包头东宝生物技术股份有限公司

      控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                     大华核字[2019]001288 号




     大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
              包头东宝生物技术股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   （截止 2018 年 12 月 31 日）




                      目       录                 页   次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项          1-2
       说明

二、   包头东宝生物技术股份有限公司 2018 年度非         1
       经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
       总表
            控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                             大华核字[2019]001288 号


包头东宝生物技术股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了包头东
宝生物技术股份有限公司（以下简称东宝生物）2018 年度财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 19 日签发了大
华审字[2019]001806 号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就东
宝生物编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是东宝生物管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东宝
生物 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对东宝生
物实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计

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                           大华核字[2019]001288 号关联方资金占用情况的专项说明


程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解东宝生物 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件：包头东宝生物技术股份有限公司 2018 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：郝丽江



          中国北京                      中国注册会计师：沈彦波



                                        二〇一九年四月十七日




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 附件：
                                                     包头东宝生物技术股份有限公司
                                             2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
                                                                                                                                               单位：万元
                                    占用方与上市
资金占用方类       资金占用方                      上市公司核算   2018年期初占   2018年度占用   2018年度偿还   2018年期末占
                                    公司的关联关                                                                              占用形成原因   占用性质
      别               名称                          的会计科目    用资金余额    累计发生金额   累计发生金额    用资金余额
                                          系
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
    小计                -                -              -

关联自然人及其
控制的法人

    小计                -                -              -
                 威海百合生物技术
                                    同一独立董事     应收账款           120.00         750.00         710.00         160.00     销售货款     经营性占用
                 股份有限公司
其他关联人及其
附属企业



    小计                -                -              -               120.00         750.00         710.00         160.00


上市公司的子公
司及其附属企业


    小计                -                -              -                  -              -              -              -
    总计                -                -              -               120.00         750.00         710.00         160.00




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