长城证券股份有限公司关于山东日科化学股份有限公司 2019 年度定期现场检查报告




                                  长城证券股份有限公司
                         关于山东日科化学股份有限公司
                             2019 年度定期现场检查报告


                                                        被保荐公司简称：山东日科化学股份有
保荐机构名称：长城证券股份有限公司
                                                        限公司
保荐代表人姓名：庄晶亮                                  联系电话：010-88366060
保荐代表人姓名：冒欣                                    联系电话：021-31829792
现场检查人员姓名：庄晶亮 冒欣
现场检查对应期间：2019 年度
现场检查时间：2019 年 12 月 16 日-2019 年 12 月 17 日
一、现场检查事项                                                             现场检查意见
                                                                                            不
（一）公司治理                                                               是   否        适
                                                                                            用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
对上市公司董事、高级管理人员及有关人员进行访谈；查看上市公司主要管理场
所；查阅上市公司三会文件和公司治理制度等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                                       
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                                         
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                                             
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                               
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                                             
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                   
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                             
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                             
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                               
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、内部审计部门工作文件；查阅审计
委员会资料，包括工作细则、人员构成、会议记录。
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1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                                             
门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                                                
部审计部门（中小企业板上市公司适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规                                 
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上 
市公司适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业 
板上市公司适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 
题等（中小企业板和创业板上市公司适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                                             
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和 
创业板上市公司适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业 
板上市公司适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                                             
部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                                             
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
查看公司的公开信息披露文件；了解公司实际运营情况，与公司披露的情进行对
比；对公司的董事会秘书、财务总监等有关人员进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                 
2.公司已披露的内容是否完整                           
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                                       
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                                             
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载                           
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
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现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
查阅公司相关内部控制制度、审计报告，核查三会会议记录，与公司控股股东、
实际控制人、董事会秘书等进行交流。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                                             
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                                             
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                   
义务
4.关联交易价格是否公允                             
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                                           
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                                
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                                                
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                                                
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
检查人员审阅了公司的募集资金三方监管协议，并就监管协议的执行情况与董事
会秘书、财务总监进行了访谈；检查人员对募集资金到位以来募集资金专户每月
对账单进行查阅；检查人员就募集资金投资项目情况与董事会秘书和财务总监进
行了访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议                               
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                                           
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形                               
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                   
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                   
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                   
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险         
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
查阅各定期报告、公司财务资料，对定期报告进行比对；查阅同行业公司的定期
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报告；访谈部分高管人员，了解业绩波动原因、公司所面临的风险及应对措施等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                                    
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                                     
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常                           
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
查阅公司、股东等相关人员作出的承诺函；查阅公司定期报告、临时报告等信息
披露文件等，对承诺事项进行调查，与主要股东、高管进行沟通交流。
1.公司是否完全履行了相关承诺                                                 
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                                             
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
查阅公司章程，查阅相关信息披露文件；核查银行对账单及相关会计凭证，查阅
相关行业资料，与主要经营管理人员沟通交流等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                                     
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                         
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                               
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                                             
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                                 
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                                             
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

无。


（以下无正文）
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（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于山东日科化学股份有限公司 2019
年度定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人签名：

                                     庄晶亮                                  冒 欣
长城证券股份有限公司关于山东日科化学股份有限公司 2019 年度定期现场检查报告



（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于山东日科化学股份有限公司 2019
年度定期现场检查报告》之签章页）




保荐机构：长城证券股份有限公司                                               2019 年 12 月 27 日


                 （加盖公章）