关于麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司非经营性资金占用及其
他关联资金往来的专项说明
麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用
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及其他关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2019）第 350ZA0037 号
麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司全体股东：
我们接受麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司（以下简称“麦克奥迪公司”）委
托，根据中国注册会计师执业准则审计了麦克奥迪公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公
司资产负债表，2018 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股
东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2019）第 350ZA0086 号无保留意见
审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号
文）的要求，麦克奥迪公司编制了本专项说明所附的麦克奥迪（厦门）电气股份有限
公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是麦克奥迪公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计麦克奥迪公司 2018 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对麦克奥迪公司实施于 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来
的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理
解 2018 年度麦克奥迪公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与
已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供麦克奥迪公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ一九年四月十二日
麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司 单位：万元
占用方与上 上市公司核 2018 年期 2018 年度占用 2018 年度占 2018 年度 2018 年期
非经营性资金占 资金占用方
市公司的关 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质
用 名称
联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 金余额
现大股东及其附 非经营性
属企业 占用
小计
前大股东及其附 非经营性
属企业 占用
小计
总计
往来方与上 上市公司核 2018 年期 2018 年度往来 2018 年度往 2018 年度 2018 年期
其他关联资金往 资金往来方
市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来形成原因 往来性质
来 名称
联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 金余额
爱启（厦
同一实际控 销售商品、旧 经营性往
门）电气技
制人
应收账款 7.01 44.88 37.54 14.35 资产 来
术有限公司
爱启（厦
大股东及其附属 同一实际控 经营性往
企业
门）电气技
制人
其他应收款 68.02 31.76 36.26 厂房出租租金
来
术有限公司
协励行（厦
同一实际控 经营性往
门）电气有
制人
应收账款 0.56 0.56 代扣水电费
来
限公司
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上 上市公司核 2018 年期 2018 年度往来 2018 年度往 2018 年度 2018 年期
往来形成原因 往来性质
来 名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资
1
联关系 目 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 金余额
协励行（厦
同一实际控 非经营性
门）电气有 其他应收款 资金拆借
限公司
制人 1,079.35 11.06 1,090.41 往来
协励行（厦
大股东及其附属 同一实际控 经营性往
门）电气有 其他应收款 6.10 代扣水电费
企业
限公司
制人 5.66 0.44 来
协励行(厦
同一实际控 经营性往
门)绝缘科
制人
其他应收款 42.36 42.36 厂房出租租金
来
技有限公司
上市公司的子公 非经营性
司及其附属企业 往来
关联自然人及其 非经营性
控制的法人 往来
其他关联人及其 非经营性
附属企业 往来
总计 1,086.36 161.92 11.06 1,208.29 51.05
本表已于 2019 年 4 月 12 日获第三届董事会第二十三次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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