上海东富龙科技股份有限公司
关联方占用资金专项审计说明
2017 年度
关于对上海东富龙科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项审计说明
信会师报字[2018]第 ZA13006 号
上海东富龙科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海东富龙科技股份有限公司（以下简称
“贵公司”）2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构
的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产
监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》（ 证监发[2003]56 号）及其他相
关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要
的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审
计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于
舞弊或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价汇总表的总体列报。
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项
审计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定
编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是上海东富龙科技股份有
限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制
的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供上海
东富龙科技股份有限公司 2017 年度报告披露之目的，不得用作任
何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：赵勇
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：钟婉琪
中国上海 二Ｏ一八年四月二十五日
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附件 1 上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元
占用方与上市公司的关联关 上市公司核算的 2017 年期初占 2017 年度占用累计发生金额 2017 年度占用资金 2017 年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 2017 年度偿还累计发生金额 占用形成原因 占用性质
系 会计科目 用资金余额 （不含利息） 的利息（如有） 资金余额
现大股东及其附属企业 非经营性占用
小计 -
前大股东及其附属企业 非经营性占用
小计 -
总计 -
往来方与上市公司的关联关 上市公司核算的 2017 年期初往 2017 年度往来累计发生金额 2017 年度往来资金 2017 年期末往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 2017 年度偿还累计发生金额 往来形成原因 往来性质
系 会计科目 来资金余额 （不含利息） 的利息（如有） 资金余额
大股东及其附属企业 经营性往来
上海东富龙制药设备制造有限公司 全资子公司 其他应收款 - 49.40 49.40 非经营性往来
上海东富龙德惠空调设备有限公司 控股子公司 其他应收款 - 100.00 100.00 非经营性往来
上海东富龙德惠净化空调工程安装有限公司 控股子公司的子公司 其他应收款 111.20 1,825.12 1,936.32 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属
上海东富龙爱瑞思科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 15.24 15.24 非经营性往来
企业
上海东富龙拓溥科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 800.00 800.00 非经营性往来
上海瑞派机械有限公司 全资子公司 其他应收款 9,060.00 10,400.40 9,200.40 10,260.00 子公司暂借款 非经营性往来
上海驭发制药设备有限公司 全资子公司 其他应收款 - 13.09 13.09 非经营性往来
非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
非经营性往来
非经营性往来
其他关联人及其附属企业
非经营性往来
总计 9,171.20 13,203.25 12,114.45 10,260.00
法定代表人：____郑效东_____ 主管会计工作负责人：__ 徐志军______ 会计机构负责人（会计主管人员）：____陆德华____
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附件 2 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
期初余额（万 报告期新增占用金 报告期偿还总金 期末余额 预计偿还方
股东或关联人名称 占用时间 发生原因 预计偿还金额（万元） 预计偿还时间（月份）
元） 额（万元） 额（万元） （万元） 式
当年新增大股东及其附属企业非经营
性资金占用情况的原因、责任人追究 无
及董事会拟定采取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的
原因、责任追究情况及董事会拟定采 无
取的措施说明
法定代表人：____郑效东_____ 主管会计工作负责人：_ 徐志军__ 会计机构负责人（会计主管人员）：___陆德华___
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