关于珠海和佳医疗设备股份有限公司
2018 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
中兴财光华审专字（2019）第 103008 号
目 录
鉴证报告
2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-4
2018 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
中兴财光华审专字（2019）第 103008 号
珠海和佳医疗设备股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的珠海和佳医疗设备股份有限公司（以下简称“和佳股份”）
《2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报
告”）。
一、董事会的责任
和佳股份董事会的责任是按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号—上市公司募集资
金年度存放与使用情况的专项报告格式》的有关规定编制《2018 年度募集资金存
放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对和佳股份董事会编制的募集资金
专项报告发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证工作中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
我们认为，和佳股份董事会编制的《2018 年度募集资金存放与使用情况的专
项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交
易所上市公司信息披露公告格式第 21 号—上市公司募集资金年度存放与使用情
况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面真实反映了和佳股份 2018 年度募
集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供和佳股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为和佳股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外
披露。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：王飞
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：王建光
2019 年 4 月 24 日
珠海和佳医疗设备股份有限公司董事会
关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，珠海和佳
医疗设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），董事会编制了截至
2018 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与使用情况的专项报告。
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
公司经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）核准《关于核准珠
海和佳医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕1016
号），非公开发行人民币普通股（A 股）44,130,626 股，发行价格 22.66 元/股，
募集资金总额为 999,999,985.16 元，扣除发行费用 13,707,299.78 元后，募集
资金净额为 986,292,685.38 元。上述募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所
（特殊普通合伙）验证，并于 2015 年 7 月 21 日出具了《验资报告》（瑞华验字
[2015]40040006 号）。
（二）2018 年度募集资金使用金额及余额
截至 2018 年 12 月 31 日，公司本年度投入募集资金总额 8,133.99 万元，非
公开发行募集资金累计直接投入项目运用的募集资金 99,974.25 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 58.90 万元，其中活
期存款账户余额为 58.90 万元。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规
定和要求，结合本公司实际情况，制定了《珠海和佳医疗设备股份有限公司募集
资金管理制度》，经本公司 2010 年度股东大会审议通过。
公司于 2015 年 8 月 18 日与保荐机构中银国际证券有限责任公司，分别与中
国工商银行股份有限公司珠海湾仔支行、招商银行珠海分行签订了《募集资金三
方监管协议》，并开设了募集资金专用账户。2015 年 9-10 月，控股子公司珠海
恒源融资租赁有限公司（以下简称“恒源租赁”）与保荐机构中银国际证券有限
责任公司，分别与中国工商银行股份有限公司珠海湾仔支行、招商银行珠海分行、
平安银行珠海分行、中国银行珠海分行、兴业银行珠海分行签订了《募集资金三
方监管协议》，并开设了募集资金专用账户。2016 年 4 月，公司全资子公司珠
海和佳医疗建设投资有限公司（以下简称“和佳建投”）和保荐机构中银国际证
券有限责任公司分别与招商银行股份有限公司珠海分行、中国工商银行股份有限
公司珠海湾仔支行签订了《募集资金三方监管协议》，并开设了募集资金专用账
户。公司 2017 年 9 月 12 日召开 2017 年第六次临时股东大会审议通过了公司公
开发行可转换公司债券的相关议案，经股东大会授权，公司决定聘请开源证券担
任本次公开发行可转换公司债券的保荐机构，并与中银国际证券有限责任公司签
署了《关于非公开发行股票保荐协议之终止协议》。根据《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法
规和规范性文件，以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，2017 年 11 月 30
日，公司全资子公司珠海和佳医疗建设投资有限公司控股子公司珠海恒源融资租
赁有限公司分别与保荐机构开源证券、中国工商银行股份有限公司珠海湾仔支行
重新签订了《募集资金三方监管协议》。
上述用于公司募投项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金专户存储情况列示如下：
单位：人民币元
存款
开户银行 银行账号 期末金额
类型
2002021114100003791 定期 0.00
2002021114100003020 定期 0.00
工商银行珠海湾仔支行
该账户已注销，余额转至
2002021119100166980 活期 2002021129100172108
工商银行珠海湾仔支行（和佳建投） 2002021129100172108 活期 485,310.82
工商银行珠海湾仔支行（恒源租赁） 2002021129100168261 活期 103,673.47
该账户已注销，余额转至
兴业银行珠海分行（恒源租赁） 399020100100171009 活期 2002021129100168261
合计 588,984.29
三、本年度募集资金的使用情况
1、2018 年度募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金实际使用情况如下：
单位：人民币元
项目 募集资金发生额
截至 2017 年 12 月 31 日募集资金余额 77,812,224.97
加：收回保证金 4,000,000.00
加：2018 年度专户利息收入扣除手续费后净额 116,702.32
减：2018 年度募投项目支出 81,339,943.00
其中：医院整体建设业务配套资金 81,339,943.00
截至 2017 年 12 月 31 日募集资金余额 588,984.29
2、募集资金投资主体变更情况说明
2016 年 3 月 9 日召开第三届董事会第四十一次会议审议通过了《关于变更
部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意将募集资金投资项目“增加医院
整体建设业务配套资金”的实施主体由和佳股份变更为公司全资子公司珠海和佳
医疗建设投资有限公司，并以截止 2016 年 3 月 2 日该募集资金投资项目剩余募
集资金的本金及利息人民币 174,009,709.04 元以及已投入项目日后返还的银行
履约保函保证金本金（本金及利息）专项用于向和佳建投进行增资，根据公司《募
集资金管理制度》，由和佳建投负责该项目的后续募集资金投入及运营工作。截
止 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户实际用于向和佳建投进行增资
299,400,492.49 元。
3、已对外转让或置换的募集资金投资项目情况
募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目
100,000,000.00 元。公司于 2015 年 8 月 13 日召开第三届董事会第三十三次会
议、第三届监事会第二十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入
募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用 86,292,685.38 元募集资
金置换预先已投入募投项目“偿还银行贷款及补充流动资金”的自筹资金。本公
司 2018 年度未发生对外转让或置换的募集资金投资项目情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无募集资金实际投资项目发生变更的情
况。
五、募集资金使用及披露中的问题
无。
附件 1：非公开发行募集资金使用情况对照表
珠海和佳医疗设备股份有限公司董事会
2019 年 4 月 24 日
附表 1：
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：珠海和佳医疗设备股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 98,629.27 本年度投入募集资金总额 8,133.99
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 99,974.25
累计变更用途的募集资金总额比例 无
已变更项 截至期末累 截至期末投资 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分 计投入金额 进度（%）(3) 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 使用状态日期 效益 计效益
变更） (2) ＝(2)/(1) 大变化
承诺投资项目
增加医院整体建设业务配套资金 否 40,000.00 40,000.00 8,133.99 41,229.61 103.07% 13,053.51 否 否
增资珠海恒源融资租赁有限公司 否 50,000.00 50,000.00 50,115.37 100.23% 11,048.29 否 否
开展融资租赁业务 否 10,000.00 8,629.27 8,629.27 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 100,000.00 98,629.27 8,133.99 99,974.25 101.36% 24,101.80
超募资金投向 不适用 不适用
超募资金投向小计
合计 100,000.00 98,629.27 8,133.99 99,974.25 101.36% 24,101.80
注 1、增加医院整体建设业务配套资金项目募集资金到位后，预计实现营业收入 2015 年度 27,000 万元，2016 年
度 40,500 万元，2017 年度 60,750.00 万元，2018 年度 78,975 万元，2019 年度 102,668 万元。本项目建设运营
周期长，暂未达到预计收益。2015 年 7 月募集资金到位，承诺效益计算起点为 2015 年 8 月份。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
注 2、增资珠海恒源融资租赁有限公司开展融资租赁业务项目实施完成后，恒源租赁未来五年的平均营业收入预
计为 4.13 亿元，平均净利润预计 1.33 亿元。本项目因各项目投资回收期较长，杠杆效益尚未体现，导致暂未达
到预期收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施主体变更情况 详见本公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告三、2 募集资金投资主体变更情况说明
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 100,000,000.00 元。公司于 2015 年 8 月 13 日召
开第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第二十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募
募集资金投资项目先期投入及置换情况
集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用 86,292,685.38 元募集资金置换预先已投入募投项目“偿还
银行贷款及补充流动资金”的自筹资金。本公司 2018 年度未发生对外转让或置换的募集资金投资项目情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 按照募集资金承诺投资情况使用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 详见本公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告五、募集资金使用及披露中的问题
