雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
雅本化学股份有限公司
2018 年第三季度报告
雅本化学
2018 年 10 月
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雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蔡彤、主管会计工作负责人李航及会计机构负责人(会计主管人
员)汤小新声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,487,191,516.76 3,184,229,174.08 9.51%
归属于上市公司股东的净资产
1,992,069,051.46 1,910,687,522.87 4.26%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 415,034,545.06 29.11% 1,314,260,683.38 52.39%
归属于上市公司股东的净利润
43,583,641.68 395.01% 120,045,843.80 137.83%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
41,679,811.74 431.00% 115,008,787.29 137.00%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 188,043,705.05 -10.52%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0452 175.61% 0.1246 32.55%
稀释每股收益（元/股） 0.0452 175.61% 0.1214 29.15%
加权平均净资产收益率 2.21% 1.36% 5.97% 1.10%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-680,474.18 报废的设备处置费用
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
7,229,726.07
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -623,303.05
减：所得税影响额 888,892.33
合计 5,037,056.51 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 9,875 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
阿拉山口市雅
境内非国有法
本创业投资有 35.80% 344,892,091 0 质押 293,350,646
人
限公司
汪新芽 境内自然人 8.72% 84,000,350 0 质押 83,990,848
张宇鑫 境内自然人 5.96% 57,368,064 0
华商基金－浙
商银行－上海
爱建信托－爱
建信托欣欣 14 其他 3.40% 32,766,990 32,766,990
号定向增发事
务管理类单一
资金信托
平安大华基金
－浦发银行－
粤财信托－粤
其他 3.37% 32,493,931 32,493,931
财信托弘盛
11 号单一资金
信托计划
金鹰基金－中
信银行－华宝
信托－华宝－ 其他 3.29% 31,674,756 31,674,756
中信 1 号单一
资金信托
金元顺安基金
－中信银行－ 其他 3.29% 31,674,756 31,674,756
中诚信托－
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2017 年中信银
行组合投资单
一资金信托
农银国际投资
（苏州）有限 其他 3.04% 29,237,260 29,237,260
公司
蔡彤 境外自然人 2.53% 24,376,051 18,282,038
中国建设银行
股份有限公司
－华安科技动 其他 1.14% 11,000,000 0
力混合型证券
投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
阿拉山口市雅本创业投资有限
344,892,091 人民币普通股 344,892,091
公司
汪新芽 84,000,350 人民币普通股 84,000,350
张宇鑫 57,368,064 人民币普通股 57,368,064
中国建设银行股份有限公司－
华安科技动力混合型证券投资 11,000,000 人民币普通股 11,000,000
基金
中央汇金资产管理有限责任公
9,002,760 人民币普通股 9,002,760
司
兴业银行股份有限公司－兴全
7,081,840 人民币普通股 7,081,840
趋势投资混合型证券投资基金
上海高毅资产管理合伙企业（有
限合伙）－高毅邻山 1 号远望基 6,200,000 人民币普通股 6,200,000
金
蔡彤 6,094,013 人民币普通股 6,094,013
交通银行股份有限公司－华安
安顺灵活配置混合型证券投资 4,300,000 人民币普通股 4,300,000
基金
上海柘中集团股份有限公司 3,915,957 人民币普通股 3,915,957
阿拉山口市雅本创业投资有限公司部分股东包括蔡彤、毛海峰、王卓颖、马立凡
上述股东关联关系或一致行动
与自然人股东汪新芽为公司一致行动人（蔡彤与汪新芽为配偶关系）。除前述情况外，
的说明
公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1．应收票据期末余额为742.2万元，较上年度期末增加314.93万元，增加73.71%，主要原因：本报告期内收到的客户的
票据金额增加以及新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
2．应收账款期末余额为54,729.59元，较上年度期末增加15,818.91万元，增加40.65%，主要原因：本报告期主营收入
同比增加导致客户信用帐期内的应收款增加以及新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
3．其他应收款期末余额为5,613.73万元，较上年度期末增加1,698.87万元，增加43.40%，主要原因：本报告期未收到
的出口退税款增加。
4．预付款项期末余额为10,116.57万元，较上年度期末增加7,245.74万元，增加252.39%，主要原因：本报告期原材料
采购支付的预付款增加以及新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
5．其他流动资产期末余额为237.24万元，较上年度期末减少1,773.92万元，减少88.20%，主要原因：本报告期内未抵
扣的增值税进项税额减少。
6．在建工程期末余额为14,610.69万元，较上年度期末增加6,250.47万元，增加74.76%，主要原因：本报告期工程项目
投入增加。
7．工程物资期末余额为2,244.78万元，较上年度期末增加686.42万元，增加44.05%，主要原因：本报告期为工程项目
采购的项目物资增加。
8．无形资产期末余额为19,263.67万元，较上年度期末增加13,150.91万元，增加215.14%，主要原因：本报告期南通雅
本的土地使用权增加和新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司的无形资产所致。
9．商誉期末余额为37,212.59万元，较上年度期末增加16,773.71万元，增加81.18%，主要原因：本报告期新增非同一
控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
10．其他非流动资产期末余额为10,260.85万元，较上年度期末减少6,635.37万元，减少39.27%，主要原因：本报告期
内预付的工程设备款减少。
11．预收款项期末余额为2,150.67万元，较上年度期末增加1,841.95万元，增加596.64%，主要原因：公司收到客户预
付的货款增加所致以及新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
12．应付职工薪酬期末余额为177.01万元，较上年度期末减少466.83万元，减少72.51%，主要原因：公司支付上期末员
工工资。
13．应交税费期末余额为1,575.57万元，较上年度期末增加896.86万元，增加132.14%，主要原因：本报告期应交所得
税增加以及新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
14．应付利息期末余额为29.90万元，较上年度期末减少66.18万元，减少68.88%，主要原因：本报告期支付上期末应付
利息。
15．应付股息期末余额为0.00万元，较上年度期末减少125.00万元，减少100%，主要原因：本报告期支付上期末应付股
利。
16．一年内到期的非流动负债期末余额为00.00万元，较上年度期末减少3,419.04万元，减少100%，主要原因：本报告
期公司支付上期末的一年内到期的长期借款。
17．其他流动负债期末余额为1,760.24万元，较上年度期末增加1,760.24万元，增加100 %，主要原因：新增非同一控
制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司预提其他流动负债所致。
18．长期借款期末余额为16,990.90万元，较上年度期末增加6,057.60万元，增加55.41%，主要原因：公司项目投资增
加的长期借款融资。
19．递延收益期末余额为1,436.01万元，较上年度期末增加1,200万元，增加508.43%，主要原因：公司子公司收到地方
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政府的战略新产业发展专项资金和新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司的地方政府的战略产业发展专项资金
所致。
20．股本期末余额为96,330.94万元，较上年度期末增加32,110.31万元，增加50%，主要原因：公司2018年发放股票股
利。
21．资本公积期末余额为68,229.44万元，较上年度期末增加32,110.31万元，减少32%，主要原因：公司2018年发放股
票股利。
22．未分配利润期末余额为31,628.54万元，较上年度期末增加8,151.34万元，增加34.72%，主要原因：本报告期新增
非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司
23．少数股东权益余额为10,939.87万元，较上年度期末增加6,762.14万元，增加161.86%，主要原因：本报告期新增非
同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司
24．报告期发生营业总收入为131,426.06万元，同比增加52.39%，主要原因：营业收入较上年同期大幅增长以及本报告
期新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
25．报告期发生营业成本为96306.49万元，同比增加49.05%，主要原因：营业成本较上年同期大幅增长以及本报告期新
增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
26．报告期发生税金及附加为759.95万元，同比增加70.71%，主要原因：营业收入较上年同期大幅增长以及本报告期新
增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
27．报告期发生销售费用2,480.68万元，同比增加91.00%，主要原因：本期运费、展会费等增加以及本报告期新增非同
一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
28．报告期发生管理费用10,887.71万元，同比增加83.39%，主要原因：本期公司业务增加以及本报告期新增非同一控
制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
29．报告期发生财务费用-454.43万元，同比减少110.91%，主要原因：本期人民币贬值导致汇兑收益增加所致。
30．报告期发生利息费用2543.93万元，同比增加68.97%，主要原因：公司本期业务较上年同期大幅增长，流动资金贷
款增加以及本报告期新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司所致。
31．报告期发生利息收入434.35万元，同比增加431.64%，主要原因：公司的定向募投资金存款的利息收入增加。
32．报告期发生资产减值准备432.8万元，同比增加208.85%，主要原因：本报告期新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境
能源有限公司按本公司有关政策计提资产减值准备所致。
33．报告期发生其他收益722.29万元，同比增加8980.17%，主要原因：因为本期摊销政府补贴收入增加以及新增非同一
控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司摊销政府补贴收入所致.
34．报告期发生投资收益481.56万元，同比增加100%，主要原因：因收到本期短期理财产品收益所致。
35．报告期发生营业外收入18.90万元，同比减少87.18%，主要是因为本报告期按有关政策将摊销政府补贴收入报告在
其他收益。
36．报告期发生营业外支出149.28万元，同比增加1,412.48%，主要是因为本期资产报废损失增加及支付行政处罚所致。
37．报告期发生所得税费用2,080.49万元，同比增加87.82%。主要是因为本期利润总额比上年同期增加以及新增非同一
控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公司的所得税费所致。
38．报告期少数股东损益959.36万元，同比增加894.57%。主要是因为新增非同一控制企业安阳艾尔旺环境能源有限公
司所致。
39．报告期其他综合收益的税后净额15.77元，同比减少98.11%。主要是因为合并外币报表的汇率变化所致。
40．经营活动产生的现金流量净额本报告期为净流入18,804.37万元，较上年同期净流入减少2,210.64万元，主要原因：
公司购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加24427.38万元所致。
41．投资活动产生的现金流量净额本报告期为净流出42,376.18万元，较上年同期净流出增加13,040.54万元，主要原因：
因本报告期增加购建固定资产、无形资产等投资活动所致。
42．筹资活动产生的现金流量净额本报告期为净流出6,456.78万元，.较上年同期净流出增加14,881.03万万元，主要
原因：报告期归还银行贷款所致。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
担任公司董
监高期间每
蔡彤、毛海 年转让的股
峰、王卓颖、 股份限售承 份不超过其 2011 年 08
长期 严格履行
马立凡、李 诺 直接或间接 月 24 日
航 持有的可转
让公司股份
总数的 25%
参与公司非
公开发行股
蔡彤、毛海
票收购朴颐
峰、王卓颖、
化学认购的
马立凡、上 股份限售承 2016 年 03
股份自登记 36 个月 严格履行
实上投领华 诺 月 15 日
至其名下之
首次公开发行或再融资时所作承 投资基金、
日起 36 个
诺 王博、樊刚
月内不得转
让
1、不无偿
或以不公平
条件向其他
单位或者个
非公开发行 人输送利
全体董事、
摊薄即期回 益，也不采 2016 年 06
监事、高级 长期 严格履行
报的填补措 用其他方式 月 30 日
管理人员
施承诺 损害公司利
益；
2、对本人的
职务消费行
为进行约
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束；
3、不动用公
司资产从事
与本人履行
职责无关的
投资、消费
活动；
4、由董事会
或薪酬与考
核委员会制
订的薪酬制
度与公司填
补回报措施
的执行情
况；
5、拟公布的
公司股权激
励的行权条
件与公司填
补回报措施
的执行情况
相挂钩。
1、不越权
干预公司经
营管理活
动，不侵占
非公开发行 公司利益；
阿拉山口市
摊薄即期回 2、切实履行 2016 年 06
雅本创业投 长期 严格履行
报的填补措 公司制定的 月 30 日
资有限公司
施承诺 有关填补回
报的相关措
施以及对此
作出的任何
有关填补回
1、不越权
干预公司经
营管理活
蔡彤、毛海 非公开发行
动，不侵占
峰、王卓颖、 摊薄即期回 2016 年 06
公司利益； 长期 严格履行
马立凡、汪 报的填补措 月 30 日
2、切实履行
新芽 施承诺
公司制定的
有关填补回
报的相关措
10
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施以及对此
作出的任何
有关填补回
蔡彤、王惠
丰、毛海峰、
避免同业竞 避免同业竞 2010 年 10
王卓颖、马 长期 严格履行
争承诺 争 月 26 日
立凡、汪新
芽
各方在持有
其他对公司中小股东所作承诺
雅本化学股
蔡彤、毛海
份期间，对
峰、王卓颖、 一致行动人 2014 年 08
雅本化学的 长期 严格履行
马立凡、汪 承诺 月 13 日
相关事项作
新芽
出完全一致
的决策
承诺是否按时履行 是
四、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2018年4月18日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了2017年度利润分配预案：以截止2017年12月31日
公司总股本642,206,314股为基数，向全体股东每10股派发现金0.6元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5
股，共计转增321,103,157股，转增后公司总股本增至963,309,471股。2018年5月11日，公司召开2017年度股东大会审议通
过上述议案。2018年6月21日，上述权益分派实施完毕。
2018年8月28日，公司召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了2018年半年度利润分配预案，以截止2018年6月30
日公司总股本963,309,471股为基数，向全体股东每10股派发现金0.4元（含税）。2018年9月14日，公司召开2017年度股东大
会审议通过上述议案。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：雅本化学股份有限公司
2018 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 658,726,202.99 927,737,557.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 554,718,068.21 393,379,550.86
其中：应收票据 7,422,078.52 4,272,734.00
应收账款 547,295,989.69 389,106,816.86
预付款项 101,165,745.12 28,708,300.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 56,137,398.35 39,148,625.22
买入返售金融资产
存货 303,044,977.82 294,062,842.10
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,372,473.32 20,111,691.29
流动资产合计 1,676,164,865.81 1,703,148,566.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
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其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 947,550,215.63 919,078,778.76
在建工程 168,554,828.68 99,185,751.96
生产性生物资产
油气资产
无形资产 192,636,739.21 61,127,573.83
开发支出
商誉 372,125,903.85 205,388,727.17
长期待摊费用 10,019,406.91 11,398,636.19
递延所得税资产 15,531,031.77 15,938,913.05
其他非流动资产 102,608,524.90 168,962,226.14
非流动资产合计 1,811,026,650.95 1,481,080,607.10
资产总计 3,487,191,516.76 3,184,229,174.08
流动负债：
短期借款 613,920,000.00 552,520,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 421,609,611.77 420,708,568.02
预收款项 21,506,780.72 3,087,204.17
合同负债
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,770,175.79 6,438,500.95
应交税费 15,755,770.74 6,787,099.51
其他应付款 65,507,524.66 60,330,658.34
应付分保账款
13
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 34,190,433.13
其他流动负债 17,602,412.95
流动负债合计 1,157,672,276.63 1,084,062,464.12
非流动负债：
长期借款 169,909,050.00 109,333,031.87
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,360,196.67 2,360,196.67
递延所得税负债 43,782,167.78 36,008,647.48
其他非流动负债
非流动负债合计 228,051,414.45 147,701,876.02
负债合计 1,385,723,691.08 1,231,764,340.14
所有者权益：
股本 963,309,471.00 642,206,314.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 682,294,479.75 1,003,397,636.75
减：库存股
其他综合收益 157,714.09 179,439.01
专项储备
盈余公积 30,021,916.63 30,021,916.63
一般风险准备
未分配利润 316,285,469.99 234,882,216.48
归属于母公司所有者权益合计 1,992,069,051.46 1,910,687,522.87
少数股东权益 109,398,774.22 41,777,311.07
14
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
所有者权益合计 2,101,467,825.68 1,952,464,833.94
负债和所有者权益总计 3,487,191,516.76 3,184,229,174.08
法定代表人：蔡彤 主管会计工作负责人：李航 会计机构负责人：汤小新
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 96,422,873.97 283,663,118.85
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 395,744,997.24 435,126,605.19
其中：应收票据 100,700,000.00 20,000,000.00
应收账款 295,044,997.24 415,126,605.19
预付款项 10,400,102.05 9,760,331.61
其他应收款 256,977,456.44 245,004,937.70
存货 88,962,426.23 114,059,680.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 417,325.29 4,061,553.03
流动资产合计 848,925,181.22 1,091,676,226.76
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,347,659,214.47 990,267,104.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 97,304,043.85 107,001,514.54
在建工程 12,305,325.18 347,205.11
生产性生物资产
油气资产
15
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
无形资产 7,321,365.64 7,480,142.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,036,400.23 6,331,080.07
递延所得税资产 10,217,413.16 8,936,997.85
其他非流动资产 7,621,873.73 208,056,232.08
非流动资产合计 1,488,465,636.26 1,328,420,276.32
资产总计 2,337,390,817.48 2,420,096,503.08
流动负债：
短期借款 338,120,000.00 348,720,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 33,475,192.38 60,266,975.99
预收款项 2,200.00 8,068,834.87
合同负债
应付职工薪酬 -48,940.80 1,288,537.14
应交税费 159,340.30 217,482.22
其他应付款 19,704,561.35 34,384,101.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 24,190,433.13
其他流动负债
流动负债合计 391,412,353.23 477,136,364.75
非流动负债：
长期借款 169,909,050.00 109,333,031.87
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 480,196.67 480,196.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 170,389,246.67 109,813,228.54
16
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
负债合计 561,801,599.90 586,949,593.29
所有者权益：
股本 963,309,471.00 642,206,314.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 682,294,479.75 1,003,397,636.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,021,916.63 30,021,916.63
未分配利润 99,963,350.20 157,521,042.41
所有者权益合计 1,775,589,217.58 1,833,146,909.79
负债和所有者权益总计 2,337,390,817.48 2,420,096,503.08
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 415,034,545.06 321,463,797.23
其中：营业收入 415,034,545.06 321,463,797.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 362,768,011.17 310,087,142.86
其中：营业成本 307,581,173.25 252,926,674.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,219,147.36 1,453,494.02
17
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
销售费用 7,378,162.13 4,407,638.54
管理费用 35,394,251.97 24,808,460.25
研发费用 19,648,630.73 17,454,295.58
财务费用 -4,544,384.66 10,051,115.66
其中：利息费用 10,899,840.45 6,241,332.39
利息收入 1,792,188.77 337,103.58
资产减值损失 -4,908,969.61 -1,014,535.46
信用减值损失
加：其他收益 2,915,165.27
投资收益（损失以“－”
3,264,867.78
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
58,446,566.94 11,376,654.37
列）
加：营业外收入 133,081.81 226,684.96
减：营业外支出 808,447.15 27,092.44
四、利润总额（亏损总额以“－”
57,771,201.60 11,576,246.89
号填列）
减：所得税费用 8,314,751.49 2,414,320.78
五、净利润（净亏损以“－”号填
49,456,450.11 9,161,926.11
列）
（一）持续经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 43,583,641.68 8,804,644.99
少数股东损益 5,872,808.43 357,281.12
六、其他综合收益的税后净额 426,287.08 1,060,627.24
18
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收
426,287.08 1,060,627.24
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
426,287.08 1,060,627.24
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
426,287.08 1,060,627.24
额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 49,882,737.19 10,222,553.35
归属于母公司所有者的综合收
44,009,928.76 9,865,272.23
益总额
归属于少数股东的综合收益总
5,872,808.43 357,281.12
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0452 0.0164
（二）稀释每股收益 0.0452 0.0164
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
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雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
法定代表人：蔡彤 主管会计工作负责人：李航 会计机构负责人：汤小新
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 13,761,115.48 56,808,620.09
减：营业成本 14,285,844.82 52,442,257.24
税金及附加 123,143.27 338,399.09
销售费用 292,430.83 523,115.45
管理费用 12,093,188.40 5,861,817.25
研发费用 1,972,298.87 4,446,442.68
财务费用 4,016,647.68 4,165,141.82
其中：利息费用 4,106,061.95 4,084,336.16
利息收入 86,133.43 57,357.21
资产减值损失
信用减值损失
加：其他收益 2,323,850.00
投资收益（损失以“－”
190,821.91
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-16,507,766.48 -10,968,553.44
列）
加：营业外收入 -2,215,532.20 139,080.00
减：营业外支出 802,444.15
三、利润总额（亏损总额以“－”
-19,525,742.83 -10,829,473.44
号填列）
减：所得税费用 -75,064.26 -1,535,513.28
四、净利润（净亏损以“－”号填
-19,450,678.57 -9,293,960.16
列）
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雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 -19,450,678.57 -9,293,960.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
21
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,314,260,683.38 862,445,704.73
其中：营业收入 1,314,260,683.38 862,445,704.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,174,557,846.22 801,385,779.93
其中：营业成本 963,064,907.12 646,127,297.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,599,595.96 4,451,823.21
销售费用 24,806,821.78 12,988,004.13
管理费用 108,877,197.46 59,370,400.07
研发费用 68,459,980.02 58,780,427.64
财务费用 -2,579,603.96 23,644,974.90
其中：利息费用 25,439,356.87 15,055,887.63
利息收入 4,343,522.26 769,095.84
资产减值损失 4,328,947.84 -3,977,147.94
信用减值损失
加：其他收益 7,229,726.07 79,621.00
投资收益（损失以“－”
4,815,637.64
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
22
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
151,748,200.87 61,139,545.80
列）
加：营业外收入 189,078.20 1,475,303.80
减：营业外支出 1,492,855.43 98,702.80
四、利润总额（亏损总额以“－”
150,444,423.64 62,516,146.80
号填列）
减：所得税费用 20,804,972.53 11,076,814.86
五、净利润（净亏损以“－”号填
129,639,451.11 51,439,331.94
列）
（一）持续经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 120,045,843.80 50,474,731.46
少数股东损益 9,593,607.31 964,600.48
六、其他综合收益的税后净额 157,714.09 1,059,195.80
归属母公司所有者的其他综合收
157,714.09 1,059,195.80
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
157,714.09 1,059,195.80
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
23
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
157,714.09 1,059,195.80
额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 129,797,165.20 52,498,527.74
归属于母公司所有者的综合收
120,203,557.89 51,533,927.26
益总额
归属于少数股东的综合收益总
9,593,607.31 964,600.48
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1246 0.0940
（二）稀释每股收益 0.1214 0.0940
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 157,923,060.60 147,982,405.53
减：营业成本 130,114,912.75 130,249,083.69
税金及附加 1,356,116.14 957,653.30
销售费用 687,735.59 1,502,575.27
管理费用 26,248,418.07 12,761,810.57
研发费用 8,575,808.00 12,306,634.40
财务费用 12,246,448.82 7,617,237.58
其中：利息费用 12,332,039.95 8,580,363.45
利息收入 686,939.52 174,159.97
资产减值损失 260,603.59 247,983.39
信用减值损失
加：其他收益 2,323,850.00
投资收益（损失以“－”
990,279.44
号填列）
24
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-18,252,852.92 -17,660,573.17
列）
加：营业外收入 32,867.80 789,080.00
减：营业外支出 805,328.25 12,183.32
三、利润总额（亏损总额以“－”
-19,025,313.37 -16,883,676.49
号填列）
减：所得税费用 -1,835,330.26
四、净利润（净亏损以“－”号填
-19,025,313.37 -15,048,346.23
列）
（一）持续经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
25
雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 -19,025,313.37 -15,048,346.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,035,453,576.30 764,685,677.45
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 99,417,328.39 42,024,292.29
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雅本化学股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
18,578,483.97 12,381,876.77
金
经营活动现金流入小计 1,153,449,388.66 819,091,846.51
购买商品、接受劳务支付的现
709,262,571.19 464,835,188.41
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
111,927,106.02 81,450,544.98
现金
支付的各项税费 66,327,482.16 20,527,637.40
支付其他与经营活动有关的现
77,888,524.24 42,134,622.03
金
经营活动现金流出小计 965,405,683.61 608,947,992.82
经营活动产生的现金流量净额 188,043,705.05 210,143,853.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,474,889.62
处置固定资产、无形资产和其
190,478.00 272,425.35
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
32,370,256.14 6,407,809.56
金
投资活动现金流入小计 37,035,623.76 6,680,234.91
购建固定资产、无形资产和其
320,501,193.67 92,163,451.71
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 140,296,305.00 208,266,371.77
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 -393,150.65
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金
投资活动现金流出小计 460,797,498.67 300,036,672.83
投资活动产生的现金流量净额 -423,761,874.91 -293,356,437.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 21,875,231.83
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 551,470,000.00 527,476,680.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
22,555,150.57 8,796,828.00
金
筹资活动现金流入小计 595,900,382.40 536,273,508.00
偿还债务支付的现金 555,359,356.76 378,975,200.00
分配股利、利润或偿付利息支
74,108,873.32 39,478,498.40
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
31,000,000.00 33,577,280.39
金
筹资活动现金流出小计 660,468,230.08 452,030,978.79
筹资活动产生的现金流量净额 -64,567,847.68 84,242,529.21
四、汇率变动对现金及现金等价物
26,350,197.45 -9,218,362.33
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -273,935,820.09 -8,188,417.35
加：期初现金及现金等价物余
887,449,755.17 68,957,258.38
额
六、期末现金及现金等价物余额 613,513,935.08 60,768,841.03
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
210,226,196.95 104,247,228.94
金
收到的税费返还 4,283,553.67 523,834.39
收到其他与经营活动有关的现 3,043,657.32 963,239.97
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金
经营活动现金流入小计 217,553,407.94 105,734,303.30
购买商品、接受劳务支付的现
142,698,054.45 38,809,725.95
金
支付给职工以及为职工支付的
18,419,400.24 20,004,610.49
现金
支付的各项税费 7,419,401.06 3,426,765.88
支付其他与经营活动有关的现
30,847,096.65 195,172,776.35
金
经营活动现金流出小计 199,383,952.40 257,413,878.67
经营活动产生的现金流量净额 18,169,455.54 -151,679,575.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 14,740,279.44 7,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其
854.70
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 14,740,279.44 7,000,854.70
购建固定资产、无形资产和其
28,244,639.96 11,844,227.38
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 165,637,105.00 16,328,742.20
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 193,881,744.96 28,172,969.58
投资活动产生的现金流量净额 -179,141,465.52 -21,172,114.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 349,120,000.00 341,476,680.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
8,555,150.57
金
筹资活动现金流入小计 357,675,150.57 341,476,680.00
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偿还债务支付的现金 323,334,415.00 157,975,200.00
分配股利、利润或偿付利息支
51,502,170.23 30,344,152.50
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
8,887,219.27
金
筹资活动现金流出小计 374,836,585.23 197,206,571.77
筹资活动产生的现金流量净额 -17,161,434.66 144,270,108.23
四、汇率变动对现金及现金等价物
-551,649.67 862,809.57
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -178,685,094.31 -27,718,772.45
加：期初现金及现金等价物余
273,380,581.68 43,319,351.65
额
六、期末现金及现金等价物余额 94,695,487.37 15,600,579.20
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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