深圳市汇川技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专 项 审 计 说 明
信会师报字[2018]第 ZI10275 号
关于对深圳市汇川技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项审计说明
信会师报字[2018]第 ZI10275 号
深圳市汇川技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市汇川技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）2017
年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、 管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会
印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设
计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们按
照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要
求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重
大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内
部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价汇总表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提供
了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇
总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是贵公司为满足中国证券监督管理委员
会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计
说明仅供深圳市汇川技术股份有限公司 2017 年年度报告披露之目的，不得用作任
何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谢晖
中国注册会计师：李斌华
中国上海 2018 年 4 月 23 日
附件 1
上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
2017 年
2017 年度占用 2017 年度占用
占用方与上市公司的 上市公司核算 2017 年期初占 2017 年度偿还 期末占
资金占用类别 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息（如 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金
（不含利息） 有）
余额
现大股东及其附属
企业
小计
前大股东东及其附
属企业
小计
总计
2017 年
2017 年度往来 2017 年度往来
往来方与上市公司的 上市公司核算 2017 年期初往 2017 年度偿还 期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息（如 往来形成原因 往来性质
关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金
（不含利息） 有）
余额
大股东及其附属企
业
南京汇川工业视觉
上市公司的子公司 其他应收款 5,000,000.00 5,000,00 往来款 非经营性占用
上市公司的子公司 技术开发有限公司
0.00
及其附属企业
北京汇川汇通科技
上市公司的子公司 其他应收款 800,000.00 800,000. 往来款 非经营性占用
有限公司
00
关联自然人及其控
制的法人
其他关联人及其附
属企业
5,800,00
总计 5,000,000.00 800,000.00
0.00
企业法定代表人：朱兴明 主管会计工作负责人：刘迎新 会计机构负责人：刘迎新
附件 2
大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
占用 发生 报告期新增占用金额 报告期偿还总金额 预计偿 预计偿还金 预计偿还时
股东或关联人名称 期初余额（万元） 期末余额（万元）
时间 原因 （万元） （万元） 还方式 额（万元） 间（月份）
当年新增大股东及其附属
企业非经营性资金占用情
况的原因、责任人追究及 无
董事会拟定采取措施的情
况说明
未能按计划清偿非经营性
资金占用的原因、责任追
无
究情况及董事会拟定采取
的措施说明
企业法定代表人：朱兴明 主管会计工作负责人：刘迎新 会计机构负责人：刘迎新