意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

翰宇药业:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2018-03-16  

						            深圳翰宇药业股份有限公司

   控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                    大华特字[2018]001929 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
                深圳翰宇药业股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   (截止 2017 年 12 月 31 日)




                      目       录                 页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   深圳翰宇药业股份有限公司 2017 年度控股股        1
       东及其他关联人资金占用情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                             大华特字[2018]001929 号


深圳翰宇药业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳翰
宇药业股份有限公司(以下简称翰宇药业)2017 年度财务报表,包
括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注,并于 2018 年 3 月 14 日签发了大华审字
[2018]003655 号无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定,就翰
宇药业编制的 2017 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是翰宇药业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计翰宇
药业 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对翰宇药
                           大华特字[2018]001929 号关联方资金占用情况的专项说明


业实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解翰宇药业 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件:深圳翰宇药业股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关
联人资金占用情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:



         中国北京                       中国注册会计师:



                                        二〇一八年三月十四日




                            第2页
                                                                          深圳翰宇药业股份有限公司

                                                         2017 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
                                                                                                                                                                           单位:万元
                                                                           2017 年期初    2017 年度占    2017 年度偿    2017 年期末
资金占用方                          占用方与上市公司     上市公司核算的
                资金占用方名称                                              占用资金      用累计发生     还累计发生      占用资金                占用形成原因              占用性质
   类别                                的关联关系           会计科目
                                                                              余额           金额           金额           余额
               深圳市广安石油化     实际控制人直接控制                                                                                   向关联方采购自备发电及机动车的
控股股东、实                                              其他会计科目                          21.60          16.30              5.30                                     经营性往来
                  工有限公司              的法人                                                                                            日常消耗所需柴油、低耗品
际控制人及
               深圳市广安石油化     实际控制人直接控制                                                                                   向关联方租赁办公室、厂房及职工
其附属企业                                                其他会计科目                        1,056.41       1,056.41                                                      经营性往来
                  工有限公司              的法人                                                                                            宿舍,支付水电、物业费用

   小计               —                    —                 —                             1,078.01       1,072.71             5.30

关联方自然            无
人及其控制
  的法人

   小计               —                    —                 —

其他关联人            无
及其附属企
    业

   小计               —                    —                 —

               甘肃成纪生物药业
                                        控股子公司          预付账款                           200.00                        200.00           预付委托加工的加工费         经营性往来
                   有限公司
上市公司的
               甘肃成纪生物药业
子公司及其                              控股子公司         其他应收款         13,000.00      31,000.00      44,000.00                                 借款                非经营性往来
                   有限公司
 附属企业
               翰宇药业(武汉)有
                                        控股子公司         其他应收款          7,500.00      16,649.73      24,149.73                                 借款                非经营性往来
                    限公司

   小计               —                    —                 —             20,500.00      47,849.73      68,149.73        200.00

   总计               —                    —                 —             20,500.00      48,927.74      69,222.44        205.30