武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
武汉华中数控股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人陈吉红、主管会计工作负责人田茂胜及会计机构负责人(会计主
管人员)伦学熙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、经营转型风险
在经营转型过程中，公司加大了对数控系统、工业机器人及自动化、新能
源汽车等领域的技术及市场开拓的投入，在此过程中公司面临着经营转型、新
业务领域开拓的风险。公司重点加快发展的三个业务主体领域均为公司数控等
核心技术的不同运用领域，在此过程中，公司结合市场与客户需求，推进核心
技术的突破，加强经营成本的控制，并尽快实现公司研发成果的转化。
2、商誉减值风险
公司于 2016 年完成对江苏锦明的收购，因该合并事项，公司合并财务报表
形成了一定金额的商誉，如江苏锦明未来盈利实现情况不如预期，则可能产生
商誉减值的风险。江苏锦明已在新能源电池、食品等领域建立了良好的竞争优
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势，未来公司将进一步支持江苏锦明的经营发展，并更好的发挥其与公司间的
协同效应。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 17
第五节 重要事项 ............................................................................................................................. 30
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 42
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 46
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 47
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 49
第十节 财务报告 ............................................................................................................................. 50
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 158
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、华中数控 指 武汉华中数控股份有限公司
标的公司、江苏锦明 指 江苏锦明工业机器人自动化有限公司
业绩承诺人、业绩承诺股东、利润承诺人、
指 张英、文碧、陈介平、潘陆陆、王忠才、孔维龙
补偿方
交易对方 指 张英、文碧、陈介平、潘陆陆、王忠才、孔维龙
发行股份购买资产 指 华中数控以发行股份方式购买江苏锦明 100%股权
华中数控以询价方式向不超过 5 名特定投资者非公开发行股份募集配
募集配套资金 指 套资金，募集资金总额不超过本次发行股份购买资产交易金额的
100%
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
证券登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
教育部 指 中华人民共和国教育部
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 华中数控 股票代码 300161
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 武汉华中数控股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华中数控
公司的外文名称（如有） Wuhan Huazhong Numerical Control Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） HCNC
公司的法定代表人 陈吉红
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 田茂胜 吴磊
联系地址 武汉市东湖开发区华工科技园 武汉市东湖开发区华工科技园
电话 027-87180605 027-87180605
传真 027-87180605 027-87180605
电子信箱 hcnc@hzncc.com hcnc@hzncc.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 331,617,825.84 402,243,244.11 -17.56%
归属于上市公司股东的净利润（元） -48,969,909.03 3,079,704.27 -1,690.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-95,560,700.13 -26,101,579.73 -266.11%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -77,375,236.63 -187,086,097.43 58.64%
基本每股收益（元/股） -0.2834 0.0178 -1,692.13%
稀释每股收益（元/股） -0.2834 0.0178 -1,692.13%
加权平均净资产收益率 -4.37% 0.28% -4.65%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,173,404,733.47 2,325,908,914.38 -6.56%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,096,787,225.05 1,145,757,134.08 -4.27%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 14,230.34
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 公司所承担国家、地方科技项目
61,211,939.47
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 课题经费
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,714,755.89
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 914,445.70
减：所得税影响额 11,080,728.07
少数股东权益影响额（税后） 6,183,852.23
合计 46,590,791.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内公司从事的主要业务与主要产品
报告期，公司从事的主要业务、主要产品及用途、经营模式未发生重大变化。公司坚持“一核三体”的发展战略，即“以
数控系统技术为核心，以机床数控系统、工业机器人、新能源汽车配套为三个主体”。围绕“三个主体”公司各领域主要业务
情况如下：
1、数控系统配套
数控系统配套业务主要为各类数控机床企业和3C、航空航天、汽车、木工等重点行业用户提供数控系统配套和服务，
包括为各类专机、高速钻攻中心、加工中心、五轴机床等机型提供华中8型高档数控系统，以及针对普及型数控车床和数控
铣床等提供系列数控系统，120/180/160系列伺服驱动等。
2、工业机器人及智能制造业务
在工业机器人领域，公司实行“PCLC”战略，即P（ Products）代表工业机器人产品； C（ Components）代表机器人核
心功能零部件； L（ Lines）代表智能产线解决方案（ Automation Lines）；C（ Cloud）代表机器人云。工业机器人及自动
化具体业务为为各类制造企业提供多关节工业机器人整机、机器人核心零部件控制器等产品，以及智能产线、智能工厂整体
解决方案等业务。
3、教育教学方案服务
教育教学方案服务业务主要为各类大中专院校数控技术、机器人、智能制造等相关专业的专业建设方案、师资培训、实
训基地建设方案等，其中设备部分包括各类数控机床、五轴数控培训、工业机器人、理实一体化、智能工厂实训基地等。
4、新能源汽车配套
公司新能源汽车业务主要是围绕汽车电动化、轻量化、智能化开展技术研究和产品开发，具体包括新能源汽车伺服电机、
新能源汽车驱动器、新能源汽车控制器、车身轻量化等。
（二）对报告期业绩的主要影响因素
1、报告期，受市场环境特别是3C市场需求变化的影响，公司3C领域高速钻攻中心数控系统销量下滑，以致报告期主营
业务收入与主营业务利润出现下降；
2、受公司债务人进入合并重整流程的影响，基于债务人当前情况，及谨慎性原则，公司对与债务人有关应收款项及可
供出售金融资产计提了减值，该减值计提对报告期的业绩造成了较大影响。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本报告期末较期初减少 33.39%，主要系受报告期归还短期借款增加，筹资活动现金
货币资金
净流量减少影响。
应收票据 本报告期末较期初减少 69.31%，主要系以票据方式结算减少所致。
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其他应收款 本报告期末较期初增加 40.61%，主要系应收保证金押金以及往来款增加。
其他流动资产 本报告期末较期初增加 51.36%，主要系期末待抵扣增值税和预交企业所得税增加。
本报告期末较期初减少 69.18%，主要系参股公司大连高金数控有限公司重整计提减
可供出售金融资产
值准备所致。
本报告期末较期初增加 35.39%，主要系报告期增资武汉数字化设计与制造创新中心
长期股权投资
有限公司。
在建工程 本报告期末较期初增加 91.13%，主要系基建项目投入增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期，公司及控股子公司新申请了45项知识产权，授权了70项知识产权，这些技术成果的取得将有利于增强公司的
核技术竞争力，获得的知识产权明细如下：
成果类型 状态
（专利、计算机软件 成果名称 著作权人 专利号/登记号 （受理、授权）
著作权等）
HNC-ifactory-mlrl型智能制造生产线控 武汉华中数控股份有限
计算机软件著作权 2018SR000839 授权
制软件V2.0 公司
武汉华中数控股份有限
计算机软件著作权 机器人离线编程软件V2.1 2018SR106408 授权
公司
武汉华中数控股份有限
计算机软件著作权 基于UG的二次开发离线编程软件V1.0 2018SR106412 授权
公司
基于高端CAM基础架构的离线编程软 武汉华中数控股份有限
计算机软件著作权 2018SR105850 授权
件V1.0 公司
HNC-ifactory-m1r1型智能制造生产线 武汉华中数控股份有限
计算机软件著作权 2018SR290773 授权
PLC控制软件V1.0 公司
武汉华中数控股份有限
实用新型专利 工业机器人智能产线实训系统 2018205808259 受理
公司
武汉华中数控股份有限
外观专利 数控装置（华中9型） 2018302058326 受理
公司
武汉华中数控股份有限
发明专利 一种通用电路板测试装置及其测试方法 2018106460187 受理
公司
一种基于台式万用表的板卡自动测试装 武汉华中数控股份有限
实用新型专利 2018212044714 受理
置 公司
实用新型专利 一种立体取放机构 深圳华数机器人有限公 201721398501.5 授权
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司
深圳华数机器人有限公
实用新型专利 一种立体仓库 201721399060.0 授权
司
深圳华数机器人有限公
外观专利 工业机器人多功能工作站 201730469246.8 授权
司
深圳华数机器人有限公
外观专利 工业机器人应用产线 201730515635.X 授权
司
深圳华数机器人有限公
计算机软件著作权 双端制榫机专用软件 / 受理
司
深圳华数机器人有限公
计算机软件著作权 木工榫槽机专用软件 / 受理
司
佛山华数机器人有限公
计算机软件著作权 华数机器人应用教学平台控制系统V1.0 2018SR450372 授权
司
佛山华数机器人有限公
计算机软件著作权 华数机器人小家电装配线控制系统V1.0 2018SR450376 授权
司
佛山华数机器人有限公
计算机软件著作权 华数机器人冲压连线控制系统V1.0 2018SR445814 授权
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种用于手持单元的吸附式悬挂装置 201220546921.4 授权
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种关节机器人 司、佛山智能装备技术 201720640486.4 授权
研究院
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种双旋关节机器人 司、佛山智能装备技术 201721162588.6 授权
研究院
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种冲床机器人冲压连线辅助臂 201721428818.9 授权
司
佛山华数机器人有限公
外观专利 电柜（BR6系列） 司、佛山智能装备技术 201730566180.4 授权
研究院
佛山华数机器人有限公
外观专利 双旋机器人 司、佛山智能装备技术 201730565386.5 授权
研究院
佛山智能装备技术研究
一种人体交互的机器人示教方法及示教
发明专利 院、佛山华数机器人有 201810094154.X 受理
系统
限公司
佛山华数机器人有限公
发明专利 一种托盘柔性定位方法 201810030516.9 受理
司
佛山智能装备技术研究
一种应用于工业机器人的柔性打磨减震
发明专利 院、佛山华数机器人有 201810420063.0 受理
工具
限公司
发明专利 一种机器人喷涂控制系统 佛山华数机器人有限公 201810245753.7 受理
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司
一种基于平面约束的机器人工具系标定 佛山华数机器人有限公
发明专利 201810374769.8 受理
方法 司
佛山华数机器人有限公
发明专利 一种机器人应用教学平台及其控制系统 201810304472.4 受理
司
佛山华数机器人有限公
发明专利 一种关于伺服主动力控制打磨工作台 201810423047.7 受理
司
佛山华数机器人有限公
发明专利 工业机器人智能实训生产线 201810451668.6 受理
司
佛山华数机器人有限公
发明专利 一种工业机器人综合基础教学平台 201810493804.8 受理
司
佛山华数机器人有限公
发明专利 一种自动化装配生产线 201810533486.3 受理
司
佛山华数机器人有限公
发明专利 一种自动化装配包装生产线 201810531132.5 受理
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种柔性定位系统 201820058130.4 受理
司
佛山智能装备技术研究
一种应用于工业机器人的柔性打磨减震
实用新型专利 院、佛山华数机器人有 201820673930.7 受理
工具
限公司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种机器人喷涂控制系统 201820406529.7 受理
司
一种机器人应用教学平台及其控 佛山华数机器人有限公
实用新型专利 201820481736.9 受理
制系统 司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种关于伺服主动力控制打磨工作台 201820674785.4 受理
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 工业机器人智能实训生产线 201820703582.3 受理
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 工业机器人智能雕刻工作站 201820703580.4 受理
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 工业机器人传输工业流水线 201820703591.2 受理
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 工业机器人智能仓库 201820703586.1 受理
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 工业机器人智能喷涂工作站 201820703587.6 受理
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种工业机器人综合基础教学平台 201820769184.1 受理
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种工业机器人综合实训台 201820768906.1 受理
司
佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种自动化装配生产线 201820812458.0 受理
司
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佛山华数机器人有限公
实用新型专利 一种自动化装配包装生产线 201820812456.1 受理
司
重庆华数机器人有限公
发明专利 一种小负载工业机器人 2016101249966 授权
司
一种电机电场相位零点校正系统及校正 重庆华数机器人有限公
发明专利 2015104039734 授权
方法 司
一种基于单片机异步串行端口多通道数 重庆华数机器人有限公
发明专利 2015100665669 授权
据传输方法及系统 司
重庆华数机器人有限公
发明专利 一种多功能机器人关节性能测试系统 2016100934072 授权
司
重庆华数机器人有限公
实用新型专利 示教器按键测试仪器 2017208414555 授权
司
一种多功能打磨头总成及其组成的机器 重庆华数机器人有限公
实用新型专利 2017208357622 授权
人打磨系统 司
重庆华数机器人有限公
实用新型专利 一种自动换砂纸机构 201720862614X 授权
司
重庆华数机器人有限公
实用新型专利 一种应用于3C行业的打磨工作站 2017209442637 授权
司
重庆华数机器人有限公
实用新型专利 一种机器人零件检测平台 2017211574210 授权
司
重庆华数机器人有限公
实用新型专利 一种PTC电阻抑制浪涌电流的电路 2016213236604 授权
司
重庆华数机器人有限公
实用新型专利 一种多功能去毛刺设备 2017216169790 授权
司
重庆华数机器人有限公
外观设计专利 打磨工作站 2017302908557 授权
司
重庆华数机器人有限公
外观设计专利 一种大负载机器人电柜 2017302909598 授权
司
重庆华数机器人有限公
外观设计专利 打磨六关节机器人HSR-JM612型 2017303447454 授权
司
重庆华数机器人有限公
外观设计专利 六轴焊接机器人 2017306555978 授权
司
重庆华数机器人有限公
外观设计专利 机器人（HSR-JR603） 2018300093594 授权
司
重庆华数机器人有限公
外观设计专利 工件打磨工作站（圆柱形） 2018300744839 授权
司
重庆华数机器人有限公
计算机软件著作权 华数II型控制器系统 2018SR264060 授权
司
重庆华数机器人有限公
计算机软件著作权 工业机器人伺服驱动控制系统软件 2018SR269837 授权
司
一种打磨工作站及其加工轨迹的生成方 重庆华数机器人有限公
发明专利 2018100690861 受理
法 司
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重庆华数机器人有限公
发明专利 打磨塑料圆柱形工件的工作站 201810161631X 受理
司
重庆华数机器人有限公
发明专利 一种铸件柔性去毛刺生产线 2018106314227 受理
司
重庆华数机器人有限公
实用新型专利 一种六轴焊接机器人 2018201480372 受理
司
重庆华数机器人有限公
实用新型专利 打磨塑料圆柱形工件的工作站 2018202815960 受理
司
重庆华数机器人有限公
实用新型专利 一种铸件柔性去毛刺生产线 2018209476765 受理
司
重庆华数机器人有限公
外观设计专利 机器人（HSR-JR603） 2018300093594 受理
司
重庆华数机器人有限公
外观设计专利 复合打磨头 2018300753077 受理
司
重庆华数机器人有限公
外观设计专利 工件打磨工作站（圆柱形） 2018300744839 受理
司
重庆华数机器人有限公
外观设计专利 通用80公斤负载机器人（HSR-JR680） 2018301456932 受理
司
武汉华中数控股份有限
发明专利 一种永磁同步直线电机的直线运动机构 2015108208233 授权
公司
武汉华中数控股份有限
发明专利 一种永磁同步直线电机的直线运动机构 2015108208233 授权
公司
一种用于交流永磁同步伺服电机的错极 武汉华大新型电机科技
实用新型专利 201820053353.1 授权
转子结构 股份有限公司
一种新型外转子电机的安装结构 武汉华大新型电机科技 201820052864.1
实用新型专利 授权
股份有限公司
一种伺服电机定子组件的灌封工装 武汉华大新型电机科技 201820052180.1
实用新型专利 授权
股份有限公司
一种用于方形小工件两个端面快速机械
武汉华大新型电机科技 201820052189.2
实用新型专利 加工的工装结构 授权
股份有限公司
一种直线电机恒负载往复运动及推力测
武汉华大新型电机科技 201820052876.4
实用新型专利 试装置 授权
股份有限公司
一种直条链式定子连接结构 武汉华大新型电机科技 201820052883.4
实用新型专利 授权
股份有限公司
一种电机定子的绕线绝缘支架 武汉华大新型电机科技 201820052197.7
实用新型专利 授权
股份有限公司
一种高聚磁永磁同步伺服电机的转子结
武汉华大新型电机科技 201820053385.1
实用新型专利 构 授权
股份有限公司
实用新型专利 一种交流永磁同步伺服电机专用失电制 武汉华大新型电机科技 201820216894.1 受理
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
动器 股份有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 电池模组串装配工装 201721649127.1 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 电芯分距机构及电芯入壳装置 201721640832.5 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 电芯入壳分料分距装置 201721649098.9 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 风道外壳四孔定位治具 201721649034.9 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 焊接机焊针自动打磨装置 201721649081.3 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 自动开闭门 201721641796.4 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 壳体储存仓 201721648999.6 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 风道外壳自动定位锁螺丝装置 201721638674.X 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 动力电池模组自动钢带打包机 201721648996.2 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 自动接驳机构 201721638754.5 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 电路板自动点胶装置 201721648835.3 授权
技术研究院有限公司
瓦楞纸板平行开箱装置及瓦楞纸板开箱 常州华数锦明智能装备
实用新型专利 201721648907.4 授权
装置自动化生产线 技术研究院有限公司
基于机器人的瓦楞纸板柔性高速翻转开 常州华数锦明智能装备
实用新型专利 201721648885.1 授权
箱装置 技术研究院有限公司
卧式盒装物料竖立的装置及盒装物料码 常州华数锦明智能装备
实用新型专利 201721648877.7 授权
垛系统 技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
实用新型专利 基于机器人技术的开装封一体化设备 201721638602.5 授权
技术研究院有限公司
基于机器人技术的产品集中码垛的码垛 常州华数锦明智能装备
实用新型专利 201721640593.3 授权
系统 技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
外观设计专利 机架 201730602260.0 授权
技术研究院有限公司
华数锦明机器人物流码垛系统嵌入式软 常州华数锦明智能装备
计算机软件著作权 2018SR246771 授权
件 技术研究院有限公司
华数锦明机器人锂电池PACK线嵌入式 常州华数锦明智能装备
计算机软件著作权 2018SR246781 授权
软件 技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
计算机软件著作权 华数锦明机器人装箱嵌入式控制软件 2018SR246787 授权
技术研究院有限公司
计算机软件著作权 华数锦明机器人锂电池模组线嵌入式软 常州华数锦明智能装备 2018SR247085 授权
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
件 技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
计算机软件著作权 华数锦明机器人开封装一体机软件 2018SR247095 授权
技术研究院有限公司
常州华数锦明智能装备
计算机软件著作权 华数锦明机器人焊接工作站嵌入式软件 2018SR252616 授权
技术研究院有限公司
江苏锦明工业机器人自
实用新型专利 一种用软包锂电池串并联的设备 201820110355.X 受理
动化有限公司
江苏锦明工业机器人自
发明专利 全自动开装封一体机 201810396880.7 受理
动化有限公司
江苏锦明工业机器人自
实用新型专利 全自动开装封一体机 201820616354.2 受理
动化有限公司
16
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期，公司围绕发展战略，根据年度经营计划，抓发展，谋创新，控风险，推进“一核三体”各业务板块的可持续发展。
报告期，公司实现营业收入3,3161.78万元，较去年同期下滑17.56%，其中，数控系统领域（包含数控系统、电机、数控机
床业务）实现收入1,7090.94万元，较去年同期下滑34.73%；工业机器人及智能制造领域实现收入1,4715.18万元，较去年同
期增长17.17%。公司实现净利润-4,896.99万元，受3C领域数控系统市场变化及计提大额资产减值影响，报告期净利润较去
年同期由盈转亏，出现下滑。报告期各业务板块发展情况如下：
（一）数控系统领域与配套
2018年上半年，公司数控系统所处传统机加工领域平稳发展，但3C金属加工数控系统领域受市场需求变化影响发展不
及预期，针对3C市场需求及加工工艺的转变，公司在保持现有金属加工市场基础上，推进玻璃机等新产品的测试及应用工
作，报告期，公司玻璃机系统已形成批量配套，在最终用户处装机使用，加工工艺和良品率均满足客户需求，实现了3C领
域产品和市场的多维度发展。
在通用机床市场，公司把握高速高精技术的变革机遇，以华中8型2.0智能化系统为核心，结合华中数控新一代云服务平
台，发挥技术领先优势，集中优势兵力技术攻关，重点加强立加、斜车、雕铣、磨床等机型的市场配套。同时针对木工、走
心机、磨床等细分市场，开发特色功能，结合智能化功能，发挥技术优势，完善用户需求。
在华中8型系统的基础上，公司联合合作单位提出了新一代智能机床（iMT）的新理念，开展了智能数控系统（iNC，
intelligent NC）和智能机床（iNC-MT，intelligent NC Machine Tools）的探索，推出了iNC智能数控系统概念机。同时与机床
企业合作生产智能机床，与多家机床企业达成合作研制智能机床的合作意向。
（二）工业机器人及智能制造领域
在工业机器人领域，公司进一步落实PCLC（工业机器人产品、 机器人关键部件、 智能产线、机器人云）发展战略，
报告期，公司围绕3C、打磨及码垛、焊接等细分市场，研发了桌面型高速高精机器人、丰富了重载与焊接等机器人相关产
品。报告期，公司在继续巩固华数机器人在上下料、冲压、打磨等领域的优势地位基础上，在小家电行业业务和技术取得了
突破，拟形成标准化的解决方案进行推广复制。
在智能制造领域，报告期公司继续参与国家智能制造示范项目， 2016年参与的国家智能制造项目《便携式电子产品结
构模组精密加工智能制造新模式》二期项目正在建设； 2018年，公司参与的国家科技重大专项项目“面向汽车关键零部件加
工的自动化生产线控制系统及工业机器人示范应用”成功投入使用，在汽车零部件智能制造领域形成良好的示范效应。公司
以及公司子公司重庆华数机器人有限公司牵头承担的国家重点研发计划“智能机器人”专项“面向电子行业制造的机器人自动
17
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
化生产线”项目正式启动。公司子公司华数锦明在新能源电池领域不断取得新优质客户的认可，竞争与影响力进一步提升。
（三）新能源汽车领域
武汉智能控制工业技术研究院有限公司近2年来，在研发与产品等方面取得了积极进展，开发了三类5款轻量化商用车整
车，6款汽车电气电子系统，其中3款车型已经和整车厂合作进行了公告，具备生产销售条件，整车和关键系统具有明显的技
术先进性。当前公司正在推进工研院减资事宜，减资后工研院将成为公司的全资子公司，有利于公司以市场化机制体制，通
过知识产权出资、自主孵化等方式推进产业化的发展。
（四）教育教学领域
2018年上半年，公司持续推动数控系统智能优化升级工作，为多所职业院校改造升级车床、铣床、加工中心；与多所院
校共建智能制造实训基地，培养智能制造人才。公司承办金砖国家技能发展与技术创新大赛、全国职业院校技能大赛工业机
器人应用技术赛项等赛项；公司作为技术支持单位参与全国职业院校技能大赛高职组“复杂部件数控多轴联动加工技术”赛
项、全国职业院校技能大赛中职组“现代模具制造技术注塑模具技术”赛项等大赛，将大赛产品教学化，实现大赛产品与教
学产品的统一。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 331,617,825.84 402,243,244.11 -17.56%
营业成本 223,640,353.73 266,949,803.12 -16.22%
销售费用 51,456,504.74 40,108,307.06 28.29%
管理费用 138,439,547.35 115,436,649.13 19.93%
主要系借款增长后，利
财务费用 11,424,302.51 5,973,058.62 91.26%
息支出增加所致。
主要系合并范围内各公
所得税费用 1,005,673.48 4,121,104.68 -75.60% 司应纳税所得额减少所
致。
研发投入 72,432,649.78 71,229,335.90 1.69%
主要系报告期公司经营
经营活动产生的现金流 性回款增加以及收到的
-77,375,236.63 -187,086,097.43 58.64%
量净额 承担国家、地方科技项
目课题经费增加。
投资活动产生的现金流 -17,505,093.38 -109,065,615.63 83.95% 主要系受上期重大资产
18
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
量净额 重组支付股权转让款影
响。
筹资活动产生的现金流 主要系受本报告期归还
-47,930,174.24 155,591,126.89 -130.81%
量净额 借款增加影响。
现金及现金等价物净增
-142,810,504.25 -140,560,586.17 -1.60%
加额
主要系以增值税为计税
税金及附加 2,092,580.73 3,157,528.10 -33.73%
基础的附加税减少。
主要系大连机床营销有
限公司等债务人重整，
资产减值损失 28,509,967.51 6,031,770.71 372.66% 应收款项坏账准备及可
供出售金融资产减值准
备计提增加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
数控系统及散件 83,170,307.67 53,096,382.51 36.16% -25.64% -22.72% -2.41%
电机 65,534,862.82 50,704,996.98 22.63% -16.14% -8.40% -6.53%
机器人 147,151,757.46 92,500,362.21 37.14% 17.17% 19.72% -1.34%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
284,857,641.1
货币资金 13.11% 398,876,327.15 17.81% -4.70%
2
19
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
558,562,072.8
应收账款 25.70% 579,085,418.01 25.86% -0.16%
6
499,125,294.9
存货 22.97% 441,923,404.51 19.74% 3.23%
8
长期股权投资 24,265,863.61 1.12% 19,059,643.73 0.85% 0.27%
300,986,706.6
固定资产 13.85% 298,950,338.39 13.35% 0.50%
0
在建工程 13,595,738.96 0.63% 15,193,165.50 0.68% -0.05%
347,327,244.1
短期借款 15.98% 341,605,275.68 15.26% 0.72%
2
长期借款 40,727,185.46 1.87% 93,683,638.00 4.18% -2.31%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
2017年1月和4月，公司将部分固定资产以售后回租方式，分别向平安国际融资租赁有限公司、浙江浙银金融租赁股份有限公
司融资1,764.71万元、3,000万元，截止期末借款余额分别为428.71万元、2,072.61万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
5,000,000.00 75,060,000.00 -93.33%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
20
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 77,638.06
报告期投入募集资金总额 47
已累计投入募集资金总额 81,428.56
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额、资金到位时间 1、公开发行股份募集配套资金经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1830
号文《关于核准武汉华中数控股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司向社会公众公开发行
普通股（A 股）2,700 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 26 元，募集资金总额人民币 702,000,000.00
元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用合计 45,619,375.31 元，实际募集资金净额为 656,380,624.69 元。
上述资金经武汉众环会计师事务所于 2011 年 1 月 10 日出具众环验字（2011）005 号验资报告审验。公司已将全部募集资
金存入募集资金专户管理。根据公司《招股说明书》披露的募集资金投资项目，其中 132,987,900.00 元用于中、高档数控
系统产业化项目，31,442,100.00 元用于交流伺服驱动器系列化与产业化项目，本次募集资金中超募资金总额为
491,950,624.69 元。2、非公开发行股份募集配套资金经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2842 号文《关于核准武汉
华中数控股份有限公司向张英等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司本次向张英发行 2,485,584 股股
份，向文碧发行 1,274,658 股股份，向陈介平发行 1,274,658 股股份，向潘陆陆发行 573,596 股股份，向王忠才发行 477,996
股股份，向孔维龙发行 286,798 股股份购买相关资产，本公司本次非公开发行股份募集配套资金不超过 125,000,000.00 元。
根据《武汉华中数控股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市公告书》，本公
司本次向特定投资者实际非公开发行普通股(A 股) 4,672,897 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 26.75 元，
募集资金总额人民币 124,999,994.75 元，扣除券商承销费用 5，000,000.00 元，实际募集资金净额为 119,999,994.75 元。上
述资金经中审众环会计师事务所于 2016 年 12 月 31 日出具众环验字（2016）010157 号验资报告审验。公司已将全部募集
资金存入募集资金专户管理。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺投资项目
2014 年
中、高档数控系统产 13,298.7
否 8,417.13 10.67 8,312.08 98.75% 12 月 31 150.07 2,598.22 否 否
业化项目 9
日
2015 年
交流伺服驱动器系
否 3,144.21 1,497.5 36.33 1,494.51 99.80% 12 月 31 -117.76 1,378.26 否 否
列化与产业化项目
日
节余资金永久补充
否 8,265.82 8,265.82 100.00% 不适用 否
流动资金
发行股份购买资产 11,811.7
否 12,000 12,000 98.43% 不适用 否
募集配套资金 2
30,180.4 29,884.1
承诺投资项目小计 -- 28,443 47 -- -- 32.31 3,976.48 -- --
5 3
超募资金投向
收购武汉高科机械 2011 年
-1,501.0
设备制造有限公司 否 704.52 704.52 704.52 100.00% 04 月 20 -35.94 否 否
6
全部股权 日
2012 年
投资设立云南华溪
否 950 950 963.37 101.41% 06 月 30 10.18 114.35 否 否
数控装备有限公司
日
2017 年
增资武汉华中数控
否 6,370 6,370 6,629.86 104.08% 12 月 31 -364.34 -1,867.7 否 否
鄂州有限公司
日
收购武汉华大新型 2012 年
14,688.4 14,688.4 14,688.4
电机科技股份有限 否 100.00% 12 月 21 448.05 6,664.35 否 否
2 2 2
公司 91.79%股权 日
收购上海登奇机电 2012 年
技术有限公司 否 1,634.78 1,634.78 1,634.78 100.00% 12 月 26 -283.47 343.57 否 否
56.68%股权 日
支付重大资产重组
否 623.48 623.48 623.48 100.00% 不适用 否
相关中介费
归还银行贷款（如
-- 3,500 3,500 3,500 100.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 22,800 22,800 22,800 100.00% -- -- -- -- --
有）
51,544.4
超募资金投向小计 -- 51,271.2 51,271.2 -- -- -225.52 3,753.51 -- --
3
81,451.6 81,428.5
合计 -- 79,714.2 47 -- -- -193.21 7,729.99 -- --
5 6
22
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、中高档数控系统产业化项目、交流伺服驱动器系列化与产业化项目未达到预期收益原因：受 3C 市
场需求变化影响，3C 领域数控系统销量下滑，以致项目未达到预期收益。2、武汉高科机械设备制造
未达到计划进度或
有限公司、武汉华中数控鄂州有限公司未达到预计收益原因：市场业务规模不足，以致出现亏损。3、
预计收益的情况和
云南华溪数控装备有限公司未达到预计收益原因：公司产品的销售毛利低于预期，以致未达预期收益。
原因（分具体项目）
4、上海登奇机电技术有限公司未达到预计收益原因：新建项目及研发投入较大，导致项目未到达预
期收益。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
适用
公司上市超募资金金额总计为 49,195.06 万元，超募资金使用情况如下：1、2011 年 2 月 10 日，公
司第八届董事会二零一一年度第二次临时董事会会议审议通过了《关于使用部分其他与主营业务相关
的营运资金永久性补充流动资金的议案》以及《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金偿还银
行贷款的议案》，共计使用超募资金 9,800 万元，其中归还银行贷款 3,500 万元、补充流动资金 6,300
万元。2、2011 年 3 月 11 日，公司第八届董事会二零一一年度第三次临时董事会会议审议通过了《关
于超募资金使用计划及其实施的议案》，截止报告期末，公司已使用超募资金 704.52 万元收购武汉高
科机械设备制造有限公司 100%股权。3、2011 年 8 月 22 日，公司第八届董事会第四次会议审议通过
了《关于武汉华中数控股份有限公司使用部分超募资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用
4,000 万元超募资金暂时性补充流动资金。2011 年 8 月 29 日，公司使用超募资金 3,346 万元暂时补充
流动资金。2012 年 2 月 22 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 3,346 万元全部归还至公司募
集资金专用账户。4、2012 年 4 月 11 日，公司第八届董事会二零一二年度第一次临时会议审议通过
《关于使用部分超募资金增资全资子公司投资华中数控数字化装备园（第一期）项目的议案》、《关于
超募资金的金额、用 使用部分超募资金投资设立云南华溪数控装备有限公司的议案》，同意使用超募资金 6,370 万元增资
途及使用进展情况 全资子公司武汉华中数控鄂州有限公司；同意使用超募资金 950 万元投资设立云南华溪数控装备有限
公司。5、2012 年 10 月 22 日，公司第八届董事会二零一二年度第十次临时会议审议通过了《关于
使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金中的 8,000 万元永久性补充流动资
金。6、2012 年 12 月 4 日，中国证监会以《关于核准武汉华中数控股份有限公司重大资产重组的批
复》核准公司本次重大资产重组交易，本公司与交易对方签署的《标的股份收购协议》、《标的股权收
购协议》和《盈利补偿协议》生效。2012 年年末，公司完成了标的公司的工商变更工作。7、根据《华
大电机盈利补偿协议》和《华大电机盈利补偿补充协议》的约定，截止 2013 年 5 月 6 日，华工创投、
华工孵化器、高校促进中心和 36 名自然人股东已向公司支付了本次重大资产重组盈利预测的补偿款
合计 1,411,454 元。华工创投、华工孵化器、高校促进中心和 36 名自然人股东已履行完毕其在上述
盈利补偿协议约定下的针对华大电机 2012 年实际实现的净利润与预测的差额的补偿义务。不考虑上
述盈利预测补偿，截止本报告期，公司收购武汉华大新型电机科技股份有限公司 91.79%股权实际支
付 14,688.42 万元；收购上海登奇机电技术有限公司 56.68%股权实际支付 1,634.78 万元； 8、2014
年 2 月 20 日，公司 2014 年度第一次临时股东大会通过了《关于使用部分剩余超募资金及超募资金利
息收入永久性补充流动资金的议案》，公司永久性补充流动资金 8500 万元。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
募集资金投资项目 不适用
实施方式调整情况
23
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
适用
在首次公开发行股票募集资金到位以前，为保障募集资金投资项目顺利进行，截止 2011 年 1 月 12 日，
本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为 13,593,800.00 元。公司已根据深圳证券交
募集资金投资项目
易所的相关规定，以募集资金置换该部分自有资金，并履行相关程序。发行股份募集配套资金主要用
先期投入及置换情
于支付交易对方现金对价，中介机构费，根据中审众环会计师事务所出具《关于武汉华中数控股份有
况
限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(众环专字(2017)010809 号)，截止 2017 年 4 月 10
日，公司以自筹资金支付现金对价、中介机构及相关费用 2611.72 万元，现以募集资金置换预先投入
募集资金投资项目的自筹资金。
适用
2011 年 8 月 22 日，公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于武汉华中数控股份有限公司使用
部分超募资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用 4,000 万元超募资金暂时性补充流动资金。
用闲置募集资金暂
2011 年 8 月 29 日，公司实际使用超募资金 3,346 万元暂时补充流动资金。2012 年 2 月 22 日，公司已
时补充流动资金情
将上述用于暂时补充流动资金的 3,346 万元全部归还至公司募集资金专用账户。2012 年 4 月 11 日，
况
公司第八届董事会二零一二年度第一次临时会议审议通过《关于使用部分超募资金暂时性补充流动资
金的议案》，同意使用超募资金 6500 万元暂时性补充流动资金。2012 年 10 月，公司根据募集资金使
用相关规定按时归还了上述款项。
适用
2015 年 4 月 19 日，公司第九届董事会第八次会议通过了《关于将公司中、高档数控系统产业化项目
结项并将节余资金永久性补充流动资金的议案》。2015 年 5 月 13 日，公司召开了 2014 年度股东大会，
项目实施出现募集 审议通过了《关于将公司中、高档数控系统产业化项目节余资金永久性补充流动资金的议案》。2015
资金结余的金额及 年 6 月，公司将中、高档数控系统产业化项目的节余资金及利息 6,137.02 万元用于永久性补充流动资
原因 金。2016 年 4 月 25 日，公司第九届董事会第十三次会议，审议通过《关于将公司交流伺服驱动器系
列化与产业化项目结项并将节余资金永久性补充流动资金的议案》，同意将“交流伺服驱动器系列化与
产业化项目”结项，并将节余募集资金及利息 2,113.14 万元永久性补充流动资金，因利息收入影响，
最终转入自有资金账户的金额为 2,128.80 万元。
尚未使用的募集资
继续实施募投项目
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
24
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
机器人产
品、机电一
体化产品、
自动化生产
设备、自动
控制设备、
佛山华数机
驱动装置、 90,000,000.0 114,835,031. 86,904,019.6 50,255,435.9 -3,828,930.
器人有限公 子公司 -3,828,941.01
计算机软 0 67 3 9 87
司
件、机电设
备及系统集
成的研发、
生产、销售
及售后服务
等
25
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计算机、数
字控制系
统、机电一
体化系统技
术开发、技
术服务及产
重庆华数机 品销售；工
90,000,000.0 141,659,372. 91,815,649.9 26,269,282.2 -4,073,574.
器人有限公 子公司 业机器人的 -4,069,994.01
0 12 2 2 01
司 研发、集成、
销售；成套
自动化生产
装备研发、
集成、销售；
货物及技术
进出口。
数字控制系
统、机电一
体化系统、
深圳华数机 激光通信的
20,000,000.0 182,706,790. 13,154,394.6 29,217,893.4 -4,941,305.
器人有限公 子公司 技术开发、 -4,647,680.59
0 00 6 7 02
司 技术服务及
产品销售、
货物及技术
进出口
开发、生产
和销售自动
控制所需的
武汉华大新
各类新型电
型电机科技 31,000,000.0 205,035,032. 153,046,975. 63,778,324.0 5,554,459.
子公司 机和控制装 4,881,261.51
股份有限公 0 73 77 7 33
置，开发与
司
其相关的产
品及技术服
务。
机械、电机、
电子、电器
上海登奇机
专业领域四 91,258,454.1 34,129,482.4 14,193,370.3 -5,227,432.
电技术有限 子公司 2,950,000.00 -4,960,378.84
技服务。机 8 9 8 54
公司
电产品及配
件的销售。
数字控制系
宁波华中数 统、数控设 62,017,898.1 42,908,477.4 -3,879,494.
子公司 3,000,000.00 9,183,699.82 -3,121,575.41
控有限公司 备的销售， 5 1 25
红外产品的
26
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
销售，数控
技术的服
务，数控系
统研发及软
件开发
机电一体化
产品、自动
化生产设
备、自动控
制设备、驱
动装置、计
算机软件、
武汉智能控
机电设备及
制工业技术 350,000,000. 114,373,562. 118,350,979. -204,634.4
子公司 系统集成、 358,974.34 702,937.88
研究院有限 00 58 64 1
电子产品、
公司
电动汽车零
部件的研
发、生产、
销售及售后
服务等；电
动汽车整车
的销售
工业机器人
及自动化成
套设备、玻
璃专用机械
江苏锦明工
的研究、开
业机器人自 50,000,000.0 246,228,087. 165,713,917. 68,785,595.0 -3,967,091.
子公司 发、生产、 -84,598.73
动化有限公 0 92 14 3 82
销售及技术
司
服务；金属
结构件的制
造、加工、
销售；
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、佛山华数机器人有限公司2018年上半年净利润较同期相比下降，主要是受研发投入加大影响；
2、重庆华数机器人有限公司2018年上半年净利润较同期相比下降，主要原因为其报告期销售收入同比减少；
3、深圳华数机器人有限公司2018年上半年净利润较同期相比下降，主要原因是其3C市场数控系统收入同比减少；
4、武汉华大新型电机科技股份有限公司2018年上半年净利润4,881,261.51元，与2017年同期相比下降，主要原因受市场
竞争较大且原材料成本上升影响；
27
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、上海登奇机电技术有限公司2018年上半年净利润-4,960,378.84元，与2017年同期相比有所下降，报告期亏损主要受
研发投入较大影响；
6、宁波华中数控有限公司2018年上半年净利润-3,121,575.41元，与2017年同期相比下降，主要原因是去年同期确认了
政府补贴性收入；
7、武汉智能控制工业技术研究院有限公司2018年上半年净利润702,937.88元，与2017年同期相比扭亏为盈，主要原因是
此其报告期按期确认政府补贴性收入的影响；
8、江苏锦明工业机器人自动化有限公司2018年上半年净利润-84,598.73元，与2017年同期相比下降，主要原因是去年同
期确认了政府补贴性收入，与此同时，江苏锦明子公司常州锦明去年6月成立，去年同期未有投入，新公司成立后报告期同
期有较大投入。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经营转型风险
在经营转型过程中，公司加大了对数控系统、工业机器人及自动化、新能源汽车等领域的技术及市场开拓的投入，在此
过程中公司面临着经营转型、新业务领域开拓的风险。公司重点加快发展的三个业务主体领域均为公司数控等核心技术的不
同运用领域，在此过程中，公司结合市场与客户需求，推进核心技术的突破，加强经营成本的控制，并尽快实现公司研发成
果的转化。
2、商誉减值风险
公司于2016年完成对江苏锦明的收购，因该合并事项，公司合并财务报表形成了一定金额的商誉，如江苏锦明未来盈利
实现情况不如预期，则可能产生商誉减值的风险。江苏锦明已在新能源电池、食品等领域建立了良好的竞争优势，未来公司
将进一步支持江苏锦明的经营发展，并更好的发挥其与公司间的协同效应。
3、新产品开发的风险
公司自成立以来就十分重视技术和产品研发，在华中8型数控系统的基础上开发数控系统。技术和产品研发需要大量的
研发投入，新产品市场接受需要一定周期，如不能及时将新技术运用于产品开发和升级，或新产品不能快速被市场接受，则
可能影响公司业绩的增长。公司与客户保持紧密关系，以客户为中心，及时掌握客户最新需求动向，进行产品的技术升级，
28
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
同时提高产品售后服务质量，提升品牌影响力和市场占有率。
29
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2017 年年度股东大 www.cninfo.com.cn,
年度股东大会 4.28% 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 16 日
会 公告编号为
2018-042
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
"交易对方因本次发行取得
的股份自本次发行的股份
上市之日起 12 个月内将不
以任何方式直接或间接转
让，包括但不限于通过证券 至 2017 年
陈介平;孔维龙;潘陆陆;王忠才;文碧; 股份限售 市场公开转让或通过协议 2016 年 12 度盈利专
资产重组时所作承诺 正常履行
张英 承诺 方式转让。在此基础上，为 月 30 日 项审核报
增强盈利预测补偿的可操 告披露后
作性和可实现性，交易对方
各方所持股份按以下节奏
解除限售：（1）第一期股份
应于本次发行的股份上市
30
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
满 12 个月且标的公司 2015
年度盈利专项审核报告披
露后解除限售，解除限售的
股份数量=通过本次发行
获得的股份总数×30%－
2015 年度应补偿股份数
量；（2）第二期股份应于本
次发行的股份上市满 12 个
月且标的公司 2016 年度盈
利专项审核报告披露后解
除限售，解除限售的股份数
量=通过本次发行获得的
股份总数×30%－2016 年
度应补偿股份数量；（3）第
三期股份应于标的公司《减
值测试报告》披露后解除限
售，解除限售的股份数量=
通过本次发行获得的股份
总数×40%－2017 年度应
补偿股份数量－减值测试
应补偿股份数量。
交易对方承诺江苏锦明
2015 年、2016 年、2017 年
经审计的归属于母公司股
东的扣除非经常性损益后
业绩承诺 的净利润分别不低于人民
陈介平;孔维龙;潘陆陆;王忠才;文碧; 2015 年 01 2015 至 正常履行
及补偿安 币 2,210.00 万元、2,865.00
张英 月 01 日 2017 年度 中
排 万元、3,715.00 万元。如果
实际利润低于上述承诺利
润，则交易对方将按照签署
的《业绩补偿协议》的相关
规定进行补偿。
（1）我校作为行政事业单
位不会直接从事经营活动。
（2）我校承诺也不支持、
不批准所属除华中数控以
外的其他企业间接从事与
首次公开发行或再融 不同业竞 华中数控业务竞争或可能 2011 年 01 按承诺内
华中科技大学 无期限
资时所作承诺 争承诺 构成竞争的业务或其它经 月 13 日 容履行
济活动，不以独资经营、合
资经营和拥有在其他公司
或企业的股权或权益的方
式从事与华中数控业务有
竞争或可能构成竞争的业
31
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
务或其它经济活动。
在不与法律、法规相抵触的
前提下，在权利所及范围
内，我校将确保我校以及我
校之全资、控股下属企业在
与华中数控进行关联交易
时将按公平、公开的市场原
则进行，并履行法律、法规、
规范关联 2011 年 01 按承诺内
华中科技大学 规范性文件和公司章程规 无限期
交易承诺 月 13 日 容履行
定的程序。我校承诺、并确
保我校以及我校之全资、控
股下属企业不通过与华中
数控之间的关联交易谋求
特殊的利益，不会进行有损
华中数控及其中小股东利
益的关联交易。
本公司作华中数控的控股
股东，本公司将按照法律、
法规及公司章程依法行使
股东权利，不利用股东身份
影响华中数控的独立性，保
持华中数控在资产、人员、
财务、业务和机构等方面的
独立性。具体如下：（一）
保证本公司与华中数控之
间人员的独立性。（1）保证
华中数控的总经理、副总经
理、财务总监、董事会秘书
等高级管理人员不在本公
保持独立 司及本公司关联方担任除 2011 年 01 按承诺内
武汉华中科技大产业集团有限公司 无限期
性承诺 董事、监事之外的其他职 月 13 日 容履行
务，也不在本公司及本公司
关联方领薪；（2）保证华中
数控的财务人员不在本公
司及本公司关联方兼职。
（二）保证华中数控的资产
独立完整。（1）保证华中数
控具有独立完整的资产；
（2）保证华中数控不存在
资金、 资产被本公司及本
公司关联方占用的情形。
（三）保证华中数控的财务
独立。（1）保证华中数控保
持其独立的财务部门和独
32
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
立的财务核算体系； （2）
保证华中数控具有规范、独
立的财务会计制度；（3）保
证华中数控独立在银行开
户， 不与本公司及本公司
关联方共有一个银行账户；
（4）保证不干预华中数控
依法独立纳税；（5）保证华
中数控能够独立作出财务
决策，不干预华中数控的资
金使用。（四）保证华中数
控的机构独立。保证华中数
控拥有独立、完整的组织机
构，与本公司及本公司关联
方的机构完全分开。（五）
保证华中数控的业务独立。
保证华中数控的业务独立
于本公司，与本公司及本公
司关联方之间不存在或发
生显失公平的关联交易。
（六）保证华中数控拥有独
立开展经营活动的资产、人
员、资质和能力，具有面向
市场自主经营的能力。
在不与法律、法规相抵触的
前提下，在权利所及范围
内，本公司将确保本公司之
全资、控股下属企业在与华
中数控进行关联交易时将
按公平、公开的市场原则进
行，并履行法律、法规、规
规范关联 2011 年 01 按承诺内
武汉华中科技大产业集团有限公司 范性文件和公司章程规定 无限期
交易承诺 月 13 日 容履行
的程序。本公司承诺、并确
保本公司之全资、控股下属
企业不通过与华中数控之
间的关联交易谋求特殊的
利益，不会进行有损华中数
控及其中小股东利益的关
联交易。
（1）本公司以及本公司之
武汉华中科技大产业集团有限公司、
全资、控股子企业目前不拥
湖北省高新技术产业投资有限公司、 不同业竞 2011 年 01 按承诺内
有及经营任何在商业上与 无限期
武汉科技投资公司（武汉科技投资有 争承诺 月 13 日 容履行
华中数控正在经营的业务
限公司）、武汉国测电力投资有限责任
有直接竞争的业务。（2）本
33
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司、北京瑞富时代投资有限公司 公司承诺本公司本身、并且
本公司必将通过法律程序
使本公司之全资、控股子企
业将来均不从事任何在商
业上与华中数控正在经营
的业务有直接竞争的业务。
（3）如本公司（包括受本
公司控制的子企业或其他
关联企业）将来经营的产品
或服务与华中数控的主营
产品或服务有可能形成竞
争，本公司同意华中数控有
权优先收购本公司与该等
产品或服务有关的资产或
本公司在子企业中的全部
股权。（4）如因本公司未履
行在本承诺函中所作的承
诺给华中数控造成损失的，
本公司将赔偿华中数控的
实际损失。
在不与法律、法规相抵触的
前提下，在权利所及范围
内，本公司在与华中数控进
北京瑞富时代投资有限公司、湖北省 行关联交易时将按公平、公
高新技术产业投资有限公司、武汉科 开的市场原则进行，并履行
技投资有限公司、武汉国测电力投资 规范关联 法律、法规、规范性文件和 2011 年 01 按承诺内
无限期
有限责任公司、武汉华工创业投资有 交易承诺 公司章程规定的程序。本公 月 13 日 容履行
限责任公司、北京第一机床厂、大鹏 司承诺不通过与华中数控
创业投资有限责任公司 之间的关联交易谋求特殊
的利益，不会进行有损华中
数控及其中小股东利益的
关联交易。
本人承诺：除前述锁定期
外，本人在发行人任职期间
每年转让的股份不超过所
持有的发行人可转让股份
总数的百分之二十五，在离
股份限售 2011 年 01 按承诺内
陈吉红、朱志红、熊清平 职后半年内不转让所持有 无限期
承诺 月 13 日 容履行
的发行人股份。此外，本人
将严格遵守发行人《公司章
程》中对转让所持有的发行
人股份做出的其他限制性
规定。
34
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
陈吉红;朱志红;熊清平;李斌;毕芳泉;
本人且本人将促使本人所
蔡飞;陈兵;肖明;董明海;冯少平;冯泽
控制的企业（若有）与华中
华;甘锡英;甘宇翔;高远鸿;龚承汉;胡
数控之间的任何交易按公
涛;胡道胜;胡谋仁;黄植红;解顺兴;金
平的市场原则和正常的商
健;柯万宇;雷力;李曦;李海洲;李小华;
业条件进行，并履行必经的
李晓斌;李叶松;梁松俭;林奕鸿、刘青;
法律程序；本人且本人将促
刘恩沧;刘基国;刘丽华;刘丽琴;刘学
使本人所控制的企业（若
锋;刘志斌;陆云祥;罗忠铉;马莉敏;毛
有）不要求或接受华中数控
勖;毛振海;潘建忠;彭芳瑜;钱宁;宋强;
规范交易 给予任何优于在一项市场 2011 年 01 按承诺内
苏新宇;孙博;孙海亮;唐小琦;涂久庆; 无限期
的承诺 公平交易中的第三者所能 月 13 日 容履行
王长玲;王敦彪;王平江;伍衡;武胜波;
给予的条件，不产生有损其
向华;肖杨美;徐建春;徐克农、徐少安;
他股东利益的交易。本人且
杨淼;杨克冲;仰儆;叶伯生;易亚军;尹
本人将促使本人所控制的
玲;于爱进;曾文山;张灏;张昱;张登祥;
企业（若有）在经营业务中
张国胜;张华锋;张家森;张世先;张玉
不利用本人在华中数控的
明;章杰智;章金桥;郑武;郑小年;周会
地位转移利润或从事其他
成;周岐荒;周向东;周云飞;朱国文;朱
行为来损害华中数控及其
立庆;朱永吉;方铁勤;谢星葵、胡军辉;
他股东的利益。
杨建中;凌文锋;宋宝;张钰;王贤凤
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
35
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
36
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业
被投资企业的名 被投资企业的 被投资企业的注 被投资企业的净 被投资企业的
共同投资方 关联关系 的总资产（万
称 主营业务 册资本 资产（万元） 净利润（万元）
元）
武汉华中科
技大产业集
精密零部件设
团有限公司、控股股东、同 武汉数字化设计
计、技术咨询、
东莞华科工 一控制人下 与制造创新中心 14000 万元 13,229.78 13,198.9 -188.93
技术转让、技
研高新技术 属关联公司 有限公司
术服务
投资有限公
司等公司
被投资企业的重大在建项
不适用。
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
泉州市嘉华智能科 2016 年 06 2016 年 06 月 连带责任保
2,990 2,990 36 个月 否 否
技有限公司 月 30 日 30 日 证
上海维轴自动化科 2016 年 10 2016 年 10 月 连带责任保
2,985 2,985 36 个月 否 否
技有限公司 月 27 日 27 日 证
东莞富杰精密机械 2017 年 01 2017 年 01 月 连带责任保
2,814 2,814 24 个月 否 否
有限公司 月 20 日 20 日 证
美明德（昆山）机械 2017 年 06 2017 年 06 月 连带责任保
3,270 3,270 36 个月 否 否
设备有限公司 月 30 日 30 日 证
东莞市志茂精密五 2017 年 09 2017 年 09 月 连带责任保
3,680 3,680 24 个月 否 否
金有限公司 月 30 日 30 日 证
福斯派环保科技（淮 2017 年 03 2017 年 03 月 连带责任保
1,418 1,418 36 个月 否 否
安）有限公司 月 30 日 30 日 证
重庆华数机器人技 2017 年 08 2017 年 08 月 连带责任保
1,530 97.92 36 个月 否 否
术有限公司客户 月 22 日 22 日 证
佛山华数机器人技 2018 年 04 连带责任保
3,315 0 12 个月 否 否
术有限公司客户 月 24 日 证
泉州市嘉华智能科 2018 年 06 连带责任保
3,415 0 30 个月 否 否
技有限公司 月 29 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
6,730 3,680
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
25,417 10,975.29
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
38
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
披露日期 日）
重庆华中数控技术 2016 年 09 2016 年 09 月 连带责任保
3,000 3,000 5年 否 否
有限公司 月 19 日 19 日 证
佛山华数机器人有 2017 年 10 2018 年 03 月 连带责任保
2,000 500 1年 否 否
限公司 月 24 日 31 日 证
重庆华数机器人技 2018 年 02 2018 年 02 月 连带责任保
2,000 1,013.89 3年 否 否
术有限公司 月 08 日 08 日 证
常州华数锦明智能
2018 年 04 2018 年 04 月 连带责任保
装备技术研究院有 5,000 155.09 1年 否 否
月 24 日 24 日 证
限公司
常州华数锦明智能
2018 年 04 连带责任保
装备技术研究院有 2,000 0 1年 否 否
月 24 日 证
限公司
佛山登奇机电技术 2018 年 04 连带责任保
2,000 0 2年 否 否
有限公司 月 24 日 证
江苏锦明工业机器 2018 年 05 2018 年 05 月 连带责任保
3,000 3,000 1年 否 否
人自动化有限公司 月 11 日 11 日 证
重庆华数机器人技 2018 年 06 2018 年 06 月 连带责任保
2,000 218.83 1年 否 否
术有限公司 月 20 日 29 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
16,000 4,887.81
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
21,000 7,887.81
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
22,730 8,567.81
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
46,417 18,863.1
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 17.20%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
39
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
报告期，公司向云南省临沧市临翔区蚂蚁堆乡蚂蚁堆村集体经济茶叶加工厂捐款现金100万元，帮助其实现产业发展。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 100
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 100
2.转移就业脱贫 —— ——
40
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
公司后期暂无扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、因公司相关债务人进入合并重整程序，公司于2018年7月13日披露了《关于债务人进入重整程序的提示性公告》（公
告编号：2018-058），当前，公司已开展了债权申报工作，公司将密切关注重整的进展情况，积极通过合法途径维护公司权
益，公司将根据重整进展情况及时履行信息披露义务。
2、公司第九届董事会第二十一次会议审议通过了《关于回购江苏锦明工业机器人自动化有限公司2017年度未完成业绩
承诺对应补偿股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理股份回购相关事宜的议案》，上述事项已经公司2017
年年度股东大会审议通过。当前，公司正在申请办理交易对方所涉股份的回购注销事项，公司本次将回购注销25,636股公司
股份，注销完成后公司总股本将由172,791,187变更为172,765,551股。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
41
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 7,384,875 4.27% 7,384,875 4.27%
3、其他内资持股 7,384,875 4.27% 7,384,875 4.27%
境内自然人持股 7,384,875 4.27% 7,384,875 4.27%
165,406,3 165,406,3
二、无限售条件股份 95.73% 95.73%
12 12
165,406,3 165,406,3
1、人民币普通股 95.73% 95.73%
12 12
172,791,1 172,791,1
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
87 87
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
张英 994,234 994,234 首发后限售股 根据业绩承诺情
42
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
况分批解锁
根据业绩承诺情
潘陆陆 229,438 229,438 首发后限售股
况分批解锁
根据业绩承诺情
陈介平 509,863 509,863 首发后限售股
况分批解锁
根据业绩承诺情
孔维龙 114,719 114,719 首发后限售股
况分批解锁
根据业绩承诺情
文碧 509,863 509,863 首发后限售股
况分批解锁
根据业绩承诺情
王忠才 191,198 191,198 首发后限售股
况分批解锁
高管锁定股每年
熊清平 904,810 904,810 高管锁定股
初解锁 25%
高管锁定股每年
朱志红 1,605,375 1,605,375 高管锁定股
初解锁 25%
高管锁定股每年
陈吉红 2,325,375 2,325,375 高管锁定股
初解锁 25%
合计 7,384,875 0 0 7,384,875 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 20,751 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
武汉华中科技大
32,924, 32,924,
产业集团有限公 国有法人 19.05%
765 765
司
新疆瑞和时代文
6,275,7 6,275,7
化产业投资有限 境内非国有法人 3.63%
28 28
公司
43
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3,100,5 2,325,3
陈吉红 境内自然人 1.79% 775,125
00 75
2,485,5 1,491,3
张英 境内自然人 1.44% 994,234
84 50
2,140,5 1,605,3
朱志红 境内自然人 1.24% 535,125 质押 910,000
00 75
1,288,2
文碧 境内自然人 0.75% 13,602 509,863 778,397
60
1,206,4
熊清平 境内自然人 0.70% 904,810 301,604
14
浙江江成资本管
理有限公司－江 1,110,0 1,110,0
其他 0.64% 3700
成恒盈一号私募 00 00
投资基金
上海云毅衷投资
1,046,7 1,046,7
管理中心（有限合 其他 0.61%
28 28
伙）
-382,38
陈介平 境内自然人 0.52% 892,276 509,863 382,413
2
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
不适用
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
武汉华中科技大产业集团有限公司 32,924,765 人民币普通股 32,924,765
新疆瑞和时代文化产业投资有限公
6,275,728 人民币普通股 6,275,728
司
张英 1,491,350 人民币普通股 1,491,350
浙江江成资本管理有限公司－江成
1,110,000 人民币普通股 1,110,000
恒盈一号私募投资基金
上海云毅衷投资管理中心（有限合
1,046,728 人民币普通股 1,046,728
伙）
文碧 778,397 人民币普通股 778,397
陈吉红 775,125 人民币普通股 775,125
毛建明 650,000 人民币普通股 650,000
44
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
刘培国 565,700 人民币普通股 565,700
朱志红 535,125 人民币普通股 535,125
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
无
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
45
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
46
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
陈吉红 董事长 现任 3,100,500 3,100,500
董事、总
田茂胜 裁、董事会 现任
秘书
王晓北 董事 现任
武明飞 董事 现任
董事、副总
朱志红 现任 2,140,500 2,140,500
裁
董事、副总
熊清平 现任 1,206,414 1,206,414
裁
朱永平 独立董事 现任
杨鹏 独立董事 现任
王典洪 独立董事 现任
夏明热 董事 离任
张敦力 独立董事 离任
监事会主
熊美欣 现任
席
吴华亮 监事 现任
周彬 职工监事 现任
监事会主
朱松青 离任
席
蒋荣良 职工监事 离任
左刚 监事 离任
李军 副总裁 现任
李社林 副总裁 现任
合计 -- -- 6,447,414 0 0 6,447,414 0 0 0
47
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 05 月 16
田茂胜 董事 被选举 董事会换届选举
日
2018 年 05 月 16
王晓北 董事 被选举 董事会换届选举
日
2018 年 05 月 16
武明飞 董事 被选举 董事会换届选举
日
2018 年 05 月 16
熊清平 董事 被选举 董事会换届选举
日
2018 年 05 月 16
王典洪 独立董事 被选举 董事会换届选举
日
2018 年 05 月 16
夏明热 董事 任期满离任 任期届满
日
2018 年 05 月 16
张敦力 独立董事 任期满离任 任期届满
日
2018 年 05 月 22
熊美欣 监事会主席 被选举 监事会换届选举
日
2018 年 05 月 14
周彬 职工监事 被选举 职工代表大会选举产生
日
2018 年 05 月 16
吴华亮 监事 被选举 监事会换届选举
日
2018 年 05 月 16
朱松青 监事会主席 任期满离任 任期届满
日
2018 年 05 月 16
左刚 监事 任期满离任 任期届满
日
2018 年 05 月 16
蒋荣良 职工监事 任期满离任 任期届满
日
48
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
49
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：武汉华中数控股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 284,857,641.12 427,668,145.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 36,208,034.43 117,983,841.97
应收账款 558,562,072.86 589,275,079.69
预付款项 57,000,107.15 49,655,565.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 52,433,234.19 37,289,350.94
买入返售金融资产
存货 499,125,294.98 421,645,224.64
持有待售的资产
50
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 18,987,268.38 17,877,750.75
其他流动资产 15,871,592.09 10,486,065.37
流动资产合计 1,523,045,245.20 1,671,881,024.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,000,000.00 12,976,843.98
持有至到期投资
长期应收款 1,109,517.63
长期股权投资 24,265,863.61 17,922,718.34
投资性房地产
固定资产 300,986,706.60 311,067,341.73
在建工程 13,595,738.96 7,113,233.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 75,057,811.69 70,083,338.07
开发支出 13,538,645.24 13,876,712.26
商誉 168,195,364.11 168,195,364.11
长期待摊费用 15,695,661.80 18,729,625.59
递延所得税资产 35,023,696.26 32,953,194.71
其他非流动资产
非流动资产合计 650,359,488.27 654,027,890.37
资产总计 2,173,404,733.47 2,325,908,914.38
流动负债：
短期借款 347,327,244.12 379,822,019.80
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 59,177,051.40 56,425,096.88
应付账款 221,016,918.63 231,260,727.37
51
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预收款项 42,213,131.23 51,159,475.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,926,164.92 15,211,053.49
应交税费 6,428,792.38 27,308,077.55
应付利息 598,454.64 960,307.40
应付股利 8,000,000.05 8,000,000.05
其他应付款 15,815,336.85 16,639,117.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 39,286,063.43 41,516,104.69
其他流动负债
流动负债合计 754,789,157.65 828,301,980.34
非流动负债：
长期借款 40,727,185.46 46,762,926.40
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 61,567,766.00 72,977,085.48
递延所得税负债 6,016,410.32 6,095,364.69
其他非流动负债
非流动负债合计 108,311,361.78 125,835,376.57
负债合计 863,100,519.43 954,137,356.91
所有者权益：
股本 172,791,187.00 172,791,187.00
其他权益工具
其中：优先股
52
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
永续债
资本公积 764,605,114.28 764,605,114.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,446,621.62 30,446,621.62
一般风险准备
未分配利润 128,944,302.15 177,914,211.18
归属于母公司所有者权益合计 1,096,787,225.05 1,145,757,134.08
少数股东权益 213,516,988.99 226,014,423.39
所有者权益合计 1,310,304,214.04 1,371,771,557.47
负债和所有者权益总计 2,173,404,733.47 2,325,908,914.38
法定代表人：陈吉红 主管会计工作负责人：田茂胜 会计机构负责人：伦学熙
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 86,088,309.27 104,375,363.01
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,826,463.08 44,707,084.62
应收账款 326,995,020.50 399,711,464.31
预付款项 7,295,456.23 8,210,582.83
应收利息
应收股利
其他应收款 51,889,558.18 28,469,743.12
存货 207,721,683.98 180,712,232.05
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 18,987,268.38 17,877,750.75
其他流动资产
流动资产合计 705,803,759.62 784,064,220.69
非流动资产：
53
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可供出售金融资产 4,000,000.00 12,976,843.98
持有至到期投资
长期应收款 1,109,517.63
长期股权投资 669,697,210.13 664,259,792.22
投资性房地产
固定资产 141,003,413.36 148,348,508.14
在建工程 2,887,600.82 2,887,600.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,123,223.75 29,155,796.50
开发支出 12,748,919.56 8,104,376.04
商誉
长期待摊费用 6,622,184.13 8,364,840.79
递延所得税资产 17,914,863.72 17,914,863.72
其他非流动资产
非流动资产合计 881,997,415.47 893,122,139.84
资产总计 1,587,801,175.09 1,677,186,360.53
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 315,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 47,492,462.78 49,538,127.02
应付账款 119,838,552.63 138,166,499.18
预收款项 10,955,759.33 9,457,620.51
应付职工薪酬 8,557,310.18 7,595,902.17
应交税费 1,306,380.89 735,494.87
应付利息 561,969.63 923,822.39
应付股利
其他应付款 10,307,862.24 13,694,114.29
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 14,286,063.43 16,516,104.69
54
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 513,306,361.11 551,627,685.12
非流动负债：
长期借款 10,727,185.46 16,762,926.40
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 17,236,919.69 22,802,252.51
递延所得税负债 804,344.29 804,344.29
其他非流动负债
非流动负债合计 28,768,449.44 40,369,523.20
负债合计 542,074,810.55 591,997,208.32
所有者权益：
股本 172,791,187.00 172,791,187.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 838,090,568.48 838,090,568.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,119,904.87 23,119,904.87
未分配利润 11,724,704.19 51,187,491.86
所有者权益合计 1,045,726,364.54 1,085,189,152.21
负债和所有者权益总计 1,587,801,175.09 1,677,186,360.53
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 331,617,825.84 402,243,244.11
55
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：营业收入 331,617,825.84 402,243,244.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 455,563,256.57 437,657,116.74
其中：营业成本 223,640,353.73 266,949,803.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,092,580.73 3,157,528.10
销售费用 51,456,504.74 40,108,307.06
管理费用 138,439,547.35 115,436,649.13
财务费用 11,424,302.51 5,973,058.62
资产减值损失 28,509,967.51 6,031,770.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,343,145.27 -2,070,037.22
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,343,145.27 -2,070,037.22
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
14,230.34
列）
其他收益 61,447,639.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -61,140,415.65 -37,483,909.85
加：营业外收入 878,722.30 45,345,194.00
减：营业外支出 199,976.60 305,433.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -60,461,669.95 7,555,850.77
减：所得税费用 1,005,673.48 4,121,104.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -61,467,343.43 3,434,746.09
（一）持续经营净利润（净亏损以 -48,969,909.03 3,079,704.27
56
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -48,969,909.03 3,079,704.27
少数股东损益 -12,497,434.40 355,041.82
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -61,467,343.43 3,434,746.09
归属于母公司所有者的综合收益
-48,969,909.03 3,079,704.27
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -12,497,434.40 355,041.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2834 0.0178
（二）稀释每股收益 -0.2834 0.0178
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
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法定代表人：陈吉红 主管会计工作负责人：田茂胜 会计机构负责人：伦学熙
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 101,912,175.26 167,006,197.50
减：营业成本 68,579,784.28 120,693,843.91
税金及附加 628,007.38 1,251,691.92
销售费用 25,084,597.50 18,566,141.18
管理费用 50,917,909.60 46,544,943.41
财务费用 10,148,437.76 6,126,432.63
资产减值损失 25,962,238.50 4,112,799.11
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
437,417.91 -1,083,132.23
列）
其中：对联营企业和合营企
437,417.91 -1,083,132.23
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-3,415.71
填列）
其他收益 38,960,754.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -40,014,042.74 -31,372,786.89
加：营业外收入 565,000.00 17,992,006.77
减：营业外支出 11,290.40 -120,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-39,460,333.14 -13,260,780.12
列）
减：所得税费用 2,454.53 -43,129.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -39,462,787.67 -13,217,650.78
（一）持续经营净利润（净亏损
-39,462,787.67 -13,217,650.78
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
58
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -39,462,787.67 -13,217,650.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 348,245,078.11 252,490,834.79
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
59
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,782,428.60 2,655,183.49
收到其他与经营活动有关的现金 66,732,247.85 37,346,363.04
经营活动现金流入小计 419,759,754.56 292,492,381.32
购买商品、接受劳务支付的现金 254,484,724.26 252,867,775.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
129,127,603.83 102,668,428.93
金
支付的各项税费 42,227,263.02 45,455,423.49
支付其他与经营活动有关的现金 71,295,400.08 78,586,850.38
经营活动现金流出小计 497,134,991.19 479,578,478.75
经营活动产生的现金流量净额 -77,375,236.63 -187,086,097.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
7,689.61 59,808.34
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,689.61 59,808.34
购建固定资产、无形资产和其他
12,512,782.99 9,281,028.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 99,844,395.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,512,782.99 109,125,423.97
60
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -17,505,093.38 -109,065,615.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 50,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
50,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 309,110,500.00 296,605,275.68
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 309,110,500.00 346,605,275.68
偿还债务支付的现金 344,871,057.88 182,830,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
12,169,616.36 8,184,148.79
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 357,040,674.24 191,014,148.79
筹资活动产生的现金流量净额 -47,930,174.24 155,591,126.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -142,810,504.25 -140,560,586.17
加：期初现金及现金等价物余额 427,668,145.37 539,436,913.32
六、期末现金及现金等价物余额 284,857,641.12 398,876,327.15
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 140,771,953.65 91,798,024.01
收到的税费返还 214,967.85
收到其他与经营活动有关的现金 64,622,069.09 12,483,113.10
经营活动现金流入小计 205,394,022.74 104,496,104.96
购买商品、接受劳务支付的现金 80,458,857.28 136,869,351.62
支付给职工以及为职工支付的现
44,950,625.42 42,886,173.26
金
支付的各项税费 4,653,809.77 17,749,199.98
61
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 84,760,026.53 48,200,636.91
经营活动现金流出小计 214,823,319.00 245,705,361.77
经营活动产生的现金流量净额 -9,429,296.26 -141,209,256.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,000,000.00
取得投资收益收到的现金 986,904.99
处置固定资产、无形资产和其他
2,517.53
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,517.53 9,986,904.99
购建固定资产、无形资产和其他
469,973.15 2,633,792.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 94,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,469,973.15 96,633,792.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,467,455.62 -86,646,887.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 270,000,000.00 230,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 270,000,000.00 230,000,000.00
偿还债务支付的现金 263,265,782.20 141,680,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,124,519.66 6,562,670.99
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 273,390,301.86 148,242,670.99
筹资活动产生的现金流量净额 -3,390,301.86 81,757,329.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,287,053.74 -146,098,814.81
加：期初现金及现金等价物余额 104,375,363.01 249,197,497.26
62
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六、期末现金及现金等价物余额 86,088,309.27 103,098,682.45
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
172,79 1,371,7
764,605 30,446, 177,914 226,014
一、上年期末余额 1,187. 71,557.
,114.28 621.62 ,211.18 ,423.39
00 47
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
同一控
0.00
制下企业合并
其他 0.00
172,79 1,371,7
764,605 30,446, 177,914 226,014
二、本年期初余额 1,187. 71,557.
,114.28 621.62 ,211.18 ,423.39
00 47
三、本期增减变动
-48,969, -12,497, -61,467,
金额（减少以“－”
909.03 434.40 343.43
号填列）
（一）综合收益总 -48,969, -12,497, -61,467,
额 909.03 434.40 343.43
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
63
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
172,79 1,310,3
764,605 30,446, 128,944 213,516
四、本期期末余额 1,187. 04,214.
,114.28 621.62 ,302.15 ,988.99
00 04
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
172,79 1,282,5
764,627 30,446, 148,500 166,225
一、上年期末余额 1,187. 90,623.
,488.67 621.62 ,072.50 ,253.36
00 15
加：会计政策
变更
前期差
错更正
64
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
172,79 1,282,5
764,627 30,446, 148,500 166,225
二、本年期初余额 1,187. 90,623.
,488.67 621.62 ,072.50 ,253.36
00 15
三、本期增减变动
-22,374. 29,414, 59,789, 89,180,
金额（减少以“－”
39 138.68 170.03 934.32
号填列）
（一）综合收益总 32,869, 3,207,7 36,077,
额 962.42 05.64 668.06
（二）所有者投入 56,876, 56,876,
和减少资本 068.06 068.06
1．股东投入的普 59,690, 59,690,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-2,813, -2,813,9
4．其他
931.94 31.94
-3,455,8 -3,455,8
（三）利润分配
23.74 23.74
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -3,455,8 -3,455,8
股东）的分配 23.74 23.74
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
65
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-22,374. -294,60 -316,97
（六）其他
39 3.67 8.06
172,79 1,371,7
764,605 30,446, 177,914 226,014
四、本期期末余额 1,187. 71,557.
,114.28 621.62 ,211.18 ,423.39
00 47
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
172,791, 838,090,5 23,119,90 51,187, 1,085,189
一、上年期末余额
187.00 68.48 4.87 491.86 ,152.21
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
172,791, 838,090,5 23,119,90 51,187, 1,085,189
二、本年期初余额
187.00 68.48 4.87 491.86 ,152.21
三、本期增减变动
-39,462, -39,462,7
金额（减少以“－”
787.67 87.67
号填列）
（一）综合收益总 -39,462, -39,462,7
额 787.67 87.67
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
66
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
172,791, 838,090,5 23,119,90 11,724, 1,045,726
四、本期期末余额
187.00 68.48 4.87 704.19 ,364.54
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
172,791, 838,090,5 23,119,90 86,922, 1,120,924
一、上年期末余额
187.00 68.48 4.87 883.58 ,543.93
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
172,791, 838,090,5 23,119,90 86,922, 1,120,924
二、本年期初余额
187.00 68.48 4.87 883.58 ,543.93
67
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、本期增减变动
-35,735, -35,735,3
金额（减少以“－”
391.72 91.72
号填列）
（一）综合收益总 -32,279, -32,279,5
额 567.98 67.98
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-3,455,8 -3,455,82
（三）利润分配
23.74 3.74
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -3,455,8 -3,455,82
股东）的分配 23.74 3.74
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
172,791, 838,090,5 23,119,90 51,187, 1,085,189
四、本期期末余额
187.00 68.48 4.87 491.86 ,152.21
68
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司基本情况
武汉华中数控股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是2000年11月由武汉华中数控系统有限公司整体变更设立
的股份有限公司。
2011年1月，经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行人民币普通股2,700万股，发行后公司注册资本变
更为10,783万元，此次增资经武汉众环会计师事务所有限责任公司众环验字（2011）005号验资报告审验。2011年1月24日，
公司完成了工商变更登记手续，并取得了湖北省工商行政管理局换发的420000000006242号企业法人营业执照。
经2013年度股东大会决议，公司以2013年末总股本107,830,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增 5 股，
此次股本变更经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）众环验字(2014) 010039号验资报告审验。2014年6月24日，公司完
成了工商变更登记手续，注册资本变更为16,174.50万元。
根据《关于核准武汉华中数控股份有限公司向张英等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】
2842号）文件核准，公司以发行股份并支付现金相结合的方式向张英等6名自然人共发行6,373,290股股份购买其持有的江苏
锦明工业机器人自动化有限公司100%股权，同时非公开发行4,672,897股股份募集配套资金，公司股本增至172,791,187元。
上述发行股份事项已分别经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）众环验字(2016) 010147号、众环验字（2016）010157
号验资报告验证。2017年8月24日，公司完成了工商变更登记手续，注册资本变更为172,791,187元。
截至2017年12月31日，本公司注册资本为人民币172,791,187元，股本为人民币172,791,187元，股本情况详见附注（七）
31。
1、本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：武汉市东湖开发区华工科技园
本公司总部办公地址：武汉市东湖开发区华工科技园
2、本公司的业务性质和主要经营活动
公司经营范围：数控系统、机电一体化、电子、计算机、激光、通信等技术及产品的开发、研制、技术服务；开
发产品的销售；机械及静电喷塑加工；经营本企业和成员企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业和成员企
业科研生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止
进出口的商品除外）。
3、控股股东以及集团最终母公司的名称
公司控股股东为武汉华中科技大产业集团有限公司，武汉华中科技大产业集团有限公司的最终控制人为华中科技
大学。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告于2018年8月21日经公司第十届董事会第一次会议批准报出。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计25家，详见本附注（九）1。
本报告期公司无合并财务报表范围发生变化的情况，详见本附注（八）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会
计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
69
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际经营特点，依据相关会计准则的规定，对应收款项、固定资产、无形资产、收入等交易和事项制定了具体会
计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业
周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年
内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合
并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其
他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券
发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并
形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报
70
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确
定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改
按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在
处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股
权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综
合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附
注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关
利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当
期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项
很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、
负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执
行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止的
年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所
控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有
可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
71
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目
列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的
年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年
初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非
同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，
将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初
至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额
之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交
易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和
72
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是
指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主
体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常
划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为
共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合
营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和
情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关
的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债
务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营
方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化
的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，
本集团分别确定各项合营安排的分类。
确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。
（2）共同经营的会计处理方法
本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额
确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售
产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营
购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中
归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的
资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计
政策进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，
采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
73
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条
件的资产的成本。
10、金融工具
（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行
管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合
工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但
无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能
重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
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利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出
售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股
利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无
法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允
价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%，或者持续下
跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确
认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所
计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他
综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与
确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行
管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合
工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但
无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能
重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分
和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项
金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产
和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实
质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后
的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，
转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收账款指单笔金额为 300 万元以上的客户
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款，主要包含公司的重要客户；单项金额重大的其他
应收款指单笔金额为 100 万元以上的款项。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观
证据表明其发生了减值的，确认减值损失，计提坏账准备；
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独测试未发生减值的，仍将包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值
单项计提坏账准备的理由
的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、自制半成品、库
存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定
发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法
进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现
净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项
的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
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13、持有待售资产
（1）持有待售类别的确认标准
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产
或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时
满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定
的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够
严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，
且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类
别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减
值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的
净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资
产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失
金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费
用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持
有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售
类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损
益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认
的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外
适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非
流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计
量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待
售类别的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售
类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用
相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
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14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减
的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但
不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交
易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币
性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已
经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成
本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
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②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单
位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资
单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险
基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控
制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新
的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分
所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时
即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指
投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（1）固定资
产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本
能够可靠地计量。（2）固定资产折旧与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符
合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 35 5 2.71
机械设备 年限平均法 10 5 9.5
运输设备 年限平均法 5 5 19
变配电设备 年限平均法 10-35 5 2.71-9.5
其他设备 年限平均法 5 5 19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得
的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与
自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
17、在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费
用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可
使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工
决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件
时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
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③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊
销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学
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或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识
应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与
开发阶段支出的划分具体标准是：研究阶段支出是指公司研发项目在确认可以形成研究成果并能够为商业
性生产使用前的所有支出；开发阶段支出是指研发项目在确认可以形成研究成果并能够为商业性生产使用
后的可直接归属的支出，确认可以形成研究成果并能够为商业性生产使用，以公司内部专家评审意见为准。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变
化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确
定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进
行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资
产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产
或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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21、长期待摊费用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定
资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工
薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养
人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工
就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计
划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计
划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政
策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
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23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳
估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间
价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能
作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的
股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予
日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款
和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过期
权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非
可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场
条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划，于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，按
照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
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计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算
的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的
公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的
可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具
的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得
服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考
虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确
认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处
理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而
被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
公司商品销售收入，按照销售合同，将产品发出后取得客户的签收或验收单据后，确认销售收入。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
工程技术服务合同，工程所需时间较短（不跨年）的，须根据客户签字的工程验收单作为收入确认的
依据。工程技术服务合同中明确工程所需时间较长的，应在满足规定的条件时采用完工百分比法，根据提
供客户签字的项目完工进度确认单及工程合同，计算本期应确认的收入金额。不满足条件的，需工程项目
全部完工验收后确认收入。
（3）让渡资产使用权收入
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让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是
指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资
产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基
本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此
之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使
用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁
损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入
当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
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资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期
损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经
营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；
对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统
合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算
确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；
否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，
采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算
确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按扣除进项税后的余额缴纳；出口产品
增值税 享受增值税"免、抵、退"优惠政策，按适 6% 、 17%
用退税率给予退税。
消费税 无
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 当期应纳税所得额 15%、25%
营业税 营业收入 5%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
武汉华中数控股份有限公司 15%
深圳华中数控股份有限公司 15%
武汉华大电机科技股份有限公司 15%
江苏锦明工业机器人自动化有限公司 15%
重庆华数机器人有限公司 15%
重庆新登奇机电技术有限公司 15%
重庆华中数控技术有限公司 15%
2、税收优惠
公司以及子公司深圳华中数控股份有限公司、武汉华大电机科技股份有限公司、江苏锦明工业机器人自动
化有限公司、重庆华数机器人有限公司为高新技术企业，享受按15%的比例缴纳企业所得税的税收优惠政
策；根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），子公司重庆新
登奇机电技术有限公司、重庆华中数控技术有限公司报告期内企业所得税税率减按15%征收。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 403,396.96 308,841.75
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银行存款 269,743,805.09 413,514,899.32
其他货币资金 14,710,439.07 13,844,404.30
合计 284,857,641.12 427,668,145.37
其他说明
期末其他货币资金主要为各项保证金存款。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 35,589,532.43 84,308,305.97
商业承兑票据 618,502.00 33,675,536.00
合计 36,208,034.43 117,983,841.97
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 67,030,005.99
合计 67,030,005.99
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
20,578,3 20,578,3 3,578,3 3,578,330
独计提坏账准备的 3.05% 100.00% 0.52% 100.00%
30.80 30.80 30.80 .80
应收账款
按信用风险特征组
613,267, 54,705,3 558,562,0 649,214 59,939,65 589,275,07
合计提坏账准备的 90.95% 8.92% 93.78% 9.23%
391.06 18.20 72.86 ,735.25 5.56 9.69
应收账款
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单项金额不重大但
40,490,9 40,490,9 39,430, 39,430,46
单独计提坏账准备 6.00% 100.00% 5.70% 100.00%
21.78 21.78 468.24 8.24
的应收账款
674,336, 115,774, 558,562,0 692,223 102,948,4 589,275,07
合计 100.00% 17.17% 100.00% 14.87%
643.64 570.78 72.86 ,534.29 54.60 9.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
债务人重整，存在回收
大连机床营销有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 100.00%
风险
贵州汇丰园工业品超市
3,578,330.80 3,578,330.80 100.00% 诉讼中，存在回收风险
有限公司
合计 20,578,330.80 20,578,330.80 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 495,407,449.09 24,770,372.45 5.00%
1至2年 35,028,268.03 3,502,826.80 10.00%
2至3年 49,945,726.74 9,989,145.35 20.00%
3 年以上 32,885,947.20 16,442,973.60 50.00%
合计 613,267,391.06 54,705,318.20 8.92%
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,651,378.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 825,262.03 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
92
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
南京苏乔工贸实业有限公司 183,000.00 抹账收回
合计 183,000.00 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为115,883,704.14元，占应收账款期末余额
合计数的比例为17.18%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为25,591,552.62元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 41,936,364.84 73.57% 33,311,301.88 67.08%
1至2年 1,063,105.01 1.87% 2,261,618.62 4.55%
2至3年 1,325,816.31 2.33% 827,246.20 1.67%
3 年以上 12,674,820.99 22.43% 13,255,398.58 26.69%
合计 57,000,107.15 -- 49,655,565.28 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为19,883,547.84元，占预付款项期末余额
合计数的比例为34.88%。
其他说明：
无。
93
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
11,132,2 11,132,2 2,453,0 2,453,091
独计提坏账准备的 15.14% 100.00% 4.75% 100.00%
46.68 46.68 91.20 .20
其他应收款
按信用风险特征组
56,886,4 4,453,25 52,433,23 42,690, 5,400,788 37,289,350.
合计提坏账准备的 77.37% 7.83% 82.61% 12.65%
90.72 6.53 4.19 139.64 .70 94
其他应收款
单项金额不重大但
5,505,02 5,505,02 6,529,6 6,529,640
单独计提坏账准备 7.49% 100.00% 12.64% 100.00%
4.33 4.33 40.29 .29
的其他应收款
73,523,7 21,090,5 52,433,23 51,672, 14,383,52 37,289,350.
合计 100.00% 28.69% 100.00% 27.84%
61.73 27.54 4.19 871.13 0.19 94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
武汉格林电气技术有限
2,453,091.20 2,453,091.20 100.00% 对方无力支付
公司
债务人重整，存在回收
大连机床营销有限公司 8,679,155.48 8,679,155.48 100.00%
风险
合计 11,132,246.68 11,132,246.68 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 48,181,816.22 2,409,090.81 5.00%
1至2年 4,232,455.97 423,245.60 10.00%
94
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2至3年 2,050,630.45 410,126.09 20.00%
3 年以上 2,421,588.08 1,210,794.04 50.00%
合计 56,886,490.72 4,453,256.53 7.83%
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,333,212.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,226,345.86 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
业务备用金及借支款 12,364,652.98 9,709,980.90
保证金押金 22,284,196.77 15,362,719.50
其他关联方 12,864,100.65 2,847,297.11
非关联方款项 26,010,811.33 23,752,873.62
合计 73,523,761.73 51,672,871.13
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
武汉新威奇科技有
其他关联方往来 9,500,000.00 1 年以内 12.92% 475,000.00
限公司
大连机床营销有限
非关联方款项 8,679,155.48 2-3 年 11.80% 8,679,155.48
公司
重庆两江机器人融
保证金 8,000,000.00 1 年以内 10.88% 400,000.00
资租赁有限公司
95
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平安国际融资租赁
保证金 2,647,100.00 2 年以内 3.60% 150,002.10
有限公司
武汉格林电气技术
其他关联方往来 2,453,091.20 3 年以上 3.34% 2,453,091.20
有限公司
合计 -- 31,279,346.68 -- 42.54% 12,157,248.78
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 126,984,593.69 126,984,593.69 106,568,689.99 106,568,689.99
在产品 35,567,222.09 35,567,222.09 23,596,298.72 23,596,298.72
库存商品 253,310,161.78 5,116,179.15 248,193,982.63 202,721,959.32 5,116,179.15 197,605,780.17
周转材料 2,103,233.78 2,103,233.78 2,343,169.72 2,343,169.72
自制半成品 34,772,906.62 34,772,906.62 37,827,509.70 37,827,509.70
发出商品 51,502,384.17 51,502,384.17 53,473,939.01 53,473,939.01
委托加工物资 972.00 972.00 58,630.65 58,630.65
在途材料 171,206.68 171,206.68
合计 504,241,474.13 5,116,179.15 499,125,294.98 426,761,403.79 5,116,179.15 421,645,224.64
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 5,116,179.15 5,116,179.15
合计 5,116,179.15 5,116,179.15
96
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
不适用。
7、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 18,987,268.38 17,877,750.75
合计 18,987,268.38 17,877,750.75
其他说明：
无。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 12,646,125.77 9,926,153.11
预交企业所得税 3,225,466.32 559,912.26
合计 15,871,592.09 10,486,065.37
其他说明：
无。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 12,976,843.98 8,976,843.98 4,000,000.00 12,976,843.98 12,976,843.98
按成本计量的 12,976,843.98 8,976,843.98 4,000,000.00 12,976,843.98 12,976,843.98
97
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 12,976,843.98 8,976,843.98 4,000,000.00 12,976,843.98 12,976,843.98
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
大连高金
8,976,843. 8,976,843. 8,976,843. 8,976,843.
数控有限 18.00%
98 98 98 98
公司
齐重数控
4,000,000. 4,000,000.
装备股份 0.73%
00 00
有限公司
12,976,843 12,976,843 8,976,843. 8,976,843.
合计 --
.98 .98 98 98
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
本期计提 8,976,843.98 8,976,843.98
期末已计提减值余额 8,976,843.98 8,976,843.98
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
1,401,517.63 292,000.00 1,109,517.63
品
合计 1,401,517.63 292,000.00 1,109,517.63 --
11、长期股权投资
单位： 元
被投资单 本期增减变动 减值准备
期初余额 期末余额
位 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额
98
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
湖北江山
华科数字 4,691,267 -385,337. 4,305,930
设备科技 .45 01 .44
有限公司
北京恒天
工程院智
3,002,179 -23,841.3 2,978,338
电汽车研
.59 3 .26
究院有限
公司
武汉新威
7,279,124 856,944.0 8,136,068
奇科技有
.11 1 .12
限公司
佛山登奇
2,950,147 905,727.3 3,855,874
伺服科技
.19 6 .55
有限公司
武汉数字
化与制造 5,000,000 -10,347.7 4,989,652
创新中心 .00 6 .24
有限公司
17,922,71 5,000,000 1,343,145 24,265,86
小计
8.34 .00 .27 3.61
17,922,71 5,000,000 1,343,145 24,265,86
合计
8.34 .00 .27 3.61
其他说明
联营企业南京锐普德数控设备股份有限公司、武汉格林电气技术有限公司、大连机床集团（东莞）科
技孵化有限公司因持续亏损，目前已资不抵债，公司对其长期股权投资账面价值已减至零。
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 变配电设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 201,811,589.63 165,797,748.67 13,062,756.66 7,160,234.06 84,074,585.91 471,906,914.93
99
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2.本期增加金
1,983,519.60 1,172,814.41 168,290.59 2,363,929.13 5,688,553.73
额
（1）购置 1,895,944.58 1,172,814.41 168,290.59 2,363,929.13 5,600,978.71
（2）在建工
87,575.02 87,575.02
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
270,085.47 76,300.00 186,816.15 533,201.62
额
（1）处置或
270,085.47 76,300.00 186,816.15 533,201.62
报废
4.期末余额 201,811,589.63 167,511,182.80 14,159,271.07 7,328,524.65 86,251,698.89 477,062,267.04
二、累计折旧
1.期初余额 33,143,222.47 76,339,383.17 8,009,912.13 2,085,778.80 41,261,276.63 160,839,573.20
2.本期增加金
3,747,091.69 5,821,837.49 908,524.26 239,500.76 4,867,934.76 15,584,888.96
额
（1）计提 3,747,091.69 5,821,837.49 908,524.26 239,500.76 4,867,934.76 15,584,888.96
3.本期减少金
114,216.30 72,485.00 162,200.42 348,901.72
额
（1）处置或
114,216.30 72,485.00 162,200.42 348,901.72
报废
4.期末余额 36,890,314.16 82,047,004.36 8,845,951.39 2,325,279.56 45,967,010.97 176,075,560.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
100
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
164,921,275.47 85,464,178.44 5,313,319.68 5,003,245.09 40,284,687.92 300,986,706.60
值
2.期初账面价
168,668,367.16 89,458,365.50 5,052,844.53 5,074,455.26 42,813,309.28 311,067,341.73
值
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 942,467.94
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
公司电装楼 59,558,692.55 尚在办理中
子公司武汉华中数控鄂州有限公司厂房 41,808,904.33 尚在办理中
其他说明
无。
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
华大电机智能制
3,560,584.39 3,560,584.39 3,525,764.05 3,525,764.05
造生产线
开放式高档数控
系统、伺服装置 1,196,581.20 1,196,581.20 1,196,581.20 1,196,581.20
和电机成套产品
佛山登奇生产线 6,443,605.90 6,443,605.90
其他项目 2,394,967.47 2,394,967.47 2,390,888.70 2,390,888.70
合计 13,595,738.96 13,595,738.96 7,113,233.95 7,113,233.95
101
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
华大电
机智能 3,525,76 34,820.3 3,560,58
制造生 4.05 4 4.39
产线
开放式
高档数
控系统、
1,196,58 1,196,58
伺服装
1.20 1.20
置和电
机成套
产
佛山登
6,531,18 87,575.0 6,443,60
奇生产
0.92 2 5.90
线
4,722,34 6,566,00 87,575.0 11,200,7
合计 -- -- --
5.25 1.26 2 71.49
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 42,083,544.54 48,997,046.75 7,634,538.53 2,300,000.00 101,015,129.82
2.本期增加金
7,314,906.56 128,205.13 7,443,111.69
额
（1）购置 128,205.13 128,205.13
（2）内部研
7,314,906.56 7,314,906.56
发
（3）企业合
并增加
102
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 42,083,544.54 56,311,953.31 7,762,743.66 2,300,000.00 108,458,241.51
二、累计摊销
1.期初余额 9,347,207.16 16,356,581.55 3,004,669.68 2,223,333.36 30,931,791.75
2.本期增加金
285,881.46 1,737,545.72 419,802.98 25,407.91 2,468,638.07
额
（1）计提 285,881.46 1,737,545.72 419,802.98 25,407.91 2,468,638.07
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 9,633,088.62 18,094,127.27 3,424,472.66 2,248,741.27 33,400,429.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
32,450,455.92 38,217,826.04 4,338,271.00 51,258.73 75,057,811.69
值
2.期初账面价
32,736,337.38 32,640,465.20 4,629,868.85 76,666.64 70,083,338.07
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 50.92%。
15、开发支出
单位： 元
103
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 委托外部开 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 发 资产 益
机器人离线
编程软件开 2,857,666.25 2,857,666.25
发
电动汽车控
制器及驱动 1,914,270.01 1,914,270.01
器开发
基于多和高
速处理器的
多轴是否驱 800,000.00 800,000.00
动控制平台
开发
机器人控制
1,022,319.69 6,397.10 1,028,716.79
系统研发
玻璃机数控
1,321,917.13 3,577,650.00 4,899,567.13
系统研发
红外人体测
温系统中人
188,202.96 188,202.96
脸识别的功
能模块
高分辨率制
冷型红外机
89,622.64 89,622.64
芯组件的研
发
数控机床智
能化使能技 970,873.78 970,873.78
术
全自动分拣
集中码垛系 1,033,635.27 808,971.20 1,842,606.47
统
全自动新能
源超声波铝 3,948,975.27 1,523,324.82 5,472,300.09
丝焊接系统
电池 PACK
抓手的自动 394,862.84 394,862.84
对中装置
可电动区分
394,862.84 394,862.84
壳体的上料
104
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抓手
13,876,712.2 13,538,645.2
合计 6,005,965.76 970,873.78 7,314,906.56
6 4
其他说明
项目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度
机器人离线编程软件开发 2016年1月 可形成知识产权 即将结题
电动汽车控制器及驱动器开 2016年1月 可形成知识产权 即将结题
发
基于多和高速处理器的多轴 2016年12月 可形成知识产权 在研
是否驱动控制平台开发
机器人控制系统研发 2017年9月 形成样机 在研
玻璃机数控系统研发 2017年9月 形成样机 在研
红外人体测温系统中人脸识 2017年10月 可形成知识产权 在研
别的功能模块
高分辨率制冷型红外机芯组 2018年4月 形成样机 在研
件的研发
数控机床智能化使能技术 2018年6月 可形成知识产权 在研
全自动分拣集中码垛系统 2017年9月 可形成知识产权 在研
全自动新能源超声波铝丝焊 2017年9月 可形成知识产权 在研
接系统
电池PACK抓手的自动对中装 2017年1月 可形成知识产权 在研
置
可电动区分壳体的上料抓手 2017年1月 可形成知识产权 在研
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
105
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武汉高科机械设
7,119,922.44 7,119,922.44
备制造有限公司
江苏锦明工业机
器人自动化有限 168,195,364.11 168,195,364.11
公司
合计 175,315,286.55 175,315,286.55
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
武汉高科机械设
7,119,922.44 7,119,922.44
备制造有限公司
合计 7,119,922.44 7,119,922.44
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
武汉高科机械设备制造有限公司持续亏损，未来盈利存在较大不确定性，已对其商誉全额计提减值准
备。
其他说明
无。
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良 14,674,724.37 745,347.14 3,081,013.70 12,339,057.81
融资租赁服务费 191,176.92 88,235.50 102,941.42
技术许可费 3,863,724.30 610,061.73 3,253,662.57
合计 18,729,625.59 745,347.14 3,779,310.93 15,695,661.80
其他说明
无。
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
106
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可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 140,391,967.33 22,361,990.18 121,946,831.38 18,701,985.94
内部交易未实现利润 49,258,018.29 8,748,222.25 52,537,768.98 10,172,351.45
可抵扣亏损 6,087,607.61 975,896.43 5,073,006.34 879,185.97
递延的政府补助 19,413,621.06 2,937,587.40 17,029,492.16 2,554,423.83
预提费用 4,249,358.97 637,403.85
无形资产摊销年限差异 52,291.14 7,843.67
合计 215,151,214.29 35,023,696.26 200,888,748.97 32,953,194.71
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
资产评估增值 31,905,911.77 5,015,754.14 33,585,170.28 5,094,708.51
对外投资资产增值 5,362,295.27 804,344.29 5,362,295.27 804,344.29
固定资产折旧差异 1,308,745.92 196,311.89 1,308,745.92 196,311.89
合计 38,576,952.96 6,016,410.32 40,256,211.47 6,095,364.69
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 35,023,696.26 32,953,194.71
递延所得税负债 6,016,410.32 6,095,364.69
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 6,487,669.79 5,844,747.56
可抵扣亏损 57,383,025.30 50,781,438.32
合计 63,870,695.09 56,626,185.88
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
107
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年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 1,248,138.81 1,418,339.56
2019 年 3,661,598.31 13,077,136.82
2020 年 3,462,190.90 4,327,738.62
2021 年 11,128,664.40 11,128,664.40
2022 年 17,913,420.67 20,829,558.92
2023 年 19,969,012.21
合计 57,383,025.30 50,781,438.32 --
其他说明：
无。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 23,000,000.00
保证借款 35,000,000.00 41,822,019.80
信用借款 312,327,244.12 315,000,000.00
合计 347,327,244.12 379,822,019.80
短期借款分类的说明：
无。
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 47,492,462.78 51,425,096.88
银行承兑汇票 11,684,588.62 5,000,000.00
合计 59,177,051.40 56,425,096.88
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
108
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项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 190,159,824.87 200,039,296.36
1 年至 2 年（含 2 年） 7,502,300.35 8,469,201.98
2 年至 3 年（含 3 年） 6,044,395.95 4,586,293.22
3 年以上 17,310,397.46 18,165,935.81
合计 221,016,918.63 231,260,727.37
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州市宏遐自动化控制设备有限公司 1,572,649.60 对方尚未结算
合计 1,572,649.60 --
其他说明：
无。
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 36,048,875.64 40,317,047.10
1 年至 2 年（含 2 年） 421,993.03 2,031,967.56
2 年至 3 年（含 3 年） 315,261.41 2,309,992.33
3 年以上 5,427,001.15 6,500,468.56
合计 42,213,131.23 51,159,475.55
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
安徽蓝翔节能玻璃股份有限公司 2,304,000.00 项目尚未完工
重庆创隆实业有限公司 2,282,051.30 合同延期
合计 4,586,051.30 --
109
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23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,124,420.16 125,711,534.42 126,001,199.06 14,834,755.52
二、离职后福利-设定提
86,633.33 6,667,904.99 6,663,128.92 91,409.40
存计划
三、辞退福利 66,506.37 66,506.37
合计 15,211,053.49 132,445,945.78 132,730,834.35 14,926,164.92
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7,014,226.48 113,801,788.49 115,128,291.22 5,687,723.75
补贴
2、职工福利费 2,689,705.38 2,689,705.38
3、社会保险费 40,492.89 4,211,171.70 4,146,829.61 104,834.98
其中：医疗保险费 35,245.26 3,761,854.57 3,698,990.73 98,109.10
工伤保险费 3,289.56 215,161.80 215,006.40 3,444.96
生育保险费 1,958.07 234,155.33 232,832.48 3,280.92
4、住房公积金 217,817.60 3,462,951.52 3,449,103.92 231,665.20
5、工会经费和职工教育
7,851,883.19 1,545,917.33 587,268.93 8,810,531.59
经费
合计 15,124,420.16 125,711,534.42 126,001,199.06 14,834,755.52
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 84,675.26 6,400,081.86 6,395,398.29 89,358.83
2、失业保险费 1,958.07 222,493.85 222,401.35 2,050.57
3、企业年金缴费 45,329.28 45,329.28
合计 86,633.33 6,667,904.99 6,663,128.92 91,409.40
其他说明：
无。
110
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,677,025.84 8,365,589.30
企业所得税 2,899,940.01 15,730,266.19
个人所得税 568,842.72 304,682.45
城市维护建设税 299,493.13 1,235,067.35
营业税 66,136.85 66,136.85
教育费附加 111,780.17 519,051.00
堤防维护费 87,162.78 87,162.78
地方教育附加 66,430.19 317,706.91
水利基金 990.09
房产税 464,831.19 464,831.19
土地使用税 168,776.08 168,775.48
印花税 18,373.42 47,817.96
合计 6,428,792.38 27,308,077.55
其他说明：
无。
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 432,705.01 438,351.98
短期借款应付利息 165,749.63 521,955.42
合计 598,454.64 960,307.40
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
不适用。
26、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
111
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普通股股利 8,000,000.05 8,000,000.05
合计 8,000,000.05 8,000,000.05
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末余额为子公司武汉华大新型电机科技股份有限公司应付原股东股利，时间已超过1年，对方尚未领取。
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
非关联方往来款 7,344,519.67 9,415,734.31
个人往来 723,797.18 615,016.91
关联方往来 439,603.52
应拨子课题经费 7,565,755.00 1,977,000.00
押金 181,265.00 4,191,762.82
合计 15,815,336.85 16,639,117.56
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 39,286,063.43 41,516,104.69
合计 39,286,063.43 41,516,104.69
其他说明：
无。
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 10,727,185.46 16,762,926.40
保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 40,727,185.46 46,762,926.40
长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
112
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无。
30、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
公司所承担国家、地
政府补助 72,977,085.48 42,637,367.00 54,046,686.48 61,567,766.00 方科技项目课题经
费
合计 72,977,085.48 42,637,367.00 54,046,686.48 61,567,766.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
经济型专用
工业机器人
166,666.71 124,999.98 41,666.73 与收益相关
的研发与应
用
苏州华数机
器人项目补 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关
助
密胺餐具盘
自动化生产
149,333.37 55,999.98 93,333.39 与收益相关
示范线研究
与应用
经济型工业
27,777.78 20,833.32 6,944.46 与收益相关
机器人
2017G03 五
轴 DELTA 机
25,043.46 12,521.76 12,521.70 与收益相关
器人的开发
及应用
面向 3C 行
业机器人协
240,000.00 240,000.00 与收益相关
同研发与产
业化
高性能打磨
抛光机器人 247,916.67 247,916.67 与收益相关
研发项目
高比能锂离 500,000.00 209,677.39 290,322.61 与收益相关
113
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子动力电池
智能制造新
模式
基于多源层
次信息的工
业机器人可 420,000.00 81,200.00 338,800.00 与收益相关
靠性分析与
设计
面向电子行
业机器人生 2,486,245.00 483,436.52 2,002,808.48 与收益相关
产线
鲁班机器人
高速冲压项 100,000.00 100,000.00 与收益相关
目
特种典型零
部件制造领
域国产数控
系统示范应 152,677.00 152,677.00 0.00 与收益相关
用
2017ZX0401
1001-004
用于钛合金
壁板、复合材
料等典型零
件加工的高
速立式五轴
数控机床研 286,073.00 162,618.00 123,455.00 与收益相关
制及自动化
生产线示范
应用
2017ZX0400
2001-012
开放式集成
一体化机器
人控制平台 266,666.67 266,666.67 与收益相关
研制及产业
化推广
面向行业应
用的中高档
数控系统的 25,000.00 25,000.00 0.00 与收益相关
研发及产业
化深圳配套
114
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款
开放式高速
高精铝型材
复合数控加 16,000.00 16,000.00 与收益相关
工中心研发
与产业化
节能型塑料
注塑成型数
234,000.00 234,000.00 与收益相关
控系统与装
备项目
电子塑料包
装印刷行业
装备数控综 150,000.00 150,000.00 与收益相关
合服务平台
项目
基于国产龙
芯 CPU 芯片
161,000.00 161,000.00 0.00 与收益相关
的高档数控
装置配套款
数控机床大
推力直线电
机与驱动装 46,000.00 46,000.00 0.00 与收益相关
置深圳配套
款
基于现场总
线全闭环节
84,000.00 84,000.00 与收益相关
能注塑机数
控系统项目
刀库凸轮式
自动换刀机
构关键关键 82,663.99 82,663.99 与收益相关
制造工艺及
产业
注塑机机械
手多轴控制
150,000.00 150,000.00 与收益相关
系统应用示
范
深圳市南山
区智能数控
140,000.00 140,000.00 与收益相关
装备工程服
务中心项目
115
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
工业机器人
专用伺服驱
500,000.00 500,000.00 与收益相关
动器研发及
产业化
注塑机节能
智能化关键 105,000.00 105,000.00 与收益相关
技术研发
深圳机器人
与智能制造 79,000.00 79,000.00 与收益相关
工程实验室
建材行业玻
璃加工专用
数控装备的 72,000.00 72,000.00 与收益相关
研发与产业
化
粤东数控一
代创新应用
200,000.00 200,000.00 与收益相关
综合服务平
台
移动终端金
属加工智能 600,000.00 600,000.00 与收益相关
制造新模式
机器人与智
能制造国家
84,000.00 84,000.00 与收益相关
地方联合工
程实验室
金属加工、生
产线研发项 1,000,000.00 600,000.00 400,000.00 与收益相关
目
面向汽车关
键零部件加
工的自动化
生产线控制 150,866.68 90,520.02 60,346.66 与收益相关
系统及工业
机器人示范
应用
工业机器人
高性能伺服
驱动器及电 1,500,000.00 525,000.00 975,000.00 与收益相关
机研制与产
业化
116
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五轴联动数
控机床精度
48,000.00 48,000.00 0.00 与收益相关
测评技术与
标准
航空发动机
燃油控制系
统复杂零件 385,600.00 199,600.00 186,000.00 与收益相关
国产装备生
产线
航天钛合金
构件国产高
档数控装备
425,525.00 215,662.50 209,862.50 与收益相关
与关键制造
技术应用示
范
国产五轴联
动数控机床
柔性生产线
及生产单元 147,500.00 118,750.00 28,750.00 与收益相关
飞机结构件
应用示范基
地
登奇机器人
及新能源汽
20,000,000.0 16,666,666.6
车伺服电机 3,333,333.36 与收益相关
0 4
项目创新研
发扶持
直升机动部
件 TB 系列钛
合金关键提 548,350.00 86,800.00 342,275.00 292,875.00 与收益相关
效加工设备
生产
国产高档数
控系统、数控
机床在航空
发动机盘、机 799,425.00 432,712.50 366,712.50 与收益相关
匣类零件柔
性制造示范
生产线
国产高档数
控系统可靠 802,533.33 473,066.66 329,466.67 与收益相关
性第三方测
117
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
试及可靠性
增长研究
大型金属壳
段快速研制 4,355,066.67 2,182,533.34 2,172,533.33 与收益相关
示范生产线
运载火箭贮
箱网格薄壁
件加工高档
511,066.67 249,800.00 387,833.34 373,033.33 与收益相关
数控装备与
数控系统示
范生产线
国产高档数
控机床在惯
控产品精密
13,433.33 383,400.00 251,166.66 145,666.67 与收益相关
结构件加工
的验证应用
示范线
精密轴系零
件加工用复
合磨削中心 0.00 57,000.00 57,000.00 0.00 与收益相关
关键技术研
究与应用
国产高档数
控机床在带
隔热层的大
型复杂结构 653,233.33 368,216.66 285,016.67 与收益相关
件加工的验
证应用示范
线
机床数控系
统人机界面、
使用与维护
72,000.00 36,000.00 36,000.00 与收益相关
规范、故障诊
断与维修规
范标准研制
基于切削大
数据的刀具
全工艺流程
25,825.00 32,300.00 9,687.50 48,437.50 与收益相关
寿命模型及
其在数控系
统中的融合
轿车动力总 143,545.45 143,545.45 0.00 与收益相关
118
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
成关键零件
国产加工装
备与工艺集
成验证平台
（示范应用
项目）
核工业专用
零部件制造
装备国产数 19,588.24 19,588.24 0.00 与收益相关
控系统示范
应用
面向航天复
杂系统系列
结构件制造 1,229,450.00 1,229,450.00 0.00 与收益相关
国产数控系
统示范应用
航天精密壳
体及复杂筒
段制造关键
457,145.45 360,436.36 96,709.09 与收益相关
成套国产装
备研发与应
用
航天高升阻
比、超高速产
品复合材料
防隔热层弹
2,003,566.67 617,366.67 1,386,200.00 与收益相关
舱/舵翼成型
制造示范生
产线（示范应
用项目）
航空领域国
产数控系统
782,675.00 231,962.50 550,712.50 与收益相关
适用性研究
及综合应用
船用柴油发
动机缸盖精
密加工柔性
生产线研发 173,040.00 0.00 173,040.00 与收益相关
及应用
（2012ZX04
011-041）
国产高档数 1,038,600.00 1,038,600.00 0.00 与收益相关
119
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
控系统在汽
车关键零部
件制造中的
应用示范工
程
精密箱体类
零件加工用
高精度数控
1,274,722.00 1,274,722.00 0.00 与收益相关
坐标镗床关
键技术研究
与应用
航天复杂精
密结构件制
造装备国产 720,200.00 434,625.00 285,575.00 与收益相关
数控系统示
范应用
军用舰船调
距桨及轴系
等关键零部
4,939,200.00 4,337,591.91 601,608.09 与收益相关
件加工设备
国产数控系
统示范应用
特种高性能
发动机和航
空特种机电
产品的精密
6,416,000.00 6,416,000.00 0.00 与收益相关
零部件制造
装备数控系
统国产化改
造工程
面向航空发
动机典型零
部件制造的 8,836,800.00 7,456,162.50 1,380,637.50 与收益相关
国产数控系
统示范应用
航空机载特
种产品武器
装备制造领
7,656,900.00 7,656,900.00 0.00 与收益相关
域国产数控
系统示范应
用
用于航空航 1,253,700.00 1,253,700.00 0.00 与收益相关
120
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
天大型曲面
薄壁件加工
的蒙皮镜像
铣床研究与
应用（示范应
用项目）
APM 系列翻
板卧式加工 450,000.00 450,000.00 0.00 与收益相关
中心
武汉市工业
技术研究院 8,280,994.99 8,280,994.99 0.00 与收益相关
运行经费
开封箱一体
机及自动化
分拣集中码 566,666.67 566,666.67 与收益相关
垛系统的研
发与产业化
高档数控系
统机床在梁
框肋等典型
飞机结构件 0.00 4,235,700.00 505,500.00 3,730,200.00 与收益相关
制造领域的
综合示范应
用
其他项目 576,866.67 349,983.34 226,883.33 与收益相关
全数字交流
伺服驱动系
436,216.69 436,216.69 0.00 与资产相关
统产业化项
目.
六轴重载高
速工业机器
2,295,706.32 2,295,706.32 与资产相关
人的研发及
产业化
全数字总线
式高档数控
8,192,600.01 131,400.00 8,061,200.01 与资产相关
系统产业化
项目
工业转型升
6,729,471.97 6,729,471.97 与资产相关
级强基工程
佛山高新技
860,307.69 214,619.34 645,688.35 与资产相关
术产业开发
121
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
区"两司一院
"项目扶持资
金
六轴工业机
器人智能生 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
产线项目
72,977,085.4 42,637,367.0 54,046,686.4 61,567,766.0
合计 --
8 0 8 0
其他说明：
无。
31、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 172,791,187.00 172,791,187.00
其他说明：
无。
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 760,490,048.34 760,490,048.34
其他资本公积 4,115,065.94 4,115,065.94
合计 764,605,114.28 764,605,114.28
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用。
33、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 30,446,621.62 30,446,621.62
合计 30,446,621.62 30,446,621.62
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用。
122
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 177,914,211.18 148,500,072.50
调整后期初未分配利润 177,914,211.18 148,500,072.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -48,969,909.03 32,869,962.42
应付普通股股利 3,455,823.74
期末未分配利润 128,944,302.15 177,914,211.18
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 325,680,712.26 220,292,097.77 398,803,462.26 265,541,894.96
其他业务 5,937,113.58 3,348,255.96 3,439,781.85 1,407,908.16
合计 331,617,825.84 223,640,353.73 402,243,244.11 266,949,803.12
36、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 392,115.07 1,559,123.24
教育费附加 166,641.48 671,683.55
房产税 927,990.40 363,121.63
土地使用税 338,067.60 146,808.60
车船使用税 3,670.00 3,097.35
印花税 161,188.68 52,112.62
堤防维护费 16.92
地方教育附加 100,027.50 361,564.19
123
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
水利基金 2,880.00
合计 2,092,580.73 3,157,528.10
其他说明：
无。
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 26,504,109.36 21,922,863.55
差旅费 6,861,829.34 4,898,918.68
运费 4,443,387.11 1,812,153.26
业务招待费 2,984,868.62 2,401,124.50
投标服务费 572,831.06 513,694.13
展览费 1,420,416.62 1,009,541.67
产品三包支出 1,259,540.88 747,604.12
折旧 945,863.98 814,728.21
汽车费用 1,356,082.40 609,411.85
邮电通讯费 210,378.33 186,798.46
办公费 143,891.27 393,626.68
宣传费 636,381.75 701,804.64
其他 4,116,924.02 4,096,037.31
合计 51,456,504.74 40,108,307.06
其他说明：
无。
38、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 72,432,649.78 71,229,335.90
职工薪酬 39,094,742.29 26,289,004.54
业务招待费 2,482,649.45 2,023,325.87
折旧摊销 5,094,355.39 4,255,197.05
公司车辆费 980,731.53 994,969.24
办公费 4,667,821.30 2,737,359.97
124
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
水电物业费 4,294,635.35 1,521,718.65
差旅费 1,990,682.02 851,411.47
税金 6,456.25 656,303.40
咨询费 1,428,674.50 72,733.40
其他费用 5,966,149.49 4,805,289.64
合计 138,439,547.35 115,436,649.13
其他说明：
无。
39、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,676,605.55 7,266,454.62
减：利息收入 1,354,625.85 1,652,230.37
汇兑净损失 317,829.62 165,412.59
手续费 784,493.19 193,421.78
合计 11,424,302.51 5,973,058.62
其他说明：
无。
40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 19,533,123.53 6,031,770.71
三、可供出售金融资产减值损失 8,976,843.98
合计 28,509,967.51 6,031,770.71
其他说明：
无。
41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,343,145.27 -2,070,037.22
合计 1,343,145.27 -2,070,037.22
其他说明：
125
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无。
42、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置非流动资产的利得（损失“-”） 14,230.34
43、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 61,447,639.47
44、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 664,300.00 45,243,002.58 664,300.00
其他 214,422.30 102,191.42 214,422.30
合计 878,722.30 45,345,194.00 878,722.30
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
全数字交流
伺服驱动系
278,000.00 与资产相关
统产业化项
目
全数字总线
式高档数控
131,400.00 与资产相关
系统产业化
项目
佛山高新技
术产业开发
区"两司一院 214,619.34 与资产相关
"项目扶持资
金
六轴重载高 8,000,000.00 与收益相关
126
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
速工业机器
人的研发及
产业化
机器人与智
能制造国家
70,000.00 与收益相关
地方联合工
程实验室
航天钛合金
构件国产高
档数控装备
215,662.50 与收益相关
与关键制造
技术应用示
范
数控机床误
差测量、分析 262,266.66 与收益相关
与补偿技术
国产数控系
统和生产线
在航天复杂
846,000.00 与收益相关
壁板框段类
零件加工中
的示范应用
国产数控系
统与整体舱
段加工用立
式车铣复合
351,733.34 与收益相关
加工中心及
激光切割机
床配套验证
与模拟测试
移动终端金
属加工智能 750,000.00 与收益相关
制造新模式
深圳机器人
与智能制造 65,833.33 与收益相关
工程实验室
国产高档数
控机床与数
控系统在航
108,333.34 与收益相关
天复杂结构
件加工中的
深入示范应
127
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
用与基地建
设
电机研发工
业机器人用
100,000.00 与收益相关
高速、高精
度、高响应
国产五轴联
动数控机床
柔性生产线
及生产单元 118,750.00 与收益相关
飞机结构件
应用示范基
地
经济型专用
工业机器人
124,999.98 与收益相关
的研发与应
用
密胺餐具盘
自动化生产
55,999.98 与收益相关
示范线研究
与应用
伺服电机数
字化车间项 3,850,000.02 与收益相关
目
金属加工、生
产线研发项 500,000.00 与收益相关
目
航空发动机
燃油控制系
统复杂零件 199,600.00 与收益相关
国产装备生
产线
高档数控系
统关键共性
148,933.34 与收益相关
技术创新能
力平台
直升机动部
件 TB 系列钛
合金关键提 342,275.00 与收益相关
效加工设备
生产
128
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国产高档数
控系统、数控
机床在航空
发动机盘、机 432,712.50 与收益相关
匣类零件柔
性制造示范
生产线
数控机床互
联通讯协议
1,002,604.17 与收益相关
标准与试验
验证
国产高档数
控系统可靠
性第三方测 473,066.67 与收益相关
试及可靠性
增长研究
便携式电子
产品结构模
组精密加工 936,458.33 与收益相关
智能制造新
模式
国产高档数
控装备在异
形复合材料
319,983.33 与收益相关
结构件制造
的验证应用
示范线
国产高档数
控机床在惯
控产品精密
251,166.67 与收益相关
结构件加工
的验证应用
示范线
精密轴系零
件加工用复
合磨削中心 3,666.67 与收益相关
关键技术研
究与应用
苏州华数机
器人项目补 5,000,000.00 与收益相关
助
登奇机器人 3,333,333.36 与收益相关
129
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
及新能源汽
车伺服电机
项目创新研
发扶持
宁波机器人
5,000,000.00 与收益相关
项目补助
开放式集成
一体化机器
人控制平台 200,000.00 与收益相关
研制及产业
化推广
面向汽车关
键零部件加
工的自动化
生产线控制 18,858.33 与收益相关
系统及工业
机器人示范
应用
运载火箭贮
箱网格薄壁
件加工高档
697,500.00 与收益相关
数控装备与
数控系统示
范生产线
轿车发动机
曲轴磨削自
动化高效柔 135,810.26 与收益相关
性单元示范
工程
面向汽车关
键零部件加
工的自动化
生产线控制 165,000.00 与收益相关
系统及工业
机器人示范
应用
国产高档数
控机床在带
隔热层的大
858,200.00 与收益相关
型复杂结构
件加工的验
证应用示范
130
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
线
大型金属壳
段快速研制 2,547,600.00 与收益相关
示范生产线
佛山市南海
区促进机器
4,602,880.00 与收益相关
人产业发展
扶持基金
软件退税 1,408,447.76 与收益相关
2017 年度创
新发展优秀
500,000.00 与收益相关
企业奖励资
金
其他小额补
164,300.00 1,121,307.70 与收益相关
助
45,243,002.5
合计 -- -- -- -- -- 664,300.00 --
8
其他说明：
无。
45、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚款滞纳金 12,269.82 211,116.12
其他支出 187,706.78 94,317.26
合计 199,976.60 305,433.38
其他说明：
无。
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,155,129.40 4,380,523.39
递延所得税费用 -2,149,455.92 -259,418.71
131
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 1,005,673.48 4,121,104.68
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -60,461,669.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 473,269.41
子公司适用不同税率的影响 -640,396.83
调整以前期间所得税的影响 -1,666,443.58
非应税收入的影响 -863,499.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,574,441.05
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -888,963.87
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,908,342.44
损的影响
加计扣除费用的影响 -1,891,075.24
所得税费用 1,005,673.48
其他说明
无。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收政府补助款项 52,735,565.00 34,621,404.27
收存款利息 1,120,548.48 1,652,230.37
收往来款项等 12,876,134.37 1,072,728.40
合计 66,732,247.85 37,346,363.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付付现费用 54,159,589.08 61,129,196.91
132
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付往来款项 15,500,000.00 15,180,242.05
其他 1,635,811.00 2,277,411.42
合计 71,295,400.08 78,586,850.38
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -61,467,343.43 3,434,746.09
加：资产减值准备 28,509,967.51 6,936,768.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
15,584,888.96 13,470,338.07
物资产折旧
无形资产摊销 2,468,638.07 1,994,055.77
长期待摊费用摊销 3,779,310.93 2,370,618.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-14,230.34 -45,503.15
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,676,605.55 7,266,454.62
投资损失（收益以“－”号填列） -1,343,145.27 2,070,037.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,070,501.55 -287,726.43
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 78,954.37 28,307.72
存货的减少（增加以“－”号填列） -77,480,070.34 -129,131,277.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
41,327,841.90 -36,652,736.95
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-38,426,152.99 -58,540,179.98
列）
经营活动产生的现金流量净额 -77,375,236.63 -187,086,097.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 284,857,641.12 398,876,327.15
减：现金的期初余额 427,668,145.37 539,436,913.32
现金及现金等价物净增加额 -142,810,504.25 -140,560,586.17
133
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 284,857,641.12 427,668,145.37
其中：库存现金 403,396.96 308,841.75
可随时用于支付的银行存款 269,743,805.09 413,514,899.32
可随时用于支付的其他货币资金 14,710,439.07 13,844,404.30
三、期末现金及现金等价物余额 284,857,641.12 427,668,145.37
其他说明：
无。
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 61,640,039.35
合计 61,640,039.35 --
其他说明：
2017年1月和4月，公司将部分固定资产以售后回租方式，分别向平安国际融资租赁有限公司、浙江浙
银金融租赁股份有限公司融资1764.71万元、3000万元，截止期末借款余额分别为4,287,100.00 元、
20,726,146.89元。
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 37,388.26 6.6166 247,383.16
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 302,637.97 6.6166 2,002,434.43
欧元 12,087.49 7.6515 92,487.43
134
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
预收账款
其中：美元 4,488.71 6.6166 29,700.00
其他说明：
无。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
武汉华大新型电
机科技股份有限 武汉 武汉 工业 98.02% 1.98% 同一控制合并
公司
上海登奇机电技
上海 上海 商品销售 56.68% 同一控制合并
术有限公司
深圳华数机器人
深圳 深圳 工业 100.00% 设立
有限公司
宁波华中数控有
宁波 宁波 商品销售 90.00% 设立
限公司
武汉华中数控鄂
鄂州 鄂州 工业 100.00% 设立
州有限公司
北京华大深蓝航
北京 北京 商品销售 51.00% 设立
空科技有限公司
135
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
云南华溪数控装
玉溪 玉溪 工业 5.00% 90.00% 设立
备有限公司
重庆华数机器人
重庆 重庆 工业 51.00% 设立
有限公司
沈阳华飞智能科
沈阳 沈阳 工业 51.00% 设立
技有限公司
武汉高科机械设
武汉 武汉 工业 100.00% 非同一控制合并
备制造有限公司
武汉登奇机电技
武汉 武汉 工业 99.00% 非同一控制合并
术有限公司
东莞华数机器人
东莞 东莞 工业 90.00% 设立
有限公司
苏州华数机器人
苏州 苏州 商品销售 70.00% 设立
有限公司
西安华蓝航空科
西安 西安 商品销售 100.00% 设立
技有限公司
重庆新登奇机电
重庆 重庆 工业 100.00% 设立
技术有限公司
武汉华大同步电
武汉 武汉 工业 100.00% 设立
机科技有限公司
泉州华数机器人
泉州 泉州 工业 100.00% 设立
有限公司
佛山华数机器人
佛山 佛山 工业 51.00% 设立
有限公司
佛山登奇机电技
佛山 佛山 工业 100.00% 设立
术有限公司
江苏锦明工业机
器人自动化有限 江阴 江阴 工业 100.00% 非同一控制合并
公司
重庆华中数控技
重庆 重庆 工业 100.00% 设立
术有限公司
武汉智能控制工
业技术研究院有 武汉 武汉 工业 57.14% 设立
限公司
宁波华数机器人
宁波 宁波 工业 100.00% 设立
有限公司
常州华数锦明智
能装备技术研究 常州 常州 工业 51.00% 设立
院有限公司
136
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
武汉华数新能源
汽车技术有限公 武汉 武汉 工业 70.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海登奇机电技术有限
43.32% -2,148,600.71 14,783,272.09
公司（合并）
重庆华数机器人有限公
49.00% -1,994,297.06 44,989,668.47
司
武汉智能控制工业技术
42.86% 585,781.57 98,625,816.37
研究院有限公司（合并）
佛山华数机器人有限公
49.00% -1,876,181.09 42,582,969.62
司
常州华数锦明智能装备
49.00% -4,791,403.34 9,331,111.58
技术研究院有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
137
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海登
奇机电
56,822,9 34,435,5 91,258,4 40,077,8 16,829,0 56,906,8 71,719,7 27,387,3 99,107,0 39,477,3 20,276,9 59,754,2
技术有
42.41 11.77 54.18 25.88 21.76 47.64 34.48 47.77 82.25 10.57 74.44 85.01
限公司
（合并）
重庆华
数机器 116,324, 25,335,0 141,659, 45,427,5 4,416,15 49,843,7 122,205, 28,403,0 150,608, 53,039,0 1,684,22 54,723,2
人有限 328.94 43.18 372.12 62.55 9.65 22.20 895.02 41.10 936.12 63.63 8.56 92.19
公司
武汉智
能控制
工业技
114,630, 3,341,64 117,972, 220,203. 220,203. 124,353, 3,288,20 127,641, 2,311,44 8,280,99 10,592,4
术研究
707.36 9.02 356.38 69 69 448.95 6.46 655.41 5.61 4.99 40.60
院有限
公司（合
并）
佛山华
数机器 95,646,5 19,188,5 114,835, 27,447,6 483,333. 27,931,0 103,840, 20,808,5 124,648, 33,332,3 583,333. 33,915,7
人有限 15.70 15.97 031.67 78.81 23 12.04 170.09 11.88 681.97 88.08 25 21.33
公司
常州华
数锦明
智能装
8,729,75 12,886,2 21,616,0 29,105,1 9,228,19 38,333,3 5,628,59 5,628,59
备技术 7,114.34 7,114.34 0.00
7.01 47.31 04.32 71.67 0.42 62.09 0.69 0.69
研究院
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
上海登奇机
14,193,370.3 21,198,330.8 -15,001,928.8
电技术有限 -4,960,378.84 -4,960,378.84 -8,703,609.70 -1,513,648.87 -1,513,648.87
8 3 4
公司（合并）
重庆华数机
26,269,282.2 40,675,698.0
器人有限公 -4,069,994.01 -4,069,994.01 -447,718.03 831,601.75 831,601.75 -2,406,420.56
2 2
司
武汉智能控
-12,382,687.1
制工业技术 358,974.34 702,937.88 702,937.88 0.00 -3,776,170.11 -3,776,170.11 -7,925,403.51
2
研究院有限
138
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司（合并）
佛山华数机
50,255,435.9 -15,102,866.5 40,362,763.8 -14,978,275.1
器人有限公 -3,828,941.01 -3,828,941.01 1,792,706.48 1,792,706.48
9 9 8 2
司
常州华数锦
明智能装备 -11,095,881.4 -11,095,881.4 -18,668,958.7
7,863,957.51
技术研究院 2 2 0
有限公司
其他说明：
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
湖北江山华科数
字设备科技有限 襄阳 襄阳 工业 44.00% 权益法
公司
武汉新威奇科技
武汉 武汉 工业 39.66% 权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
湖北江山华科数字设备 武汉新威奇科技有限公 湖北江山华科数字设备 武汉新威奇科技有限公
科技有限公司 司 科技有限公司 司
流动资产 35,463,100.19 66,425,023.54 36,007,140.27 55,003,561.53
非流动资产 69,056.43 8,409,616.25 81,306.45 9,208,459.54
资产合计 35,532,156.62 74,834,639.79 36,088,446.72 64,212,021.07
流动负债 25,745,951.09 54,270,924.92 25,426,475.26 45,658,203.34
非流动负债 0.00 200,000.00 0.00 0.00
负债合计 25,745,951.09 54,470,924.92 25,426,475.26 45,858,203.34
139
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
归属于母公司股东权益 9,786,205.53 20,363,714.87 10,661,971.46 18,353,817.73
按持股比例计算的净资
4,305,930.43 8,076,249.32 4,691,267.45 7,279,124.11
产份额
对联营企业权益投资的
4,305,930.43 8,076,249.32 4,691,267.45 7,279,124.11
账面价值
营业收入 7,275,028.82 43,026,111.88 8,120,078.77 23,579,327.65
净利润 -875,765.93 2,160,726.19 -477,838.93 -2,031,920.19
综合收益总额 -875,765.93 2,160,726.19 -477,838.93 -2,031,920.19
其他说明
无。
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 11,823,865.05 5,952,326.78
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 442,866.05 -1,054,002.57
--综合收益总额 442,866.05 -1,054,002.57
其他说明
无。
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
南京锐普德数控设备股份有
-588,063.56 -16,877.16 -604,940.72
限公司
大连机床集团（东莞）科技孵
-37,971.01 -411,795.06 -449,766.07
化有限公司
武汉格林电气技术有限公司 -36,771.48 -36,771.48
其他说明
无。
140
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具，包括货币资金、可供出售金融资产等。本集团还有多种因经营而直接产生的
其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用
方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致
面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特
别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用
风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主，由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行
交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的
应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合
并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的
应收账款中应收账款前五名客户的款项占17.18% (上年末为21.81%)，本集团并未面临重大信用集中风
险。
本集团因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）3和附注（七）
5的披露。
1. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团的目
标是运用银行借款、应付票据等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
期末余额：
项目 金融负债
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
（含1年） （含2年） （含3年）
短期借款 359,010,936.89 359,010,936.89
（含息）
应付票据 59,177,051.40 59,177,051.40
应付账款 221,016,918.63 221,016,918.63
应付股利 8,000,000.05 8,000,000.05
其他应付款 15,815,336.85 15,815,336.85
长期借款 5,697,968.40 5,531,081.51 30,000,000.00 41,229,049.91
141
武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（含息）
一年内到期 40,985,641.36 40,985,641.36
的非流动负
债（含息）
合计 704,005,885.18 5,697,968.40 5,531,081.51 30,000,000.00 745,234,935.09
年初余额：
项目 金融负债
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
（含1年） （含2年） （含3年）
短期借款 388,130,839.61 388,130,839.61
（含息）
应付票据 56,425,096.88 56,425,096.88
应付账款 231,260,727.37 231,260,727.37
应付股利 8,000,000.05 8,000,000.05
其他应付款 16,639,117.56 16,639,117.56
长期借款 12,162,395.87 5,604,259.42 30,000,000.00 47,766,655.29
（含息）
一年内到期 43,217,298.27 43,217,298.27
的非流动负
债（含息）
合计 743,673,079.75 12,162,395.87 5,604,259.42 30,000,000.00 791,439,735.04
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风
险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动时，将对
净利润和股东权益产生的影响。
本集团外币货币性资产和外币货币性负债金额较小，汇率变动对本公司净利润和股权权益产生的影响
不大。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风
险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日，本公司的带息债务主要为以人民币计价的借款合同，金额
为372,340,493.01元（2017年12月31日：413,101,050.89元）。
C、其他价格风险
本集团持有的可供出售金融资产属于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资。因此不存在可供出售金融资产的价格风险。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
武汉华中科技大产
武汉 资产管理、投资 20,410 万元 19.05% 19.05%
业集团有限公司
本企业的母公司情况的说明
无。
本企业最终控制方是华中科技大学。
其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注（九）1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注（九）2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
武汉华大机械工程有限公司 同受控股股东控制
武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 同受控股股东控制
武汉华工激光工程有限责任公司 同受控股股东控制
武汉华科物业管理有限公司 同受控股股东控制
武汉华工建设发展有限公司 同受控股股东控制
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市华科兆恒科技有限公司 同受控股股东控制
华工科技产业股份有限公司 同受控股股东控制
武汉华胜工程建设科技有限公司 同受控股股东控制
东莞华中科技大学制造工程研究院 同受实际控制人控制
华中科技大学机械科学与工程学院数控中心 同受实际控制人控制
华中科技大学机械学院 同受实际控制人控制
华中科技大学电气学院 同受实际控制人控制
深圳华中科技大学研究院 同受实际控制人控制
襄阳华中科技大学先进制造工程研究院 同受实际控制人控制
泉州华中科技大学智能制造研究院 同受实际控制人控制
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
湖北江山华科数字
采购货物 1,998,103.60 否 789,640.91
设备科技有限公司
南京锐普德数控设
采购货物 5,136.00 否 10,914.00
备股份有限公司
武汉华科物业管理
物业管理 否 335,046.70
有限公司
佛山登奇伺服科技
采购货物 68,559.33 否
有限公司
襄阳华中科技大学
先进制造工程研究 采购货物 467,655.17 否
院
武汉华工激光工程
采购货物 31,623.93 否
有限责任公司
襄阳华中科技大学
先进制造工程研究 接受劳务 693,336.28 否
院
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
华中科技大学 销售商品 344.83 13,452.99
湖北江山华科数字设备科技有
销售商品 1,677,410.50 1,110,678.64
限公司
南京锐普德数控设备股份有限
销售商品 200,541.78 75,837.61
公司
华中科技大学电气学院 销售商品 1,282.05
襄阳华中科技大学先进制造工
销售商品 228.21 12,589.74
程研究院
泉州华中科技大学智能制造研
销售商品 4,352,674.79 2,093,560.68
究院
武汉法利莱切割系统工程有限
销售商品 3,760.68
责任公司
佛山登奇伺服科技有限公司 销售货物 1,071,188.41
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
佛山登奇伺服科技有限公司 房屋租赁 52,563.24
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
深圳市华科兆恒科技有限公
房屋租赁 441,028.56 463,080.00
司
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
武汉华中科技大产业集
2,000,000.00 2003 年 03 月 12 日 2018 年 03 月 12 日 是
团有限公司
关联担保情况说明
2003年3月12日，公司与湖北省财政厅签订200万元转贷国债资金协议，转贷国债资金还本付息期限15
年，由武汉华中科技大产业集团有限公司提供保证担保，截至本报告期末该借款余额为0。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,513,967.52 2,707,177.50
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北江山华科数字
应收账款 1,329,903.00 119,590.20 2,719,729.50 219,668.48
设备科技有限公司
华中科技大学机械
应收账款 124,600.00 24,980.00
学院
南京锐普德股份有
应收账款 1,850,647.51 1,142,713.33 1,928,634.28 1,928,634.28
限公司
武汉法利莱切割系
应收账款 统工程有限责任公 96,000.00 4,800.00
司
应收账款 华中科技大学 9,050.00 1,945.00
武汉华工激光工程
应收账款 19,400.00 9,700.00
有限责任公司
泉州华中科技大学
应收账款 33,750.00 1,687.50 71,825.00 5,278.75
智能制造研究院
襄阳华中科技大学
应收账款 先进制造工程研究 665.00 33.25 145,665.00 14,533.25
院
华中科技大学电气
应收账款 1,500.00 75.00 1,500.00 75.00
学院
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佛山登奇伺服科技
应收账款 4,433,497.73 221,674.89 3,861,159.26 193,057.96
有限公司
泉州华中科技大学
其他应收款 410,918.72 23,670.94 116,900.00 5,845.00
智能制造研究院
其他应收款 华中科技大学 52,600.00 2,630.00 53,360.00 2,683.00
武汉格林电气技术
其他应收款 2,453,091.20 2,453,091.20 2,453,091.20 2,453,091.20
有限公司
佛山登奇伺服科技
其他应收款 254,930.78 12,746.54 223,945.91 11,197.30
有限公司
预付账款 华中科技大学 1,300,000.00 1,100,000.00
张家港市锦明机械
预付账款 8,465.33
有限公司
佛山登奇伺服科技
预付账款 1,985,692.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
湖北江山华科数字设备科技
应付账款 146,376.20 470,630.79
有限公司
应付账款 武汉华大机械工程有限公司 21,800.00
武汉华工激光工程有限责任
应付账款 150,000.00 150,000.00
公司
应付账款 华中科技大学
南京锐普德数控设备股份有
应付账款 47,659.58 45,930.46
限公司
应付账款 佛山登奇伺服科技有限公司 97,503.03 77,960.62
襄阳华中科技大学先进制造
应付账款 1,358,360.00
工程研究院
其他应付款 华中科技大学 217,617.00 217,617.00
武汉华工激光工程有限责任
其他应付款 119,900.00 119,900.00
公司
武汉法利莱切割系统工程有
其他应付款 80,000.00
限公司
其他应付款 佛山登奇伺服科技有限公司 22,086.52
预收账款 华中科技大学 144,751.28
预收账款 襄阳华中科技大学先进制造 206,700.01
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工程研究院
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至本报告日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）与融资租赁销售业务相关的担保事项
为进一步拓展公司产品市场、开发客户，提高货款的回收效率，经公司董事会会议审议批准，公司与融资租赁公司开展了融
资租赁销售业务，由公司通过融资租赁公司销售数控机床设备，融资租赁公司提供融资租赁业务支持，由其向公司购买设备
并出租给用户使用。融资租赁公司将款项一次性支付给公司，用户则按月将设备租赁费用支付给融资租赁公司，直到付清所
有融资款项及利息。
公司将对用户在本次交易所负的全部责任和义务提供连带责任担保，同时如公司承担了连带清偿责任，公司有权要求其他方
承担回购处分租赁物的责任，回购租赁物的价格为公司承担的全部差额清偿责任、公司实现债权的所有费用以及其他所有主
债务人的应付费用。
（2）为子公司担保事项
（3）其他担保事项
截止本报告期末的如上担保情况详见本半年报“第五节 重要事项”之“十四 重大合同及其履行情况”之“重大担保”相关内容
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十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
2、其他资产负债表日后事项说明
公司不存在需要披露的其他资产负债表日后事项
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等
确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
（4）其他说明
（1）对外交易收入信息
A、每一产品的对外交易收入
项目 本年金额 上期金额
数控机床 22,204,185.99 71,851,808.46
数控系统及散件 83,170,307.67 111,849,012.53
电机 65,534,862.82 78,143,399.44
红外产品 6,265,441.63 9,701,944.44
节能改造 1,354,156.69 1,664,429.12
机器人 147,151,757.46 125,592,868.27
其他业务收入 5,937,113.58 3,439,781.85
合计 331,617,825.84 402,243,244.11
B、地理信息
对外交易收入的分布：
项目 本年金额 上期金额
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中国大陆地区 319,431,661.72 399,848,658.14
中国大陆地区以外的国家和地区 12,186,164.12 2,394,585.97
合计 331,617,825.84 402,243,244.11
注：对外交易收入归属于客户所处区域。
非流动资产总额的分布：
本集团所有除金融资产及递延所得税资产以外的非流动资产均来自于国内。
C、主要客户信息
本集团的客户较为分散，不存在单个与本集团交易超过10%的客户。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
17,000,0 17,000,0
独计提坏账准备的 4.08% 100.00%
00.00 00.00
应收账款
按信用风险特征组
372,132, 45,137,5 326,995,0 454,086 54,375,13 399,711,46
合计提坏账准备的 89.22% 12.13% 94.46% 11.97%
581.39 60.89 20.50 ,598.01 3.70 4.31
应收账款
单项金额不重大但
27,972,0 27,972,0 26,649, 26,649,81
单独计提坏账准备 6.70% 100.00% 5.54% 100.00%
25.13 25.13 819.59 9.59
的应收账款
417,104, 90,109,5 326,995,0 480,736 81,024,95 399,711,46
合计 100.00% 21.60% 100.00% 16.85%
606.52 86.02 20.50 ,417.60 3.29 4.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
债务人重整，存在回收
大连机床营销有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 100.00%
风险
合计 17,000,000.00 17,000,000.00 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 162,253,033.22 8,112,651.66 5.00%
1至2年 145,467,596.25 14,546,759.63 10.00%
2至3年 32,426,087.87 6,485,217.57 20.00%
3 年以上 31,985,864.05 15,992,932.03 50.00%
合计 372,132,581.39 45,137,560.89 12.13%
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,573,042.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 488,410.03 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为65,990,804.59元，占应收账款期末余额
合计数的比例为15.82%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为23,314,580.46元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
8,679,15 8,679,15
独计提坏账准备的 12.18% 100.00%
5.48 5.48
其他应收款
按信用风险特征组
57,086,8 5,197,28 51,889,55 33,420, 4,951,059 28,469,743.
合计提坏账准备的 80.10% 9.10% 83.66% 14.81%
39.45 1.27 8.18 802.12 .00 12
其他应收款
单项金额不重大但
5,505,02 5,505,02 6,529,6 6,529,640
单独计提坏账准备 7.72% 100.00% 16.34% 100.00%
4.33 4.33 40.29 .29
的其他应收款
71,271,0 19,381,4 51,889,55 39,950, 11,480,69 28,469,743.
合计 100.00% 27.19% 100.00% 28.74%
19.26 61.08 8.18 442.41 9.29 12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
债务人重整，存在回收
大连机床营销有限公司 8,679,155.48 8,679,155.48 100.00%
风险
合计 8,679,155.48 8,679,155.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 49,962,639.66 2,498,131.98 5.00%
1至2年 1,944,697.21 194,469.72 10.00%
2至3年 283,572.40 56,714.48 20.00%
3 年以上 4,895,930.18 2,447,965.09 50.00%
合计 57,086,839.45 5,197,281.27 9.10%
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,127,107.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,226,345.86 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
业务备用金及借支款 3,224,869.21 3,658,821.93
保证金押金 16,286,283.60 10,302,130.70
合并报表内往来 24,250,412.10 10,381,325.18
其他关联方往来 9,715,518.72 116,140.00
非关联方款项 17,793,935.63 15,492,024.60
合计 71,271,019.26 39,950,442.41
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江苏锦明工业机器人
10,000,000.00 1 年以内 14.03% 500,000.00
自动化有限公司
武汉新威奇科技有限
9,500,000.00 1 年以内 13.33% 475,000.00
公司
大连机床营销有限公
8,679,155.48 2-3 年 12.18% 8,679,155.48
司
重庆两江机器人融资
8,000,000.00 1 年以内 11.22% 400,000.00
租赁有限公司
武汉华中数控鄂州有
6,580,939.11 2 年以内 9.23% 382,240.62
限公司
合计 -- 42,760,094.59 -- 60.00% 10,436,396.10
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 649,287,221.07 649,287,221.07 649,287,221.07 649,287,221.07
对联营、合营企
20,409,989.06 20,409,989.06 14,972,571.15 14,972,571.15
业投资
合计 669,697,210.13 669,697,210.13 664,259,792.22 664,259,792.22
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
武汉华大新型电
机科技股份有限 105,701,101.98 105,701,101.98
公司
上海登奇机电技
19,760,994.69 19,760,994.69
术有限公司
深圳华中数控有
20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
宁波华中数控有
2,700,000.00 2,700,000.00
限公司
武汉高科机械设
20,045,200.00 20,045,200.00
备制造有限公司
武汉华中数控鄂
73,700,000.00 73,700,000.00
州有限公司
北京华大深蓝航
1,530,000.00 1,530,000.00
空科技有限公司
云南华溪数控装
500,000.00 500,000.00
备有限公司
重庆华数机器人
45,900,000.00 45,900,000.00
有限公司
沈阳华飞智能科
2,550,000.00 2,550,000.00
技有限公司
泉州华数机器人
8,000,000.00 8,000,000.00
有限公司
佛山华数机器人 45,900,000.00 45,900,000.00
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武汉华中数控股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司
武汉智能控制工
业技术研究院有 20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
重庆华中数控技
3,000,000.00 3,000,000.00
术有限公司
江苏锦明工业机
器人自动化有限 279,999,924.40 279,999,924.40
公司
合计 649,287,221.07 649,287,221.07
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
湖北江山
华科数字 4,691,267 -385,337. 4,305,930
设备科技 .45 01 .44
有限公司
北京恒天
工程院智
3,002,179 -23,841.3 2,978,338
电汽车研
.59 3 .26
究院有限
公司
武汉新威
7,279,124 856,944.0 8,136,068
奇科技有
.11 1 .12
限公司
武汉数字
化与制造 5,000,000 -10,347.7 4,989,652
创新中心 .00 6 .24
有限公司
14,972,57 5,000,000 437,417.9 20,409,98
小计
1.15 .00 1 9.06
14,972,57 5,000,000 437,417.9 20,409,98
合计
1.15 .00 1 9.06
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4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 97,653,918.89 66,759,621.82 166,290,791.00 120,394,058.82
其他业务 4,258,256.37 1,820,162.46 715,406.50 299,785.09
合计 101,912,175.26 68,579,784.28 167,006,197.50 120,693,843.91
其他说明：
无。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 986,904.99
权益法核算的长期股权投资收益 437,417.91 -2,070,037.22
合计 437,417.91 -1,083,132.23
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 14,230.34
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
公司所承担国家、地方科技项目课题经
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 61,211,939.47
费
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
1,714,755.89
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 914,445.70
减：所得税影响额 11,080,728.07
少数股东权益影响额 6,183,852.23
合计 46,590,791.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
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□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -4.37% -0.2834 -0.2834
扣除非经常性损益后归属于公司
-8.52% -0.5530 -0.5530
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
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第十一节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人签名的公司2018年半年度报告；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
（三）其他有关资料。
武汉华中数控股份有限公司
董事长：陈吉红
二〇一八年八月二十二日
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