长城证券股份有限公司

                  关于山东日科化学股份有限公司

             使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金

                              的核查意见



    长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”）作为山东日科化学股份有
限公司（以下简称“日科化学”或“公司”）2015 年度非公开发行股票的保荐机
构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2014 年修订）》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修
订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对日科化学拟使用部分闲置募集
资金 2,000 万元暂时补充流动资金的事项进行了审慎核查，核查情况如下：

    一、募集资金及使用情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]804 号文核准，公司于 2017 年 7
月 13 日向控股股东、实际控制人赵东日非公开发行人民币普通股（A 股）
20,812,614 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 7.69 元，募集资金总额为人民币
160,049,001.66 元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币
155,049,001.66 元。截至 2017 年 7 月 13 日止，公司上述发行募集的资金已全部
到位，业经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的和信验字（2017）第
000076 号验资报告验证。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。

    截至 2017 年 8 月 21 日，2015 年非公开发行股票募集资金已使用
128,405,194.30 元人民币，余额 26,804,836.04 元人民币。

    二、公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

    因公司募集资金存在一定的闲置，随着公司经营规模的不断增长，公司的原
材料采购等日常经营性流动资金需求大幅增加，公司下游客户用银行承兑方式结
算货款的比例大幅增长，而上游客户基本上都是些垄断性的客户，极少用银行承
兑的结算方式，导致公司流动资金需求增加。公司结合自身的实际生产经营情况，
计划使用闲置募集资金 2,000 万元用于暂时补充流动资金，以提高募集资金使用
效率，降低财务费用，满足公司暂时的流动资金需求，并保证不存在变相改变募
集资金投向和不影响募集资金项目的正常进行。

       按同期一年期银行贷款基准利率 4.35%计算，预计最高可为公司节约财务费
用 87 万元。通过暂时补充流动资金可以增强公司资金的流动性，提高募集资金
使用效率，降低财务费用，提升公司盈利水平，符合公司发展要求和全体股东利
益。

       上述使用闲置募集资金暂时补充流动资金的期限不超过董事会批准之日起
12 个月，到期将归还至募集资金专户。

       三、内部决策程序情况

 公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十二次会议分别审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集
资金 2,000 万元用于暂时补充流动资金。使用期限不超过董事会批准之日起 12
个月，到期将归还至募集资金专户。独立董事对该事项发表了同意意见。

       四、保荐机构意见

       经核查，长城证券认为：

       日科化学本次将部分闲置募集资金暂时补充流动资金能够提高募集资金使
用效率，降低财务费用，不存在改变募集资金使用计划、变更募集资金投向和损
害股东利益的情形，符合中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规和日科化
学《募集资金管理制度》关于募集资金使用的相关规定。同时，日科化学使用闲
置募集资金暂时补充流动资金事项已经公司董事会和监事会审议批准，独立董事
发表同意意见。

       保荐机构长城证券同意日科化学本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金，并将做好上述有关资金使用、归还的持续督导工作。



       （以下无正文）
（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于山东日科化学股份有限公司使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人：    庄晶亮                    吴一丁




                                                   长城证券股份有限公司
                                                     2017 年 8 月 25 日