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公司公告

金城医药:2018年度财务决算报告2019-03-29  

						                   山东金城医药集团股份有限公司
                         2018年度财务决算报告

       公司 2018 年财务报表已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了
大信审字【2019】第 3-00047 号审计报告。会计师的审计意见是:财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

一、 主要财务数据和指标
                                                                                           单位:万元
                                        2018 年                   2017 年             同比增幅
营业收入                                   300,796.80              278,803.71                  7.89%
归属于上市公司股东的净利润                  26,386.34               28,630.41                 -7.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                            25,100.16               28,006.17                -10.38%
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                  35,219.65               15,182.91                131.97%
基本每股收益(元/股)                               0.67                    0.77             -12.99%
稀释每股收益(元/股)                               0.67                    0.77             -12.99%
加权平均净资产收益率                               6.54%                8.46%                 -1.92%
资产总额                                   528,659.49              490,390.21                  7.80%
归属于上市公司股东的净资产                 400,947.83              386,432.65                  3.76%




二、公司财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)资产情况:
                                                                                           单位:万元
                          2018 年 12 月 31 日              2017 年 12 月 31 日
         资产                        占总资产比                         占总资产比          同比变动
                          金额                             金额
                                         重                                 重
货币资金                 72,208.23        13.66%       68,292.91               13.93%          5.73%
应收票据及应收账款       81,791.34        15.47%       70,962.11               14.47%         15.26%
预付款项                  2,456.45         0.46%           5,337.00                1.09%     -53.97%
其他应收款                1,214.22         0.23%             967.86                0.20%      25.45%
存货                     28,527.99         5.40%       25,492.15                   5.20%      11.91%
流动资产合计            188,168.95        35.59%      172,849.82               35.25%          8.86%
可供出售金融资产         10,877.07         2.06%           5,730.00                1.17%      89.83%
                        2018 年 12 月 31 日           2017 年 12 月 31 日
          资产                    占总资产比                      占总资产比        同比变动
                        金额                          金额
                                      重                              重
长期股权投资             855.97             0.16%       366.29             0.07%     133.69%
在建工程              31,796.47             6.01%    15,459.21             3.15%     105.68%
开发支出               8,710.84             1.65%       544.94             0.11%   1,498.50%
商誉                 103,111.15         19.50%      115,281.07         23.51%        -10.56%
递延所得税资产         2,986.77             0.56%     2,052.62             0.42%      45.51%
其他非流动资产         9,423.83             1.78%     3,250.85             0.66%     189.89%
非流动资产合计       340,490.54         64.41%      317,540.39         64.75%          7.23%
资产总计             528,659.49        100.00%      490,390.21        100.00%          7.80%

主要变动分析:
(1)预付账款:同比减少 53.97%,主要系报告期宁波丰众化工有限公司不再纳入合并范围,
相应预付账款金额减少所致。
(2)可供出售金融资产:同比增加 89.83%,主要系报告期新增投资淄博金方恒健股权投资
基金合伙企业(有限合伙)所致。
(3)长期股权投资:同比增加 133.69%,主要系报告期公司子公司金城生物投资参股南京
三众医药科技有限公司所致。
(4)在建工程:同比增加 105.68%,主要系报告期固定资产投资项目增加所致。
(5)开发支出:同比增加 1,498.50%;主要系报告期新产品研发投入和制剂产品一致性评
价投入增加所致。
(6)递延所得税资产:同比增加 45.51%,主要系本报告期资产减值准备计提递延所得税资
产增加所致。
(7)其他非流动资产:同比增加 189.89%,主要系报告期固定资产投资预付款增加所致。

(二) 负债情况:
                                                                                   单位:万元
                      2018 年 12 月 31 日            2017 年 12 月 31 日
         负债                     占总负债比                     占总负债比        同比变动
                      金额                           金额
                                      重                             重
短期借款              33,700.00        28.12%       25,900.00        26.81%           30.12%
预收款项               3,244.35         2.71%       2,545.68          2.63%           27.45%
应付职工薪酬          11,378.92         9.49%       8,074.55          8.36%           40.92%
应交税费               6,626.85         5.53%       5,648.25          5.85%           17.33%
其他应付款            11,169.15         9.32%       17,123.12        17.72%          -34.77%
一年内到期的非流
                       1,800.00         1.50%       1,120.00          1.16%           60.71%
动负债
流动负债合计          92,843.27        77.46%       84,441.00        87.39%            9.95%
长期借款              16,160.00        13.48%       1,400.00          1.45%         1054.29%
非流动负债合计        27,011.69        22.54%       12,182.58        12.61%          121.72%
                               2018 年 12 月 31 日                2017 年 12 月 31 日
        负债                                  占总负债比                        占总负债比         同比变动
                               金额                               金额
                                                  重                                重
负债合计                      119,854.97          100.00%        96,623.58             100.00%         24.04%



主要变动分析:
(1)短期借款:同比增加 30.12%,主要系报告期短期借款增加所致。
(2)应付职工薪酬:同比增加 40.92%,主要系报告期公司实施中长期激励,计提工资增加
所致。
(3)其他应付款:同比减少 34.77%,主要系报告期宁波丰众化工有限公司不再纳入合并范
围,相应其他应付款金额减少所致。
(4)一年内到期的非流动负债:同比增加 60.71%,主要系报告期一年内到期的长期借款重
分类金额增加所致。
(5)长期借款:同比增加 1054.29%,主要系报告期长期借款增加所致。

(三) 所有者权益情况:
                                                                                                   单位:万元

                                      2018 年 12 月 31 日           2017 年 12 月 31 日

                                                                                         占所有
            所有者权益                             占所有者                                         同比变动
                                       金额                              金额            者权益
                                                   权益比重
                                                                                          比重
股本                                  39,315.22          9.81%           39,315.22        10.17%       0.00%
资本公积                          257,140.14          64.13%         257,140.14           66.54%       0.00%
减:库存股                            4,000.11           1.00%                  0.00       0.00%        -
盈余公积                              7,914.63           1.97%           6,889.28          1.78%       14.88%
未分配利润                        100,577.95          25.09%             83,080.01        21.50%       21.06%
归属于母公司股东权益合计          400,947.83         100.00%         386,432.66          100.00%       3.76%

主要变动分析:
库存股:同比增加 4,000.11 万元,主要系报告期公司回购股份所致。

(四) 经营情况:
                                                                                                   单位:万元

       项                目                   本期金额                上期金额                    增减幅度
营业收入                                          300,796.80                278,803.71                 7.89%
营业成本                                          150,200.04                179,324.19                -16.24%
销售费用                                           44,897.07                 24,433.25                 83.75%
    项                  目      本期金额           上期金额          增减幅度
管理费用                             28,086.84         21,403.04           31.23%
研发费用                             21,810.71         13,929.90           56.57%
财务费用                              -397.06           1,780.58         -122.30%
资产减值损失                         16,695.02          1,250.36         1235.22%
其他收益                             1,531.60             771.10           98.63%
投资收益                                   92.57          -16.15          673.06%
资产处置收益                               -7.56          113.69         -106.65%
营业外收入                             815.35             421.24           93.56%
营业外支出                             597.31             383.95           55.57%
利润总额                             37,009.76         34,085.66            8.58%
所得税费用                           8,778.38           5,060.18           73.48%
归属于母公司股东的净利润             26,386.34         28,630.41           -7.84%

主要变动分析:
(1)销售费用:同比增加 83.75%,主要系本报告期①公司业务规模增长,销售费用支出
相应增加;②受国家医药行业政策影响,公司加强市场推广及销售终端开发,市场开发费、
推广费等费用增加所致。
(2)管理费用:同比增加 31.23%,主要系报告期公司合并金城泰尔 1-12 月份报表,去年
同期仅合并 3-12 月份报表;公司实施中长期激励,工资费用计入管理费用增加所致。
(3)研发费用:同比增加 56.57%,主要系报告期研发投入增加所致。
(4)财务费用:同比下降 122.30%,主要系本报告期汇率变动,汇兑收益增加所致。
(5)资产减值损失:同比增加 1235.22%,主要系本报告期计提商誉减值影响;同时收入增
长,应收账款增加,计提坏账准备增加所致。
(6)其他收益:同比增加 98.63%,主要系本报告期与日常活动相关的政府补助计入其他收
益,去年同期仅 6-12 月份计入所致。
(7)投资收益:同比增加 673.06%,主要系本报告期公司收到联营企业东营北港环保科技
有限公司分红款所致。
(8)资产处置收益:同比减少 106.65%,主要系本报告期处置资产收益低于处置资产账面
价值所致。
(9)营业外收入:同比增加 93.56%,主要系本报告期公司核销长期未支付应付款所致。
(10)营业外支出:同比增加 55.57%,主要系本报告期公司公益性捐赠支出增加所致。
(11)所得税费用:同比增加 73.48%,主要本系报告期应纳税所得额增长,计提所得税费
用增加所致。

(五) 现金流量情况:
                                                                   单位:(万元)
                 项目                  2018 年        2017 年         同比增减
                 项目                 2018 年           2017 年        同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额         35,219.65          15,182.91       131.97%
二、投资活动产生的现金流量净额        -40,917.20         -16,720.63       144.71%
三、筹资活动产生的现金流量净额          8,632.93          25,248.28       -65.81%

主要变动分析:
(1)经营活动产生的现金流量净额:同比增加 131.97%,主要是本报告期销售收入增长,
回款增加所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额:同比增加 144.71%,主要系本报告期构建固定资产支
付现金增加所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额:同比下降 65.81%,主要系去年同期公司发行股份购买
资产并募集配套资金,本报告期未发行股份筹集资金减少所致。




                                                   山东金城医药集团股份有限公司

                                                         2019 年 3 月 28 日