中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于吉艾科技集团股份公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中国北京
BEIJING CHINA
目 录
1、专项审核报告 1
2、附表 3
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于吉艾科技集团股份公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中审亚太审字【2023】001729 号
吉艾科技集团股份公司全体股东：
我们接受委托，在审计了吉艾科技集团股份公司（以下简称“吉艾科技公司”）
2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础
上，对后附的《上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）等有关规定，编
制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是吉艾科技公司管理层的责
任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计吉艾科技公司 2022 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解吉艾科技公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
本审核报告仅供吉艾科技公司 2022 年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王锋革
中国注册会计师：孙有航
中国北京 二〇二三年三月二十九日
2
附表
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 吉艾科技集团股份公司 单位：万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2022年初占用资金余 2022年度占用累计发 2022年度占用资金的 2022年度偿还累计发 2022年末占用资金余
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 额 生金额（不含利息） 利息（如有） 生额 额
控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前控股股东、实际 非经营性占用
控制人及其附属企 非经营性占用
业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联方及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来性质 （经
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2022年初往来资金余 2022年度往来累计发 2022年度往来资金的 2022年度偿还累计发 2022年末往来资金余
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 营性往来、非经
关联关系 会计科目 额 生金额（不含利息） 利息（如有） 生额 额
营性往来）
控股股东、实际控
制人及其附属企业
东营吉象有创股权投资 控股子公司及其控制 其他应收款 0.06 0.06 往来款 非经营性往来
管理有限公司 的法人
广东爱纳艾曼矿业投资
控股子公司 其他应收款 6,700.39 1.63 6,702.02 往来款 非经营性往来
有限公司
上海柘彤企业管理有限
控股子公司 其他应收款 100.19 442.70 327.69 215.20 往来款 非经营性往来
公司
上海富众实业发展有限 控股子公司及其控制 其他应收款 30.00 33.98 63.98 - 往来款 非经营性往来
公司 的法人
苏州吉相资产管理有限
控股子公司 其他应收款 85.46 189.54 275.00 - 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司 公司
及其附属企业 GILEE 非经营性资金
控股子公司 其他应收款 7.35 0.70 8.05 - 往来款
INTERNATIONAL 占用
GENER 非经营性资金
控股子公司 其他应收款 7.32 0.45 7.77 - 往来款
INTEGRATIONSINGAP 占用
东营市财金振兴贰号资
控股子公司 其他应收款 0.12 0.12 - 往来款 非经营性往来
产经营中心(有限合伙)
平阳信沃资产管理合伙
控股子公司 其他应收款 12.61 12.61 往来款 非经营性往来
企业（有限合伙）
上海吉令企业管理有限 控股子公司及其控制 其他应收款 49.46 49.46 往来款 非经营性往来
公司 的法人
原持有上市公司5% 一年内到期的非
郭仁祥 8,058.95 8,058.95 非经营性往来
其他关联方及其附 以上股份的自然人 流动资产
属企业
成都吉耀广大企业管理 其他非流动金融 经营性资金占
其他关联方 105.00 105.00
有限公司 资产 用
总 计 —— —— —— 15,107.45 718.46 - 682.61 15,143.30 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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