江苏天瑞仪器股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘召贵、主管会计工作负责人吴照兵及会计机构负责人(会计主管人员) 段锋声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 1,516,432,220.13 1,526,460,201.61 -0.66%
归属于上市公司股东的所有者权益
1,378,768,021.75 1,392,608,745.19 -0.99%
（元）
股本（股） 153,920,000.00 118,400,000.00 30%
归属于上市公司股东的每股净资产
8.96 11.76 -23.81%
（元/股）
2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,541,345.20 -106.04%
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.01 -104.55%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 77,188,295.11 -2.27% 219,738,341.56 -4.05%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,683,510.52 -65.13% 33,519,276.56 -49.2%
基本每股收益（元/股） 0.06 -71.43% 0.22 -61.4%
稀释每股收益（元/股） 0.06 -71.43% 0.22 -61.4%
加权平均净资产收益率（%） 0.63% -1.2% 2.41% -2.95%
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.42% -0.63% 1.53% -2.31%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
364,700.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,316.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,693,022.59
少数股东权益影响额
所得税影响额 -1,776,225.05
合计 12,250,180.64 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
0.00
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 15,789
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
苏州高远创业投资有限公司 5,694,650 人民币普通股 5,694,650
江苏高投中小企业创业投资有
4,681,300 人民币普通股 4,681,300
限公司
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华润深国投信托有限公司－非
2,034,268 人民币普通股 2,034,268
凡 17 号资金信托
中国建设银行－华夏红利混合
1,658,129 人民币普通股 1,658,129
型开放式证券投资基金
中国建设银行－华夏收入股票
1,174,633 人民币普通股 1,174,633
型证券投资基金
交通银行－华夏蓝筹核心混合
692,040 人民币普通股 692,040
型证券投资基金(LOF)
全国社保基金四零三组合 415,869 人民币普通股 415,869
中国银行－长盛同智优势成长
394,217 人民币普通股 394,217
混合型证券投资基金
中国建设银行－华夏优势增长
356,430 人民币普通股 356,430
股票型证券投资基金
阚琳 313,000 人民币普通股 313,000
前 10 名无限售条件的流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
股东情况的说明
收购管理办法》规定的一致行动人。
（三）限售股份变动情况
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
首发前个人
刘召贵 50,400,000 0 15,120,000 65,520,000 2014 年 01 月 25 日
类限售股
首发前个人
应刚 18,000,000 0 5,400,000 23,400,000 2013 年 01 月 25 日
类限售股
首发前个人
胡晓斌 4,800,000 0 1,440,000 6,240,000 2013 年 01 月 25 日
类限售股
首发前个人
朱英 1,040,000 0 312,000 1,352,000 2013 年 01 月 25 日
类限售股
首发前个人
杜颖莉 480,000 0 144,000 624,000 2014 年 01 月 25 日
类限售股
余正东 480,000 120,000 108,000 468,000 高管锁定股 2012 年 01 月 25 日
深交所有关
高管离职的
王耀斌 400,000 0 120,000 520,000 2012 年 12 月 19 日
相关规定锁
定股
肖廷良 400,000 100,000 90,000 390,000 高管锁定股 2011 年 01 月 25 日
首发前个人
刘美珍 320,000 0 96,000 416,000 2014 年 01 月 25 日
类限售股
合计 76,320,000 220,000 22,830,000 98,930,000 -- --
三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据较年初下降34.06%，主要系因公司收取客户的银行承兑汇票在报告期内到期兑付所致。
2、应收账款较年初增长39.40%，主要系因公司为扩大销量，加大市场营销力度，采用了适当放宽客户信用期的销售政策所
致。
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3、预付账款较年初增加34.12%，主要系因产品品种增加，而部分国外采购材料配件周期较长所致。
4、其他应收款较年初增加76.63%，主要原因系本期募投项目基建工程开工履约保证金、投标保证金增加所致。
5、在建工程较年初增加467.23万元，主要原因系募投项目中的研发中心基建项目投资所致。
6、应付账款较年初增长32.58%，主要系因供应商对公司信用期有所放宽与延长所致。
7、应付职工薪酬较年初下降30.61%，主要系因公司上年度计提的年终奖在报告期内支付所致。
8、股本较年初增长30%，主要系因公司在报告期内资本公积转增股本所致。
9、营业税金及附加较去年同期增长35.20%，主要系因公司报告期内应缴增值税较去年同期增加，从而附加税相应增加所致。
10、销售费用较去年1-9月份同比增长了38.23%， 主要系因公司为扩大销量，增加产品宣传投入，加大市场营销力度等原因
所致。
11、资产减值损失较去年1-9月份增加了161.14%，主要系报告期内应收款项余额增加，计提的坏账准备相应增加所致。
12、营业外收入较去年同期减少了27.11%，主要系公司报告期内收到的政府补贴较上年同期减少所致。
13、所得税费用较去年同期减少了47.13%，主要系公司报告期的应税利润总额较上年同期下降所致。
14、净利润较去年同期下降了49.20%，主要是公司受宏观经济形势影响， 传统产品市场需求增长趋缓 ， 目前公司正在环保
和食品安全领域大力推广新产品的应用，从而使期间费用增加较大，另因报告期内收到的政府补助较上年同期减少等原因所
致。
15、经营活动产生现金流量净额比去年同期下降了106.04%，主要原因是公司为扩大销量，加大市场营销力度，采用了适当
放宽客户信用期的销售政策，致使公司货款回笼速度下降。另外，报告期内收到的政府补贴较上年同期减少。
16、投资活动现金净流量同比下降43.55%，主要原因是报告期内公司位于昆山市中华园西路1888号的综合大楼完工导致投
资的减少。
17、筹资活动现金净流量同比下降103.15%，主要原因是上年同期因公司股票首次公开发行上市，募集到募集资金所致。
（二）业务回顾和展望
一、报告期公司经营情况：
受宏观经济环境下滑波动的影响，公司传统产品市场增长放缓，随着新产品的陆续推出，公司对新产品的应用领域加大
了市场推广，从而导致了公司期间费用增长较快。
报告期内，公司实现营业收入77,188,295.11元，较上年同期下降2.27%；实现营业利润6,365,262.78元，较上年同期下降
77.69%；实现净利润8,683,510.52元，较上年同期下降65.13%。
报告期内，公司成为中国工商银行回购实物黄金产品专用检测设备项目供应商；中标“云南省环境保护厅污染防控区环
境监测能力建设仪器设备采购”项目；积极开展质谱产品的应用和销售，并出席第32届中国质谱学会学术年会，质谱产品受
到了与会的质谱专家及分析从业人员的高度关注与好评（报告期内已有6台订单）；推出新品HM-5000P多功能便携式重金属
分析仪，该仪器具有便携、快速、双重模式切换等特征，可广泛适用于水质监测、食品安全及土壤、固体废弃等固态物质等
重金属污染重点防治行业；并与江苏省模具质检中心开展检学研合作，联合成立实验室，从事WDX分析技术在节能建材检
测中的研究。上述工作的开展，为公司产品在分析仪器检测行业的的全面推广打下了基础。
二、对公司未来发展的展望：
第四季度，公司将积极应对复杂多变的国内外经营环境，加强公司内部治理，加大引进专业人才。在拓展传统产品市场
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的基础上，进一步开拓新产品在食品安全及环保领域的应用，争取做环保领域重金属检测的领头企业；加快募投项目的建设
进度，在超募资金的使用上，加强对国内外其他相关行业的调研，寻找适当的目标企业收购整合；将对公司内部控制规范体
系进行调整，保证公司健康、持续的发展；并将继续加强研发投入，密切跟踪市场趋势，新品研发紧跟政策导向，努力保持
国内同行业中的领先地位。
四、重要事项
（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产置换时所作
承诺
公司实际控制人作出的重要承诺：1、实际控
制人刘召贵先生出具避免同业竞争承诺函，承
诺“本人没有控制任何其他的企业，也并未拥
有从事与江苏天瑞仪器股份有限公司可能产
生同业竞争企业的任何股份或在任何竞争企
业有任何权益；将来不会以任何方式直接或间
接从事与江苏天瑞仪器股份有限公司相竞争 截至报告期末，
的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业， 承诺人严格履
公司实际控 也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务 2010 年 02 行了所做承诺
长期
制人：刘召贵 上的帮助或支持。”2、实际控制人刘召贵先生 月 28 日 事项，不存在违
出具避免关联交易承诺函，承诺“本人及本人 反承诺事项的
未来可能控制的企业将尽量减少与江苏天瑞 情形。
仪器股份有限公司的关联交易。在进行确有必
要且无法避免的关联交易时，将严格遵守市场
规则，本着平等互利、等价有偿的一般商业原
则，公平合理地进行，并按相关法律法规以及
发行时所作承诺
规范性文件的规定履行交易程序及信息披露
义务。”
股票发行上市的限售承诺：承诺Ⅰ：本公司控
股股东及实际控制人刘召贵先生、刘召贵先生
的配偶杜颖莉女士、刘召贵先生的胞妹刘美珍
女士承诺：在天瑞仪器股票上市之日起三十六
个月内，不转让或委托他人管理其所持天瑞仪 股份锁定承诺： 截至报告期末，
器的股份，也不由天瑞仪器回购该部分股份。 期限自股票上 承诺人均严格
发行前公司 上述锁定期限届满后，刘召贵先生及其配偶杜 2010 年 01 市之日起分别 履行了所做承
全体股东 颖莉女士转让上述股份将依法进行并履行相 月 26 日 锁定十二个月、 诺事项，不存在
关信息披露义务。承诺Ⅱ：本公司发起人股东 二十四个月、三 违反承诺事项
应刚先生、胡晓斌先生以及应刚先生的母亲朱 十六个月； 的情形。
英女士分别承诺：在天瑞仪器股票上市之日起
二十四个月内，不转让或委托他人管理其所持
天瑞仪器的股份，也不由天瑞仪器回购该部分
股份。上述锁定期限届满后，应刚先生、胡晓
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斌先生转让上述股份将依法进行并履行相关
信息披露义务。承诺Ⅲ：本公司股东苏州高远、
江苏高投、苏州国发、同创伟业分别承诺：在
天瑞仪器股票上市之日起十二个月内，不转让
或委托他人管理其所持天瑞仪器的股份，也不
由天瑞仪器回购上述股份。上述锁定期限届满
后，其转让上述股份将依法进行并履行相关信
息披露义务。承诺Ⅳ：本公司股东余正东先生、
王耀斌先生、肖廷良先生、李胜辉先生、严卫
南先生、黎桥先生、景琨玉女士、汪振道先生、
周立业先生分别承诺：自天瑞仪器股票上市之
日起十二个月内，不转让或委托他人管理其所
持天瑞仪器的股份。承诺Ⅴ：担任公司董事、
高级管理人员的股东刘召贵先生、应刚先生、
胡晓斌先生、杜颖莉女士、余正东先生、王耀
斌先生、肖廷良先生分别承诺：前述承诺Ⅰ、
Ⅱ、Ⅳ期满后，其在本公司任职期间每年转让
的股份数不超过其所持有公司股份数的百分
之二十五，且在离职后半年内，不转让其所持
有的公司股份。此外，刘召贵先生的胞妹刘美
珍女士、应刚先生的母亲朱英女士分别承诺：
前述承诺Ⅰ、Ⅱ期满后，在其及其关联方在本
公司任职期间每年转让的股份数不超过其所
持有公司股份数的百分之二十五，离职后半年
内，不转让其所持有的公司股份。
公司三名发起人股东作出的其他重要承诺：深
圳天瑞根据深府〔1988〕第 232 号《关于深圳
经济特区企业税收政策若干问题的规定》第 8
条的规定，2006 年—2010 年上半年享受上述
税收优惠减、免的所得税为 1,705.83 万元。本 截至报告期末，
公司三名发 税收优惠为深圳市地方税收优惠政策，缺乏国 承诺人均严格
起人股东：刘 家税收法律法规的支持，存在被追缴的风险。2010 年 02 履行了所做承
长期
召贵、应刚、公司三名发起人股东刘召贵、应刚、胡晓斌针 月 28 日 诺事项，不存在
胡晓斌 对此被追缴的风险，作出了承诺：“若税务主 违反承诺事项
管部门对深圳天瑞 2006 年、2007 年享受的免 的情形。
缴企业所得税及 2008 年、2009 年度、2010 年
1-6 月减少缴纳的税款进行追缴，则由刘召贵、
应刚、胡晓斌三名股东无条件地全额承担应补
交的税款及/或由此所产生的所有相关费用。”
其他对公司中小
股东所作承诺
承诺是否及时履
√ 是 □ 否 □ 不适用
行
未完成履行的具
体原因及下一步
计划
是否就导致的同
业竞争和关联交 √ 是 □ 否 □ 不适用
易问题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 截至报告期末，公司上述承诺人员均严格履行了所做承诺事项，不存在违反承诺事项的情形。
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（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 110,769.18
0
报告期内变更用途的募集资金总额 说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资金总额 5,395.03
通过变更募集资金投向议案
的日期作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 13,711.87
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
手持式智能化能量色 2011 年
散 X 射线荧光光谱仪 否 6,900 6,900 0 2,375.78 34.43% 12 月 31 158.92 否 否
产业化 日
2013 年
研发中心 否 9,000 9,000 395.03 995.35 11.06% 12 月 31 0 不适用 否
日
2013 年
营销网络及服务体系
否 11,500 11,500 0 340.74 2.96% 12 月 31 0 不适用 否
建设
日
承诺投资项目小计 - 27,400 27,400 395.03 3,711.87 - - 158.92 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有）- 2,000 2,000 0 2,000 - - - -
补充流动资金（如有）- 8,000 8,000 5,000 8,000 - - - -
超募资金投向小计 - 10,000 10,000 5,000 10,000 - - 0- -
合计 - 37,400 37,400 5,395.03 13,711.87 - - 158.92 - -
1、手持式智能化能量色散 X 射线荧光光谱仪产业化项目：2012 年 1-9 月份实现毛利额 1807.94 万
未达到计划进度或预 元,净利润 625.24 万元，本报告期净利润 158.92 万元。未达到进度与预期效益的原因是：市场拓展
计收益的情况和原因 未达到预期的效果，产品应用领域还需进一步推广。2、研发中心未到达计划进度的原因是：基建工
（分具体项目） 程正在进行之中，还未进入验收阶段。3、营销网络及服务体系建设项目未到达计划进度的原因是：
公司销售规模的增长低于预期值，公司采取审慎策略原则，减缓了项目实施进度。
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2011 年 2 月 21 日，公司第一届董事会第十一次（临时）会议与第一届监事会第七次会议分别
审议通过：《关于以部分超募资金偿还银行贷款和永久性补充流动资金的议案》（用于偿还银行贷款
超募资金的金额、用途 2,000 万元及用于永久性补充流动资金 3,000 万元），使用部分超募资金人民币 5,000 万元后还剩余
及使用进展情况 超募资金余额为 78,369.18 万元。截止目前，上述资金使用事项已经完毕。2、2012 年 8 月 5 日，
公司第二届董事会第五次会议与第二届监事会第四次会议分别审议通过：关于以部分超募资金永久
性补充流动资金的议案》，（使用超募资金 5,000 万元永久性补充日常经营所需的流动资金，此次使
用超募资金人民币 5,000 万元永久性补充流动资金后，超募资金余额为 73,369.18 万元。截止目前，
上述资金使用事项正在进行中。
募集资金投资项目实 □ 适用 √ 不适用
施地点变更情况 □ 报告期内发生 □ 以前年度发生
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□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施方式调整情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先 为满足公司发展需要，2011 年 4 月 21 日，公司第一届董事会第十三次会议与第一届监事会第九次
期投入及置换情况 会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同
意公司使用募集资金 2,617.47 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时 □ 适用 √ 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 □ 适用 √ 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、现金分红政策的制定情况
为进一步增强公司现金分红的透明度，便于投资者形成稳定的回报预期，公司对股东回报规划、现金分红政策等进行了
论证。进一步明确了公司利润分配政策尤其是现金分红政策具体内容、利润分配形式、利润分配尤其是现金分红期间间隔、
具体条件、现金分红最低金额或比例，以及公司董事会、股东大会对利润分配尤其是现金分红事项的决策程序和机制等内容，
2012 年 8 月 5 日，公司第二届董事第五次会议对《公司章程》进行了修订，并提交至公司 2012 年第一次临时股东大会审议
通过。
2、《公司章程》现金分红政策（经 2012 年第一次临时股东大会审议通过后修订版本）
第一百五十四条 每个会计年度结束后，由公司董事会提出利润分配方案。公司董事会在利润分配方案论证过程中，需
与独立董事充分讨论。利润分配方案应提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成
专项决议后提交股东大会审议。股东大会审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票方式。
公司因第一百五十七条规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确
切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
第一百五十五条 如遇到战争、自然灾害等不可抗力或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自
身经营情况发生重大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证
调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。股东大会审议利润分配政策变更事项时，公
司为股东提供网络投票方式。
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第一百五十六条 公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司
的可持续发展。公司应充分考虑对投资者的回报，每年在不超过公司累计可分配利润的范围内向股东分配股利。公司优先采
用现金分红的利润分配方式。
第一百五十七条 公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中
期利润分配。除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，以现金方式分配的
利润不少于当年实现的合并报表可供分配利润的百分之十。特殊情况是指：1、经审计的当年实现的每股可供分配利润低于
0.1 元；2、公司未来 12 个月内存在重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)，重大投资计划或重大现
金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出超过公司最近一期经审计的合并报表净资产的
30%；3、当期经审计的母公司资产负债率超过 70%；4、公司董事会、监事会一致认定的严重影响公司现金流的其他特殊情
况。公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利
益时，可以在满足前述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。公司当年未分配利润将用于生产经营或者留待以后年度
进行分配。
第一百五十八条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）
的派发事项。
3、现金分红政策的执行情况
2012 年 5 月 11 日，2011 年年度股东大会审议通过了《2011 年度利润分配及公积金转增股本预案》，以 2011 年 12 月
31 日的总股本 11,840 万股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 4 元（含税），公司共计派发 2011 年度现金股利共计 4,736
万元，以 2011 年 12 月 31 日总股本 11,840 万股为基数，以资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，共计转增股本 3,552
万股。前述方案已于 2012 年 6 月 29 日执行完毕。
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
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江苏天瑞仪器股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
五、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 江苏天瑞仪器股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,101,247,285.15 1,144,658,333.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 9,148,911.78 13,875,460.16
应收账款 45,127,670.27 32,372,967.11
预付款项 20,269,662.62 15,112,988.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,125,054.86 1,769,260.10
买入返售金融资产
存货 172,651,245.86 157,932,853.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,845,398.00 2,022,208.23
流动资产合计 1,354,415,228.54 1,367,744,070.89
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
10
江苏天瑞仪器股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 28,941,819.55 33,017,154.41
固定资产 118,160,070.47 114,594,413.96
在建工程 4,672,329.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,543,903.40 6,182,286.47
开发支出
商誉 4,152,393.11 4,152,393.11
长期待摊费用 546,476.04 769,882.77
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 162,016,991.59 158,716,130.72
资产总计 1,516,432,220.13 1,526,460,201.61
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 26,416,215.83 19,924,258.40
预收款项 60,201,613.68 67,244,067.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,487,249.23 6,467,104.31
应交税费 7,523,918.20 6,310,548.31
应付利息
应付股利
其他应付款 724,493.18 753,879.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 186,980.00 205,051.93
流动负债合计 99,540,470.12 100,904,909.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
11
江苏天瑞仪器股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
长期应付款
专项应付款
预计负债 22,265,728.26 19,696,546.50
递延所得税负债
其他非流动负债 15,858,000.00 13,250,000.00
非流动负债合计 38,123,728.26 32,946,546.50
负债合计 137,664,198.38 133,851,456.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 153,920,000.00 118,400,000.00
资本公积 1,075,669,305.74 1,111,189,305.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 22,642,275.27 22,642,275.27
一般风险准备
未分配利润 126,536,440.74 140,377,164.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,378,768,021.75 1,392,608,745.19
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,378,768,021.75 1,392,608,745.19
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,516,432,220.13 1,526,460,201.61
法定代表人：刘召贵 主管会计工作负责人：吴照兵 会计机构负责人：段锋
2、母公司资产负债表
编制单位： 江苏天瑞仪器股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,084,058,405.04 1,127,848,602.53
交易性金融资产
应收票据 5,951,911.78 8,121,060.16
应收账款 27,921,646.72 22,590,853.21
预付款项 18,333,192.27 13,661,441.17
应收利息
应收股利
其他应收款 2,300,630.69 947,713.54
存货 156,603,323.77 138,993,685.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,845,398.00 2,022,208.23
流动资产合计 1,298,014,508.27 1,314,185,564.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
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江苏天瑞仪器股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 34,341,156.09 34,341,156.09
投资性房地产 28,941,819.55 33,017,154.41
固定资产 114,243,106.79 110,435,160.03
在建工程 4,672,329.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,082,651.75 4,094,784.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 24,324.41 97,297.58
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 186,305,387.61 181,985,552.96
资产总计 1,484,319,895.88 1,496,171,117.65
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 22,524,289.88 16,537,003.03
预收款项 56,508,072.18 61,477,867.09
应付职工薪酬 4,064,836.97 6,165,411.89
应交税费 6,811,664.79 5,157,666.51
应付利息
应付股利
其他应付款 614,610.98 462,125.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 186,980.00 205,051.93
流动负债合计 90,710,454.80 90,005,125.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 22,265,728.26 19,696,546.50
递延所得税负债
其他非流动负债 15,858,000.00 13,250,000.00
非流动负债合计 38,123,728.26 32,946,546.50
负债合计 128,834,183.06 122,951,671.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 153,920,000.00 118,400,000.00
13
江苏天瑞仪器股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
资本公积 1,075,669,305.74 1,111,189,305.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 22,642,275.27 22,642,275.27
一般风险准备
未分配利润 103,254,131.81 120,987,864.69
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,355,485,712.82 1,373,219,445.70
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,484,319,895.88 1,496,171,117.65
法定代表人：刘召贵 主管会计工作负责人：吴照兵 会计机构负责人：段锋
3、合并本报告期利润表
编制单位： 江苏天瑞仪器股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 77,188,295.11 78,977,962.67
其中：营业收入 77,188,295.11 78,977,962.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 70,823,032.33 50,443,799.78
其中：营业成本 26,430,780.26 24,020,804.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,232,472.45 803,675.06
销售费用 32,068,861.20 23,135,967.96
管理费用 14,555,552.68 14,617,482.09
财务费用 -3,464,634.26 -12,134,129.56
资产减值损失
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,365,262.78 28,534,162.89
14
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加 ：营业外收入 4,036,018.46 219,700.00
减 ：营业外支出 316.90 174,523.20
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,400,964.34 28,579,339.69
减：所得税费用 1,717,453.82 3,674,973.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,683,510.52 24,904,365.89
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 8,683,510.52 24,904,365.89
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.06 0.21
（二）稀释每股收益 0.06 0.21
七、其他综合收益
八、综合收益总额 8,683,510.52 24,904,365.89
归属于母公司所有者的综合收益总
8,683,510.52 24,904,365.89
额
归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：刘召贵 主管会计工作负责人：吴照兵 会计机构负责人：段锋
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 江苏天瑞仪器股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 70,978,734.24 66,583,269.26
减：营业成本 24,666,839.26 19,569,887.65
营业税金及附加 1,147,109.98 642,655.69
销售费用 30,149,942.32 20,252,307.59
管理费用 12,161,567.05 11,725,871.39
财务费用 -3,458,453.22 -12,072,509.51
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,311,728.85 26,465,056.45
加：营业外收入 3,842,207.51 219,200.00
减：营业外支出 316.90 100,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,153,619.46 26,584,256.45
减：所得税费用 1,269,202.43 3,323,032.05
15
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四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,884,417.03 23,261,224.40
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 8,884,417.03 23,261,224.40
法定代表人：刘召贵 主管会计工作负责人：吴照兵 会计机构负责人：段锋
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 江苏天瑞仪器股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 219,738,341.56 229,024,553.08
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 192,956,068.01 169,380,201.64
其中：营业成本 72,534,283.89 69,373,385.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,907,245.24 2,150,278.92
销售费用 83,962,926.37 60,741,964.20
管理费用 45,856,667.47 49,410,239.14
财务费用 -14,409,220.79 -13,101,425.45
资产减值损失 2,104,165.83 805,759.62
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,782,273.55 59,644,351.44
加 ：营业外收入 11,896,337.46 16,320,586.78
减 ：营业外支出 31,316.90 280,690.39
其中：非流动资产处置损失
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四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,647,294.11 75,684,247.83
减：所得税费用 5,128,017.55 9,699,635.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,519,276.56 65,984,612.82
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 33,519,276.56 65,984,612.82
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.22 0.57
（二）稀释每股收益 0.22 0.57
七、其他综合收益
八、综合收益总额 33,519,276.56 65,984,612.82
归属于母公司所有者的综合收益总
33,519,276.56 65,984,612.82
额
归属于少数股东的综合收益总额
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：刘召贵 主管会计工作负责人：吴照兵 会计机构负责人：段锋
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 江苏天瑞仪器股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 197,299,276.49 198,898,738.20
减：营业成本 66,270,455.51 59,383,540.22
营业税金及附加 2,344,880.11 1,759,036.23
销售费用 79,642,225.33 53,529,749.48
管理费用 38,936,115.33 41,593,657.42
财务费用 -14,392,150.97 -13,008,138.16
资产减值损失 2,104,165.83 536,690.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,393,585.35 55,104,202.27
加：营业外收入 11,496,322.53 15,915,278.08
减：营业外支出 31,316.90 206,167.19
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,858,590.98 70,813,313.16
减：所得税费用 4,232,323.86 8,906,656.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,626,267.12 61,906,656.40
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
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（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 29,626,267.12 61,906,656.40
法定代表人：刘召贵 主管会计工作负责人：吴照兵 会计机构负责人：段锋
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 江苏天瑞仪器股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 222,045,118.36 235,509,964.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,897,467.96 10,072,897.91
收到其他与经营活动有关的现金 5,546,980.21 11,812,661.27
经营活动现金流入小计 241,489,566.53 257,395,523.46
购买商品、接受劳务支付的现金 93,271,483.28 87,590,016.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 47,165,521.49 58,463,887.40
支付的各项税费 30,624,589.38 31,859,929.54
支付其他与经营活动有关的现金 71,969,317.58 53,958,106.59
经营活动现金流出小计 243,030,911.73 231,871,939.65
经营活动产生的现金流量净额 -1,541,345.20 25,523,583.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
121,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
18
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收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 121,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
8,122,006.01 14,509,878.87
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,122,006.01 14,509,878.87
投资活动产生的现金流量净额 -8,122,006.01 -14,388,878.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,115,250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,693,022.59 13,595,815.43
筹资活动现金流入小计 13,693,022.59 1,128,845,815.43
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
47,440,720.22 22,678,637.50
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,245,974.30
筹资活动现金流出小计 47,440,720.22 58,924,611.80
筹资活动产生的现金流量净额 -33,747,697.63 1,069,921,203.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-294,893.87
响
五、现金及现金等价物净增加额 -43,411,048.84 1,080,761,014.70
加：期初现金及现金等价物余额 1,143,508,333.99 48,969,280.58
六、期末现金及现金等价物余额 1,100,097,285.15 1,129,730,295.28
法定代表人：刘召贵 主管会计工作负责人：吴照兵 会计机构负责人：段锋
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 江苏天瑞仪器股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 196,798,722.05 210,052,041.77
收到的税费返还 13,506,221.05 9,768,089.21
收到其他与经营活动有关的现金 5,218,015.86 10,598,346.98
经营活动现金流入小计 215,522,958.96 230,418,477.96
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江苏天瑞仪器股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 80,823,217.65 85,865,304.71
支付给职工以及为职工支付的现金 40,802,509.47 51,892,677.66
支付的各项税费 25,256,085.18 25,324,545.74
支付其他与经营活动有关的现金 70,561,640.51 44,811,493.02
经营活动现金流出小计 217,443,452.81 207,894,021.13
经营活动产生的现金流量净额 -1,920,493.85 22,524,456.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
8,122,006.01 14,168,595.96
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,122,006.01 14,168,595.96
投资活动产生的现金流量净额 -8,122,006.01 -14,168,595.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,115,250,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,693,022.59 13,595,815.43
筹资活动现金流入小计 13,693,022.59 1,128,845,815.43
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
47,440,720.22 22,678,637.50
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,245,974.30
筹资活动现金流出小计 47,440,720.22 58,924,611.80
筹资活动产生的现金流量净额 -33,747,697.63 1,069,921,203.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-294,893.87
响
五、现金及现金等价物净增加额 -43,790,197.49 1,077,982,170.63
加：期初现金及现金等价物余额 1,126,698,602.53 35,557,706.80
六、期末现金及现金等价物余额 1,082,908,405.04 1,113,539,877.43
法定代表人：刘召贵 主管会计工作负责人：吴照兵 会计机构负责人：段锋
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