江苏云意电气股份有限公司 2018 年度财务决算报告 江苏云意电气股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年 12 月 31 日的资 产负债表、2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注 已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报 告,现将决算情况报告如下: 一、主要财务指标 2018 年,公司实现营业收入 658,762,479.31 元,比上年同期上升 2.67%,净 利润 131,898,494.52 元,比上年同期下降 6.08%,主要财务指标如下: 增减变动幅度 项 目 本报告期 上年同期 (%) 基本每股收益(元/股) 0.16 0.16 0% 稀释每股收益(元/股) 0.16 0.16 0% 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 0.10 0.13 -23.08% 股) 加权平均净资产收益率 7.58% 8.63% -1.05% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 4.92% 6.85% -1.93% 益率 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.13 0.146 -10.96% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.13 1.964 8.45% 二、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)报告期资产构成及变动情况 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅(%) 货币资金 590,324,310.07 372,226,639.79 58.59% 应收票据及应收账 344,811,796.84 295,830,352.14 16.56% 款 1/6 其中:应收票据 106,932,471.34 108,229,205.47 -1.20% 应收账款 237,879,325.50 187,601,146.67 26.80% 预付款项 5,579,475.71 2,237,180.80 149.40% 其他应收款 829,721.25 810,031.86 2.43% 存货 149,017,134.85 135,801,572.13 9.73% 其他流动资产 408,657,289.05 549,383,237.43 -25.62% 流动资产合计 1,499,219,727.77 1,356,289,014.15 10.54% 长期股权投资 71,084,105.89 70,663,372.64 0.60% 投资性房地产 38,632,371.54 100.00% 固定资产 496,928,477.78 502,016,135.52 -1.01% 在建工程 47,032,169.44 64,152,871.79 -26.69% 无形资产 34,871,531.80 36,441,338.00 -4.31% 商誉 10,666,913.58 15,215,583.50 -29.89% 长期待摊费用 5,281,092.28 5,869,453.98 -10.02% 递延所得税资产 18,270,052.15 20,629,409.47 -11.44% 其他非流动资产 887,749.25 887,749.25 0.00% 非流动资产合计 723,654,463.71 715,875,914.15 1.09% 资产总计 2,222,874,191.48 2,072,164,928.30 7.27% 1、货币资金期末数较期初数增加 58.59%,主要系本期购买理财产品到期赎回所致; 2、预付款项期末数较期初数增加 149.40%,主要系本期预付材料款增加所致; 3、投资性房地产比上年同期增加 3,863.24 万元,主要系本期将部分固定资产合 理利用对外出租所致。 (二)报告期负债构成及变动情况 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 应付票据及应付账款 184,239,488.58 155,391,760.96 18.56% 其中:应付票据 62,511,578.01 50,488,235.35 23.81% 应付账款 121,727,910.57 104,903,525.61 16.04% 2/6 预收款项 2,585,516.90 2,823,860.37 -8.44% 应付职工薪酬 21,232,833.90 15,273,752.31 39.02% 应交税费 5,559,655.78 9,215,095.37 -39.67% 其他应付款 3,452,750.40 927,248.94 272.36% 其他流动负债 26,534,616.00 44,772,200.00 -40.73% 243,604,861.56 6.66% 流动负债合计 228,403,917.95 递延收益 32,139,328.66 38,136,944.22 -15.73% 预计负债 181,435.50 100% 递延所得税负债 460,017.75 100% -14.04% 非流动负债合计 32,780,781.91 38,136,944.22 3.69% 负债合计 276,385,643.47 266,540,862.17 1、应付职工薪酬期末数较期初数增长 39.02 %,主要系本期应付工资及绩效 增加所致; 2、应交税费期末数较期初数减少 39.67%,主要系本期应交未交的企业增值 税和所得税减少所致; 3、其他应付款期末数较期初数增加 252.55 万元,主要系本期资金拆借及保 证金增加所致; 4、其它流动负债期末数较期初数减少 40.73%,主要系本期限制性股票部分 到期解禁所致; 5、预付负债期末数较期初数增加 18.1 万元,主要系本期末尚有未决诉讼所 致; 6、递延所得税负债期末数较期初数增加 46 万,主要系本期享受国家税务总 局公告的 2018 年 46 号《关于设备器具扣除有关企业所得税政策执行问题的公告》 关于固定资产一次性抵扣优惠政策所致。 (三)报告期损益情况 3/6 项 目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 营业收入 658,762,479.31 641,620,673.80 2.67% 营业成本 423,238,171.35 410,753,797.74 3.04% 税金及附加 7,171,889.49 6,391,073.65 12.22% 销售费用 16,266,208.97 14,197,837.63 14.57% 管理费用 48,851,409.19 44,832,676.73 8.96% 研发费用 57,217,818.11 47,267,395.58 21.05% 财务费用 -979,686.39 -5,846,752.62 -83.24% 资产减值损失 11,245,155.18 4,590,953.07 144.94% 投资收益 48,215,073.57 25,549,524.20 88.71% 资产处置收益 43,101.80 147,044.09 -70.69% 其它收益 10,492,268.60 10,033,082.55 4.58% 营业外收入 320,130.75 899,511.81 -64.41% 营业外支出 248,300.00 366,554.49 -32.26% 所得税费用 22,675,293.61 15,265,737.84 48.54% 净利润 131,898,494.52 140,430,562.34 -6.08% 1、财务费用本期数较上年同期减少 83.24%,主要系本期收到的银行利息减 少所致; 2、资产减值损失本期数较上年同期数增加 144.94%,主要系本期计提应收账 款坏账准备、存货跌价准备及商誉减值准备所致 3、投资收益本期数较上年同期数增加 88.71%,主要系本期理财产品收益增 加所致; 4、营业外收入本期数较上年同期数减少 64.41%,主要本期收到的政府补助 减少所致; 5、所得税费用本期上年同期数增加 48.54%,主要系本期末确认递延所得税 资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4/6 (四)报告期内现金流量变化情况 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 617,302,124.35 661,653,908.67 -6.70% 经营活动现金流出小计 503,723,641.19 533,704,515.64 -5.62% 经营活动产生的现金流量净额 113,578,483.16 127,949,393.02 -11.23% 投资活动现金流入小计 2,068,091,140.32 1,402,530,942.21 47.45% 投资活动现金流出小计 1,942,874,472.80 1,870,783,913.86 3.85% 投资活动产生的现金流量净额 125,216,667.52 -468,252,971.65 -126.74% 筹资活动现金流入小计 46,380,400.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 26,719,136.54 72,298,526.80 -63.04% 筹资活动产生的现金流量净额 -26,719,136.54 -25,918,126.80 3.09% 现金及现金等价物净增加额 212,570,705.88 -370,230,336.38 -157.42% 1、本报告期内,投资活动产生的现金流量净额同比增长 126.74 %,主要是本 报告期购买理财产品到期赎回及产生收益所致。 (五)报告期基本财务指标 主要指标 2018 年度 2017 年度 同比上年增减(%) 流动比率 6.15 5.94 3.54% 5/6 速动比率 3.84 2.93 31.06% 资产负债率(母公司) 11.54% 11.79% -0.25% 应收账款周转率(次) 2.87 3.20 -10.31% 存货周转率(次) 2.82 2.91 -3.09% 江苏云意电气股份有限公董事会 二〇一九年三月二十九日 6/6