上海东富龙科技股份有限公司
关联方占用资金专项审计说明
2018 年度
关于对上海东富龙科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项审计说明
信会师报字[2019]第 ZA12573 号
上海东富龙科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海东富龙科技股份有限公司（以下简称
“贵公司”）2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构
的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产
监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（ 证监发[2003]56 号）及其他
相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护
必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审
计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业
道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对
由于舞弊或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价汇总表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专
项审计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定
编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是上海东富龙科技股份
有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编
制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供
上海东富龙科技股份有限公司 2018 年度报告披露之目的，不得用
作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：赵勇
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：钟婉琪
中国上海 二Ｏ一九年四月二十五日
附件 1 上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2018 年度占用 2018 年度占 2018 年度 2018 年期
占用方与上市公 上市公司核算 2018 年期初占 占用形
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用性质
司的关联关系 的会计科目 用资金余额 成原因
（不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额
非经营性占用
现大股东及其附属企业
非经营性占用
小计 - - - -
非经营性占用
前大股东及其附属企业
非经营性占用
小计 - - - -
总计 - - - -
2018 年度往来 2018 年度往 2018 年度 2018 年
其他关联资金往 往来方与上市公司 上市公司核算 2018 年期初往 往来形
资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 期末往来 往来性质
来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 成原因
（不含利息） 息（如有） 发生金额 资金余额
经营性往来
大股东及其附属
企业 经营性往来
上海东富龙爱瑞思科技
控股子公司 其他应收款 1,200.00 1,200.00 非经营性往来
有限公司
上海东富龙制药设备制
全资子公司 其他应收款 900.00 900.00 非经营性往来
造有限公司
上海东富龙德惠净化空
全资子公司 其他应收款 1,190.25 1,190.25 非经营性往来
调工程安装有限公司
上海东富龙德惠空调设
全资子公司 其他应收款 101.66 101.66 非经营性往来
上市公司的子公 备有限公司
司及其附属企业 上海东富龙医疗装备有
全资子公司 其他应收款 2,000.00 2,000.00 非经营性往来
限公司
上海共和真空技术有限
控股子公司 其他应收款 2,300.00 2,300.00 非经营性往来
公司
子公司
上海瑞派机械有限公司 全资子公司 其他应收款 10,260.00 600.00 700.00 10,160.00 非经营性往来
暂借款
上海东富龙智能控制技
全资子公司 其他应收款 6,400.00 6,400.00 非经营性往来
术有限公司
非经营性往来
关联自然人及其
控制的法人 非经营性往来
非经营性往来
其他关联人及其
附属企业
非经营性往来
总计 10,260.00 14,691.91 14,791.91 10,160.00
会计机构负责人
法定代表人：__郑效东__ 主管会计工作负责人：__徐志军__ （会计主管人员）：__陆德华__
附件 2 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
期初余额（万 报告期新增占用金 报告期偿还总金 期末余额 预计偿 预计偿还金额（万 预计偿还时间（月
股东或关联人名称 占用时间 发生原因
元） 额（万元） 额（万元） （万元） 还方式 元） 份）
当年新增大股东及其附属企业非经营
性资金占用情况的原因、责任人追究 无
及董事会拟定采取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的
原因、责任追究情况及董事会拟定采 无
取的措施说明
法定代表人：__郑效东__ 主管会计工作负责人：__徐志军__ 会计机构负责人（会计主管人员）：__陆德华_