山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
山东同大海岛新材料股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
1
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人孙俊成、主管会计工作负责人于洪亮及会计机构负责人(会计主
管人员)姜海强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、汇率风险
公司国际业务所占比重较大，当外币结算的货币汇率出现较大波动时，汇
兑损益将对公司经营业绩产生较大影响。
针对上述风险，公司将密切关注相关货币的汇率波动情况，根据营销业务
开展状况及时采取应对措施，规避风险。必要的时候公司将在董事会授权下开
展远期外汇交易业务，来锁定未来时点的交易成本或收益，以降低汇率波动对
经营业绩带来的影响。
2、安全与环保风险
随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，全社会环保
意识普遍增强。新《环保法》的逐步实施，也使企业感受到环保政策与法规要
求日益完善和严格。因此，超纤行业的环保治理成本将不断增加，从而导致生
产经营成本提高，未来可能在一定程度上影响公司的收益水平。
近年来，公司不断改进生产工艺、加大环保方面的投入，建立和运行了比
较完善的环境管理体系，以保证满足国家环保法律法规及标准要求。报告期内
公司无重大安全事故，无环保方面重大违规，有效防范了安全环保方面的风险。
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在今后的经营活动中，公司将继续严格遵守国家和地方环保法律法规要求，严
格执行项目环境评价、审批和环保设施建设运行、验收等程序，在国家法规体
系内运行，减少环保与安全风险。
3、成本上升的风险
公司产品涉及的主要原材料有聚氨酯、尼龙切片和聚乙烯切片等。报告期
内，公司主要原材料价格波动不大，但这些原材料大部分产生于石油化工等基
础行业，价格受供给侧改革及经济周期影响较大，如果未来主要原材料价格出
现大幅反弹或波动频繁而公司又未能及时采取行之有效的应对措施，公司生产
经营将面临较大的成本上升压力和风险。
为此，公司将在更加密切关注上游行业的政策引导，分析原材料供给的变
动趋势，同时持续加大科技投入，利用好新工艺、新技术带来的的高附加值，
增加利润率，在市场竟争中掌握先机，以此防范成本变动带来的风险。
4、能源供给不足可能带来的风险
公司所从事的超细纤维人工革生产过程中几个环节需要使用热能和蒸汽，
目前公司主要通过自备锅炉提供所需热能和蒸汽，如果未来国家或区域环保政
策发生变化，公司采热途径可能受到影响，从而影响能源供给，存在能源采集
受限或能源成本上升的风险。
为此，公司已连续三年投入大量资金对锅炉系统进行升级改造，使公司采
热系统持续达到相应环保标准。同时作为备用方案公司已加入所在区域热力管
网并对部分生产线做了天燃汽改造，可在自备锅炉受限的情况下迅速实现转变，
但目前的两种备用方案均存在成本上升的可能，未来公司将继续就能源供应进
行探索，早日解决能源供给可能会带来的风险。
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公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 88800000 为基数，向全
体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
4
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................... 7
第三节 公司业务概要 ............................................. 10
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................... 13
第五节 重要事项 ................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 ....................................... 33
第七节 优先股相关情况 ........................................... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 39
第九节 公司治理 ................................................. 46
第十节 公司债券相关情况 ......................................... 52
第十一节 财务报告 ............................................... 53
第十二节 备查文件目录 .......................................... 124
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、同大股份 指 山东同大海岛新材料股份有限公司
同大集团、控股股东 指 山东同大集团有限公司
超纤革 指 超细纤维人工革
元、万元 指 人民币元、人民币万元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《山东同大海岛新材料股份有限公司章程》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
实际控制人 指 孙俊成
股东大会 指 山东同大海岛新材料股份有限公司股东大会
董事会 指 山东同大海岛新材料股份有限公司董事会
监事会 指 山东同大海岛新材料股份有限公司监事会
山东同大海岛新材料股份有限公司董事会战略委员会、山东同大海岛
新材料股份有限公司董事会审计委员会、山东同大海岛新材料股份有
专门委员会 指
限公司董事会提名委员会、山东同大海岛新材料股份有限公司薪酬与
考核委员会
报告期 指 2018 年度
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 同大股份 股票代码 300321
公司的中文名称 山东同大海岛新材料股份有限公司
公司的中文简称 同大股份
公司的外文名称（如有） SHANDONG TONGDA ISLAND NEW MATERIALS CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）TONGDA STOCK
公司的法定代表人 孙俊成
注册地址 山东省昌邑市同大街 522 号
注册地址的邮政编码 261300
办公地址 山东省昌邑市同大街 522 号
办公地址的邮政编码 261300
公司国际互联网网址 www.td300321.com
电子信箱 tdhdgf@126.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 于洪亮 魏增宝
联系地址 昌邑市同大街 522 号 昌邑市同大街 522 号
电话 0536-7191939 0536-7199701
传真 0536-7191956 0536-7191956
电子信箱 cy-yhl@163.com sdwei001@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 同大股份董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 15 层
签字会计师姓名 李景伟 李海燕
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
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□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 469,213,838.72 436,750,584.30 7.43% 432,414,286.95
归属于上市公司股东的净利润
28,798,197.26 24,484,663.33 17.62% 33,140,398.09
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
25,014,907.28 19,023,058.93 31.50% 30,411,098.74
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
39,117,985.19 25,064,866.44 56.07% 82,222,896.18
（元）
基本每股收益（元/股） 0.3243 0.2757 17.63% 0.3732
稀释每股收益（元/股） 0.3243 0.2757 17.63% 0.3732
加权平均净资产收益率 4.76% 4.19% 0.57% 5.84%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
资产总额（元） 734,621,342.67 721,589,835.65 1.81% 677,680,274.97
归属于上市公司股东的净资产
616,323,917.85 592,853,720.59 3.96% 577,249,057.26
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 99,484,601.69 129,484,425.53 110,915,161.81 129,329,649.69
归属于上市公司股东的净利润 286,678.69 11,347,137.22 6,387,707.06 10,776,674.29
归属于上市公司股东的扣除非经
-457,694.07 11,032,369.85 5,705,201.68 8,735,029.82
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -13,628,448.18 20,160,150.35 -917,650.60 33,503,933.62
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-952,843.07 255,582.51 -57,487.47
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,508,238.85 5,175,860.08 2,659,255.08
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 932,408.07 406,046.92
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 200,000.00 580,000.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
363,382.80
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36,874.46 24,544.63 29,172.80
减：所得税影响额 667,639.41 963,812.54 481,641.06
合计 3,783,289.98 5,461,604.40 2,729,299.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主营业务及主要产品
公司的主营业务为生产销售：超纤基布、超纤光面革、超纤绒面革、服装面料及辅料（不
含棉纺）等。产品主要用于鞋类（运动休闲、时装、正装等）、家具饰品、体育用品及汽车
内饰等领域。同时公司还经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、
原辅材料的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（以上范围不
含国家法律法规禁止或限制性项目）。
报告期内，公司主营业务及主要产品未发生变化。
（二）经营模式
公司采取以销定产的经营模式。
（三）公司所处行业发展情况
1、行业概况
公司主营产品为生态超纤高仿真合成革，这一新兴的材料门类在我国划归塑料制品行业
的子行业人造革合成革行业。作为天然皮革和早期第一代PVC革、第二代普通PU人工革的升
级换代产品，其诞生于上世纪的美国，经过以公司为代表的超纤人几十年努力本世纪初国内
从无到有今天已被广泛应用于服装、服饰、家居、汽车内饰、运动、劳保等国民经济各个领
域。
短期看，人工革行业在行业规模、技术水平、资源配置等方面仍然处于初级阶段，其发
展速度受国内经济导向、下游消费需求的影响较大。近年我国出于对国家发展战略规划的考
量在环保要求和资源利用方面提出了新的要求，使超纤行业在原材料、能源等方面受到愈加
严格的限定，行业面临更为科学的调整，进而通过转型升级，使资源进一步向优质企业集聚，
从而获得更好的发展环境，以利于建成代表全球先进水平的超级实体。长期看，超细纤维人
工革肩负人工革升级换代的历史使命，必将在革类面料发展过程中成为引领者，人工革自我
更新空间和外部拓展潜力巨大。
当前，国内具备从事超细纤维人造革生产能力的上市公司除公司同大股份（股票代码：
300321）外，还有华峰超纤（股票代码：300180）、双象股份（股票代码：002395），这些
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公司在规模、技术实力方面存在各自优势，具有一定竟争力，是国内超纤合成革行业龙头企
业的代表。
2、行业发展趋势
生态超纤高仿真合成革是天然皮革和早期人工革的替代产品，具有广泛发展空间。由于
国家资源导向和环境保护的考量低档人造革的生产日益受限，同时欧盟、日本等国家的绿色
壁垒也较大程度地限制了普通人造革的消费，普通人造革及其制成品的发展空间趋紧。天然
皮革由于本身资源的有限性及动物保护理念的加强，市场占有份额逐渐减少，而生态超纤高
仿真合成革因其特有的高仿真性能受到国家产业政策鼓励和支持，形成对天然皮革和PVC人
造革的良好替代。随着生态超纤高仿真合成革工艺技术的不断发展和成熟，人们消费理念的
转变，其下游应用领域也在不断拓展，已经逐步扩大到汽车内饰、酒店和室内装饰等新领域，
呈现出良好的发展态势，未来，具有环保和高仿真性能的超纤革将以超越人造革合成革行业
平均速度发展。伴随国家及地方政府对环保要求和监管力度日益严格，国内第一代、第二代
合成革行业落后产能将会进一步加速淘汰，行业资源逐步向第三代生态高仿真面料生产企业
转移，拥有技术和市场优势的龙头企业将会在竞争中获得更多的发展机遇。
3、行业的周期性和季节性特征
行业的季节性和周期性受下游消费能力、应用广度、消费理念等方面影响。例如时装、
饰品等时尚性强换代周期较短用量也受到季节性差异的影响。生产商一般会提前安排生产，
储备货物，所以季节交替前需求较为旺盛；而家居、劳保及体育用品等消费季节性不明显，
生产订单比较均匀。
（四）公司所处行业地位
公司是国内最早从事生态型高仿真超细纤维人工革研发、生产的企业，拥有核心专利技
术10项，参与制订或主持制定国家标准、行业标准16项。是中国塑料加工工业协会理事会副
理事长单位，中国产业用纺织品行业协会副会长单位。产品在国内中高端市场占有一定份额，
还远销欧、美、东南亚各国，“同大”品牌在世界超纤革领域享有一定知名度。目前就产能、
技术创新能力来讲公司属于行业领军企业之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 本报告期主要在建项目已完工转入固定资产。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）技术创新优势
公司一贯注重技术创新与研究开发，不断加大研发投入，通过加强研发队伍建设，持续
提升产品技术优势与研发能力。通过不断将技术优势转化为产品优势，确立了公司产品在超
纤领域的领先地位。目前，公司拥有核心专利技术10项，参与制订或主持制定国家标准、行
业标准16项。是中国纺织工业联合会副理事长单位、中国塑料加工工业协会副理事长单位、
山东省皮革行业协会副会长单位。
（2）稳定的核心团队和完善的管理体系优势
公司自设立以来，核心创业团队、精英管理人员及技术研发人才稳定。近年来公司通过
实施人才引进战略，逐步建立起经验丰富的超纤产品生产管理团队、技术管理团队和营销管
理团队。在组织构建方面，公司采用扁平化的组织架构，努力减少管理层级，实现管理效率
的有效提升。我们始终将管理体系视为公司的生命，投入大量的人力、物力和财力打造完善
的管理体系，严格按照国家法规和国际标准要求构建管理体系，并在研发、生产、销售、客
户服务等各个环节实施严格的综合监督管理。
（3）营销优势
经过多年的发展，目前公司客户群较集中，销售具有高度的灵活性，在营销活动中对市
场的应变能力较强，反应速度较快，资源能得到快速合理的调配，并拥有一支由国际贸易、
市场营销等专业人才组建的经验丰富、业务能力强的营销团队，因此在营销方面有一定的优
势。产品在国内中高端市场占有一定份额，还远销欧、美、东南亚各国，“同大”品牌在世
界超纤革领域享有一定知名度。
目前就产能、技术创新能力来讲公司属于行业领军企业之一。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年度，面对激烈的市场竞争，公司积极调整战略布署，不断改进产品性能，加大市
场开拓力度，坚定以研发新品为引领，降低产品成本。从基础入手持续夯实和深化企业核心
竞争力，为公司持续稳定长期发展奠定基础。
报告期，公司管理层围绕年初制定的工作计划，严格贯彻董事会的战略部署，积极开展
各项工作，全年累计实现营业收入46921.38万元，同比增长7.43%，公司营业总成本38156.03
万元，同比增长7.35%；归属于上市公司股东的净利润2879.82万元，同比增长17.62%，整体
经营状况良好，业绩稳步提升。
1、挖掘产能，优化工艺，降本增效成效显著
报告期内，公司深入开展降本增效工作，提升生产线负荷率，进行工艺优化和设备升级，
大力推进自动化改造和新设备引进，通过全员参与共同努力，进一步确立公司的质量和成本
的领先优势。
2、制定战略规划，夯实基础管理
报告期内，公司各部门紧紧围绕产业愿景和产业使命，自我剖析、明确定位，编制了中
长期战略规划，指明了奋斗目标和发展方向。
3、打造技术创新企业
公司一直以来坚持自主创新的发展道路，注重新技术的开发和研究，重视知识产权的申
请和保护，确保始终掌握前沿技术，增强自身核心竞争力。公司立足研发成就通过各机构申
报不同等级奖励，加强知识产权保护，积极申请政府资金扶持。完成4项专利申请。荣获省科
技进步三等奖、“纺织之光”三等奖，潍坊市重大创新奖等3项、国家协会奖2项，获得政府
各类扶持资金和奖励一百多万元。
4、拓宽市场营销思路，创新渠道全面布局
加速营销资源整合，持续推动渠道建设，在优化原有营销渠道基础上，努力拓展市场渠
道，在夯实重点市场的同时，加速渠道下沉，深化核心区域市场建设。
5、狠抓综合管理，夯实企业发展根基
公司以严谨的管理理念，构筑企业有序运营的坚实基础。通过进一步优化完善组织结构，
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明确界定各部门分工和权限，理顺各部门的职责关系，合理配置调控部门职能，形成部门协
调配合机制，使各部门相互协调、相互合作，发挥合力，从而实现公司协调运转，提高公司
整体效率。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求
否
营业收入整体情况
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 469,213,838.72 100% 436,750,584.30 100% 7.43%
分行业
人工革行业 469,213,838.72 100.00% 436,750,584.30 100.00% 7.43%
分产品
超纤基布 118,354,679.50 25.22% 102,997,992.22 23.58% 14.91%
超纤绒面革 149,682,351.84 31.90% 137,428,947.05 31.47% 8.92%
超纤光面革 159,769,084.36 34.05% 166,902,739.78 38.21% -4.27%
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其他 40,745,042.28 8.69% 29,168,267.32 6.68% 39.69%
下脚料 662,680.74 0.14% 252,637.93 0.06% 162.30%
分地区
华东地区 194,025,160.30 41.35% 180,700,317.59 41.37% 7.37%
华南地区 92,788,607.38 19.78% 79,776,997.66 18.27% 16.31%
其他地区 8,755,329.01 1.87% 10,146,008.81 2.32% -13.71%
国外地区 173,644,742.03 37.00% 166,127,260.24 38.04% 4.53%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
人工革行业 469,213,838.72 381,560,345.53 18.68% 7.43% 7.35% 0.06%
分产品
超纤基布 118,354,679.50 96,394,664.24 18.55% 14.91% 16.04% -0.80%
超纤绒面革 149,682,351.84 119,217,115.80 20.35% 8.92% 11.72% -2.00%
超纤光面革 159,769,084.36 132,213,599.38 17.25% -4.27% -6.01% 1.53%
分地区
华东地区 194,025,160.30 161,301,345.64 16.87% 7.37% 7.39% -0.01%
华南地区 92,788,607.38 77,984,240.78 15.95% 16.31% 12.69% 2.69%
国外地区 173,644,742.03 134,445,444.73 22.57% 4.53% 6.31% -1.31%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 万平方米 1,291.97 1,318.53 -2.01%
人工革合成制造（万
生产量 万平方米 1,298.5 1,332.68 -2.56%
平方米）
库存量 万平方米 200.36 193.83 3.37%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
15
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
人工革行业 原材料 279,236,413.60 73.18% 258,706,791.12 71.79% 1.39%
人工革行业 动力费 37,728,187.59 9.90% 39,046,366.68 10.83% -0.93%
人工革行业 工资 32,746,129.07 8.58% 32,010,266.72 8.88% -0.30%
人工革行业 维修加工费 6,235,761.99 1.63% 3,534,413.60 0.98% 0.65%
人工革行业 折旧 25,613,853.28 6.71% 27,095,805.36 7.52% -0.81%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 170,502,788.91
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.35%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 54,558,253.70 11.63%
2 第二名 44,016,834.03 9.38%
3 第三名 30,252,560.48 6.45%
4 第四名 21,423,864.55 4.57%
5 第五名 20,251,276.15 4.32%
合计 -- 170,502,788.91 36.35%
主要客户其他情况说明
16
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 174,927,397.80
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 57.75%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 71,224,446.19 23.51%
2 第二名 33,713,242.32 11.13%
3 第三名 30,342,070.11 10.02%
4 第四名 25,201,206.06 8.32%
5 第五名 14,446,433.12 4.77%
合计 -- 174,927,397.80 57.75%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 6,770,922.95 7,038,369.71 -3.80%
管理费用 18,595,071.35 19,592,252.81 -5.09%
主要是美元汇率变动影响汇兑损益
财务费用 207,843.46 6,329,660.31 -96.72%
所致
研发费用 24,066,488.66 22,009,654.58
9.35%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司一直将科技创新作为企业发展的源动力。多年来持续重视研发投入，报告期内公司
研发投入为2406.65元，较上年增长9.35%，占营业总收入的5.13%。2018年，公司还组织了由
院士领衔、全国行业顶尖人才组成的鉴定委员会，评定了公司研发成果《新型着色高仿真超
纤材料制造技术的研发及应用》，该技术水平达到国际领先水平。2018年度，公司还完成主
流品种工艺优化8项，开发新产品9项，获得中国轻工业联合会技术发明奖一等奖1项，潍坊市
科学技术奖二等奖1项，获潍坊市“市长杯”工业设计大赛三等奖，申报成功山东省科技创新
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目5项，申报发明专利5项，1项进入实质性审查、4项已受理。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2018 年 2017 年 2016 年
研发人员数量（人） 102 102 115
研发人员数量占比 17.53% 15.67% 17.56%
研发投入金额（元） 24,066,488.66 22,009,654.58 17,883,304.96
研发投入占营业收入比例 5.13% 5.04% 4.14%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 397,693,033.84 391,871,681.65 1.49%
经营活动现金流出小计 358,575,048.65 366,806,815.21 -2.24%
经营活动产生的现金流量净
39,117,985.19 25,064,866.44 56.07%
额
投资活动现金流入小计 48,427,891.67 136,985,372.76 -64.65%
投资活动现金流出小计 96,070,658.74 176,906,424.70 -45.69%
投资活动产生的现金流量净
-47,642,767.07 -39,921,051.94 19.34%
额
筹资活动现金流入小计 400,000.00 1,300,000.00 -69.23%
筹资活动现金流出小计 5,373,317.41 10,278,967.95 -47.73%
筹资活动产生的现金流量净
-4,973,317.41 -8,978,967.95 -44.61%
额
现金及现金等价物净增加额 -15,460,168.08 -28,221,339.41 -45.22%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 2018年 2017年 同比增减 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 39,117,985.19 25,064,866.44 56.07% 主要是购买材料等支出减少所致
筹资活动产生的现金流量净额 -4,973,317.41 -8,978,967.95 -44.61% 主要是同比支付的股利减少所致
现金及现金等价物净增加额 -15,460,168.08 -28,221,339.41 -45.22% 主要是同比现金流量净额增加所致
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 932,408.07 3.01% 公司理财收益 否
资产减值 5,167,865.96 16.67% 存货跌价准备增加所致 否
营业外收入 73,125.54 0.24% 清理无法支付余款等 否
营业外支出 110,000.00 0.35% 主要是树木支出 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
货币资金 118,139,266.04 16.08% 149,162,294.12 20.67% -4.59%
应收账款 50,253,731.96 6.84% 37,641,295.02 5.22% 1.62%
存货 78,731,211.83 10.72% 94,513,686.64 13.10% -2.38%
投资性房地产 838,180.23 0.11% 984,444.63 0.14% -0.03%
长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00%
固定资产 268,707,522.59 36.58% 247,215,540.26 34.26% 2.32%
在建工程 616,379.33 0.08% 21,458,550.57 2.97% -2.89%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 11,532,763.80 保证金
固定资产 3,863,231.59 抵押
无形资产 16,454,990.76 抵押
19
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 31,850,986.15
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
2019年将以稳定质量、降低成本、确保交期、发扬强项、抢夺市场、提升管理为重点，
坚定执行同大特色的创新战略，以高质量、快交货、适宜价格全力开拓市场，努力实现逆市
增长。
一、密切关注掌握客户需求，扩大国际市场份额，扩大军品份额，扩大同大特色产品市
场份额，恢复绒面市场份额，抢夺新市场，提升销售服务水平，实现销售逆市增长。
20
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、全力抓好内部挖潜，从各个环节真抓实做，提生产速度和效率，降采购成本、降工
艺成本、降厚度和幅宽偏差、降生产消耗、降库存和流转占用、降能耗、降维修费，全面实
现降本增效。严控预算，压缩管理费用，分解并落实到各部门，实时监控及预警处理异常库
存和应收款。盘活资金、加强理财、密切关注评估外汇走势并及时采取措施，提高资金收益。
三、持续推进技术进步，加快新产品开发时效性，发挥梯度产品和不染色产品优势，扩
大同大特色、丰富功能性产品，实现技术水平行业领先。加快工艺优化，改进无纺布整体状
态、低物性改高物性，提升布面平整度，改善绒毛效果。
四、加强人才培养和储备，建立引进机制
公司将进一步加强人才储备，建立积极主动的人才引进机制。对内公司将推进人力资源
优化工作，逐步完善和明晰各个岗位的岗位职责、业绩目标。对外要加大对于具有一定的相
关工作经验的营销、研发和生产人才的发掘、招聘和引进，有针对性地吸纳关键岗位和领域
的人才；不断充实公司的人才团队，完善人才体系和架构。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格执行《公司章程》有关现金分红政策，分红标准和分红比例明确清
晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会
审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股
东的利益。
分红政策执行情况：2018年4月19日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《2017
年度利润分配的预案》；2018年5月10日，公司2017年度股东大会审议通过了《2017年度利润
分配的预案》，公司以2017年12月31日总股本88,800,000股为基数，按每10股派发现金红利
0.6元（含税），共分配现金股利5,328,000元（含税）。
公司已于2017年6月8日实施了上述利润分配方案。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.60
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 88,800,000
现金分红金额（元）（含税） 5,328,000.00
22
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 5,328,000.00
可分配利润（元） 5,328,000.00
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100.00%
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年度利润分配方案：公司以2016年12月31日总股本88,800,000股为基数，以现金方
式向全体股东每10股分派红利人民币1.00元（含税），共计派发现金红利888万元，剩余未分
配利润结转至下一年度。本次红利分配预案占2016年度实现可分配利润的20%以上符合相关
法规规定。公司已于2017年6月8日实施了上述利润分配方案。
2、2017年度利润分配方案：公司以2017年12月31日总股本88,800,000股为基数，以现金方
式向全体股东每10股分派红利人民币0.6元（含税），共计派发现金红利532.8万元，剩余未分
配利润结转至下一年度。本次红利分配预案占2017年度实现可分配利润的20%以上符合相关
法规规定。公司已于2017年7月6日实施了上述利润分配方案。
3、2018年度利润分配预案：公司以2018年12月31日总股本88,800,000股为基数，以现金方
式向全体股东每10股分派红利人民币0.6元（含税），共计派发现金红利532.8万元，剩余未分
配利润结转至下一年度。本次红利分配预案占2018年度实现可分配利润的20%以上符合相关
法规规定。此预案将提交股东大会通过后实行。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 5,328,000.00 28,798,197.26 18.50% 0.00 0.00% 5,328,000.00 18.50%
2017 年 5,328,000.00 24,484,663.33 21.76% 0.00 0.00% 5,328,000.00 21.76%
2016 年 8,880,000.00 33,140,398.09 26.80% 0.00 0.00% 8,880,000.00 26.80%
23
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
在各自任职
期内每年转
让的股份不
超过其直接
和间接持有
发行人股份
总数的 25%；
离职后六个
月内，不转让
其直接和间
接持有的发
行人股份；离
职六个月后
的十二个月
孙俊成;王乐 在报告期内
内转让其直 2012 年 05 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 智;徐延明;郑 长期有效。 已严格履行
接或间接持 23 日
永贵;于洪亮 以上承诺。
有的发行人
股份不超过
该部分股份
总数的 50%；
在发行人首
次公开发行
股票上市之
日起六个月
内申报离职
的，自申报离
职之日起十
八个月内不
转让其直接
持有的发行
24
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
人股份；在发
行人首次公
开发行股票
上市之日起
第七个月至
第十二个月
之间申报离
职的，自申报
离职之日起
十二个月内
不转让其直
接持有的发
行人股份。
本人目前未
在与股份公
司有相同或
相似业务的
公司任职，亦
未投资于与
股份公司有
相同或相似
业务的公司；
本人承诺在
未来的时间
里，本人不在
与股份公司
在报告期内
有相同或相 2012 年 05 月
孙俊成 长期有效。 已严格履行
似业务的公 02 日
以上承诺。
司任职，亦不
投资于与股
份公司有相
同或相似业
务的公司；如
果出现本人
及附属企业、
控股公司与
股份公司同
业竞争情况，
则所得利益
全部收归股
份公司所有。
我公司目前
山东同大集 2012 年 05 月 在报告期内
不存在与股 长期有效。
团有限公司 02 日 已严格履行
份公司相同
25
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
或相似的业 以上承诺。
务；我公司承
诺在以后的
生产经营中
不从事与股
份公司相同
或相似的业
务，避免可能
出现的同业
竞争；我公司
承诺不再新
设立与股份
公司有相同
或相似业务
范围的附属
企业、控股公
司；我公司承
诺如果出现
我公司及附
属企业、控股
公司与股份
公司同业竞
争情况，则所
得利益全部
收归股份公
司所有。
我公司目前
不存在与股
份公司相同
或相似的业
山东同大新
务；我公司承
能源有限公
诺在以后的
司;山东同大
生产经营中
纺织印染有
不从事与股
限公司;山东 在报告期内
份公司相同 2012 年 05 月
同大镍网有 长期有效。 已严格履行
或相似的业 02 日
限公司;山东 以上承诺。
务，避免可能
同大机械有
出现的同业
限公司;昌邑
竞争；我公司
同大建设开
承诺不再新
发有限公司
设立与股份
公司有相同
或相似业务
范围的附属
26
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
企业、控股公
司；我公司承
诺如果出现
我公司及附
属企业、控股
公司与股份
公司同业竞
争情况，则所
得利益全部
收归股份公
司所有。
若经有关主
管部门认定
发行人需为
员工补缴历
史上未缴纳
的社会保险
费、住房公积
金，或因未缴
纳上述费用
受到处罚或
被任何利益
相关方以任
何方式提出
权利要求时，
山东同大集 在报告期内
其将无条件 2012 年 05 月
团有限公司; 长期有效。 已严格履行
全额承担发 02 日
孙俊成 以上承诺。
行人应补缴
的全部社会
保险、住房公
积金款项及
处罚款项，并
全额承担利
益相关方提
出的赔偿、补
偿款项，以及
由上述事项
产生的应由
发行人负担
的其他所有
相关费用。
经公司 2011
山东同大海 2011 年 01 月 在报告期内
年第一次临 长期有效。
岛新材料股 22 日 已严格履行
时股东大会
27
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
份有限公司 审议通过，公 以上承诺。
司首次向社
会公众公开
发行股票前
的滚存利润，
由发行完成
后的公司新
老股东共享。
公司 2011 年
第二次临时
股东大会通
过了修订章
程(草案)之利
润分配条款，
有关利润分
配的主要规
定如下：如无
重大投资计
划或重大现
金支出事项
山东同大海 在报告期内
发生，公司应 2011 年 12 月
岛新材料股 长期有效。 已严格履行
当采取现金 23 日
份有限公司 以上承诺。
方式分配股
利，以现金方
式分配的利
润不少于当
年实现的可
分配利润的
百分之二十。
公司在实施
上述现金分
配股利的同
时，可以派发
股票股利。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 40
境内会计师事务所审计服务的连续年限 10
境内会计师事务所注册会计师姓名 李景伟 李海燕
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 李海燕连续 4 年、李景伟连续 2 年
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额
较大的债务到期未清偿的情况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
30
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 1,000 1,000 0
银行理财产品 自有资金 700 0 0
银行理财产品 自有资金 2,000 2,000 0
银行理财产品 自有资金 4,000 4,000 0
合计 7,700 7,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
31
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
无
（2）年度精准扶贫概要
无
（3）精准扶贫成效
无
（4）后续精准扶贫计划
无
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司严格按照《中华人民共和国环境保
护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华
人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等相关法律法
规规定进行生产经营活动，不存在因违法违规而受到处罚的情形。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 6,057,726 6.82% 6,057,726 6.82%
3、其他内资持股 6,057,726 6.82% 6,057,726 6.82%
境内自然人持股 6,057,726 6.82% 6,057,726 6.82%
二、无限售条件股份 82,742,274 93.18% 82,742,274 93.18%
1、人民币普通股 82,742,274 93.18% 82,742,274 93.18%
三、股份总数 88,800,000 100.00% 88,800,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
7,025 前上一月末普通 6,773 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
持股比 报告期末
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的
例 持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
山东同大集团有
境内非国有法人 32.86% 29,180,769 29,180,769 质押 26,200,000
限公司
华盛百利投资发
展（北京）有限公 境内非国有法人 10.95% 9,726,923 9,726,923
司
范德强 境内自然人 5.20% 4,615,384 4,615,384
于洪亮 境内自然人 5.20% 4,615,384 3,461,538 1,153,846
王乐智 境内自然人 3.90% 3,461,584 2,596,153 865,431
中央汇金资产管
国有法人 1.83% 1,625,000 1,625,000
理有限责任公司
#季国宝 境内自然人 1.05% 930,000 930,000
王亭方 境内自然人 0.58% 518,800 518,800
冯成 境内自然人 0.49% 431,700 431,700
#孙启凯 境内非国有法人 0.48% 425,100 425,100
上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中山东同大集团有限公司为公司控股股东、孙俊成为山东同大集团有限公司
明 控股股东，为公司实际控制人，王乐智、范德强、于洪亮为山东同大集团有限公司小
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
股东及董事。公司无法确定前十名无限售流通股股东是否存在关联关系，公司仅能证
明前十大股东中山东同大集团有限公司、王乐智、范德强、于洪亮与其他各股东均不
存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东同大集团有限公司 29,180,769 人民币普通股 29,180,769
华盛百利投资发展（北京）有限公司 9,726,923 人民币普通股 9,726,923
范德强 4,615,384 人民币普通股 4,615,384
中央汇金资产管理有限责任公司 1,625,000 人民币普通股 1,625,000
于洪亮 1,153,846 人民币普通股 1,153,846
#季国宝 930,000 人民币普通股 930,000
王乐智 865,431 人民币普通股 865,431
王亭方 518,800 人民币普通股 518,800
冯成 431,700 人民币普通股 431,700
#孙启凯 425,100 人民币普通股 425,100
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司无法确定前十名无限售流通股股东是否存在关联关系，公司仅能证明前十大股东
名股东之间关联关系或一致行动的 中山东同大集团有限公司、范德强、于洪亮与其他各股东均不存在关联关系。
说明
公司股东#季国宝通过华龙证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 930000
参与融资融券业务股东情况说明（如
股。公司股东#孙启凯通过中信证券（山东）股份有限公司客户信用交易担保证券账
有）（参见注 5）
户持有 425,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
山东同大集团有限公司 孙俊成 2001 年 12 月 04 日 91370786733715986F 投资管理
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
孙俊成 本人 中国 否
主要职业及职务 董事长
过去 10 年曾控股的境内外上
无
市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位负责
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
人
投资管理；资产管理；经
济贸易咨询；销售建筑材
料、金属材料、金属制品、
金属矿石、仪器仪表、五
华盛百利投资发展（北京）有限 2013 年 04 月 10 金交电、针纺织品、专用
许爱民 10000 万元
公司 日 设备、通用设备、化工产
品（不含危险化学品）、日
用杂货、煤炭（不在北京
地区开展实物煤的交易、
储运活动）、焦炭、机械设
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
备、家用电器、通讯器材、
工艺品、（不含文物）、黄
金制品、玻璃制品、电子
产品、汽车、文化用品、
日用品、计算机软件及辅
助设备、体育用品（不含
弩）、未经加工的干果、坚
果、豆类、薯类、谷物；
货物进出口、技术进出口、
代理进出口。（"1、未经有
关部门批准，不得以公开
方式募集资金；2、不得公
开开展证券类产品和金融
衍生品交易活动；3、不得
发放贷款；4、不得对所投
资企业以外的其他企业提
供担保；5、不得向投资者
承诺投资本金不受损失或
者承诺最低收益"；依法须
经批准的项目，经相关部
门批准后依批准的内容开
展经营活动。）
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2008 年 2020 年
孙俊成 董事长 现任 男 59 06 月 25 06 月 26
日 日
副董事 2008 年 2020 年
王乐智 长、总经 现任 男 60 06 月 25 06 月 26 3,461,584 3,461,584
理 日 日
董事、董
2008 年 2020 年
事会秘
于洪亮 现任 男 57 06 月 25 06 月 26 4,615,384 4,615,384
书、财务
日 日
总监
2008 年 2020 年
董事、副
郑永贵 现任 男 57 06 月 25 06 月 26
总经理
日 日
2008 年 2020 年
徐延明 董事 现任 男 56 06 月 25 06 月 26
日 日
2017 年 2020 年
魏增宝 董事 现任 男 43 06 月 26 06 月 26
日 日
2014 年 2020 年
田景岩 独立董事 现任 男 58 06 月 26 06 月 26
日 日
2013 年 2019 年
徐江红 独立董事 现任 女 50 11 月 11 06 月 26
日 日
2014 年 2020 年
刘秀丽 独立董事 现任 女 46 06 月 26 06 月 26
日 日
2010 年 2020 年
监事会主
张进进 现任 男 38 08 月 26 06 月 26
席
日 日
2013 年 2020 年
张丰杰 监事 现任 男 43 11 月 11 06 月 26
日 日
39
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2017 年 2020 年
汲会山 监事 现任 男 33 06 月 26 06 月 26
日 日
2017 年 2020 年
徐旭日 副总经理 现任 男 53 06 月 26 06 月 26
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 8,076,968 0 0 0 8,076,968
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员及公司高级管理人员
孙俊成：1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学文化程度，工学学士学位，
南开大学EMBA，工程技术应用研究员，中国纺织机械器材工业协会副会长。历任山东同大
海岛新材料股份有限公司第一、二、三届董事会董事长，目前还担任山东同大集团有限公司
董事长、总经理，山东同大镍网有限公司执行董事、山东同大机械有限公司执行董事、山东
同大新能源有限公司执行董事、山东同大纺织印染有限公司执行董事、昌邑同大建设开发有
限公司执行董事、山东同大控股有限公司执行董事。
王乐智：1959年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学文化程度，工学学士学位，
工程技术应用研究员，泰山产业领军人才，中国纺织工业联合会理事、中国塑料工业协会副
会长、中国塑协人造革合成革专业委员会副会长。王乐智先生历任山东同大海岛新材料股份
有限公司第一、二、三届董事会副董事长、总经理。目前还担任山东同大集团有限公司副董
事长。
徐延明：1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学文化程度，高级政工师。徐
延明先生历任山东同大海岛新材料股份有限公司第一、二、三届董事会董事。还担任山东同
大集团有限公司董事、山东同大机械有限公司总经理、昌邑同大建设开发有限公司监事。
郑永贵：1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专文化程度，工程师。郑永贵
先生历任山东同大海岛新材料股份有限公司第一、二、三届董事会董事、副总经理。还担任
山东同大集团有限公司董事。
于洪亮：1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学文化程度，会计师，具有董
40
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
事会秘书资格。于洪亮先生历任山东同大海岛新材料股份有限公司第一、二、三届董事会董
事、董事会秘书、财务总监。还担任山东同大集团有限公司董事。
魏增宝：1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学文化程度，会计师，具有董
事会秘书资格。2008年6月至今历任山东同大海岛新材料股份有限公司证券事务代表、证券事
务部部长、审计部部长、董事会办公室主任。
田景岩：男，1960年5月出生，中国国籍，中专学历、助理工程师。1981年9月至2004年9
月任北京市塑料三厂技术员、技术科科长、厂长办公室主任；2004年9月至今任中国塑料加工
工业协会人造革合成革专业委员会常务副秘书长，2010年1月至2015年06月任上海华峰超纤材
料股份有限公司独立董事, 现任山东同大海岛新材料股份有限公司独立董事。
徐江红：女，1968 年出生，中国国籍，复旦大学国际经济法、中文双学士，新闻学辅修
毕业。2011年1月至今为北京大成(青岛)律师事务所合伙人。现任山东同大海岛新材料股份有
限公司独立董事。
刘秀丽：女，1973年6月出生，中国国籍，大学本科，硕士，中国注册会计师，潍坊市第
十二届政协委员。2013年9月至2014年3月担任森达美能源与公用事业部中国区采购总监；2014
年4月起担任潍坊港务有限公司总经理。现任山东同大海岛新材料股份有限公司独立董事。
（二）监事会成员：
张进进：1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。历任车间班长、车间
主任，生产管理部部长；现任公司质量管理部部长、监事会主席。
张丰杰：1976年出生，毕业于沈阳工业学院，工程师，中国国籍，无永久境外居留权。
2004年起至今历任山东同大海岛新材料股份有限公司车间主任、技术部副部长、研发部部长、
公司监事；现任公司监事。
汲会山：1986年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2004年10月起至今历
任车间班长、带班长、车间主任；现任公司车间主任，监事。
（三）其他高级管理人员：
徐旭日：男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学文化。历任公司营销部
长、营销总监、副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
41
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2001 年 12 月
孙俊成 山东同大集团有限公司 董事长 是
04 日
2001 年 12 月
王乐智 山东同大集团有限公司 副董事长 否
04 日
2001 年 12 月
于洪亮 山东同大集团有限公司 董事 否
04 日
2001 年 12 月
郑永贵 山东同大集团有限公司 董事 否
04 日
2001 年 12 月
徐延明 山东同大集团有限公司 董事 是
04 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2008 年 06 月
孙俊成 山东同大镍网有限公司 执行董事 否
19 日
2008 年 06 月
孙俊成 山东同大机械有限公司 执行董事 否
19 日
2006 年 11 月
孙俊成 山东同大纺织印染有限公司 执行董事 否
10 日
2008 年 07 月
孙俊成 山东同大新能源有限公司 执行董事 否
03 日
2011 年 09 月
孙俊成 昌邑同大建设开发有限公司 执行董事 否
21 日
2012 年 09 月
孙俊成 山东同大控股有限公司 执行董事 否
17 日
2002 年 03 月
徐延明 山东同大机械有限公司 总经理 否
19 日
2011 年 09 月
徐延明 昌邑同大建设开发有限公司 监事 否
21 日
2011 年 01 月
徐江红 北京大成（青岛）律师事务所 律师 是
01 日
2014 年 04 月
刘秀丽 潍坊港务有限公司 总经理 是
01 日
中国塑料加工工业协会人造革合成革专 常务副秘书 2004 年 09 月
田景岩 是
业委员会 长 01 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
42
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事的薪酬由股东大会审议批准，高级管理人员的薪酬由公
司董事会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事的报酬是按照2018年5月10日召开的2017年年度股东
大会审议批准的薪酬额度予以支付；公司高级管理人员的薪酬根据
公司制订的岗位工资分配制度并结合公司经营指标完成情况及分管
部门绩效完成情况进行月度和年度考核结果来确定。报告期薪酬与
考核委员会，对公司2018年度董事、监事、高级管理人员的薪酬进
行了审核，认为：公司董事、监事、高级管理人员 2018年度薪酬符
合公司股东大会、董事会制定的相关制度和方案，相应的报酬符合
公司的经营业绩和个人绩效考核标准。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告期内公司应付董事、监事和高级管理人员报酬已全额支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
孙俊成 董事长 男 59 现任 9.6 是
副董事长、总经
王乐智 男 60 现任 50.33 否
理
董事、董事会秘
于洪亮 男 57 现任 39.56 否
书、财务总监
郑永贵 董事 男 57 现任 38.97 否
徐延明 董事 男 56 现任 0是
徐旭日 副总经理 男 53 现任 41.88 否
魏增宝 董事 男 43 现任 14.52 否
田景岩 独立董事 男 58 现任 3否
徐江红 独立董事 女 50 现任 3否
刘秀丽 独立董事 女 46 现任 3否
张进进 监事会主席 男 38 现任 15.48 否
张丰杰 监事 男 43 现任 11.64 否
汲会山 监事 男 33 现任 15.23 否
合计 -- -- -- -- 246.21 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
43
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 582
主要子公司在职员工的数量（人） 0
在职员工的数量合计（人） 582
当期领取薪酬员工总人数（人） 582
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 9
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 387
销售人员 16
技术人员 102
财务人员 7
行政人员 70
合计 582
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科以上 2
本科 31
专科及以下 549
合计 582
2、薪酬政策
薪资体系的设置和调整，主要按照内部均衡、外部比较、人员与岗位公平性为原则设定岗
位职责及岗位系数。例如针对研发、技术人员要充分考虑到技术水准、研究成果，设定针对
技术人员的项目奖励；针对营销人员应比照经营业绩等因素制定专门的营销管理办法；针对
生产线员工每年定期举行技能、产量比武以提高在线人员的工作热情和收入。
3、培训计划
⑴、内部技能培训：按照企业发展战略要求，建有专门的人才技能管理培训机构，每年按
照各生产线实际情况，技术质管部组织相关技能培训，从技能人才发展规划到技能人才的选
用标准，从培训业绩评价、奖励到技能人才的梯队建设，从发挥内部技能人才作用到外部技
能人才的引进等建有一整套完善的技能人才管理体系，全方位做好技能人才服务工作。
⑵ 外部培训：每季度就提升境界、掌握技巧、挑战自我、超越目标为基础针对营销员开
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
展培训，为公司疏导有文化有战斗力的冠军销售团队，为公司在同行业竞争提供战略保证。
⑶ 公司通过制定有效的关键岗位人才储备和后备人才甄选方案，定期对主要人员针对性
疏导沟通，视情况组织阳光心态培训，确保关键岗位及后备管理型人才的素养。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
（一）股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》和公司《股东大会议事规则》等规定和要求召集、召开股东大会，能够确保全体股东
特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内公司共召开了两次股东大会，
会议均由董事会召集召开。
（二）董事和董事会
公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度，确保董事会规范、高
效运作和审慎、科学决策。公司董事会由九名成员组成，其中独立董事三名，人员符合有关
法律、法规、公司章程等要求，董事会成员包含业内专家和其它专业人士，具有履行职务所
必需的知识、技能和素质。董事会会议严格按照董事会议事规则召开，本年共召开董事会会
议四次。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委
员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。
（三）监事和监事会
公司已制定《监事会议事规则》等制度，确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及
公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东
的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权。公司监事会由三名成员组成，其中
职工代表监事一名，能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员的监督。报告期
内，公司共召开监事会会议四次，列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。
（四）信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管
理，履行信息披露义务，并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《证券时报》、《中国
证券报》《证券日报》《上海证券报》作为公司信息披露的报纸。真实、准确、及时、完整
地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，
加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。
（五）年报信息披露重大差错责任追究制度
公司严格按照有关法律法规和公司《山东同大海岛新材料股份有限公司年报信息披露重
大差错责任追究制度》的规定加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
质量和透明度,增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性。报告期内公司未发生重大遗漏
信息补充以及业绩预告修正等情况。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的
要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与公司股东相互独立，拥有独立完
整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。
1、公司的人员独立。公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规
定产生，履行了合法程序；本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技
术人员等专职在本公司工作，并在公司领取薪酬。本公司已建立独立的劳动、人事、社会保
障体系及工资管理体系，与员工签订了劳动合同，并按国家规定办理了社会保险。
2、公司的资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系
统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利
技术的所有权和使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统，与其他关联方之间资产相互
独立，其资产具有完整性。
3、公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；
配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号，
公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
4、公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会等法人治理结构。并严格按照《公
司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展需要的组织结
构，制定了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。
5、公司业务独立。公司具备独立、完整的产供销系统，拥有独立的决策和执行机构，并
拥有独立的业务系统；独立地对外签署合同，独立采购、生产并销售其生产的产品；具有面
向市场的自主经营能力；公司控股股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业
务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
http://www.cninfo.co
2017 年度股东大会 年度股东大会 58.11% 2018 年 05 月 10 日 2019 年 05 月 10 日
m.cn
2018 年第一次临时 http://www.cninfo.co
临时股东大会 58.13% 2018 年 11 月 19 日 2018 年 11 月 19 日
股东大会 m.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
田景岩 4 4 2
徐江红 4 4 2
刘秀丽 4 4 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事
规则》和《独立董事制度》开展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制建设、
管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务
及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公
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司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司董事会专门委员会分别对公司的战略规划、对外投资、内部审计、人才
选拔、薪酬管理、人员激励等方面发表意见和建议，充分发挥专业作用、审慎监督，切实履
行工作职责，为公司发展、组织建设和团队管理等做了大量工作，有效提升了公司规范运作
水平。
（一）审计委员会
报告期内，董事会审计委员会严格按照公司《审计委员会实施规则》等相关制度的规定，
对公司半年度、年度审计的相关事宜与审计机构进行沟通，对定期报告、财务报告、内部审
计、内部控制、财务预算及募集资金存放与使用等事项进行审阅，对内审部工作进行指导与
安排；与会计师事务所就年度报告审计进行了安排和讨论，就审计过程中发现的问题及时交
换意见，确保审计的独立性和审计工作如期完成，切实履行了审计委员会委员的职责。
（二）战略委员会
报告期内，董事会战略委员会严格按照公司《战略委员会实施规则》等相关制度的规定，
对公司中、长期发展战略规划进行研究、提出建议并检查其实施状况，切实履行了战略委员
会委员的职责。
（三）提名委员会
报告期内，董事会提名委员会严格按照《提名委员会实施规则》等相关制度的规定，对
高级管理人员人选和任职资格进行严格审查，提出专业建议，审议后向公司董事会提名，切
实履行了提名委员会委员的职责。
（四）薪酬与考核委员会
报告期内，董事会薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会实施规则》等相关制
度的规定，对公司的薪酬与考核制度执行情况进行监督，听取了高级管理人员的年度工作汇
报并进行考核，切实履行了薪酬与考核委员会委员的职责。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的薪酬与业绩挂钩的绩效考核和激励约束机制，公司高级管理
人员实行基本年薪、绩效年薪、社会保险、公司奖惩和福利等多元化的薪酬制度。
根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委
员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结
果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管
理人员进行考核后，一致认为：2018年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬与
考核管理制度。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 17 日
内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn/
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）出现下列情况的，认定为存在财务报 （1）出现下列情况的，认定为公司存
告内部控制重大缺陷：上市公司组织架构 在非财务报告相关内部控制的重大缺
设置严重缺失；公司董事、监事和高级管 陷：公司缺乏民主决策程序；关键管理
理人员舞弊；已经发现并报告给管理层的 人员或技术人才大量流失；决策程序不
重大内部控制缺陷经过合理的时间后，并 科学，导致重大决策失误，给公司造成
未加以改正；注册会计师发现当期财务报 重大财产损失；公司重要业务缺乏制度
告存在重大错报，而公司内部控制在运行 控制或制度体系失效；负面消息或报道
过程中未能发现该错报；公司审计委员会 频现，引起监管部门高度关注，并在较
定性标准
和内部审计机构对内部控制的监督无效； 长时间内无法消除。公司内部控制重大
公司运营管理上存在严重违反法律法规的 或重要缺陷未得到整改； 2）重要缺陷：
行为；对已公告的财务报告出现的重大差 重要业务制度或流程存在的缺陷；决策
错进行错误更正。（2）出现下列情况的， 程序出现重大决策失误；关键岗位人员
认定为存在财务报告内部控制重要缺陷： 流失严重；内部控制内部监督发现的重
对于期末财务报告过程存在的一项或多项 要缺陷未及时整改；其他对公司产生较
缺陷且不能合理保证编制的财务报告达到 大负面影响的情形；（3）一般缺陷：不
真实、准确的目标。未建立反舞弊程序和 构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
控制措施；对于非常规和特殊交易的账务 控制缺陷。
处理没有建立相应的控制机制或没有实
施，且没有相应的补偿措施；未依照会计
准则选择和应用会计政策；（3）一般缺陷：
不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控
制缺陷。
利润总额定量标准：错报＜2%为一般缺
陷，2%≤错报＜5%为重要缺陷，5%≤错报
为重大缺陷；主营业务收入定量标准：错 直接财产损失金额定量标准：100 万元
报＜0.5%为一般缺陷，0.5%≤错报＜1%为 （含 100 万元）以下为一般缺陷，100
定量标准
重要缺陷，1%≤错报为重大缺陷；资产总 万元-300 万元（含 300 万元）为重要
额定量标准：错报＜1%为一般缺陷，1%≤ 缺 陷；300 万元以上为重大缺陷。
错报＜2%为重要缺陷，2%≤错报为重大缺
陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 17 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn/
内控鉴证报告意见类型 标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 17 日
审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师姓名 李海燕、李景伟
审计报告正文
山东同大海岛新材料股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称“同大股份”）财务报表，
包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及
相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
同大股份2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于同大股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键事项。
关键审计事项 审计应对
（一）收入确认
同大股份2018年度营业收入469,213,838.72元，为同大股份利 针对主营业务收入真实性和完整性，我们实施的审计程序主要
润表重要组成部分，为此我们确定主营业务收入的真实性和 包括：①了解同大股份与收入确认相关的内部控制制度、财务
截止性为关键审计事项。根据同大股份会计政策，公司主要 核算制度的设计与执行；②结合具体业务的实际情况，检查相
产品为超纤产成品。其中，内销业务以客户验收合格并收到 关合同的约定，评价收入确认是否符合企业会计准则的要求；
客户收货确认单时确认商品销售收入；出口业务以报关出口 执行分析性复核，判断销售收入和毛利率变动的合理性；③执
后确认商品销售收入。 行细节测试，抽样检查存货收发记录、收入确认资料等外部证
据、检查收款记录；④查询中国电子口岸的出口信息；
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
⑤执行函证程序，对于年度销售金额较大及年末尚未回款的大
额销售客户进行函证确认；⑥对资产负债表日前后记录的交
易，选取样本，核对出库记录、签收记录、报关记录及其它支
持性文件，以确认被记录于恰当的会计期间。
（二）应收账款的可回收性
2018年年末同大股份应收账款原值53,634,927.97元，坏账准 我们通过如下程序来评估应收账款的可回收性，包括：①了解
备余额为3,381,196.01元。 管理层与信用控制、账款回收和评估应收款项减值准备相关的
管理层需要就应收账款减值账户的识别，未来客户现金流入 关键财务报告内部控制，并评价这些内部控制的设计和运行有
的可能性及担保金额的实现作出重大判断，并且管理层的估 效性；②了解公司对于客户信用管理程序，对于逾期债务的催
计和假设具有不确定性。基于应收账款金额对财务报表整体 收措施；③评价按账龄组合计提坏账准备的应收账款的账龄区
重大，可回收性涉及未来现金流量估计和判断，为此我们确 间划分是否恰当，结合客户规模、信用情况、历史违约证据及
定应收账款的可回收性为关键审计事项。 历史回款情况综合评估应收账款的可回收性，关注账龄较长款
项的性质及是否存在诉讼等情况；④测试资产负债表日后收到
的回款；⑤实施函证程序，并核对函证结果是否相符；⑥分析
是否存在无法收回而需要核销的应收账款。
四、其他信息
同大股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括同大股份2018年年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估同大股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项，并运用持续经营假设，除非同大股份计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督同大股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对同大股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致同大股份不能持续
经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
（6）就同大股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：山东同大海岛新材料股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 118,139,266.04 149,162,294.12
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 109,158,883.40 59,068,676.62
其中：应收票据 58,905,151.44 21,427,381.60
应收账款 50,253,731.96 37,641,295.02
预付款项 43,693,030.07 43,399,412.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 542,603.95 427,624.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 78,731,211.83 94,513,686.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,379,415.13 6,995,389.80
流动资产合计 381,644,410.42 353,567,084.62
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 1,900,000.00 1,900,000.00
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 838,180.23 984,444.63
固定资产 268,707,522.59 247,215,540.26
在建工程 616,379.33 21,458,550.57
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,259,184.46 78,295,606.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 175,000.00
递延所得税资产 3,350,583.64 2,652,118.36
其他非流动资产 1,305,082.00 15,341,491.15
非流动资产合计 352,976,932.25 368,022,751.03
资产总计 734,621,342.67 721,589,835.65
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 79,837,669.74 88,525,474.34
预收款项 12,908,318.67 11,627,500.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,731,530.25 8,297,626.09
应交税费 1,104,957.94 1,134,813.68
其他应付款 114,627.91 1,276,285.57
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
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保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 102,697,104.51 110,861,700.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,600,320.31 17,874,414.94
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,600,320.31 17,874,414.94
负债合计 118,297,424.82 128,736,115.06
所有者权益：
股本 88,800,000.00 88,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 238,063,314.26 238,063,314.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,687,507.46 32,807,687.73
一般风险准备
未分配利润 253,773,096.13 233,182,718.60
归属于母公司所有者权益合计 616,323,917.85 592,853,720.59
少数股东权益
58
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
所有者权益合计 616,323,917.85 592,853,720.59
负债和所有者权益总计 734,621,342.67 721,589,835.65
法定代表人：孙俊成 主管会计工作负责人：于洪亮 会计机构负责人：姜海强
2、利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 469,213,838.72 436,750,584.30
其中：营业收入 469,213,838.72 436,750,584.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 442,682,856.99 415,409,760.26
其中：营业成本 381,560,345.53 355,438,918.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,314,319.08 6,535,654.29
销售费用 6,770,922.95 7,038,369.71
管理费用 18,595,071.35 19,592,252.81
研发费用 24,066,488.66 22,009,654.58
财务费用 207,843.46 6,329,660.31
其中：利息费用 45,317.41 10,079.08
利息收入 644,536.42 176,067.18
资产减值损失 5,167,865.96 -1,534,749.59
加：其他收益 3,638,053.01 2,408,617.33
投资收益（损失以“－”号填
932,408.07 606,046.92
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
59
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-952,843.07 255,582.51
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,148,599.74 24,611,070.80
加：营业外收入 961,355.54 2,791,998.24
减：营业外支出 110,000.00 210.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
30,999,955.28 27,402,858.18
列）
减：所得税费用 2,201,758.02 2,918,194.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,798,197.26 24,484,663.33
（一）持续经营净利润（净亏损
28,798,197.26 24,484,663.33
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 28,798,197.26 24,484,663.33
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
60
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 28,798,197.26 24,484,663.33
归属于母公司所有者的综合收益
28,798,197.26 24,484,663.33
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3243 0.2757
（二）稀释每股收益 0.3243 0.2757
法定代表人：孙俊成 主管会计工作负责人：于洪亮 会计机构负责人：姜海强
3、现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 326,752,854.09 359,443,667.16
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 14,648,674.80 10,734,821.69
收到其他与经营活动有关的现金 56,291,504.95 21,693,192.80
经营活动现金流入小计 397,693,033.84 391,871,681.65
购买商品、接受劳务支付的现金 254,144,400.07 252,808,807.75
客户贷款及垫款净增加额
61
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
47,386,882.01 47,821,952.28
金
支付的各项税费 10,784,432.65 11,951,754.11
支付其他与经营活动有关的现金 46,259,333.92 54,224,301.07
经营活动现金流出小计 358,575,048.65 366,806,815.21
经营活动产生的现金流量净额 39,117,985.19 25,064,866.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 932,408.07 406,046.92
处置固定资产、无形资产和其他
495,483.60 637,378.64
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 47,000,000.00 135,941,947.20
投资活动现金流入小计 48,427,891.67 136,985,372.76
购建固定资产、无形资产和其他
19,070,658.74 25,003,524.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 77,000,000.00 151,902,900.00
投资活动现金流出小计 96,070,658.74 176,906,424.70
投资活动产生的现金流量净额 -47,642,767.07 -39,921,051.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 400,000.00 1,300,000.00
62
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计 400,000.00 1,300,000.00
偿还债务支付的现金 1,388,888.87
分配股利、利润或偿付利息支付
5,373,317.41 8,890,079.08
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,373,317.41 10,278,967.95
筹资活动产生的现金流量净额 -4,973,317.41 -8,978,967.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,962,068.79 -4,386,185.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,460,168.08 -28,221,339.41
加：期初现金及现金等价物余额 122,066,670.32 150,288,009.73
六、期末现金及现金等价物余额 106,606,502.24 122,066,670.32
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
88,800
238,063 32,807, 233,182 592,853
一、上年期末余额 ,000.0
,314.26 687.73 ,718.60 ,720.59
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
88,800
238,063 32,807, 233,182 592,853
二、本年期初余额 ,000.0
,314.26 687.73 ,718.60 ,720.59
0
三、本期增减变动 2,879,8 20,590, 23,470,
63
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金额（减少以“－” 19.73 377.53 197.26
号填列）
（一）综合收益总 28,798, 28,798,
额 197.26 197.26
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,879,8 -8,207,8 -5,328,0
（三）利润分配
19.73 19.73 00.00
2,879,8 -2,879,8
1．提取盈余公积
19.73 19.73
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -5,328,0 -5,328,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
64
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（六）其他
88,800
238,063 35,687, 253,773 616,323
四、本期期末余额 ,000.0
,314.26 507.46 ,096.13 ,917.85
0
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
88,800
238,063 30,359, 220,026 577,249
一、上年期末余额 ,000.0
,314.26 221.40 ,521.60 ,057.26
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
88,800
238,063 30,359, 220,026 577,249
二、本年期初余额 ,000.0
,314.26 221.40 ,521.60 ,057.26
0
三、本期增减变动
2,448,4 13,156, 15,604,
金额（减少以“－”
66.33 197.00 663.33
号填列）
（一）综合收益总 24,484, 24,484,
额 663.33 663.33
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
65
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
4．其他
2,448,4 -11,328, -8,880,0
（三）利润分配
66.33 466.33 00.00
2,448,4 -2,448,4
1．提取盈余公积
66.33 66.33
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -8,880,0 -8,880,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
88,800
238,063 32,807, 233,182 592,853
四、本期期末余额 ,000.0
,314.26 687.73 ,718.60 ,720.59
0
三、公司基本情况
山东同大海岛新材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由山东同大海岛新材
料有限公司于2008年改制成立，注册资本3,000.00万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东同大海岛新材料股份有限公司首次公开发行
股票并在创业板上市的批复》证监许可［2012］561号文核准，公司向社会公开发行人民币普
通股（A股）1,110万股，并于2012年5月23日在深圳证券交易所挂牌交易，本次股票发行后公
司股本变更为人民币4,440.00万元，公司于2012年6月13日在山东省工商行政管理局办理了工
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山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
商变更登记。
2016年5月18日，经本公司2015年年度股东大会通过2015年年度利润分配及资本公积转增
股本预案：以公司现有股本44,400,000股为基数，按每10股派发现金红利3.55元（含税），共
分配现金股利15,762,000元（含税）；以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，
合计转增44,400,000股，转增后公司总股本为88,800,000股。公司于2016年6月24日在潍坊市工
商行政管理局办理了工商变更登记，变更后的注册资本为8,880.00万元。
2、公司注册地、总部地址
公司名称：山东同大海岛新材料股份有限公司
公司注册地：昌邑市同大街522号
公司总部地址：昌邑市同大街522号
3、业务性质及主要经营活动
公司所属行业和主要产品：海岛型超纤革行业，主要产品：海岛型超细纤维革、合成革、
鞋材、服装面料及辅料(不含棉纺)、沙发革、汽车内饰及座套、球革、手套面料、高档擦拭
布等系列产品。
公司主要经营活动为：生产销售：海岛超纤皮革、合成革、鞋材、服装面料及辅料（不
含棉纺）、沙发革、汽车内饰及座套、球革、手套面料、高档擦拭布、海岛纤维；经营聚乙
烯等自用原辅料业务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、
原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
4、财务报告批准报出日
本财务报表于2019年4月17日经公司第四届第八次董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006
年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
减值准备。
67
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具
体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
6、合并财务报表的编制方法
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期
限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
68
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币
货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本
化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用
资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生
时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照
系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
69
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
70
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支
付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣除已偿还的
本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成
的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其
初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
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风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
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公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合
并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存
收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额在 50 万元（含 50 万元）以上的应收账款和期末余
单项金额重大的判断依据或金额标准
额在 20 万元（含 20 万元）以上的其他应收款
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
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1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据证明该款项确实无法收回
如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较小，对该款项
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按照未来预计无法收回的金额提取坏账
准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1） 存货分类
本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时按加权平均法计价。
（3）期末存货的计量
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计
提存货跌价准备，计入当期损益。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损
益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要
包括：①已出租的土地使用权；②持有并准备增值后转让的土地使用权；③已出租的建筑物。
（1）本公司投资性房地产的计量模式
本公司采用成本计量模式。
a、折旧或摊销方法
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-45年 5.00 4.75-2.11
b、减值测试方法及会计处理方法
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会计估
计”中的“资产减值”。
（2）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产或存货
时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计
入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房
地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当
期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益
很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-45 年 5% 4.75%-2.11%
机器设备 年限平均法 10-15 年 5% 9.50%-6.33%
运输设备 年限平均法 5-10 年 5% 19.00%-9.50%
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电子及其他设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根
据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相
同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在
年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得
的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与
自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际
成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到
预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧
方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提
的折旧额
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时
满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
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个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很
可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产
的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按
照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议
约定价值不公允的除外。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。
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使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，
已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为：
类 别 摊销年限
土地使用权 按土地证使用年限
软件 10
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取
并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使
用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够
可靠地计量。
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指
本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或
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办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步
支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存
计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他
长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
无
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济
利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、
并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
（1）销售商品
销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管
理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计
量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已
提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
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（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资
产使用权收入。
4. 本公司具体的收入确认条件
内销业务以客户验收合格并收到客户收货确认单时确认商品销售收入；
出口业务以查询电子口岸信息显示的出口日期为时点确认销售收入。
29、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补
助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府
补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，
将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使
用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的
相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，
采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价
值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
如存在政策性优惠贷款贴息，取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给
贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计
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算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取
得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
无
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
1. 资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期
发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
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（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使
用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当
存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低
于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。
当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可
收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或
者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现
金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司根据财政部发布的《关于修订印
发 2018 年度一般企业财务报表格式的
本次会计政策变更，仅对上述财务报表
通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和
项目列示产生影响，对公司 2017 年末 资
企业会计准则的要求编制 2018 年度财 第四届董事会第八次会议
产总额、负债总额和净资产以及 2017 年
务报表，此项会计政策变更采用追溯调
度净利润未产生影响。
整法。2017 年度财务报表受重要影响的
报表项目和金额如下：调整前报表项目：
83
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收票据 21,427,381.60，应收账款
37,641,295.02，调整后报表项目：应收票
据及应收账款 59,068,676.62；调整前报
表项目：应付票据 29,500,000.00，应付
账款 59,025,474.34，调整后报表项目：
应付票据及应付账款 88,525,474.34；调
整前报表项目：管理费用 19,592,252.81，
其中：研发费用 22,009,654.58，调整后
报表项目：管理费用 19,592,252.81，其
中：研发费用 22,009,654.58。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、16%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 实缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 实缴流转税额 3%、2%
地方水利建设基金 实缴流转税额 1%
2、税收优惠
（1）增值税：公司出口产品增值税实行“免、抵、退”的计税政策。根据财税〔2014〕第
150号文件，报告期内享受出口退税率17%的税收优惠政策。
（2）所得税： 2017年12月28日，公司取得上述单位联合签发的高新企业证书，有效期
为3年，2018年度所得税率为15%。
3、其他
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 10,784.09 23,361.62
84
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
银行存款 106,595,718.15 122,043,308.70
其他货币资金 11,532,763.80 27,095,623.80
合计 118,139,266.04 149,162,294.12
其他说明
截至2018年12月31日,货币资金除保证金存款11,532,763.80元使用受限外，无其他因质押
或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 58,905,151.44 21,427,381.60
应收账款 50,253,731.96 37,641,295.02
合计 109,158,883.40 59,068,676.62
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 58,905,151.44 21,427,381.60
合计 58,905,151.44 21,427,381.60
2)期末公司已质押的应收票据
无
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 60,269,443.62
合计 60,269,443.62
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
85
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明
用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，
并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，
故终止确认。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
53,634,9 3,381,19 50,253,73 40,108, 2,466,921 37,641,295.
合计提坏账准备的 100.00% 6.30% 100.00% 6.15%
27.97 6.01 1.96 216.65 .63 02
应收账款
53,634,9 3,381,19 50,253,73 40,108, 2,466,921 37,641,295.
合计 100.00% 6.30% 100.00% 6.15%
27.97 6.01 1.96 216.65 .63 02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 51,775,257.91 2,588,762.90 5.00%
1至2年 845,142.56 84,514.26 10.00%
2至3年 312,939.21 62,587.84 20.00%
3至4年 112,514.57 56,257.29 50.00%
4至5年 589,073.72 589,073.72 100.00%
合计 53,634,927.97 3,381,196.01
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
86
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 914,274.38 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,581.23
其中重要的应收账款核销情况：
无
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位名称 与本公司 金额 账龄 占应收账款总 坏账准备期末金
关系 额的比例（%） 额
第一名 非关联方 13,778,971.56 1年以内 25.69 688,948.58
第二名 非关联方 11,400,220.8 2 1年以内 21.26 570,011.04
第三名 非关联方 8,041,485.32 1年以内 14.99 402,074.27
第四名 非关联方 4,688,221.93 1年以内 8.74 234,411.10
第五名 非关联方 1,195,031.37 1年以内 2.23 59,751.57
合计 39,103,931.0 0 72.91 1,955,196.56
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 43,588,980.07 99.76% 43,258,895.68 99.68%
1至2年 1,000.00 0.00% 104,200.03 0.24%
87
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2至3年 100,000.00 0.23% 25,267.00 0.06%
3 年以上 3,050.00 0.01% 11,050.00 0.02%
合计 43,693,030.07 -- 43,399,412.71 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总额
比例（%）
第一名 非关联方 12,763,680.00 1年以内 预付材料款 29.21
第二名 非关联方 12,326,674.38 1年以内 预付材料款 28.21
第三名 非关联方 5,683,200.00 1年以内 预付材料款 13.01
第四名 非关联方 5,155,659.00 1年以内 预付材料款 11.80
第五名 非关联方 4,483,206.97 1年以内 预付材料款 10.26
合计 40,412,420.35 92.49
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 542,603.95 427,624.73
合计 542,603.95 427,624.73
（1）应收利息
1)应收利息分类
无
2)重要逾期利息
无
（2）应收股利
1)应收股利
无
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
88
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
582,396. 39,792.1 542,603.9 459,586
合计提坏账准备的 100.00% 6.83% 100.00% 31,961.35 6.95% 427,624.73
08 3 5 .08
其他应收款
582,396. 39,792.1 542,603.9 459,586
合计 100.00% 6.83% 100.00% 31,961.35 6.95% 427,624.73
08 3 5 .08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 553,247.23 27,662.36 5.00%
1至2年 3,000.00 300.00 10.00%
2至3年 14,148.85 2,829.77 20.00%
3至4年 6,000.00 3,000.00 50.00%
4至5年 6,000.00 6,000.00 100.00%
合计 582,396.08 39,792.13
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,830.78 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
89
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,183.79
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工备用金 88,566.92 93,170.71
五险一金 393,829.16 366,415.37
售房款 100,000.00
合计 582,396.08 459,586.08
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 五险一金 393,829.16 1 年以内 67.62% 19,691.46
第二名 售房款 100,000.00 1 年以内 17.17% 5,000.00
第三名 备用金 15,838.07 1 年以内 2.72% 791.90
第四名 备用金 13,000.00 1 年以内 2.23% 650.00
第五名 备用金 12,600.00 2-3 年 2.16% 2,520.00
合计 -- 535,267.23 -- 91.90% 28,653.36
6)涉及政府补助的应收款项
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
90
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
原材料 16,239,930.59 16,239,930.59 22,362,404.82 22,362,404.82
在产品 17,455,659.10 17,455,659.10 25,240,685.47 25,240,685.47
库存商品 42,449,274.28 6,631,702.27 35,817,572.01 42,512,207.00 3,022,541.48 39,489,665.52
发出商品 9,218,050.13 9,218,050.13 7,420,930.83 7,420,930.83
合计 85,362,914.10 6,631,702.27 78,731,211.83 97,536,228.12 3,022,541.48 94,513,686.64
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 3,022,541.48 4,240,995.78 631,834.99 6,631,702.27
合计 3,022,541.48 4,240,995.78 631,834.99 6,631,702.27
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
8、持有待售资产
9、一年内到期的非流动资产
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
期末未抵扣增值税 1,027,344.48 6,172,694.09
预缴企业所得税 352,070.65 822,695.71
理财产品 30,000,000.00
合计 31,379,415.13 6,995,389.80
91
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00
按成本计量的 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00
合计 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
同大（福
1,900,000. 1,900,000.
建）超纤 19.00%
00 00
有限公司
1,900,000. 1,900,000.
合计 --
00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
（2）期末重要的持有至到期投资
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
92
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14、长期股权投资
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,800,334.87 2,800,334.87
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,800,334.87 2,800,334.87
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,815,890.24 1,815,890.24
2.本期增加金额 146,264.40 146,264.40
（1）计提或摊销 146,264.40 146,264.40
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,962,154.64 1,962,154.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
93
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 838,180.23 838,180.23
2.期初账面价值 984,444.63 984,444.63
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 268,707,522.59 247,215,540.26
合计 268,707,522.59 247,215,540.26
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 152,598,072.64 305,731,540.17 4,722,481.68 2,143,689.66 465,195,784.15
2.本期增加金额 3,329,341.09 48,458,304.12 73,103.46 51,860,748.67
（1）购置 693,014.72 4,979,749.97 73,103.46 5,745,868.15
（2）在建工程
2,636,326.37 43,478,554.15 46,114,880.52
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 444,660.03 2,218,464.03 245,685.00 2,908,809.06
（1）处置或报
444,660.03 2,218,464.03 245,685.00 2,908,809.06
废
4.期末余额 155,482,753.70 351,971,380.26 4,549,900.14 2,143,689.66 514,147,723.76
94
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、累计折旧
1.期初余额 35,335,662.16 176,745,893.10 3,018,297.61 1,334,164.82 216,434,017.69
2.本期增加金额 7,044,460.40 21,266,249.57 315,742.58 161,392.12 28,787,844.67
（1）计提 7,044,460.40 21,266,249.57 315,742.58 161,392.12 28,787,844.67
3.本期减少金额 52,825.50 1,041,917.69 233,144.20 1,327,887.39
（1）处置或报
52,825.50 1,041,917.69 233,144.20 1,327,887.39
废
4.期末余额 42,327,297.06 196,970,224.98 3,100,895.99 1,495,556.94 243,893,974.97
三、减值准备
1.期初余额 1,546,226.20 1,546,226.20
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,546,226.20 1,546,226.20
四、账面价值
1.期末账面价值 113,155,456.64 153,454,929.08 1,449,004.15 648,132.72 268,707,522.59
2.期初账面价值 117,262,410.48 127,439,420.87 1,704,184.07 809,524.84 247,215,540.26
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 11,190,823.95 4,842,014.71 6,348,809.24
机器设备 10,825,433.99 8,577,885.85 1,546,226.20 701,321.94
合 计 22,016,257.94 13,419,900.56 1,546,226.20 7,050,131.18
95
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
（6）固定资产清理
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 616,379.33 21,458,550.57
合计 616,379.33 21,458,550.57
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
四车间地面及污
泥压滤机、热水 386,540.70 386,540.70
池
DMF 塔顶水池 591,648.06 591,648.06
锅炉排放升级基
412,856.18 412,856.18
础
中水储水池 427,964.33 427,964.33
脱硫脱硝除尘超
2,854,701.05 2,854,701.05
低排放设备
天然气设备改造 305,305.77 305,305.77
法国进口无纺布
12,835,949.21 12,835,949.21
设备
苯减量抽出生产
3,643,585.27 3,643,585.27
线
废气净化设备 568,965.54 568,965.54
转轮除湿机 47,413.79 47,413.79
合计 616,379.33 616,379.33 21,458,550.57 21,458,550.57
96
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 93,865,487.74 300,000.00 94,165,487.74
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 93,865,487.74 300,000.00 94,165,487.74
二、累计摊销
1.期初余额 15,622,381.68 247,500.00 15,869,881.68
97
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
2.本期增加金
2,006,421.60 30,000.00 2,036,421.60
额
（1）计提 2,006,421.60 30,000.00 2,036,421.60
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 17,628,803.28 277,500.00 17,906,303.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
76,236,684.46 22,500.00 76,259,184.46
值
2.期初账面价
78,243,106.06 52,500.00 78,295,606.06
值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
21、开发支出
22、商誉
（1）商誉账面原值
（2）商誉减值准备
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
停车场工程 175,000.00 175,000.00
合计 175,000.00 175,000.00
98
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24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 11,598,916.61 1,739,837.49 7,067,650.66 1,060,147.60
工资结余 8,731,530.25 1,309,729.54 8,297,626.09 1,244,643.91
递延收益 2,006,777.38 301,016.61 2,315,512.34 347,326.85
合计 22,337,224.24 3,350,583.64 17,680,789.09 2,652,118.36
（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,350,583.64 2,652,118.36
（4）未确认递延所得税资产明细
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 1,305,082.00 15,341,491.15
合计 1,305,082.00 15,341,491.15
26、短期借款
（1）短期借款分类
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
99
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
应付票据 21,800,000.00 29,500,000.00
应付账款 58,037,669.74 59,025,474.34
合计 79,837,669.74 88,525,474.34
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 21,800,000.00 29,500,000.00
合计 21,800,000.00 29,500,000.00
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
原材料款 49,822,324.33 53,183,486.27
配件费 1,289,111.93 1,680,911.42
运费、加工费等 1,563,918.98 1,198,173.65
维修费 57,901.05 1,346,315.77
工程款、设备款 5,304,413.45 1,616,587.23
合计 58,037,669.74 59,025,474.34
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 11,622,417.51 9,558,408.87
定金 1,150,186.88 1,969,091.57
租赁费 135,714.28 100,000.00
合计 12,908,318.67 11,627,500.44
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
100
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,283,602.66 39,605,747.64 40,252,704.34 6,636,645.96
二、离职后福利-设定提
1,014,023.43 8,239,963.45 7,159,102.59 2,094,884.29
存计划
合计 8,297,626.09 47,845,711.09 47,411,806.93 8,731,530.25
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,821,398.39 31,900,000.00 31,633,851.12 4,087,547.27
补贴
2、职工福利费 737,320.28 737,320.28
3、社会保险费 326,303.04 2,674,307.44 3,000,610.48
其中：医疗保险费 251,555.01 2,132,618.42 2,384,173.43
工伤保险费 38,811.60 245,887.86 284,699.46
生育保险费 35,936.43 295,801.16 331,737.59
4、住房公积金 3,177,619.92 3,177,619.92
5、工会经费和职工教育
3,135,901.23 1,116,500.00 1,703,302.54 2,549,098.69
经费
合计 7,283,602.66 39,605,747.64 40,252,704.34 6,636,645.96
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 646,855.74 5,324,420.88 5,971,276.62
2、失业保险费 29,567.69 207,058.28 236,625.97
3、企业年金缴费 337,600.00 2,708,484.29 951,200.00 2,094,884.29
合计 1,014,023.43 8,239,963.45 7,159,102.59 2,094,884.29
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
个人所得税 24,924.92 46,130.60
城市维护建设税 1,650.00 56,845.23
教育费附加 1,178.57 40,603.74
房产税 420,276.34 420,076.34
土地使用税 554,762.00 554,762.00
101
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印花税 7,654.10 12,335.40
地方水利建设基金 117.86 4,060.37
环境保护税 51,764.15
资源税 42,630.00
合计 1,104,957.94 1,134,813.68
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 114,627.91 1,276,285.57
合计 114,627.91 1,276,285.57
（1）应付利息
（2）应付股利
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款项 114,627.91 78,642.35
预提排污费 251,729.00
政府补助项目经费 945,914.22
合计 114,627.91 1,276,285.57
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
102
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34、持有待售负债
35、一年内到期的非流动负债
36、其他流动负债
37、长期借款
（1）长期借款分类
38、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
39、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
（2）专项应付款
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
41、预计负债
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 17,874,414.94 1,345,914.22 3,620,008.85 15,600,320.31
合计 17,874,414.94 1,345,914.22 3,620,008.85 15,600,320.31 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
年产生态超
纤高仿真面
料 300 万平 2,999,999.86 428,571.44 2,571,428.42 与资产相关
方米的生产
能力
103
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生态超纤高
仿真绒面革 300,000.00 300,000.00 与资产相关
技改
生态超纤高
仿真面料项 2,315,512.34 308,734.96 2,006,777.38 与资产相关
目专项资金
同大股份超
纤皮革技术 100,000.00 100,000.00 与资产相关
研究院
生态聚氨酯
超纤高仿真 12,158,902.7 10,537,715.7
1,621,187.00 与资产相关
面料开发及 4 4
产业化项目
易染聚酯水
性聚氨酯超
1,345,914.22 861,515.45 484,398.77 与资产相关
纤革仿皮技
术项目
17,874,414.9 15,600,320.3
合计 1,345,914.22 2,758,493.40 861,515.45
4 1
43、其他非流动负债
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 88,800,000.00 88,800,000.00
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 238,063,314.26 238,063,314.26
合计 238,063,314.26 238,063,314.26
104
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47、库存股
48、其他综合收益
49、专项储备
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 32,807,687.73 2,879,819.73 35,687,507.46
合计 32,807,687.73 2,879,819.73 35,687,507.46
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 233,174,728.33 220,026,521.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 7,990.27
调整后期初未分配利润 233,182,718.60 220,026,521.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润 28,798,197.26 24,484,663.33
减：提取法定盈余公积 2,879,819.73 2,448,466.33
应付普通股股利 5,328,000.00 8,880,000.00
期末未分配利润 253,773,096.13 233,182,718.60
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 7,990.27 元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 446,823,562.39 362,837,849.71 418,263,810.26 338,785,068.45
其他业务 22,390,276.33 18,722,495.82 18,486,774.04 16,653,849.70
合计 469,213,838.72 381,560,345.53 436,750,584.30 355,438,918.15
105
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53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,095,675.57 1,356,953.36
教育费附加 782,625.40 969,252.39
房产税 1,680,505.36 1,680,305.36
土地使用税 2,219,048.00 2,219,048.00
印花税 134,850.50 145,891.30
环保税 99,887.23
车船税 9,084.48 10,884.48
水利建设基金 78,262.54 153,319.40
资源税 214,380.00
合计 6,314,319.08 6,535,654.29
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 1,971,659.38 2,158,924.05
职工薪酬 3,400,919.92 3,093,049.40
装卸费 229,297.96 205,875.00
展览费 430,735.53 613,237.54
广告费 40,524.27 28,380.68
宣传费 16,138.25 47,033.36
差旅费 532,250.45 395,668.36
其他费用 149,397.19 496,201.32
合计 6,770,922.95 7,038,369.71
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,055,559.02 9,801,603.76
办公费 210,689.18 136,353.03
维修费 531,477.73 586,593.00
差旅费 139,031.61 117,759.33
财产保险费 159,023.83 165,253.44
106
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折旧费 1,150,466.54 1,278,896.03
业务招待费 757,230.91 810,917.48
会议费 38,033.96 73,828.31
运输费 585,017.03 276,877.38
排污费 -27,244.00 748,776.00
资产摊销 2,211,421.60 2,811,785.27
其他费用 2,784,363.94 2,783,609.78
合计 18,595,071.35 19,592,252.81
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料 16,825,419.97 14,819,268.69
直接人工 2,762,499.02 2,366,903.61
动力费 2,438,742.30 2,311,376.52
折旧与摊销费 2,023,524.85 2,473,568.17
其他费用 16,302.52 38,537.59
合计 24,066,488.66 22,009,654.58
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 45,317.41 10,079.08
减：利息收入 644,536.42 176,067.18
手续费支出 455,440.34 384,958.05
汇兑损益 351,622.13 6,110,690.36
合计 207,843.46 6,329,660.31
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 926,870.18 -1,987,213.19
二、存货跌价损失 4,240,995.78 452,463.60
合计 5,167,865.96 -1,534,749.59
59、其他收益
单位： 元
107
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 18,044.16 23,457.25
生态超纤高仿真面料升级改造项目 428,571.44 428,571.44
生态超纤高仿真绒面革技改 300,000.00 100,000.00
生态超纤高仿真面料项目专项资金 308,734.96 308,734.96
生态聚氨酯超纤高仿真面料开发及产业
1,447,853.67 1,447,853.68
化项目
同大股份超纤皮革技术研究院 100,000.00 100,000.00
易染聚酯水性聚氨酯超纤革仿皮技术 1,034,848.78
政府补助 888,230.00
合计 4,526,283.01 2,408,617.33
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 200,000.00
金融机构理财取得的投资收益 932,408.07 406,046.92
合计 932,408.07 606,046.92
61、公允价值变动收益
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的长期资产产
-952,843.07 255,582.51
生的处置利得或损失
合计 -952,843.07 255,582.51
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,790,700.00
罚款净收入 170.00 220.00 170.00
无法支付的款项
其他 72,955.54 1,078.24 72,955.54
合计 73,125.54 2,791,998.24 73,125.54
计入当期损益的政府补助：
108
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单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
昌邑市人力 政府招商引
稳岗补贴 资源管理服 补助 资等地方性 否 否 101,400.00 与收益相关
务中心 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
专业技术创 昌邑市人力 政府招商引
新人才提升 资源和社会 补助 资等地方性 否 否 50,000.00 与收益相关
工程经费 保障局 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
昌邑市人才 政府招商引
人才经费 资源和社会 奖励 资等地方性 否 否 2,000,000.00 与收益相关
保障局 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
昌邑市知识
专利奖励 奖励 资等地方性 否 否 7,500.00 与收益相关
产权局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
中央外经贸 政府招商引
昌邑市财政
发展专项资 补助 资等地方性 否 否 194,900.00 与收益相关
局
金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
研究开发补 昌邑市科学
补助 资等地方性 否 否 142,900.00 与收益相关
助资金 技术局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
中国共产党 政府招商引
人才奖励 昌邑市委员 奖励 资等地方性 否 否 120,000.00 与收益相关
会组织部 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
科学技术奖 潍坊市科学
奖励 政府招商引 否 否 50,000.00 与收益相关
励 技术局
资等地方性
109
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
科学技术奖 昌邑市科学
奖励 资等地方性 否 否 70,000.00 与收益相关
励 技术局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
科技发展计 昌邑市科学
奖励 资等地方性 否 否 20,000.00 与收益相关
划项目资金 技术局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
科学技术进 昌邑市科技
奖励 资等地方性 否 否 20,000.00 与收益相关
步奖 局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
昌邑市知识
专利维持费 补助 资等地方性 否 否 14,000.00 与收益相关
产权局
扶持政策而
获得的补助
合计 2,790,700.00 与收益相关
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
滞纳金 210.86
其他 110,000.00 110,000.00
合计 110,000.00 210.86 110,000.00
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,900,223.30 1,886,352.55
递延所得税费用 -698,465.28 1,031,842.30
110
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合计 2,201,758.02 2,918,194.85
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 30,999,955.28
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,649,993.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 257,815.20
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,429.50
损的影响
税法规定的额外可扣除费用 -2,707,479.97
所得税费用 2,201,758.02
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 644,536.42 176,067.18
政府补助 928,596.03 2,814,377.25
往来款项 603,368.50 1,402,596.29
其他收入 335,000.00 225,000.00
收到的银行承兑汇票保证金 53,780,004.00 17,075,152.08
合计 56,291,504.95 21,693,192.80
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
各项费用合计 9,200,885.92 10,040,325.19
支付的银行承兑汇票保证金 37,058,448.00 44,183,975.88
合计 46,259,333.92 54,224,301.07
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的到期银行定期存单 135,941,947.20
111
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结构性存款 47,000,000.00
合计 47,000,000.00 135,941,947.20
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的到期银行定期存单 151,902,900.00
结构性存款 77,000,000.00
合计 77,000,000.00 151,902,900.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的与资产相关的政府补助 400,000.00 1,300,000.00
合计 400,000.00 1,300,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 28,798,197.26 24,484,663.33
加：资产减值准备 5,167,865.96 -1,534,749.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
28,934,109.07 30,994,533.96
物资产折旧
无形资产摊销 2,036,421.60 2,036,421.60
长期待摊费用摊销 175,000.00 775,363.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
952,843.07 -255,582.51
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 396,939.54 6,120,769.44
投资损失（收益以“－”号填列） -932,408.07 -606,046.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -698,465.28 1,031,842.30
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,541,479.03 -15,559,475.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-36,004,434.52 -62,581,144.79
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -1,249,562.47 40,158,271.81
112
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列）
经营活动产生的现金流量净额 39,117,985.19 25,064,866.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 106,606,502.24 122,066,670.32
减：现金的期初余额 122,066,670.32 150,288,009.73
现金及现金等价物净增加额 -15,460,168.08 -28,221,339.41
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 106,606,502.24 122,066,670.32
其中：库存现金 10,784.09 23,361.62
可随时用于支付的银行存款 106,595,718.15 122,043,308.70
三、期末现金及现金等价物余额 106,606,502.24 122,066,670.32
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 11,532,763.80 保证金
固定资产 3,863,231.59 抵押
无形资产 16,454,990.76 抵押
合计 31,850,986.15 --
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 496,980.76 6.8632 3,410,878.35
欧元 66.69 7.8472 523.33
113
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港币
应收账款 -- --
其中：美元 2,721,537.50 6.8632 18,678,456.17
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
创新应用奖 100,000.00 其他收益 100,000.00
中央外经贸发展专项资金 40,300.00 其他收益 40,300.00
专利奖 120,000.00 其他收益 120,000.00
人才奖励 400,000.00 其他收益 400,000.00
人才奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00
专利奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00
专业技术人才经费 50,000.00 其他收益 50,000.00
稳岗补贴 75,930.00 其他收益 75,930.00
2018 年潍坊市科技进步奖金 40,000.00 其他收益 40,000.00
奖励维持费 2,000.00 其他收益 2,000.00
生态超纤高仿真面料升级改
428,571.44 其他收益 428,571.44
造项目
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生态超纤高仿真绒面革技改 300,000.00 其他收益 300,000.00
生态超纤高仿真面料项目专
308,734.96 其他收益 308,734.96
项资金
生态聚氨酯超纤高仿真面料
1,447,853.67 其他收益 1,621,187.00
开发及产业化项目
同大股份超纤皮革技术研究
100,000.00 其他收益 100,000.00
院
易染聚酯水性聚氨酯超纤革
1,034,848.785 其他收益 861,515.45
仿皮技术
合计 4,508,238.85 4,508,238.85
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
115
山东同大海岛新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
（2）重要的非全资子公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
116
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策
如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将与金融工具风险控制在限定
的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
2、各类风险
（1）价格风险
公司所属行业为海岛型超纤革行业，主要产品为海岛型超细纤维革、合成革、鞋材、服
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装面料及辅料(不含棉纺)、沙发革、汽车内饰及座套、球革、手套面料、高档擦拭布等系列
产品，因此受上游主要原材料石油化工产品价格波动的影响。
（2）信用风险
为降低信用风险，公司确定了较为严格的销售政策，因此，本公司管理层认为公司所承
担的信用风险已经大为降低。
公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
公司应收账款金额较大，但应收账款前五名金额合计3,910.39万元，占应收账款总额的
72.91%，无重大信用风险。
（3）流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损
害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行
融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
山东同大集团有限
昌邑市同大工业园 投资 3000 万元 32.86% 32.86%
公司
本企业的母公司情况的说明
118
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本企业的母公司情况的说明：本公司控股股东为山东同大集团有限公司，目前持有公司
29,180,769股,占公司总股本的32.86%.山东同大集团有限公司成立于2001年12月4日,注册资本
3,000.00万元,目前主要从事投资管理。
本企业最终控制方是孙俊成。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东同大纺织印染有限公司 同一控制人
山东同大镍网有限公司 同一控制人
山东同大机械有限公司 同一控制人
山东同大新能源有限公司 同一控制人
昌邑同大建设开发有限公司 同一控制人
山东同大控股有限公司 同一控制人
孙俊成 董事长、法定代表人、董事
王乐智 总经理、副董事、董事
魏增宝 董事会办公室主任、董事
徐旭日 副总经理
郑永贵 副总经理、董事
徐延明 董事
于洪亮 董事、董事会秘书、财务总监
刘秀丽 独立董事
田景岩 独立董事
徐江红 独立董事
张进进 监事会主席、监事
张丰杰 监事
汲会山 职工监事
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,462,265.00 2,719,200.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
（2）应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国信托
法》和《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》以及《山东省人民政府关于
稳定推进企业年金工作的通知》等相关法律、法规和政策，结合本公司的实际，制定《山东
同大海岛新材料股份有限公司企业年金方案》及实施细则，由企业年金计划受托人选择账户
管理人，账户管理人以企业年金计划参加人的名义建立个人账户，个人账户下设企业子账户，
企业子账户记录公司向职工缴纳的各期缴费、投资运营收益、余额等信息。公司2018年度计
提年金2,708,484.29元，实际缴纳951,200.00元。
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5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至 2019 年 4 月 17 日，公司第一大股东山东同大集团有限公司持有公司股份 29,180,769
股，占公司总股本的 32.86%。其中累计处于质押状态的股份数为 26,200,000 股，占山东同
大集团有限公司所持公司股份总数 89.79%，占公司总股本的 29.50%。
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -952,843.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,508,238.85
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 932,408.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36,874.46
减：所得税影响额 667,639.41
合计 3,783,289.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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归属于公司普通股股东的净利润 4.76% 0.3243 0.3243
扣除非经常性损益后归属于公司
4.13% 0.2817 0.2817
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签
名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2018年年度报告文本原件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
山东同大海岛新材料股份有限公司
（法人代表）孙俊成
2019年4月17日
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