化性能优越，可以完全
替代硫化剂DTDM使用，并同时可以赋予橡胶制品更好的耐热性，抗硫化返原性，是一种代表着未来发展方向的新型绿色助
剂。随着环保意识、健康意识的逐步提高，新型绿色助剂将逐步替代有健康危害的落后品种。
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8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
行业现状：
（1）轮胎行业：2015年上半年，在国内经济下行压力大的情况下，国内轮胎市场需求持续低迷，并且轮胎出口受到美
国“双反案”严重影响，市场价格大幅下降，行业平均开工率60%左右，比去年同期降低10多个百分点，出现了“量价齐跌”的
局面。据国家统计局统计，2015年1-6月，轮胎产量45,477.5万条，同比下降3.9%。1-5月，主营业务收入2,193.6亿元，同比
下降0.8%。在外围市场，随着全球经济的逐渐复苏，根据欧洲轮胎和橡胶制造商协会数据及美国橡胶制造商协会数据显示，
今年上半年轮胎产销量出现增长势头，根据美国联合市场研究（Allied MarketResearch）最新调研报告，预测到2020年全球
轮胎市场总量将达到2,875亿美元，年增长率在7%左右。轮胎市场的增长主要动力在于全球汽车产量的提高。
（2）橡胶助剂行业：在当前环境保护日益受到政府和全体社会重视的背景下，作为化学工业，橡胶助剂行业面临的环
保政策持续收紧。在环保核查日趋严格、产品升级与市场竞争加剧等多重因素驱动下，部分环保及技术更新不达标、资金实
力不强的企业开始降低开工负荷，并将逐步退出市场。行业龙头企业由于资金实力较强、环保设施及工艺较为先进、研发实
力较强，企业竞争优势逐渐凸显。
发展趋势：
技术水平与环保因素将对未来橡胶助剂行业发展产生重要影响。随着REACH及轮胎标签法规深入实施，绿色轮胎已经
成为轮胎工业的主流，与绿色轮胎配套的环保助剂品种需求明显增加。只有具有较强科研能力、在高性能新型橡胶助剂方面
具有自主研发能力、掌握高精尖技术的企业方能长久发展；随着新环保法的实施，环境违法成本、风险越来越高，目前国内
外对橡胶助剂产品的清洁化生产要求也越来越高，但行业大部分厂家是传统工艺，产生废水较多，污水处理设施不完善，大
的生产厂家完全治理废水、气味需要进行技术改造，投入较高，小厂家没有能力去新增环保设备，故环保对行业内企业来说
是决定企业发展的根石。今年上半年橡胶助剂行业已有部分企业因环保及其他经营原因停产、关停、破产。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司围绕发展战略和2015年度经营计划，积极推进各项工作的贯彻，具体情况详见本节之“1、报告期内总体
经营情况”。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、行业与市场风险
公司面临的市场竞争日趋激烈。虽然当前下游轮胎市场需求呈持续增长趋势，但如果公司在技术创新、新产品开发和
成本控制方面不能保持领先优势，公司产品面临产品毛利率下降的风险。同时，公司所处橡胶助剂行业集中度低，从业企业
较多，除少数企业外，大部分企业的市场份额都不大，市场较为分散，市场竞争较为激烈，因此，公司产品面临一定的市场
竞争风险。为此，公司将积极关注宏观经济形势的变化，并根据实际情况适时调整经营策略，预防环境变化的风险。另外，
在过去的几年中，公司加大了市场营销和技术研发的投入力度，未来公司将继续坚持在这些方面的投入，从而不断提升产品
市场竞争力。
2、政策风险
随着新环保法的实施，国家会逐渐加大对污染的治理力度，橡胶助剂及其上游中间体原料企业中一部分因环保治理不
达标、运营不规范而导致减产、停产或破产，从而加大企业的经营风险。公司近年来在环保投入、清洁生产工艺的研究方面
走在了行业前沿，公司将主动掌握行业发展良机，促进企业健康发展。
3、成本上升的风险
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公司产品涉及的原材料主要有环己烷、苯酐、苯胺、叔丁胺、脂肪酸、氧化锌、蜡等。报告期内，公司主要原材料价
格大幅下滑，其主要原因在于这些原材料大部分产生于盐化工、煤化工、石油化工等基础行业，价格受经济周期影响较大；
原材料价格的大幅下滑有利于公司降低成本，但如果未来主要原材料价格出现大幅反弹或波动频繁而公司又不能采取及时有
效的应对措施，公司生产经营也将面临较大的成本上升压力和风险。公司将继续加大科技投入，利用新工艺、新技术在市场
上掌握先机，降低成本变动带来的风险。
4、应收账款回笼的风险
报告期内公司应收账款持续增长，主要是因为公司营业收入持续增长及公司所处行业规则所致，虽然公司应收账款客
户主要集中在国有大型企业、上市公司、外资企业等行业内优势的企业，但依然存在因客户信誉恶化而出现坏账的风险。对
此公司将一方面加强合同审核、发货控制应收款催讨等各种措施，实现应收款事前、事中、事后各阶段的控制，另一方面公
司逐步建立大客户的战略合作关系，建立紧密型客户关系。
5、固定资产折旧增加的风险
公司募投项目的厂房和设备在2012年-2013年陆续转成固定资产，由于公司设备采用的是加速折旧计提方法，前2-3年相
应的折旧费用会快速增加，这将对公司2015年盈利水平有一定的影响，公司将在2015年继续扩大销售规模，充分发挥设备利
用率，降低折旧在成本中所占比例。
6、由于近两年公司大幅投入及销售的持续增长，流动资金的需求增加，相应财务费用也在持续增长，故对2015年盈利
可能带来一定影响，公司在未来计划利用资本市场优势，增加权益性融资，降低企业的财务成本。
7、对外担保风险
公司为获得银行贷款，与山东谷丰源生物科技集团有限公司签订互相担保的协议。截止2015年6月30日，公司及控股子
公司对山东谷丰源生物科技集团有限公司累计担保总额为12,500万元，占公司2014年度经审计净资产的26.55%。如果山东谷
丰源生物科技集团有限公司经营业绩和财务状况出现恶化，公司可能面临因担保导致的代为偿债风险。公司目前正积极推动
非公开发行股票事项的进展，待公司顺利募集资金后，公司将逐步降低对外担保。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 44,166.84
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 44,497.02
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 1,238.23
累计变更用途的募集资金总额比例 2.80%
募集资金总体使用情况说明
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2012 年
研发中心扩建项目 否 2,800 2,800 0 2,854.91 101.96% 10 月 31 否
日
2012 年
年产 10000 吨预分散
否 7,676 6,437.77 0 6,554.5 101.81% 04 月 30 -24.58 1,782.39 否 否
胶母粒项目
日
年产 15000 吨橡胶促 2012 年
进剂 M 清洁生产工 否 6,324 6,324 0 6,427.13 101.63% 03 月 31 否
艺技术开发项目 日
永久性补充流动资 16,050.2 16,050.2
否 14,812 0 100.00% 否
金 3 3
0
31,886.7
承诺投资项目小计 -- 31,612 31,612 0 -- -- -24.58 1,782.39 -- --
7
超募资金投向
年产 10000 吨橡胶防 2012 年
焦剂 CTP 清洁生产 否 5,800 5,800 0 5,824.51 100.42% 09 月 30 2,125.51 4,570.25 否 否
工艺技术开发项目 日
年产 10000 吨橡胶促 2012 年
-1,024.3
进剂 NS 清洁生产工 否 1,875.55 1,875.55 0 1,898.48 101.22% 11 月 30 -502.81 否 否
8
艺技术开发项目 日
年产 10000 吨橡胶促 2014 年
进剂 CBS 清洁生产 否 2,400 2,400 0 2,405.61 100.23% 06 月 30 -169.29 -367.24 否 否
工艺技术开发项目 日
归还银行贷款（如
-- 0 -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 2,479.29 2,479.29 0 2,481.65 100.01% -- -- -- -- --
有）
12,554.8 12,554.8 12,610.2
超募资金投向小计 -- 0 -- -- 1,453.41 3,178.63 -- --
4 4 5
13
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
44,166.8 44,166.8 44,497.0
合计 -- 0 -- -- 1,428.83 4,961.02 -- --
4 4 2
1、研发中心扩建项目为不能产生直接经济效益的项目；2、年产 10000 吨预分散胶母粒项目未达到预
计效益的主要原因一为产量未达到预计产能，二为实际销售单价较预计销售单价低，未能实现预计经
济效益；3、年产 15000 吨橡胶促进剂 M 清洁生产工艺技术开发项目生产的促进剂 M 主要作为自用原
未达到计划进度或
材料，未对外销售，无法体现直接经济效益；4、年产 10000 吨橡胶防焦剂 CTP 清洁生产工艺技术开
预计收益的情况和
发项目本期未达到预计效益主要原因为实际销售单价与预计销售单价相差较大，未能到达预计效益；
原因（分具体项目）
5、年产 10000 吨橡胶促进剂 NS 清洁生产工艺技术开发项目本期未达到预计效益主要原因为实际成本
较预计成本总额相差较大，未能达到预计效益；6、年产 10000 吨橡胶促进剂 CBS 清洁生产工艺技术
开发项目，由于市场需求的变化，因此尚未大规模生产。
项目可行性发生重
项目可行性未发生重大变化。
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 1、经 2010 年第三次股东大会通过将募集资金项目年产 15000 吨橡胶促进剂 M 清洁生产工艺技术开
实施地点变更情况 发项目改在山东省东营河口生态经济产业区建设；2、经 2011 年第一届监事会第一次会议决议通过了
《关于公司募集资金投资项目“公司研发中心扩建项目”部分变更地点并设立国家橡胶助剂工程技术
研究中心（北京）分中心的议案》，将合成实验室、分析测试实验室、橡胶工艺实验室变更为北京市。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 2010 年 11 月 3 日，经公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过了《关于运用部分募集资金投资设
实施方式调整情况 立全资子公司的议案》，将募集资金募投项目“年产 15000 吨橡胶促进剂 M 清洁生产工艺技术开发项
目”实施主体原为山东阳谷华泰化工股份有限公司、实施地点为阳谷县，变更实施主体为山东戴瑞克
新材料有限公司，实施地点为山东戴瑞克新材料有限公司所在地东营市。
适用
2010 年 12 月 3 日公司第一届董事会 2010 年度第十次会议审议通过了关于使用募集资金置换预先投入
募集资金投资项目
募集资金投资项目的自筹资金的议案，用募集资金 19,775,077.11 元置换预先已投入募集资金投资项目
先期投入及置换情
的自筹资金。（其中用年产 1 万吨预分散胶母粒项目募投资金 15,211,597.78 元置换预先已投入募集资
况
金投资项目的自筹资金 15,211,597.78 元；用公司研发中心扩建项目募投资金 4,563,479.33 置换预先已
投入募集资金投资项目的自筹资金 4,563,479.33 元）。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
项目实施出现募集 2012 年“年产 10000 吨预分散胶母粒项目”出现募集资金结余 1,238.23 万元，根据公司第一届董事会
资金结余的金额及 2012 年度第三次会议决议，公司将该剩余募集资金用于永久性补充流动资金。出现募集资金结余的主
原因 要原因为：一、严格控制工程的各项支出，合理降低了工程成本和费用；二、公司充分结合自身技术
优势和经验，结合现有设备配置，在资源充分利用的前提下，对募投资金所投项目的各个环节进行了
14
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
优化，节约了项目投资。
尚未使用的募集资
募集资金已使用完毕。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
15
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经大信会计师事务所审计，2014年度母公司实现净利润23,662,426.57元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，
按照实现净利润的10％提取法定盈余公积2,366,242.66元，加上年初未分配利润71,143,401.14元、减去2014年分配2013年度现
金股利8,424,000.00元，截至2014年12月31日，可供股东分配的利润为84,015,585.05元。
经2015年6月11日召开的公司2014年年度股东大会批准，公司2014年度利润分配方案为：以现有总股本28,080万股为基
数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.4元（含税），合计派发现金股利11,232,000.00元（含税），剩余未分配利润
72,783,585.05元结转以后年度。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
16
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
17
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
18
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
山东谷丰源生物
2014 年 06 2014 年 06 月 03 连带责任保
科技集团有限公 1,000 1,000 2年 否 否
月 07 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2014 年 06 2014 年 06 月 05 连带责任保
科技集团有限公 2,000 2,000 2年 是 否
月 07 日 日 证
司
19
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
山东谷丰源生物
2014 年 07 2014 年 07 月 03 连带责任保
科技集团有限公 1,000 1,000 2年 是 否
月 08 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2014 年 10 2014 年 10 月 21 连带责任保
科技集团有限公 3,900 2,000 2年 否 否
月 28 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2014 年 10 2014 年 11 月 05 连带责任保
科技集团有限公 3,900 1,000 2年 是 否
月 28 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2014 年 12 2014 年 11 月 25 连带责任保
科技集团有限公 500 500 2年 是 否
月 12 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2014 年 12 2014 年 12 月 16 连带责任保
科技集团有限公 2,000 2,000 2年 否 否
月 26 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2014 年 12 2014 年 12 月 19 连带责任保
科技集团有限公 2,000 2,000 2年 否 否
月 26 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2015 年 01 2014 年 12 月 30 连带责任保
科技集团有限公 500 500 2年 是 否
月 10 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2015 年 01 2014 年 12 月 31 连带责任保
科技集团有限公 1,500 1,500 2年 否 否
月 22 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2015 年 03 2015 年 03 月 16 连带责任保
科技集团有限公 2,000 2,000 2年 否 否
月 20 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2015 年 03 2015 年 03 月 17 连带责任保
科技集团有限公 1,000 1,000 2年 否 否
月 20 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2015 年 06 2015 年 05 月 06 连带责任保
科技集团有限公 500 500 2年 否 否
月 04 日 日 证
司
山东谷丰源生物
2015 年 06 2015 年 05 月 07 连带责任保
科技集团有限公 500 500 2年 否 否
月 04 日 日 证
司
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 4,000
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
15,000 12,500
度合计（A3） 合计（A4）
20
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
山东戴瑞克新材 2014 年 11 2014 年 11 月 07 连带责任保
1,000 1,000 否 否
料有限公司 月 25 日 日 证
山东戴瑞克新材 2014 年 11 2014 年 11 月 10 连带责任保
500 500 是 否
料有限公司 月 25 日 日 证
山东戴瑞克新材 2015 年 01 2015 年 01 月 04 连带责任保
2,000 2,000 否 否
料有限公司 月 10 日 日 证
山东戴瑞克新材 2015 年 07 2015 年 05 月 18 连带责任保
500 500 否 否
料有限公司 月 01 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 2,500
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
15,000 3,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 6,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
30,000 16,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 32.67%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不存在相关问题
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
21
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
自股权激励计
山东阳谷华 不为激励对象依公司股票期权激励计划行使 承诺人严格遵
股权激励承 2011 年 11 月 07 划获股东大会
泰化工股份 股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务 守承诺，未出现
诺 日 通过之日起至
有限公司 资助，包括为其贷款提供担保。 违反承诺情况。
该期计划结束
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
公司全体董
在其任职期间每年转让的股份不超过其所持 承诺人严格遵
事、监事及 2010 年 09 月 17 任职期间及法
本公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转 守承诺，未出现
首次公开发 高级管理人 日 定期限
让其所持有的本公司股份。 违反承诺情况。
行或再融资 员
时所作承诺 在王传华任职期间每年转让的股份不超过其 承诺人严格遵
尹月荣、王 2010 年 09 月 17 任职期间及法
所持本公司股份总数的 25%；在王传华离职后 守承诺，未出现
文一 日 定期限
半年内，不转让其所持有的本公司股份。 违反承诺情况。
22
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
自本承诺函出具之日起，将不会以任何方式
（包括但不限于独立经营、合资经营和拥有在 本公司控股股
其他公司或企业的股票或权益）从事与公司业 东及实际控制
务有竞争或者可能构成竞争的业务或活动；不 人王传华及及
会直接投资或收购与公司业务相同或者相似 其一致关联行
王传华、尹 的企业和项目，不会以任何方式为竞争企业提 动人尹月荣、王
2010 年 09 月 17 任职期间及法
月荣、王文 供帮助；如从第三方获得的任何商业机会与公 文一、王文博严
日 定期限
一、王文博 司经营的业务有竞争或可能有竞争，则立即通 格信守避免同
知公司，并尽力将该商业机会让于公司；不制 业竞争的承诺，
定与公司可能发生同业竞争的经营发展规划； 没有出现违反
如果将来因任何原因引起本人与公司发生同 承诺的情况发
业竞争，本人将积极采取有效措施，放弃此类 生。
竞争。
无条件全额承担经有关政府部门或司法机关
认定要求山东阳谷华泰化工股份有限公司补
缴的公司上市前全部社会保险及住房公积金、 承诺人严格遵
2010 年 09 月 17
王传华 罚款以及赔偿款项，以及由上述事项产生的山 长期 守承诺，未出现
日
东阳谷华泰化工股份有限公司支付的或应由 违反承诺情况。
山东阳谷华泰化工股份有限公司支付的所有
相关费用。
其他对公司 承诺人严格遵
2015 年 03 月 27
中小股东所 王传华 未来六个月内不会减持公司股份。 未来六个月内 守承诺，未出现
日
作承诺 违反承诺情况。
承诺是否及
是
时履行
未完成履行
的具体原因
不适用
及下一步计
划（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
23
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
148,680,5 142,737,5
一、有限售条件股份 52.95% -5,942,982 -5,942,982 50.83%
24 42
148,680,5 142,737,5
3、其他内资持股 52.95% -5,942,982 -5,942,982 50.83%
24 42
148,680,5 142,737,5
境内自然人持股 52.95% -5,942,982 -5,942,982 50.83%
24 42
132,119,4 138,062,4
二、无限售条件股份 47.05% 5,942,982 5,942,982 49.17%
76 58
132,119,4 138,062,4
1、人民币普通股 47.05% 5,942,982 5,942,982 49.17%
76 58
280,800,0 280,800,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司董事、监事、高级管理人员及股东尹月荣、王文一股份每年按照其上年末持有总数的75%予以锁定。
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
24
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
股数 售股数
每年转让的股份不超过其所
王传华 107,932,500 3,757,500 104,175,000 高管锁定限售
持本公司股份总数的 25%
在王传华任职期间每年转让
的股份不超过其所持本公司
尹月荣 19,743,750 0 19,743,750 锁定限售 股份总数的 25%；在王传华离
职后半年内，不转让其所持有
的本公司股份
每年转让的股份不超过其所
王文博 9,871,875 0 9,871,875 高管锁定限售
持本公司股份总数的 25%
在王传华任职期间每年转让
的股份不超过其所持本公司
王文一 9,871,875 1,950,000 7,921,875 锁定限售 股份总数的 25%；在王传华离
职后半年内，不转让其所持有
的本公司股份
每年转让的股份不超过其所
贺玉广 236,924 59,231 177,693 高管锁定限售
持本公司股份总数的 25%
每年转让的股份不超过其所
董瑞国 263,250 65,813 197,437 高管锁定限售
持本公司股份总数的 25%
每年转让的股份不超过其所
柳章银 157,950 39,000 118,950 高管锁定限售
持本公司股份总数的 25%
每年转让的股份不超过其所
王兴军 87,750 21,938 65,812 高管锁定限售
持本公司股份总数的 25%
每年转让的股份不超过其所
杜孟成 198,750 49,500 149,250 高管锁定限售
持本公司股份总数的 25%
每年转让的股份不超过其所
赵凤保 315,900 0 315,900 高管锁定限售
持本公司股份总数的 25%
合计 148,680,524 5,942,982 0 142,737,542 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 10,308
持股 5%以上的股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
25
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
末持股 内增减 限售条 限售条
数量 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
况 份数量 份数量
124,900 -140000 104,175 20,725,
王传华 境内自然人 44.48% 质押 101,960,000
,000 00 ,000 000
26,325, 19,743, 6,581,2
尹月荣 境内自然人 9.38% 质押 20,000,000
000 750 50
13,162, 9,871,8 3,290,6
王文博 境内自然人 4.69%
500 75 25
10,562, 7,921,8 2,640,6
王文一 境内自然人 3.76%
500 75 25
挪威中央银行－ 7,762,9
境外法人 2.76%
自有资金 16
不列颠哥伦比亚
5,604,5
省投资管理公司 境外法人 2.00%
19
－自有资金
3,038,0
韦桂芳 境内自然人 1.08%
55
2,950,1
周而辉 境内自然人 1.05%
83
1,676,6
李崇九 境内自然人 0.60%
69
1,359,4
陈毅敏 境内自然人 0.48%
00
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
前 10 名股东中，王传华、尹月荣、王文一、王文博为一致行动人。公司未知上述其他
上述股东关联关系或一致行动的说
股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
明
的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王传华 20,725,000 人民币普通股 20,725,000
挪威中央银行－自有资金 7,762,916 人民币普通股 7,762,916
尹月荣 6,581,250 人民币普通股 6,581,250
不列颠哥伦比亚省投资管理公司－
5,604,519 人民币普通股 5,604,519
自有资金
26
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
王文博 3,290,625 人民币普通股 3,290,625
韦桂芳 3,038,055 人民币普通股 3,038,055
周而辉 2,950,183 人民币普通股 2,950,183
王文一 2,640,625 人民币普通股 2,640,625
李崇九 1,676,669 人民币普通股 1,676,669
陈毅敏 1,359,400 人民币普通股 1,359,400
前 10 名无限售流通股股东之间，以
前 10 名股东中，王传华、尹月荣、王文一、王文博为一致行动人。公司未知上述其他
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
名股东之间关联关系或一致行动的
的一致行动人。
说明
公司股东韦桂芳仅通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
3,038,055 股；公司股东周而辉除通过普通证券账户持有 695,936 股外，还通过安信证
参与融资融券业务股东情况说明
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,254,247 股，实际合计持有 2,950,183
（如有）（参见注 4）
股；公司股东李崇九仅通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
1,676,669 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
27
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
138,900,00 124,900,00
王传华 董事长 现任 14,000,000
0 0
董事、总经
王文博 现任 13,162,500 13,162,500
理
董事、董事
会秘书、财
贺玉广 现任 236,924 236,924
务总监、副
总经理
董事、副总
董瑞国 现任 263,250 263,250
经理
杨绍君 独立董事 现任 0 0
张廷新 独立董事 现任 0 0
马镇 独立董事 现任 0 0
监事会主
柳章银 现任 158,600 158,600
席
王兴军 监事 现任 87,750 87,750
穆为燕 职工监事 现任 0 0
赵凤保 副总经理 现任 421,200 421,200
杜孟成 副总经理 现任 199,000 199,000
153,429,22 139,429,22
合计 -- -- 0 14,000,000 0 0 0 0
4 4
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东阳谷华泰化工股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 192,863,309.15 182,011,251.71
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 60,436,580.34 49,719,934.70
应收账款 284,250,349.94 220,869,360.17
预付款项 69,418,475.36 55,373,966.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 21,421,389.02 10,960,918.68
买入返售金融资产
存货 126,481,553.56 130,193,319.20
30
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,099,852.47
流动资产合计 754,871,657.37 663,228,603.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 437,198,223.93 426,600,494.77
在建工程 21,782,990.20 30,854,830.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,793,114.17 81,909,901.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 444,444.46 577,777.78
递延所得税资产 3,343,989.01 4,170,819.48
其他非流动资产 4,550,647.64 10,742,077.01
非流动资产合计 548,113,409.41 554,855,900.74
资产总计 1,302,985,066.78 1,218,084,504.32
流动负债：
短期借款 175,200,000.00 159,004,240.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 311,143,000.00 270,900,000.00
31
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 111,821,582.43 103,480,628.90
预收款项 4,178,942.00 1,610,969.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,498,125.28 5,626,128.15
应交税费 11,743,756.65 3,910,595.74
应付利息 161,453.37
应付股利
其他应付款 61,035,989.44 33,035,274.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 680,621,395.80 577,729,290.39
非流动负债：
长期借款
应付债券 119,437,354.65 154,884,854.67
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,178,554.46 14,651,274.44
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 132,615,909.11 169,536,129.11
负债合计 813,237,304.91 747,265,419.50
所有者权益：
股本 280,800,000.00 280,800,000.00
其他权益工具
32
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 96,421,038.91 96,421,038.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备 240,510.33
盈余公积 11,471,065.00 11,471,065.00
一般风险准备
未分配利润 100,815,147.63 82,126,980.91
归属于母公司所有者权益合计 489,747,761.87 470,819,084.82
少数股东权益
所有者权益合计 489,747,761.87 470,819,084.82
负债和所有者权益总计 1,302,985,066.78 1,218,084,504.32
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 160,784,709.61 170,373,506.47
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 56,453,580.34 45,420,934.70
应收账款 213,463,781.68 157,827,701.65
预付款项 38,687,123.41 43,918,386.53
应收利息
应收股利
其他应收款 71,806,087.42 115,889,903.50
存货 86,603,209.64 73,574,745.84
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,384,339.16
流动资产合计 627,798,492.10 619,389,517.85
33
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 302,996,200.75 302,996,200.75
投资性房地产
固定资产 169,045,678.73 147,842,597.30
在建工程 10,457,485.33 28,959,226.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,279,810.16 39,954,221.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 444,444.46 577,777.78
递延所得税资产 2,096,437.70 2,096,437.70
其他非流动资产
非流动资产合计 524,320,057.13 522,426,461.59
资产总计 1,152,118,549.23 1,141,815,979.44
流动负债：
短期借款 145,200,000.00 149,004,240.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 261,143,000.00 261,000,000.00
应付账款 72,454,401.93 55,270,497.64
预收款项 2,233,905.22 766,143.96
应付职工薪酬 3,606,818.31 3,454,990.33
应交税费 4,755,469.09 1,610,009.51
应付利息 161,453.37
应付股利
其他应付款 60,467,070.81 32,509,821.06
划分为持有待售的负债
34
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 549,860,665.36 503,777,155.87
非流动负债：
长期借款
应付债券 119,437,354.65 154,884,854.67
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,194,875.48 10,446,279.94
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 128,632,230.13 165,331,134.61
负债合计 678,492,895.49 669,108,290.48
所有者权益：
股本 280,800,000.00 280,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 96,421,038.91 96,421,038.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备 240,510.33
盈余公积 11,471,065.00 11,471,065.00
未分配利润 84,693,039.50 84,015,585.05
所有者权益合计 473,625,653.74 472,707,688.96
负债和所有者权益总计 1,152,118,549.23 1,141,815,979.44
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
35
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一、营业总收入 407,388,995.25 359,440,914.28
其中：营业收入 407,388,995.25 359,440,914.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 384,021,753.69 337,018,984.22
其中：营业成本 309,955,673.91 287,963,228.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,277,470.30 1,251,449.53
销售费用 15,431,542.67 5,612,622.68
管理费用 37,431,553.81 30,664,512.87
财务费用 19,925,513.00 11,527,171.05
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
14,630.14 -911,485.79
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,381,871.70 21,510,444.27
加：营业外收入 1,653,336.31 3,163,290.97
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 723,046.38 147,829.83
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,312,161.63 24,525,905.41
减：所得税费用 5,623,994.91 4,075,372.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,688,166.72 20,450,532.51
归属于母公司所有者的净利润 18,688,166.72 20,450,532.51
36
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 18,688,166.72 20,450,532.51
归属于母公司所有者的综合收益
18,688,166.72 20,450,532.51
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.067 0.073
（二）稀释每股收益 0.067 0.073
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲
37
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 269,394,098.89 314,926,271.84
减：营业成本 217,817,952.61 253,338,902.21
营业税金及附加 529,369.91 1,229,330.79
销售费用 12,264,988.86 5,520,059.88
管理费用 26,336,530.97 22,723,560.04
财务费用 12,323,061.72 8,880,975.42
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
14,630.14 10,514.21
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 136,824.96 23,243,957.71
加：营业外收入 1,380,299.54 3,611,044.37
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 720,119.27 147,829.83
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
797,005.23 26,707,172.25
列）
减：所得税费用 119,550.78 3,919,714.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 677,454.45 22,787,457.45
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
38
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 677,454.45 22,787,457.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.002 0.081
（二）稀释每股收益 0.002 0.081
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
客户存款和同业存放款项净增加
405,025,300.30 422,285,049.67
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,379,919.00
收到其他与经营活动有关的现金 33,539,598.48 101,308,474.65
经营活动现金流入小计 447,944,817.78 523,593,524.32
39
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购买商品、接受劳务支付的现金 307,489,424.92 419,078,196.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
27,267,515.48 28,565,226.76
金
支付的各项税费 13,705,576.28 17,047,507.39
支付其他与经营活动有关的现金 27,233,068.09 50,439,654.23
经营活动现金流出小计 375,695,584.77 515,130,585.09
经营活动产生的现金流量净额 72,249,233.01 8,462,939.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 14,630.14
处置固定资产、无形资产和其他
24,526.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,156.14
购建固定资产、无形资产和其他
27,611,978.30 48,885,836.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,611,978.30 48,885,836.74
投资活动产生的现金流量净额 -27,572,822.16 -48,885,836.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 213,200,000.00 361,120,000.00
40
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 292,997,698.48
筹资活动现金流入小计 506,197,698.48 361,120,000.00
偿还债务支付的现金 227,004,240.00 154,585,680.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,527,957.84 18,183,013.72
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 244,490,163.25 161,314,888.21
筹资活动现金流出小计 490,022,361.09 334,083,581.93
筹资活动产生的现金流量净额 16,175,337.39 27,036,418.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
309.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 60,852,057.44 -13,386,479.44
加：期初现金及现金等价物余额 132,011,251.71 179,013,041.40
六、期末现金及现金等价物余额 192,863,309.15 165,626,561.96
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 249,990,131.29 385,579,101.03
收到的税费返还 7,640,033.11
收到其他与经营活动有关的现金 22,324,396.82 100,994,400.00
经营活动现金流入小计 279,954,561.22 486,573,501.03
购买商品、接受劳务支付的现金 209,323,087.85 400,954,678.63
支付给职工以及为职工支付的现
13,150,163.27 12,480,743.61
金
支付的各项税费 6,643,241.25 14,542,711.17
支付其他与经营活动有关的现金 16,895,669.34 48,435,921.24
经营活动现金流出小计 246,012,161.71 476,414,054.65
经营活动产生的现金流量净额 33,942,399.51 10,159,446.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,000,000.00
取得投资收益收到的现金 14,630.14
41
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
24,526.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,156.14 1,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
10,926,112.35 9,715,245.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 55,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,926,112.35 64,715,245.54
投资活动产生的现金流量净额 -10,886,956.21 -63,715,245.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 193,200,000.00 331,120,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 292,997,698.48
筹资活动现金流入小计 486,197,698.48 331,120,000.00
偿还债务支付的现金 227,004,240.00 154,585,680.00
分配股利、利润或偿付利息支付
17,668,007.85 15,886,395.96
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 224,170,000.00 129,184,205.88
筹资活动现金流出小计 468,842,247.85 299,656,281.84
筹资活动产生的现金流量净额 17,355,450.63 31,463,718.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
309.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 40,411,203.13 -22,092,081.00
加：期初现金及现金等价物余额 120,373,506.47 175,825,910.79
六、期末现金及现金等价物余额 160,784,709.60 153,733,829.79
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
42
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
280,80
96,421, 11,471, 82,126, 470,819
一、上年期末余额 0,000.
038.91 065.00 980.91 ,084.82
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
280,80
96,421, 11,471, 82,126, 470,819
二、本年期初余额 0,000.
038.91 065.00 980.91 ,084.82
00
三、本期增减变动
240,510 18,688, 18,928,
金额（减少以“－”
.33 166.72 677.05
号填列）
（一）综合收益总 18,688, 18,688,
额 166.72 166.72
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
43
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股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
240,510 240,510
（五）专项储备
.33 .33
951,717 951,717
1．本期提取
.03 .03
711,206 711,206
2．本期使用
.70 .70
（六）其他
280,80
96,421, 240,510 11,471, 100,815 489,747
四、本期期末余额 0,000.
038.91 .33 065.00 ,147.63 ,761.87
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
140,40
237,632 62,145. 9,104,8 65,952, 453,152
一、上年期末余额 0,000.
,438.91 80 22.34 757.80 ,164.85
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
44
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
140,40
237,632 62,145. 9,104,8 65,952, 453,152
二、本年期初余额 0,000.
,438.91 80 22.34 757.80 ,164.85
00
三、本期增减变动 140,40 -140,40
-71,044. 12,079, 12,008,
金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0
84 967.44 922.60
号填列） 00 0
（一）综合收益总 20,450, 20,450,
额 532.51 532.51
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-8,370,5 -8,370,5
（三）利润分配
65.07 65.07
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -8,424,0 -8,424,0
股东）的分配 00.00 00.00
53,434. 53,434.
4．其他
93 93
140,40 -140,40
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
140,40 -140,40
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 -71,044. -71,044.
45
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84 84
330,549 330,549
1．本期提取
.80 .80
-401,59 -401,59
2．本期使用
4.64 4.64
（六）其他
280,80
97,232, -8,899.0 9,104,8 78,032, 465,161
四、本期期末余额 0,000.
438.91 4 22.34 725.24 ,087.45
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
280,800, 96,421,03 11,471,06 84,015, 472,707,6
一、上年期末余额
000.00 8.91 5.00 585.05 88.96
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
280,800, 96,421,03 11,471,06 84,015, 472,707,6
二、本年期初余额
000.00 8.91 5.00 585.05 88.96
三、本期增减变动
240,510.3 677,454 917,964.7
金额（减少以“－”
3 .45 8
号填列）
（一）综合收益总 677,454 677,454.4
额 .45 5
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
46
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额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
240,510.3 240,510.3
（五）专项储备
3 3
545,713.7 545,713.7
1．本期提取
2 2
305,203.3 305,203.3
2．本期使用
9 9
（六）其他
280,800, 96,421,03 240,510.3 11,471,06 84,693, 473,625,6
四、本期期末余额
000.00 8.91 3 5.00 039.50 53.74
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
140,400, 237,632,4 9,104,822 71,143, 458,280,6
一、上年期末余额
000.00 38.91 .34 401.14 62.39
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
47
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
140,400, 237,632,4 9,104,822 71,143, 458,280,6
二、本年期初余额
000.00 38.91 .34 401.14 62.39
三、本期增减变动
140,400, -140,400, 14,363, 14,354,55
金额（减少以“－” -8,899.04
000.00 000.00 457.45 8.41
号填列）
（一）综合收益总 22,787, 22,787,45
额 457.45 7.45
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-8,424,0 -8,424,00
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -8,424,0 -8,424,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益 140,400, -140,400,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 140,400, -140,400,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 -8,899.04 -8,899.04
283,582.6 283,582.6
1．本期提取
0 0
-292,481. -292,481.
2．本期使用
64 64
（六）其他
48
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280,800, 97,232,43 9,104,822 85,506, 472,635,2
四、本期期末余额 -8,899.04
000.00 8.91 .34 858.59 20.80
三、公司基本情况
（一）公司简介
山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）的前身为山东阳谷华泰化工有限公司。山东阳谷华泰化工有限公
司系2000年3月由王传华、尹月荣、王文一、王文博投资设立的有限责任公司，注册资本为人民币800万元。其中：王传华出
资600万元，占注册资本的75%；尹月荣出资100万元，占注册资本的12.5%；王文一出资50万元，占注册资本的6.25%；王文
博出资50万元，占注册资本的6.25%。
2009年8月，根据山东阳谷华泰化工有限公司股东会决议及股权转让协议，股东王传华将其持有的6.67%的股权转让给
张炎、刘太平等35位自然人股东。
根据山东阳谷华泰化工有限公司2009年9月18日股东会决议，山东阳谷华泰化工有限公司申请整体变更为股份有限公
司，并以变更前的公司全体股东为发起人，以2009年8月31日公司经审计的净资产折为股本人民币4500万元。
根据公司2009年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1163号”文《关于核准山东阳
谷华泰化工股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司拟向社会公开发行人民币普通股1,500万
股(每股面值1元)，增加注册资本人民币15,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币60,000,000.00元，实收股本为人民币
60,000,000.00元。
根据公司2010年度股东大会会议决议，公司资本公积转增股本人民币48,000,000.00元，转增后公司注册资本为人民币
108,000,000.00元，实收股本为人民币108,000,000.00元。
根据公司2012年度股东大会会议决议，公司资本公积转增股本人民币32,400,000.00元，转增后公司注册资本为人民币
140,400,000.00元，实收股本为人民币140,400,000.00元。
根据公司2013年度股东大会会议决议，公司资本公积转增股本人民币140,400,000.00元，转增后公司注册资本为人民
币280,800,000.00元，实收股本为人民币280,800,000.00元。
企业法人营业执照注册号：371521228000437
住所：阳谷县清河西路217号（原南环路217号）
法定代表人：王文博
注册资本：人民币贰亿捌仟零捌拾万元整
经营范围：危险化学品生产销售（有效期限以许可证为准）。货物及技术进出口业务；橡胶防焦剂CTP、橡胶助剂的
制造，化工产品（不含危险品）销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司的基本组织结构为；股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构,监事会是公司的内部监督机
构，总经理负责公司的日常经营管理工作。公司下设销售部、出口部、生产部、供应部、安全环保部、仓储部、国家橡胶助
剂工程技术研究中心、技术部、法律事务部、财务部、企管部、办公室、环卫部、证券事务部、审计部等部门。
本年度合并财务报表范围包括全资子公司山东阳谷华泰进出口有限公司、山东戴瑞克新材料有限公司、博为化学（香港）有
限责任公司。由于全资子公司济南科为化工有限公司注销，所以本报告期财务报表范围不再包括该子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具
体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
49
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2015年6月30日的财务状况以及2015
年度6月30日止6个月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公
司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债
及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司纳入合并财务报表范围。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
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子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务
报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时
所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇
率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币
专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当
期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再
进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项
目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合
理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，
与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可
供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负
债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项是指在活跃市场
中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金
融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
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本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应
收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后
续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动
计入其他综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值
与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行
分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，以该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益
率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接
计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末
公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资，
超过 50%的跌幅则认为属于严重下跌。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 一般而言，如果连续下跌时间超过 6 个月，则认为属于“非暂时
性下跌”。
成本的计算方法 取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付
息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本
期末公允价值的确定方法 期末如果公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，
将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并
转出，确认减值损失。
持续下跌期间的确定依据 持续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持
续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万元（含 100 万元）以上的款项
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内（含 6 个月，以下类推） 0.50% 0.50%
7－12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
个别计提法
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
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12、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品（库存商
品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价
较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企
业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投
资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允
价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；
非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用
权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内
的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法
核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单
位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件
之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资
单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
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15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 3.00% 4.85
机器设备 年数总和法 10 3.00% 年数总和法
电子设备 年限平均法 5 3.00% 19.4
运输设备 年限平均法 5 3.00% 19.4
其他设备 年限平均法 20 3.00% 4.85
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。折旧方法采用年限平均法和年数总和法。
16、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
17、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
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会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自
行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿
命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行
基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形
资产核算。满足确认为无形资产的条件为：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成
该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完
成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确
定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可
能性较大等特点。
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油
气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊
至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回
金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根
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据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受
益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利
费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公
积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定
相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，
根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计
量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续
范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结
果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
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23、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，
以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确
定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权
数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待
期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
24、收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已
将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品
收入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占
预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生
的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府
补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失
的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所
针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分
比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。
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26、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异
在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低
租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额
作为长期应付款列示。
28、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部新修订的准则，本公司按规 经本公司于 2015 年 3 月 11 日召开的第
定执行相应的企业会计准则。 二届董事会第十八次会议审议通过
财政部于2014年修订和新颁布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》等八项企业会计准则，除《企业会计准则第37
号—金融工具列报》从2014年度及以后期间实施外，其他准则从2014年7月1日起在执行企业会计准则的企业实施。本公司根
据准则规定重新厘定了相关会计政策，并采用追溯调整法，对2014年度比较财务报表进行重述。
根据修订后的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，本公司将其他流动负债及其他（非）流动负债中列报的
政府补助，调至递延收益列报。上述会计政策变更，影响比较财务报表相关项目如下表：
财务报表项目 2013年12月31日/2013年度 2013年1月1日
变更前 变更后 变更前 变更后
59
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
递延收益 17,105,122.04 15,451,899.18
其他非流动负债 16,820,089.02 15,451,899.18
其他流动负债 285,033.02
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期
增值税 17%
允许抵扣的进项税后的余额计算
消费税 应税收入 5%
营业税 应纳流转税额 5%
企业所得税-母公司 应纳税所得额 15%
企业所得税-各子公司 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
公司取得了山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合颁发的编号为
GR201437000883的《高新技术企业证书》，发证时间为2014年10月31日，认定有效期三年。根据《中华人民共和国企业所
得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，公司减按15%的税率
征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
60
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库存现金 74,466.75 58,792.52
银行存款 39,663,811.48 25,662,520.77
其他货币资金 153,125,030.92 156,289,938.42
合计 192,863,309.15 182,011,251.71
其他说明：不适用
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 55,436,580.34 49,719,934.70
商业承兑票据 5,000,000.00
合计 60,436,580.34 49,719,934.70
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 41,485,749.26
合计 41,485,749.26
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 205,126,068.23
合计 205,126,068.23
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：不适用
61
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
287,442, 3,192,63 284,250,3 224,061 3,192,630 220,869,36
合计提坏账准备的 100.00% 1.11% 100.00% 1.42%
980.51 0.57 49.94 ,990.74 .57 0.17
应收账款
287,442, 3,192,63 284,250,3 224,061 3,192,630 220,869,36
合计 100.00% 1.11% 100.00% 1.42%
980.51 0.57 49.94 ,990.74 .57 0.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
277,345,295.43 2,033,466.48 0.73%
1 年以内小计 277,345,295.43 2,033,466.48 0.73%
1至2年 8,061,168.07 867,202.43 20.00%
2至3年 1,820,320.35 75,765.00 50.00%
3 年以上 216,196.66 216,196.66 100.00%
3至4年 5,375.00 5,375.00 100.00%
4至5年 174,767.00 174,767.00 100.00%
5 年以上 36,054.66 36,054.66 100.00%
合计 287,442,980.51 3,192,630.57 1.11%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
62
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：不适用
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 坏账准备余额
山东玲珑轮胎有限公司 35,380,621.56 12.31% 176,903.11
上海统景国际贸易有限公司 12,718,707.50 4.42% 63,593.54
中车双喜轮胎有限公司 9,443,192.00 3.29% 47,215.96
意大利米其林 9,196,455.94 3.20% 45,982.28
风神轮胎股份有限公司 8,888,798.49 3.09% 44,443.99
合计 75,627,775.49 26.31% 378,138.88
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
63
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 62,623,718.91 90.21% 48,323,766.38 87.27%
1至2年 4,639,329.24 6.68% 5,107,439.56 9.22%
2至3年 832,325.49 1.20% 1,173,571.63 2.12%
3 年以上 1,323,101.72 1.91% 769,189.08 1.39%
合计 69,418,475.36 -- 55,373,966.65 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
阳谷华泰 山东美达钢幕工程有限公司（毕于民） 820,943.06 1-2年 预付货款待结算
阳谷华泰 河南恒瑞橡塑科技股份有限公司 867,960.00 1-2年 预付货款待结算
阳谷华泰 东营赫邦化工有限公司 510,334.76 1-2年 预付货款待结算
阳谷华泰 众志石油化工有限公司 422,500.00 1-2年 预付货款待结算
阳谷华泰 中国石油化工股份有限公司河南油田分公司 421,764.50 1-2年 预付货款待结算
南阳蜡精细化工厂
戴瑞克 济南昌圣达化工设备有限公司 417,459.00 1-2年 预付货款待结算
阳谷华泰 抚顺中蜡化工有限公司 393,750.00 1-2年 预付货款待结算
戴瑞克 济南恒通粉体工程有限公司 385,000.00 1-2年 预付货款待结算
合计 4,239,711.32
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
中国石化炼油销售有限公司 3,137,746.00 4.52%
山东金岭新材料有限公司 2,358,051.58 3.40%
江苏乐科热力科技有限公司 2,190,000.00 3.15%
淄博鲁华泓锦新材料股份有限公司同晖分公司 2,118,076.29 3.05%
聊城煤泗新材料有限公司 1,901,524.93 2.74%
合计 11,705,398.80 16.86%
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
64
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例
按信用风险特征组
4,062,21 219,115. 3,843,100 4,215,4 219,115.1 3,996,322.9
合计提坏账准备的 18.77% 5.39% 37.71% 5.20%
5.84 13 .71 38.03 3 0
其他应收款
单项金额不重大但
17,578,2 17,578,28 6,964,5 6,964,595.7
单独计提坏账准备 81.23% 62.29%
88.31 8.31 95.78 8
的其他应收款
21,640,5 219,115. 21,421,38 11,180, 219,115.1 10,960,918.
合计 100.00% 1.01% 100.00% 1.96%
04.15 13 9.02 033.81 3 68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
21,446,783.60 38,388.88 0.18%
1 年以内小计 21,446,783.60 38,388.88 0.18%
1至2年 4,099.25 819.85 20.00%
2至3年 19,429.80 9,714.90 50.00%
3 年以上 170,191.50 170,191.50 100.00%
4至5年 170,191.50 170,191.50 100.00%
合计 21,640,504.15 219,115.13 1.01%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
不适用
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：无
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
待抵扣的税金 12,006,315.72 3,051,231.51
应收的出口退税 5,571,972.59 2,733,364.27
备用金及押金等 4,062,215.84 4,215,438.03
苯酐进口保证金 1,180,000.00
合计 21,640,504.15 11,180,033.81
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
未抵扣待抵扣税金 12,006,315.72 半年内 55.48%
出口退税 5,571,972.59 半年内 25.75%
刘玉会 保证金 490,000.00 半年内 2.26% 2,450.00
姜来申 备用金 198,294.14 半年内 0.92% 991.47
刘浩 备用金 192,363.33 半年内 0.89% 961.82
合计 -- 18,458,945.78 -- 85.30% 4,403.29
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
不适用
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 57,659,380.76 57,659,380.76 52,759,211.87 52,759,211.87
库存商品 64,796,732.05 318,311.46 64,478,420.59 74,484,820.42 318,311.46 74,166,508.96
其他 4,343,752.21 4,343,752.21 3,267,598.37 3,267,598.37
合计 126,799,865.02 318,311.46 126,481,553.56 130,511,630.66 318,311.46 130,193,319.20
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 318,311.46 318,311.46
合计 318,311.46 318,311.46
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
不适用
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重分类至流动资产的增值税借方余额 14,099,852.47
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合计 14,099,852.47
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 271,932,572.56 260,314,391.97 7,023,231.18 25,316,681.13 564,586,876.84
2.本期增加金额 23,424,476.07 15,167,889.45 189,609.39 38,781,974.91
（1）购置 10,574,897.39 189,609.39 10,764,506.78
（2）在建工程
23,424,476.07 4,592,992.06 28,017,468.13
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 977,907.74 2,649.57 811.97 981,369.28
（1）处置或报
977,907.74 2,649.57 811.97 981,369.28
废
4.期末余额 295,357,048.63 274,504,373.68 7,020,581.61 25,505,478.55 602,387,482.47
二、累计折旧
1.期初余额 31,521,786.15 90,907,138.36 3,984,293.15 11,573,164.41 137,986,382.07
2.本期增加金额 7,220,113.58 18,489,428.25 673,374.72 1,592,193.55 27,975,110.10
（1）计提 7,220,113.58 18,489,428.25 673,374.72 1,592,193.55 27,975,110.10
3.本期减少金额 769,655.57 2,099.16 478.90 772,233.63
（1）处置或报
769,655.57 2,099.16 478.90 772,233.63
废
4.期末余额 38,741,899.73 108,626,911.04 4,655,568.71 13,164,879.06 165,189,258.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
68
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3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 256,615,148.90 165,877,462.64 2,365,012.90 12,340,599.49 437,198,223.93
2.期初账面价值 240,410,786.41 169,407,253.61 3,038,938.03 13,743,516.72 426,600,494.77
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
不适用
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
69
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MVR 氯化钠蒸
9,453,043.83 9,453,043.83 907,800.00 907,800.00
发车间
硫磺再生车间 8,629,201.37 8,629,201.37 4,842,060.57 4,842,060.57
备用设备 1,557,305.09 1,557,305.09 987,804.25 987,804.25
MVR 水处理工
964,467.53 964,467.53
程
办公楼 368,961.00 368,961.00 368,961.00 368,961.00
硫化剂 DTDC 项
351,125.10 351,125.10
目工程
促进剂 CBS 车间 161,193.47 161,193.47
PK-900 安装车间 143,730.33 143,730.33
其他 153,962.48 153,962.48
氧气氧化法 NS
23,748,204.59 23,748,204.59
车间
合计 21,782,990.20 21,782,990.20 30,854,830.41 30,854,830.41
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
MVR 氯
907,800. 8,545,24 9,453,04
化钠蒸 其他
00 3.83 3.83
发车间
硫磺再 4,842,06 3,787,14 8,629,20
其他
生车间 0.57 0.80 1.37
氧气氧
23,748,2 803,602. 24,551,8
化法 NS 0.00 其他
04.59 48 07.07
车间
29,498,0 13,135,9 24,551,8 18,082,2
合计 -- -- --
65.16 87.11 07.07 45.20
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用
70
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10、工程物资
不适用
11、固定资产清理
不适用
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 85,152,476.70 320,406.84 2,033,003.52 1,778,941.75 89,284,828.81
2.本期增加金
80,000.00 80,000.00
额
（1）购置 80,000.00 80,000.00
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 85,152,476.70 320,406.84 2,113,003.52 1,778,941.75 89,364,828.81
二、累计摊销
1.期初余额 6,519,700.48 154,333.28 361,200.55 339,693.21 7,374,927.52
2.本期增加金
852,124.80 22,579.02 232,995.03 89,088.27 1,196,787.12
额
（1）计提 852,124.80 22,579.02 232,995.03 89,088.27 1,196,787.12
3.本期减少金
额
（1）处置
71
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4.期末余额 7,371,825.28 176,912.30 594,195.58 428,781.48 8,571,714.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
77,780,651.42 143,494.54 1,518,807.94 1,350,160.27 80,793,114.17
值
2.期初账面价
78,632,776.22 166,073.56 1,671,802.97 1,439,248.54 81,909,901.29
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例：无。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
13、开发支出
不适用
14、商誉
不适用
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
技术咨询费 577,777.78 133,333.32 444,444.46
合计 577,777.78 133,333.32 444,444.46
其他说明：无
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16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,730,057.16 633,177.90 3,730,057.16 633,177.90
内部交易未实现利润 6,460,667.51 919,450.96
递延收益 13,179,554.46 2,710,811.11 14,651,274.44 2,618,190.62
合计 16,909,611.62 3,343,989.01 24,841,999.11 4,170,819.48
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,343,989.01 4,170,819.48
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：无
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
73
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重分类的预付工程款 4,550,647.64 10,742,077.01
合计 4,550,647.64 10,742,077.01
其他说明：无
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 20,200,000.00 13,130,000.00
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 125,000,000.00 115,874,240.00
合计 175,200,000.00 159,004,240.00
短期借款分类的说明：
贷款单位 贷款金额 贷款单位 担保人 贷款期限
阳谷农行 20,000,000.00 保证 山东谷丰源生物科技集团有限公 2015.02.16-2016.02.14
司
华夏银行 12,000,000.00 保证 山东谷丰源生物科技集团有限公 2015.06.16-2016.06.16
司
华夏银行 16,000,000.00 保证 山东谷丰源生物科技集团有限公 2015.06.24-2016.06.24
司
华夏银行 15,000,000.00 保证 山东谷丰源生物科技集团有限公 2014.10.22-2015.10.22
司
华夏银行 7,000,000.00 保证 山东谷丰源生物科技集团有限公 2014.12.04-2015.12.04
司
齐鲁银行阳谷支行 10,000,000.00 保证 阳谷县四通亚铵厂、王传华夫妇、2014.08.12-2015.08.11
王文博夫妇
天津银行济南分行 15,000,000.00 保证 阳谷县四通亚铵厂 2015.02.04-2016.02.02
浙商银行济南分行 5,000,000.00 承兑质押 2015.01.27-2015.07.26
浙商银行济南分行 7,950,000.00 承兑质押 2015.02.05-2015.08.04
浙商银行济南分行 7,250,000.00 承兑质押 2015.02.11-2015.08.10
建行阳谷支行 10,000,000.00 抵押 土地 2015.04.07-2015.12.04
阳谷农村商业银行 10,000,000.00 保证 山东谷丰源生物科技集团有限公 2015.03.10-2016.03.09
司
阳谷农村商业银行 10,000,000.00 保证 山东谷丰源生物科技集团有限公 2015.06.25-2016.06.18
司
74
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东营银行河口支行 10,000,000.00 保证 山东阳谷华泰化工股份有限公司 2014.11.07-2015.07.07
工行东营河口支行 20,000,000.00 抵押 土地 2015.01.27-2016.01.05
合计 175,200,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
19、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
不适用
20、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 311,143,000.00 270,900,000.00
合计 311,143,000.00 270,900,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 103,757,844.03 91,342,100.25
1 年以上 8,063,738.40 12,138,528.65
合计 111,821,582.43 103,480,628.90
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
滑县利达化工有限公司 743,611.70 未结算
北京三泰正方生物环境科技发展有限公 608,630.00 未结算
75
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司
东营市河口区第二建筑工程公司 484,504.93 未结算
山东正泰工业设备安装有限公司 440,230.14 未结算
淄博东昊热电设备有限公司 377,585.70 未结算
辽宁抚顺同益特种石蜡制品有限公司 348,000.00 未结算
河北中环环保设备有限公司 228,800.00 未结算
阳谷县鲁阳建筑工程有限公司 226,913.20 未结算
合计 3,458,275.67 --
其他说明：无
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 4,018,948.51 1,480,461.10
1 年以上 159,993.49 130,508.83
合计 4,178,942.00 1,610,969.93
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：无
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,855,842.07 33,675,374.50 33,959,979.14 4,571,237.43
二、离职后福利-设定提 770,286.08 3,725,798.69 3,569,196.92 926,887.85
76
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存计划
合计 5,626,128.15 37,401,173.19 37,529,176.06 5,498,125.28
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,177,528.51 30,375,187.55 31,632,113.85 2,920,602.21
补贴
3、社会保险费 573,289.10 1,646,451.82 1,409,829.78 809,911.14
其中：医疗保险费 342,752.40 1,208,313.41 987,973.22 563,092.59
工伤保险费 155,000.49 255,451.68 210,928.77 199,523.40
生育保险费 75,536.21 182,686.73 210,927.79 47,295.15
4、住房公积金 91,858.16 1,084,629.12 854,738.88 321,748.40
5、工会经费和职工教育
13,166.30 569,106.01 63,296.63 518,975.68
经费
合计 4,855,842.07 33,675,374.50 33,959,979.14 4,571,237.43
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 711,607.18 3,524,637.28 3,410,974.48 825,269.98
2、失业保险费 58,678.90 201,161.41 158,222.44 101,617.87
合计 770,286.08 3,725,798.69 3,569,196.92 926,887.85
其他说明：无
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,118,464.76
营业税 22,157.20 32,498.03
企业所得税 3,889,891.97 1,948,980.54
个人所得税 337,149.72 25,146.00
城市维护建设税 104,503.13 302,655.24
房产税 262,600.59 228,303.19
77
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土地使用税 880,069.21 880,069.21
教育费附加 74,961.74 302,655.24
其他税费 53,958.33 190,288.29
合计 11,743,756.65 3,910,595.74
其他说明：无
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 161,453.37
合计 161,453.37
重要的已逾期未支付的利息情况：无
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：无
27、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股东借入款 49,230,000.00 30,500,000.00
投资保证金 9,000,000.00
职工风险金及零星往来款 2,805,989.44 2,535,274.30
合计 61,035,989.44 33,035,274.30
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
78
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风险金 1,105,299.00 未到期
运费保证金 279,000.00 未到期
合计 1,384,299.00 --
29、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
不适用
30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
不适用
31、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
不适用
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
不适用
79
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33、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
14 阳谷债 119,437,354.65 154,884,854.67
合计 119,437,354.65 154,884,854.67
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊 发行费用
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初金额 本期发行 本期偿还 期末金额
提利息 销 摊销
14 阳谷 150,000,0 2014/05/1 150,000,0 154,884,8 6,090,000 43,050,00 1,512,499 119,437,3
3年
债 00.00 3 00.00 54.67 .00 0.00 .98 54.65
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：无
34、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：不适用
80
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35、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：无
其他说明：不适用
36、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：不适用
37、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：不适用
38、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 14,651,274.44 1,472,719.98 13,178,554.46
合计 14,651,274.44 1,472,719.98 13,178,554.46 --
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
500(1000)t/d 废
379,166.95 64,999.98 314,166.97 与资产相关
水处理工程
国家橡胶助剂工
程技术研究中心 350,000.00 60,000.00 290,000.00 与资产相关
建设
绿色橡胶助剂
TBSI 产业化开 15,750.31 3,499.98 12,250.33 与资产相关
发
年产 2000 吨复合
40,833.05 7,000.02 33,833.03 与资产相关
橡胶塑解剂
年产 2000 吨橡胶
防焦剂 CTP 技术 130,416.97 27,499.98 102,916.99 与资产相关
研究开发项目
年产 5000 吨氯代
195,833.09 25,000.02 170,833.07 与资产相关
环乙烷工艺研究
橡胶促进剂 NS
生产技术研究开 1,852,499.71 295,000.02 1,557,499.69 与资产相关
发
橡胶增塑剂 A 生
14,029.45 2,404.98 11,624.47 与资产相关
产技术研究开发
橡胶助剂 CTP 绿
色生产工艺关键 191,666.42 25,000.02 166,666.40 与资产相关
技术
橡胶助剂工程技
1,983,333.33 250,000.02 1,733,333.31 与资产相关
技术开发
白炭黑分散剂
H60 产业化技术 278,250.00 28,500.00 249,750.00 与资产相关
开发
橡胶防焦剂 CTP
绿色工艺技术开 241,666.46 25,000.02 216,666.44 与资产相关
发
氯代环已烷产业
483,333.54 49,999.78 433,333.76 与资产相关
化技术开发
橡胶助剂 CTP 绿
色安全生产工艺 770,833.33 75,000.00 695,833.33 与资产相关
改造
82
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橡胶促进剂 NS
清洁生产工艺技
2,363,667.71 202,499.60 2,161,168.11 与资产相关
术及废水资源综
合利用
橡胶防焦剂 CTP
1,049,999.81 100,000.02 949,999.79 与资产相关
产业化技术开发
年产 5000 吨氯代
环乙烷清洁生产 104,999.81 10,000.02 94,999.79 与资产相关
工艺
橡胶助剂清洁化
生产工艺技术研 4,204,994.50 221,315.52 3,983,678.98 与资产相关
究与开发项目
合计 14,651,274.44 1,472,719.98 13,178,554.46 --
其他说明：
39、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：不适用
40、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 280,800,000.00 280,800,000.00
其他说明：无
41、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：不适用
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42、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 96,421,038.91 96,421,038.91
合计 96,421,038.91 96,421,038.91
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用
43、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用
44、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：不适用
45、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 951,717.03 711,206.70 240,510.33
合计 951,717.03 711,206.70 240,510.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
46、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 11,471,065.00 11,471,065.00
合计 11,471,065.00 11,471,065.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用
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47、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 82,126,980.91 65,952,757.80
调整后期初未分配利润 82,126,980.91 65,952,757.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,688,166.72
应付普通股股利 8,424,000.00
其他减少 -53,434.93
期末未分配利润 100,815,147.63 78,032,725.24
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
48、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 396,210,008.50 301,582,408.31 353,517,274.84 287,544,668.09
其他业务 11,178,986.75 8,373,265.60 5,923,639.44 418,560.00
合计 407,388,995.25 309,955,673.91 359,440,914.28 287,963,228.09
49、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 64,186.13 139,443.25
城市维护建设税 559,621.76 483,627.35
教育费附加 444,529.38 480,704.71
其他 209,133.03 147,674.22
合计 1,277,470.30 1,251,449.53
其他说明：
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50、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 2,170,222.57 778,327.59
产品运费 4,087,548.41 4,488,141.08
广告宣传费 2,601,616.92 15,841.00
海运费及港杂费 2,179,735.66 -718,456.21
货运保险 45,993.93 -75,153.55
佣金 443,143.94 -288,643.33
邮寄费 158,079.22 62,379.50
仓储费 41,768.23 69,048.99
物料消耗 40,014.89 75,084.13
招待费 811,384.41 307,906.46
折旧 794.81 189.54
其他 2,851,239.68 897,957.48
合计 15,431,542.67 5,612,622.68
其他说明：
51、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
开办费 80.00 5,986.60
职工工资及福利费 7,647,360.86 5,045,314.17
职工教育经费 7,113.00 870.00
社会保险费 567,854.39 579,337.07
住房公积金 454,848.96 93,108.00
固定资产折旧 3,944,891.78 3,452,537.17
无形资产摊销 874,703.82 853,626.00
办公费 954,640.68 1,104,202.28
差旅费 665,100.32 221,679.80
通讯费 60,048.38 84,936.10
汽车使用费 282,896.97 519,603.31
维修费 116,567.99 44,614.00
财产保险费
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
行政收费 145,252.72
排污费 416,734.00
会议费 53,432.00 46,341.00
董事会费 13,104.00 10,000.00
业务招待费 791,502.77 873,955.81
税金 3,944,287.44 2,597,628.98
研究开发费用 14,407,166.74 13,348,921.12
其他管理费用 2,083,966.99 1,781,851.46
合计 37,431,553.81 30,664,512.87
其他说明：
52、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,565,883.85 9,759,013.72
减：利息收入 2,395,644.49 2,654,597.97
汇兑损失 -476,448.49 -865,286.98
手续费 1,104,034.67
其他支出 3,127,687.46 5,288,042.28
合计 19,925,513.00 11,527,171.05
其他说明：无
53、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：不适用
54、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：不适用
55、投资收益
单位： 元
87
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项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -911,485.79
处置交易性金融资产取得的投资收益 14,630.14
合计 14,630.14 -911,485.79
其他说明：无
56、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置利得 940.97
政府补助 1,602,719.98 2,824,321.33 1,602,719.98
其他 50,616.33 338,028.67 50,616.33
合计 1,653,336.31 3,163,290.97 1,653,336.31
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
500（1000）t/d 废水处理工程 64,999.98 64,999.98 与资产相关
国家橡胶助剂工程技术研究
60,000.00 60,000.00 与资产相关
中心建设
绿色橡胶助剂 TBSI 产业化开
3,499.98 3,499.98 与资产相关
发
年产 2000 吨复合橡胶塑解剂 7,000.02 7,000.02 与资产相关
年产 2000 吨橡胶防焦剂 CTP
27,499.98 27,499.98 与资产相关
技术研究开发项目
年产 5000 吨氯代环己烷工艺
25,000.02 25,000.02 与资产相关
研究
橡胶促进剂 NS 生产技术研究
295,000.02 295,000.02 与资产相关
开发
橡胶增塑剂 A 生产技术研究
2,404.98 2,404.98 与资产相关
开发
橡胶助剂 CTP 绿色生产工艺
25,000.02 25,000.02 与资产相关
关键技术
橡胶助剂工程技术开发 250,000.02 250,000.02 与资产相关
白炭黑分散剂 H60 产业化技
28,500.00 28,500.00 与资产相关
术开发
88
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
橡胶防焦剂 CTP 绿色工艺技
25,000.02 25,000.02 与资产相关
术开发
氯代环己烷产业化技术开发 49,999.98 49,999.98 与资产相关
橡胶助剂 CTP 绿色安全生产
75,000.00 75,000.00 与资产相关
工艺改造
NS 清洁生产工艺技术及废水
202,499.40 202,499.60 与资产相关
资源综合利用
橡胶防焦剂 CTP 产业化技术
100,000.02 100,000.02 与资产相关
开发
年产 5000 吨氯代环己烷清洁
10,000.02 10,000.02 与资产相关
生产工艺
聊城市最高科学技术奖 130,000.00 与收益相关
橡胶助剂清洁化生产工艺技
221,315.52 1,364,916.67 与收益相关
术研究与开发项目
省级安全文化示范企业奖金 50,000.00 与收益相关
橡胶助剂微晶石蜡技术研究
100,000.00 与收益相关
开发
山东省知识产权局专利资助 8,000.00 与收益相关
山东省知识产权局专利奖奖
50,000.00 与收益相关
金
合计 1,602,719.98 2,824,321.33 --
其他说明：无
57、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 177,188.80 43,191.73 177,188.80
对外捐赠 150,000.00 50,000.00 150,000.00
其他 395,857.58 54,638.10 395,857.58
合计 723,046.38 147,829.83 723,046.38
其他说明：无
58、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
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山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,623,994.91 4,075,372.90
合计 5,623,994.91 4,075,372.90
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 24,312,161.63
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,703,695.44
优惠税率之影响（15%） -79,700.53
所得税费用 5,623,994.91
59、其他综合收益
详见附注。
60、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
除税费返还外的其他政府补助收入 130,000.00
利息收入 2,395,580.89 2,654,596.30
收到的往来款及其他 5,849,017.59 9,396,888.35
收回保证金 25,000,000.00 89,000,000.00
收到的押金 165,000.00 256,990.00
合计 33,539,598.48 101,308,474.65
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付票据保证金 16,000,000.00 37,000,000.00
运输费 4,087,548.41 4,488,141.08
业务招待费 791,502.77 1,181,862.27
90
山东阳谷华泰化工股份有限公司 2015 年半年度报告全文
差旅费 665,100.32 1,000,007.39
办公费 954,640.68 1,104,202.28
保险费、研发费、会务费、维修费、佣
3,657,860.92 5,253,685.05
金等
其他 1,076,414.99 411,756.16
合计 27,233,068.09 50,439,654.23
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
借王传华款项 242,900,000.00
惠申（天津）股权投资基金管理有限公
7,000,000.00
司
深圳雅才融汇投资中心（有限合伙） 2,000,000.00
保证金利息收入 1,945,598.09
山东谷丰源生物科技集团有限公司 20,000,000.00
其他 19,152,100.39
合计 292,997,698.48
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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还王传华款 224,170,000.00 99,301,932.05
王文一 19,601,932.05
王文博 18,190,000.00
聊城昌立饲料科技有限公司 10,000,000.00
筹资费用 5,562,500.00
山东谷丰源生物科技集团有限公司 20,000,000.00
其他 320,163.25 8,658,524.11
合计 244,490,163.25 161,314,888.21
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
61、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 18,688,166.72 20,450,532.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
27,784,034.32 23,788,224.65
物资产折旧
无形资产摊销 1,196,787.12 1,003,658.16
长期待摊费用摊销 133,333.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
177,188.80 43,191.73
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,527,957.84 9,759,013.72
投资损失（收益以“－”号填列） -14,630.14 911,485.79
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,176,039.14 -40,871,223.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-84,792,440.86 -24,264,217.30
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
87,372,796.75 17,642,273.09
列）
经营活动产生的现金流量净额 72,249,233.01 8,462,939.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 192,863,309.15 165,626,561.96
减：现金的期初余额 132,011,251.71 179,013,041.40
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现金及现金等价物净增加额 60,852,057.44 -13,386,479.44
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 192,863,309.15 132,011,251.71
其中：库存现金 74,466.75 58,792.52
可随时用于支付的银行存款 39,663,811.48 25,662,520.77
可随时用于支付的其他货币资金 153,125,030.92 106,289,938.42
三、期末现金及现金等价物余额 192,863,309.15 132,011,251.71
其他说明：无
62、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：不适用
63、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
93
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货币资金 140,900,000.00 票据保证金
应收票据 41,485,749.26 质押
存货 86,603,209.64 抵押
无形资产 39,467,817.63 抵押
合计 308,456,776.53 --
其他说明：无
64、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 709,716.69 6.1084 4,335,214.00
欧元 20.64 6.8702 141.80
其中：美元 7,792,238.80 6.1084 47,598,111.49
欧元 1,611,990.00 6.8702 11,074,693.70
预收账款
其中：美元 330,732.77 6.1084 2,020,248.05
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：不适用
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：不适用
（2）合并成本
不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
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性交易处理时调整权益的金额及其计算：不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年度合并财务报表范围包括全资子公司山东阳谷华泰进出口有限公司、山东戴瑞克新材料有限公司、博为化学（香港）有
限责任公司。由于全资子公司济南科为化工有限公司注销，所以本报告期财务报表范围不再包括该子公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
山东戴瑞克新材 生产销售橡胶助
山东省东营市 山东省东营市 100.00% 投资设立
料有限公司 剂
山东阳谷华泰进 出口销售橡胶助
山东省阳谷县 山东省阳谷县 100.00% 投资设立
出口有限公司 剂
博为化学（香港）
香港 香港 销售橡胶助剂 100.00% 投资设立
有限责任公司
济南科为化工有 已于 2015 年 8 月
山东省济南市 山东省济南市 100.00% 投资设立
限公司 7 日注销完毕
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明：不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明：不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明：不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
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直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：不适用
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的
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持股比例 表决权比例
山东阳谷华泰化工 生产销售防焦剂
山东省阳谷县 280,800,000.00 100.00% 100.00%
股份有限公司 CTP 等
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
王传华 控股股东
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
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单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
截止 2015 年 6 月，尚有
王传华 242,900,000.00 2015 年 01 月 01 日 2015 年 06 月 30 日
余额 4923 万元未偿还
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
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5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
不适用
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
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受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
216,121, 2,657,92 213,463,7 160,485 2,657,922 157,827,70
合计提坏账准备的 100.00% 1.23% 100.00% 1.66%
704.49 2.81 81.68 ,624.46 .81 1.65
应收账款
216,121, 2,657,92 213,463,7 160,485 2,657,922 157,827,70
合计 100.00% 1.23% 100.00% 1.66%
704.49 2.81 81.68 ,624.46 .81 1.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 208,975,894.41 771,207.36 0.37%
1至2年 6,061,168.07 1,212,233.61 20.00%
2至3年 820,320.35 410,160.18 50.00%
3 年以上 264,321.66 264,321.66 100.00%
3至4年 174,767.00 174,767.00 100.00%
4至5年 53,500.00 53,500.00 100.00%
5 年以上 36,054.66 36,054.66 100.00%
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合计 216,121,704.49 2,657,922.81 1.23%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 期末余额 占应收账款总额 坏账准备余额
的比例(%)
山东玲珑轮胎有限公司 22,646,177.26 10.48 113,230.89
上海统景国际贸易有限公司 12,718,707.50 5.88 63,593.54
山东戴瑞克新材料有限公司 12,107,208.51 5.60 60,536.04
中车双喜轮胎有限公司 9,654,192.00 4.47 48,270.96
米其林 9,069,641.98 4.20 45,348.21
合计 66,195,927.25 30.63 330,979.64
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
59,322,3 763,428. 58,558,91 115,426 763,428.4 114,663,23
合计提坏账准备的 81.75% 1.29% 98.95% 0.66%
42.99 49 4.50 ,660.05 9 1.56
其他应收款
单项金额不重大但
13,247,1 13,247,17 1,226,6 1,226,671.9
单独计提坏账准备 18.25% 1.05%
72.92 2.92 71.94 4
的其他应收款
72,569,5 763,428. 71,806,08 116,653 763,428.4 115,889,90
合计 100.00% 1.05% 100.00% 0.65%
15.91 49 7.42 ,331.99 9 3.50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 72,376,795.36 583,702.25 0.81%
1至2年 4,099.25 819.85 20.00%
2至3年 19,429.80 9,714.90 50.00%
3 年以上 169,191.50 169,191.50 100.00%
3至4年 35,136.00 35,136.00 100.00%
5 年以上 134,055.50 134,055.50 100.00%
合计 72,569,515.91 763,428.49 1.05%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并关联方往来款 56,560,896.29 113,903,694.28
待抵扣税金及苯酐进口保证金 11,646,691.55 1,226,671.94
备用金及零星往来 2,761,446.70 1,522,965.77
出口退税 1,600,481.37
合计 72,569,515.91 116,653,331.99
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
山东戴瑞克新材料有
往来款 51,912,436.29 6 月以内 71.53% 259,562.18
限公司
待抵扣税金 11,646,691.55 6 月以内 16.05%
山东阳谷华泰进出口 往来款 4,645,160.00 6 月以内 6.40% 23,225.80
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有限公司
出口退税 1,600,481.37 6 月以内 2.21%
刘玉会 保证金 490,000.00 6 月以内 0.68% 2,450.00
合计 -- 70,294,769.21 -- 96.87% 285,237.98
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 302,996,200.75 302,996,200.75 302,996,200.75 302,996,200.75
合计 302,996,200.75 302,996,200.75 302,996,200.75 302,996,200.75
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
山东阳谷华泰进
2,996,200.75 2,996,200.75
出口有限公司
山东戴瑞克新材
300,000,000.00 300,000,000.00
料有限公司
合计 302,996,200.75 302,996,200.75
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
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权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 264,112,073.32 214,515,400.99 309,605,097.32 253,338,902.21
其他业务 5,282,025.57 3,302,551.62 5,321,174.52
合计 269,394,098.89 217,817,952.61 314,926,271.84 253,338,902.21
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,514.21
处置交易性金融资产取得的投资收益 14,630.14
合计 14,630.14 10,514.21
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,602,719.98
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -672,430.05
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减：所得税影响额 166,554.46
合计 763,735.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.89% 0.067 0.067
扣除非经常性损益后归属于公司
3.73% 0.064 0.064
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部
山东阳谷华泰化工股份有限公司董事会
法定代表人：王文博
2015年8月21日
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