关于河北先河环保科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表的专项审核报告
目 录
页次
一、专项审核报告 1 -2
二、附表 3 -4
委托单位：河北先河环保科技股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ： （ 010） 85886680
传 真 号 码 ： （ 010） 85886690
网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com
关于河北先河环保科技股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
利安达专字[2019]第 2125 号
河北先河环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了河北先河环保科技股份有限公司（以下简称“先河
环保公司”）2018 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2018 年度合并及
母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表
以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照
中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上
市 公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发
[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据
是先河环保公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表
发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计先河环保公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解先河环保公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供先河环保公司 2018 年度年报披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。
1
利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邱淦泳
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：许海丽
2019 年 4 月 24 日
2
附表
上 市 公 司 2018 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 汇 总 表
编制单位：河北先河环保科技股份有限公司 金额单位：人民币元
占用方与上 2018 年度占用 2018 年度偿
非经营性资金占 上市公司核算 2018 年初占用 2018 年度占用累计发 2018 年末占用资 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 资金的利息（如 还累计发生 占用性质
用 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金余额 原因
联关系 有） 额
现大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
前大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
总 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
往来方与上 2018 年度往来 2018 年度偿
其它关联资金往 上市公司核算 2018 年初往来 2018 年度往来累计发 2018 年末往来资 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 资金的利息（如 还累计发生 往来性质
来 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金余额 原因
联关系 有） 额
大股东及其附属
企业
北京先河中润科技有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
3,884,385.73 1,481,788.06 5,366,173.79
四川先河环保科技有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
2,900,000.00 4,958,100.00 1,900,000.00 5,958,100.00
河北先河金瑞环保设施运营服务有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
7,226,599.56 1,056,829.02 8,283,428.58
河北先河正态环境检测有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
上市公司的子公 787,910.43 36,623.60 1,424.24 823,109.79
司及其附属企业 河北先河正源环境治理技术有限公司 子公司 其他应收款 30,987,261.51 - 1,138,375.00 5,750,000.00 24,098,886.51 往来款 非经营性往来
四川久环环境技术有限责任公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
1,036,768.46 22,007,531.54 590,387.27 22,453,912.73
重庆冀华环保科技发展有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
9,900,000.00 19,600,000.00 200,000.00 29,300,000.00
北京卫家环境技术有限公司 子公司 其他应收款 10,422,493.78 1,781,522.84 12,204,016.62 往来款 非经营性往来
河北先河正阳环保设备销售有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
8,595,620.93 3,719,079.07 12,314,700.00 -
3
山东先河环保科技有限公司 子公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
244,754.64 569,785.36 814,540.00
广西先得环保科技有限公司 子公司 其他应收款 8,766,088.00 8,766,088.00 往来款 非经营性往来
河北先河正合环境科技有限公司 子公司 其他应收款 19,005,119.00 19,005,119.00 往来款 非经营性往来
小 计
75,985,795.04 81,844,091.49 - 20,756,511.51 137,073,375.02
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总 计 —— —— —— —— ——
75,985,795.04 81,844,091.49 - 20,756,511.51 137,073,375.02
法定代表人： 李玉国 主管会计工作的负责人： 李国壁 会计机构负责人：王才宁
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