江门市科恒实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
江门市科恒实业股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021 年 04 月
1
江门市科恒实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人万国江、主管会计工作负责人李树生及会计机构负责人(会计主
管人员)马丽琴声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 615,413,702.59 266,700,655.14 130.75%
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,165,313.46 8,133,024.63 -73.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
1,157,853.80 -3,629,699.30 131.90%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -89,914,141.47 -89,061,532.23 -0.96%
基本每股收益（元/股） 0.0102 0.0383 -73.37%
稀释每股收益（元/股） 0.0102 0.0383 -73.37%
加权平均净资产收益率 0.31% 0.56% -0.25%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,858,830,694.78 2,544,495,783.26 12.35%
归属于上市公司股东的净资产（元） 695,166,935.75 693,607,813.56 0.22%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -9,263.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,754,318.88
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 607,076.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,172,750.49
减：所得税影响额 171,921.74
合计 1,007,459.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 21,620 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
万国江 境内自然人 14.36% 30,453,975 24,168,200 质押 21,816,363
株洲高科集团有
国有法人 5.89% 12,500,000 0
限公司
程建军 境内自然人 1.33% 2,830,462 2,730,462 质押 2,630,000
陈荣 境内自然人 1.30% 2,753,593 2,528,438
唐芬 境内自然人 1.28% 2,706,677 0 质押 299,997
质押
万涛 境外自然人 1.02% 2,170,595 0
2,170,000
唐维 境外自然人 0.89% 1,894,549 1,420,912
中国银河证券股
份有限公司－华
泰柏瑞中证稀土
其他 0.84% 1,774,251 0
产业交易型开放
式指数证券投资
基金
赵国信 境内自然人 0.58% 1,233,400 0
南通领鑫创恒投
资合伙企业（有 境内非国有法人 0.58% 1,227,452 0 冻结 1,227,452
限合伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
株洲高科集团有限公司 12,500,000 人民币普通股 12,500,000
万国江 6,285,775 人民币普通股 6,285,775
唐芬 2,706,677 人民币普通股 2,706,677
万涛 2,170,595 人民币普通股 2,706,677
中国银河证券股份有限公司－华
1,774,251 人民币普通股 1,774,251
泰柏瑞中证稀土产业交易型开放
4
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式指数证券投资基金
赵国信 1,233,400 人民币普通股 1,233,400
南通领鑫创恒投资合伙企业（有限
1,227,452 人民币普通股 1,227,452
合伙）
林明章 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
黄珍 1,127,100 人民币普通股 1,127,100
徐燕 1,098,500 人民币普通股 1,098,500
万国江与唐芬为配偶关系；万国江与万涛为兄弟关系；程建军与程荣为配偶关系；公司
上述股东关联关系或一致行动的
未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关
说明
系
前 10 名股东参与融资融券业务股 股东赵国信通过普通账户持有 841,100 股，通过广发证券股份有限公司客户信用交易担
东情况说明（如有） 保证券账户持有 392,300 股，合计持有 1,233,400 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
高管每年按照上
万国江 30,453,975 6,285,775 24,168,200 首发限售 年末持有股份数
的 25%解除限售
合计 30,453,975 6,285,775 0 24,168,200 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司主要财务数据变动如下：
一、资产负债表项目：
项目 2021年3月31日 2020年12月31日 变动比率 变动原因
货币资金 95,269,361.23 64,395,548.18 47.94% 主要系本期销售规模较上年同期大幅增
长，报告期末销售回款大幅增加所致
应收票据 890,164.00 506,296.43 75.82% 主要系报告期末收到的银行承兑汇票增加
所致
应收账款 855,158,405.73 641,855,023.98 33.23% 主要系本期销售规模大幅增长使得应收账
款同步增长所致
其他应收款 22,972,691.32 12,303,349.31 86.72% 主要系报告期内押金及投标保证金增多所
致
其他流动资产 18,312,044.76 35,994,993.53 -49.13% 主要系上年期末待抵扣进项税在本期予以
抵扣所致
在建工程 7,682,571.08 3,590,627.85 113.96% 主要系报告期内子公司英德科恒基建工程
增多所致
长期待摊费用 6,131,759.02 3,317,060.20 84.86% 主要系本期子公司浩能科技装修费用大幅
增长所致
其他非流动资产 98,697,097.74 38,293,433.63 157.74% 主要系支付子公司湖南科恒购地款所致
短期借款 622,780,000.00 449,050,000.00 38.69% 主要系报告期内公司销售规模大幅增长，
为了满足流动资金需求，向股东关联方-
株洲高科借款所致
应付票据 250,605,068.80 170,622,562.66 46.88% 主要系本期利用银行授信敞口开具银行承
兑汇票支付供应商所致
应付职工薪酬 16,609,181.54 30,385,828.53 -45.34% 主要系2020年期末计提的年终奖和工资在
本期支付所致
其他综合收益 -194,073.87 412,117.40 -147.09% 主要系持有的合纵科技股权股价下跌所致
二、利润表项目：
项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动比率 变动原因
一、营业总收入 615,413,702.59 266,700,655.14 130.75% 主要系新能源行业需求旺盛，本期锂电池
正极材料销售规模大幅增长所致
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其中：营业成本 570,368,453.06 229,195,605.17 148.86% 主要系新能源行业需求旺盛，本期锂电池
正极材料销售规模大幅增长所致
税金及附加 543,234.83 384,488.71 41.29% 主要系销售规模增长所致
销售费用 6,402,469.04 3,766,349.12 69.99% 主要系销售规模增长使得销售人员薪酬同
步增长所致
管理费用 17,099,874.85 12,534,319.45 36.42% 主要系本期工资福利等费用大幅增大所致
研发费用 27,964,214.26 19,132,527.59 46.16% 主要系公司研发项目增多导致研发投入增
大所致
财务费用 7,510,501.75 9,349,801.17 -19.67% 主要系与上年同期相比，本期贴现费用及
借款利息减少所致
加：其他收益 3,289,849.86 5,306,272.57 -38.00% 主要系本期政府补助大幅减少所致
信用减值损失（损失以“-”号 -5,799,831.86 786,721.35 -837.22% 主要系本期计提应收账款坏账准备所致
填列）
资产减值损失（损失以“-”号 24,036,354.78 -516,088.92 -4757.41% 主要系2020年期末已计提跌价的存货在报
填列） 告期内完成收入确认并结转成本，冲回已
计提的存货跌价所致
五、净利润（净亏损以“－” 2,184,858.93 8,109,642.65 -73.06% 主要系与上年同期相比，本期子公司浩能
号填列） 科技实现的净利润大幅减少所致
三、现金流量表项目：
项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动比率 变动原因
经营活动产生的现金流量净 -89,914,141.47 -89,061,532.23 -0.96% 与上年同期相比变动不大，本期产生的现
额 金流量净额为负主要系随着公司销售规模
的增大，公司需要支付的采购款在幅增大
所致
投资活动产生的现金流量净 -64,245,277.21 71,320,485.89 -190.08% 主要系支付子公司湖南科恒购土款所致
额
筹资活动产生的现金流量净 162,690,838.25 6,065,948.68 2582.03% 主要系报告期内公司销售规模大幅增长，
额 为了满足流动资金需求，向股东关联方-
株洲高科借款所致
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入615,413,702.59元，同比增长130.75%，主要系新能源行业需求旺盛，本
期锂电池正极材料销售规模大幅增长所致，实现归属于上市公司股东的净利润为2,184,858.93元，同比下滑
73.06%，主要原因为公司锂电设备业务利润减少。
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重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、原材料价格波动导致的相关风险
公司主营业务锂电正极材料的原材料主要为钴、锂金属及其化合物等，其价格受供求关系、国际贸易
形式、国家宏观调控、产业政策、游资等因素影响波动较大，公司产品价格、收入规模、毛利率、存货价
值等均受原材料价格波动的影响，原材料价格的不稳定给公司经营带来更高的难度，进而影响公司业绩。
公司在采购、销售定价及存货管理方面更为积极灵活，降低原材料价格波动对公司业绩的影响。
2、新能源行业相关风险
受益国家新能源汽车产业政策的推动，近年来我国新能源汽车产业链整体发展较快，推动锂离子电池
产业链快速发展；但随着新能源汽车产业的快速发展，国家对补贴政策也有所调整。如果新能源汽车补贴
政策退坡快于预期，则可能对新能源汽车行业、动力电池行业产生不利影响，公司经营业绩可能受到不利
影响。近年来由于新能源产业特别是电动汽车产业快速发展，公司主营业务锂离子电池正极材料及锂电自
动化设备业务规模大幅增长，虽然行业的技术、资金壁垒较高，但基于行业明朗的前景，业内主要企业纷
纷加大投入，而且行业也不乏新进入者，加剧了行业的竞争。同时，基于新能源汽车电池的新技术也层出
不穷，虽然目前行业锂离子电池的优势明显，产业化体系已基本完善，但不排除未来有新技术替代的可能
性。公司将继续秉持“科技卓越，永恒追求”的发展理念，不断加大研发投入，推出动力方面的高端产品，
同时跟进行业的新技术研发，已优质的产品立足于市场。
3、应收账款发生坏账风险
公司业务规模继续增长，公司合计计提坏账准备金额随之增长，且2020年度公司计提了较大额度坏账
减值准备，锂离子电池正极材料行业、锂电自动化设备行业及下游锂电池企业公司竞争加剧，业内企业普
遍资金链趋紧，如公司客户在市场竞争中被淘汰，可能加剧公司坏账的风险。公司已开展相应对超期应收
账款催收催缴工作，公司积极开展对下游客户的分析甄选工作，降低发生坏账的风险。
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4、规模扩张引发的管理风险
近几年来，公司业务持续拓展，公司人员、业务规模、产品类别、子公司数量等快速增长，同时公司
正开展并购重组拓展公司锂电设备业务范围，业务及管理规模的提升对公司已有的战略规划、制度建设、
组织设置、营运管理、财务管理、内部控制、激励措施等方面带来较大的挑战。如果公司不能及时调整完
善公司管理体制以适应规模的快速增长，可能影响公司业务的拓展或错失发展机遇。尽管公司已经建立了
一套完整的公司治理制度，但是仍然不能避免未能及时根据公司发展调整而引起的管理风险。
5、商誉减值的风险
公司完成重大资产重组收购浩能科技后，在合并资产负债表中形成较大金额的商誉。如浩能科技未来经营
状况恶化则仍存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。针对商誉减值风险，浩能科技一
方面注重研发提升产品技术水平、质量并拓展产品范围，一方面加强内控、提升精益生产能力来增强盈利
能力，财务浩能科技在人员、组织架构等方面做了较大幅度调整，截至目前已取得了较好的进展，今年一
季度新接订单量大幅增长。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2020年10月29日，公司实际控制人万国江及其一致行动人唐芬与株洲高科集团有限公司签署了《股份
转让协议》，万国江、唐芬拟将持有的合计公司12,500,000股股份协议转让给株洲高科，占公司总股本的
5.89%；经公司2020年10月29日召开的第四届董事会第三十六次会议审议通过《关于<江门市科恒实业股份
有限公司向特定对象发行股票预案>的议案》等相关议案，株洲高科与公司签署了《附生效条件的股份认
购协议》,株洲高科拟认购公司本次向特定对象发行的A股股票，拟认购金额为不超过人民币70,000.00万元。
上述协议转让及发行认购完成后，株洲高科将合计持有上市公司75,905,797股，占上市公司发行后总
股本的27.55%。
截至目前，股份转让事项已实施完毕，株洲高科已成为持股公司5%以上股东，向特定对象发行股票
事宜已经株洲高新技术产业开发区管理委员会批准。经营者集中事项正报国家市场监督管理总局反垄断局
的审查，后续仍需公司股东大会审议通过，并报深交所审核同意、中国证监会注册后方可实施。敬请广大
投资者注意投资风险。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
募集资金总额 79,554.17
本季度投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 3,778.9
已累计投入募集资金总额 82,996.6
累计变更用途的募集资金总额比例 4.75%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2014 年
3,162.2
1.研发中心扩建项目 否 3,086 3,086 102.47% 12 月 31 不适用 否
9
日
2015 年
2.年产 800 吨稀土发 6,416.5 6,394.1
是 8,931 99.65% 12 月 31 不适用 是
光材料扩建项目 8 8
日
3.新型稀土发光材料
产业化项目--符合一 2015 年
4,998.2 4,997.6
级能效、EUP 指令等 否 5,335.7 99.99% 12 月 31 不适用 否
2 1
标准要求的稀土发 日
光材料产业化项目
4. 支付收购浩能中
否 1,303 1,303 1,303 100.00% 不适用 否
介费用
5. 支付收购浩能交 12,890. 12,890.
否 12,890.72 100.00% 不适用 否
易现金对价 72 72
6. 支付非公开发行
否 150 150 150 100.00% 不适用 否
公司债中介费用
7. 非公开发行公司
债券募集资金补充 否 9,850 9,850 9,849.5 99.99% 不适用 否
流动资金
38,694. 38,747.
承诺投资项目小计 -- 41,546.42 -- -- -- --
52 3
超募资金投向
1、永久性补充流动
25,500 25,500 25,500 100.00% 不适用 否
资金
2、投资湖南雅城新
2,700 2,700 2,700 100.00% 不适用 否
材料发展有限公司
3、认缴浩能科技新 5,000 5,000 5,000 100.00% 不适用 否
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增 10%注册资本
4、年产 2500 吨锂离 2017 年
10,911. 11,049.
子电池正极材料技 10,911.41 101.26% 12 月 31 不适用 否
41 3
术改造项目 日
44,111. 44,249.
超募资金投向小计 -- 44,111.41 -- -- -- --
41 3
82,805. 82,996.
合计 -- 85,657.83 0 -- -- 0 0 -- --
93 6
年产 800 吨稀土发光材料扩建项目没能达到预期收益，主要原因是近年来由于受稀土原材料价格下
未达到计划进度或
滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，
预计收益的情况和
行业需求与原先的市场发展预期相差较大，造成募投项目产能未能完全释放和销售收入低于预期，从
原因（分具体项目）
而未能实现预期收益。
公司 2012 年启动年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目的建设。截止 2015 年末，项目的厂房和基础设
施基本完成，部分产线已经建成投产，产能达到年产 800 吨，基本满足公司稀土发光材料产能需求。
由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求下
滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大。根据行业及市场需求变化情况，
结合公司的具体情况，公司认为原募投项目“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的可行性已发生变
化，并于 2016 年 5 月 6 日，将《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》提交公司 2015 年度
项目可行性发生重 股东大会审议，经 2015 年度股东大会审议，同意公司将募投项目“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项
大变化的情况说明 目”的投资规模由年产 1200 吨调整为年产 800 吨，并进行项目结项。随着“年产 800 吨稀土发光材料
扩建项目”的建设完成，公司稀土发光材料的生产能力和制造工艺得到有效提升，进一步提高了公司
稀土发光材料产品的市场竞争力和行业地位。
根据目前稀土发光材料行业情况并结合公司的最新经营情况来看，“年产 800 吨稀土发光材料扩建项
目” 的经营环境发生了较大程度的变化，鉴于该募投项目已经建设完毕，相关厂房和设备已投入使用，
公司正在积极采取相应的措施降低其影响。
适用
公司 2012 年度公开发行股票超募资金总额为 38,007.75 万元，2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股东
大会审议通过《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意将募投项目结余资金和相关利
息收入转入超募资金账户管理，截止 2018 年 12 月 31 日，公司累计超募资金及相关利息收入总额为
44,111.41 万元，其中用途如下：
1、2013 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还
银行贷款的议案》，同意公司使用超募资金 7,000 万元归还银行贷款；
超募资金的金额、用
2、2013 年 8 月 23 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时
途及使用进展情况
补充流动资金的议案》，使用超募资金 5,500 万元暂时补充公司流动资金，公司已将上述用于暂时补
充流动资金的超募资金 5,500 万元全部归还至超募资金专用账户；
3、2014 年 4 月 8 日，公司第三届董事会第二次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补
充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 7,500 万元永久补充流动资金；
4、2014 年 9 月 23 日是，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金与关联方
共同对外投资的议案》，同意公司使用超募资金 2,700 万元投资湖南雅城新材料发展有限公司；
5、2015 年 4 月 15 日，公司第三届董事会第十一次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久
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补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 11,000 万元永久补充流动资金。
6、2016 年 4 月 10 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用超募资金对外投资的议
案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元认缴深圳市浩能科技有限公司新增注册资本 555.5556 万元。
7、2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目及募投项目结项的
议案》，同意公司调整“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”投资规模并结项，同时将结余资金转入超
募资金账户管理，同意公司“研发中心扩建项目”和“新型稀土发光材料产业化项目——符合一级能效、
EUP 指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目”结项并将结余募集资金转入超募资金账户管理。
2016 年 5 月 13 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《使用剩余超募资金投资“年产 2500
吨锂离子电池正极材料技术改造项目”的议案》，同意使用剩余超募资金 10,911.41 万元投资“年产
2500 吨锂离子电池正极材料技术改造项目。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 公司在募集资金到账前，以自筹资金预先投入募集资金投资项目合计人民币 3,030,000.00 元，截至
况 2021 年 3 月 31 日已从募集资金账户转出。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议
案》，同意公司调整“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”投资规模并同意同时将结余资金转入超募资
项目实施出现募集
金账户管理，同意公司“研发中心扩建项目”和“新型稀土发光材料产业化项目——符合一级能效、EUP
资金结余的金额及
指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目”结项并将结余募集资金转入超募资金账户管理。截至公
原因
告期，除尚需支付的工程尾款、质保金和铺底流动资金外，公司超募资金账户剩余 10,911.41 万元。
2016 年 5 月 13 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《使用剩余超募资金投资“年产 2500
吨锂离子电池正极材料技术改造项目”的议案》。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 95,269,361.23 64,395,548.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 890,164.00 506,296.43
应收账款 855,158,405.73 641,855,023.98
应收款项融资 33,620,122.19 41,988,829.68
预付款项 84,664,895.02 71,979,545.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 22,972,691.32 12,303,349.31
其中：应收利息
应收股利 45.03 45.03
买入返售金融资产
存货 688,969,053.11 675,221,177.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,312,044.76 35,994,993.53
流动资产合计 1,799,856,737.36 1,544,244,764.08
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 206,554,976.39 206,619,136.11
其他权益工具投资 65,177,347.80 65,890,514.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 225,042.04 227,230.82
固定资产 415,199,122.09 417,124,545.81
在建工程 7,682,571.08 3,590,627.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,314,993.39 48,213,623.12
开发支出
商誉 119,127,330.22 119,127,330.22
长期待摊费用 6,131,759.02 3,317,060.20
递延所得税资产 93,863,717.65 97,847,517.42
其他非流动资产 98,697,097.74 38,293,433.63
非流动资产合计 1,058,973,957.42 1,000,251,019.18
资产总计 2,858,830,694.78 2,544,495,783.26
流动负债：
短期借款 622,780,000.00 449,050,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 250,605,068.80 170,622,562.66
应付账款 679,400,446.69 662,540,725.18
预收款项
合同负债 403,318,524.27 353,078,851.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 16,609,181.54 30,385,828.53
应交税费 3,903,068.21 3,643,572.39
其他应付款 47,961,031.53 56,735,430.95
其中：应付利息 226,633.33 408,855.55
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 73,323,236.22 67,202,375.38
其他流动负债 17,906,752.80 24,302,703.56
流动负债合计 2,115,807,310.06 1,817,562,049.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 10,000,000.00
长期应付职工薪酬 1,655,563.87 1,655,563.87
预计负债
递延收益 34,493,160.26 29,982,176.56
递延所得税负债
其他非流动负债 206,603.77 206,603.77
非流动负债合计 46,355,327.90 31,844,344.20
负债合计 2,162,162,637.96 1,849,406,394.10
所有者权益：
股本 212,144,720.00 212,144,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 869,550,616.13 869,550,616.13
减：库存股
其他综合收益 -194,073.87 412,117.40
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专项储备
盈余公积 30,441,145.96 30,441,145.96
一般风险准备
未分配利润 -416,775,472.47 -418,940,785.93
归属于母公司所有者权益合计 695,166,935.75 693,607,813.56
少数股东权益 1,501,121.07 1,481,575.60
所有者权益合计 696,668,056.82 695,089,389.16
负债和所有者权益总计 2,858,830,694.78 2,544,495,783.26
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李树生 会计机构负责人：马丽琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 38,216,056.14 41,816,097.51
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 347,166,263.28 257,489,343.73
应收款项融资 3,177,230.69 15,226,143.70
预付款项 261,690,848.96 294,305,721.16
其他应收款 3,453,737.36 2,155,930.95
其中：应收利息
应收股利 45.03 45.03
存货 135,322,448.43 125,745,040.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,210,118.08 12,757,678.10
流动资产合计 794,236,702.94 749,495,955.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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长期股权投资 812,049,288.04 812,113,130.23
其他权益工具投资 65,177,347.80 65,890,514.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 130,469,031.07 135,311,879.43
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,028,586.41 3,051,469.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 62,893.06 251,572.32
递延所得税资产 38,817,363.33 39,000,035.61
其他非流动资产 6,824,588.10 7,783,733.75
非流动资产合计 1,056,429,097.81 1,063,402,334.67
资产总计 1,850,665,800.75 1,812,898,290.59
流动负债：
短期借款 190,000,000.00 150,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 49,000,000.00 32,000,000.00
应付账款 221,900,761.94 168,681,389.40
预收款项
合同负债 24,506,517.05 104,945,523.61
应付职工薪酬 2,785,781.61 11,045,598.12
应交税费 1,639,776.36 1,799,529.95
其他应付款 185,311,645.90 149,814,790.77
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 63,323,236.22 67,091,718.32
其他流动负债 3,185,847.22 13,642,918.07
流动负债合计 741,653,566.30 699,021,468.24
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 867,095.12 867,095.12
预计负债
递延收益 15,751,994.18 16,366,059.30
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,619,089.30 17,233,154.42
负债合计 758,272,655.60 716,254,622.66
所有者权益：
股本 212,144,720.00 212,144,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 859,831,727.46 859,831,727.46
减：库存股
其他综合收益 -194,073.87 412,117.40
专项储备
盈余公积 30,441,145.96 30,441,145.96
未分配利润 -9,830,374.40 -6,186,042.89
所有者权益合计 1,092,393,145.15 1,096,643,667.93
负债和所有者权益总计 1,850,665,800.75 1,812,898,290.59
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 615,413,702.59 266,700,655.14
其中：营业收入 615,413,702.59 266,700,655.14
利息收入
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 629,888,747.79 274,363,091.21
其中：营业成本 570,368,453.06 229,195,605.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 543,234.83 384,488.71
销售费用 6,402,469.04 3,766,349.12
管理费用 17,099,874.85 12,534,319.45
研发费用 27,964,214.26 19,132,527.59
财务费用 7,510,501.75 9,349,801.17
其中：利息费用 4,998,103.16 8,099,268.67
利息收入 133,448.68 245,072.07
加：其他收益 3,289,849.86 5,306,272.57
投资收益（损失以“－”号填
-64,159.72 9,363,479.35
列）
其中：对联营企业和合营企业
-64,159.72 -954,141.26
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-5,799,831.86 786,721.35
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
24,036,354.78 -516,088.92
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
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江门市科恒实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,987,167.86 7,277,948.28
加：营业外收入 526,427.43 195,874.22
减：营业外支出 1,228,114.39 1,094,477.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,285,480.90 6,379,345.38
减：所得税费用 4,100,621.97 -1,730,297.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,184,858.93 8,109,642.65
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
2,184,858.93 8,109,642.65
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 2,165,313.46 8,133,024.63
2.少数股东损益 19,545.47 -23,381.98
六、其他综合收益的税后净额 -606,191.27 -6,745,943.65
归属母公司所有者的其他综合收益
-606,191.27 -6,745,943.65
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-606,191.27 -6,745,943.65
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-606,191.27 -6,745,943.65
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
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4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,578,667.66 1,363,699.00
归属于母公司所有者的综合收益
1,559,122.19 1,387,080.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额 19,545.47 -23,381.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0102 0.0383
（二）稀释每股收益 0.0102 0.0383
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：万国江 主管会计工作负责人：李树生 会计机构负责人：马丽琴
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 419,522,032.24 182,662,183.08
减：营业成本 402,150,548.48 162,018,695.63
税金及附加 102,735.61 105,476.11
销售费用 3,260,076.50 773,237.01
管理费用 4,085,382.33 3,499,209.80
研发费用 10,962,149.45 8,638,177.66
财务费用 3,174,758.60 6,998,120.40
其中：利息费用 2,768,886.70 6,424,465.25
利息收入 123,750.83 156,135.29
加：其他收益 149,695.30 196,173.90
投资收益（损失以“－”号填
-63,842.19 -553,722.50
列）
其中：对联营企业和合营企
-63,842.19 -928,722.50
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
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资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,690,780.04 1,242,621.80
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
3,621,761.36 -63,038.64
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,196,784.30 1,451,301.03
加：营业外收入 46,100.00
减：营业外支出 1,204,000.00 1,000,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-3,354,684.30 451,301.03
列）
减：所得税费用 289,647.21 40,686.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,644,331.51 410,614.57
（一）持续经营净利润（净亏损
-3,644,331.51 410,614.57
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -606,191.27 -6,745,943.65
（一）不能重分类进损益的其他
-606,191.27 -6,745,943.65
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-606,191.27 -6,745,943.65
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
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他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -4,250,522.78 -6,335,329.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0172 0.0019
（二）稀释每股收益 -0.0172 0.0019
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 450,304,321.95 184,912,313.65
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5.23 37,431,639.61
收到其他与经营活动有关的现金 66,545,247.26 26,039,933.63
经营活动现金流入小计 516,849,574.44 248,383,886.89
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购买商品、接受劳务支付的现金 413,285,538.92 272,879,345.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
55,503,213.88 33,020,911.03
金
支付的各项税费 6,510,129.73 4,226,137.82
支付其他与经营活动有关的现金 131,464,833.38 27,319,024.65
经营活动现金流出小计 606,763,715.91 337,445,419.12
经营活动产生的现金流量净额 -89,914,141.47 -89,061,532.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 164,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
50,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 25,652,645.83
投资活动现金流入小计 75,816,745.83
购建固定资产、无形资产和其他
64,245,277.21 4,496,259.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,245,277.21 4,496,259.94
投资活动产生的现金流量净额 -64,245,277.21 71,320,485.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
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取得借款收到的现金 262,980,000.00 101,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 262,980,000.00 101,000,000.00
偿还债务支付的现金 93,175,068.10 89,229,669.57
分配股利、利润或偿付利息支付
7,114,093.65 5,704,381.75
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 100,289,161.75 94,934,051.32
筹资活动产生的现金流量净额 162,690,838.25 6,065,948.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,531,419.57 -11,675,097.66
加：期初现金及现金等价物余额 35,673,074.27 31,574,544.22
六、期末现金及现金等价物余额 44,204,493.84 19,899,446.56
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 345,273,329.27 174,998,508.50
收到的税费返还 37,431,639.61
收到其他与经营活动有关的现金 93,766,319.57 90,690,642.44
经营活动现金流入小计 439,039,648.84 303,120,790.55
购买商品、接受劳务支付的现金 352,126,822.52 286,173,223.69
支付给职工以及为职工支付的现
19,094,089.18 9,677,923.50
金
支付的各项税费 4,521,420.10 720,121.11
支付其他与经营活动有关的现金 91,865,296.40 35,327,674.42
经营活动现金流出小计 467,607,628.20 331,898,942.72
经营活动产生的现金流量净额 -28,567,979.36 -28,778,152.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 164,000.00
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处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,375,000.00
投资活动现金流入小计 10,539,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
647,089.50 226,240.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 647,089.50 226,240.00
投资活动产生的现金流量净额 -647,089.50 10,312,760.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 54,000,000.00 96,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 54,000,000.00 96,000,000.00
偿还债务支付的现金 17,768,482.10 85,450,265.51
分配股利、利润或偿付利息支付
2,768,886.70 4,872,526.90
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,537,368.80 90,322,792.41
筹资活动产生的现金流量净额 33,462,631.20 5,677,207.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,247,562.34 -12,788,184.58
加：期初现金及现金等价物余额 19,637,862.02 16,431,807.34
六、期末现金及现金等价物余额 23,885,424.36 3,643,622.76
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
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2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
江门市科恒实业股份有限公司
法定代表人：万国江
2021年4月26日
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