山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
山东联创互联网传媒股份有限公司
2016 年年度报告
2017 年 04 月
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王宪东、主管会计工作负责人胡安智及会计机构负责人(会计主
管人员)刘健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、应收账款回收风险 截止 2016 年 12 月 31 日应收账款总额为
150,527.10 万元,占资产总额的 29.77%，较期初增长 195.15%，主要因本报告期
内并购上海激创、上海麟动。由于行业特点及服务结算方式的影响，导致公司
应收账款金额较大。互联网板块应收账款账期一般为 3-6 个月，在未来经营中，
若客户因审批流程过长或经营状况出现恶化等其它原因拖延付款，公司存在应
收账款逐年增加且不能回收的风险加大。 公司针对应收账款管理制度专门
的《应收账款管理制度》，公司完善应收款相关审批手续，严格按照授信制度执
行，加大应收账款催收、回收力度，以解决客户长期挂账、赊销额度较大等问
题，降低应收款坏账风险。
2、商誉减值风险 截止 2016 年 12 月 31 日合并报表商誉为 268,724.56
万元，主要因公司以 132,200.00 万元购买上海新合 100%股份,公司以 173,150.00
万元购买上海麟动、上海激动 100%股份，合并资产负债表形成较大金额商誉；
根据企业会计准则规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年
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年末时进行减值测试。如果上海新合、上海激创、上海麟动等几家子公司资产
未来经营状况恶化，将有可能出现商誉减值，从而对公司当期损益造成不利影
响。
3、并购整合风险 目前互联行业飞速发展，新型业务不断涌现。为加
强竞争力，公司除了加强自身研发能力外，还将通过对外投资、收购整合等方
式推进公司产业链的布局。随着公司资本运作力度越来越大，目前公司业务规
模大幅增加，业务种类和控股子公司也同时增加，对涉及管理、人力、资产等
各方面是否能充分发挥其职能，形成协同效应，存在不确定性。虽然上市公司
已制定较为完善的业务、资产、财务及人员整合计划，并采取一定措施保证各
子公司核心团队的稳定性，但是仍然存在整合计划执行效果不佳，导致上市公
司管理水平不能适应重组后上市公司规模扩张或业务变化的风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 590,392,690 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 28
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 58
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 66
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 66
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 67
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 74
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 79
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 80
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 181
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释义
释义项 指 释义内容
联创股份、公司、本公司 、集团 指 山东联创互联网传媒股份有限公司
上海新合 指 上海新合文化传播有限公司，系公司全资子公司
上海麟动 指 上海麟动市场营销策划有限公司，系公司全资子公司
上海激创 指 上海激创广告有限公司，系公司全资子公司
联创聚合物 指 山东联创聚合物有限公司，系公司全资子公司
联创聚氨酯 指 淄博联创聚氨酯有限公司，系公司全资子公司
齐元担保 指 山东齐元融资担保有限公司，系公司参股公司
山南有容 指 山南有容投资管理有限责任公司，
联润达 指 山东联润达供应链管理有限公司，
联创化学 指 山东联创精细化学品有限公司，系公司过去十二个月控股子公司
联信达 指 山东联信达供应链管理有限公司，系公司过去十二个月控股子公司
宽毅慧义 指 宽毅慧义（上海）创业投资中心（有限合伙）
晦乾创投 指 晦乾（上海）创业投资中心（有限合伙）
深交所 指 深圳证券交易所
巨潮资讯网、巨潮网 指 中国证监会指定创业板信息披露网站
会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）或签字注册会计师
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《山东联创互联网传媒股份有限公司公司章程》
互联网媒体 指 以互联网作为信息传播途径、营销介质的一种数字化、多媒体的传播。
互联网营销 指 所有以互联网（包括移动互联网）作为实施载体的营销活动。
以图形、文字、动画等方式在互联网上直接展示营销内容的互联网营
展示类营销 指
销。
由聚醚（酯）多元醇和（或）生物基多元醇、催化剂、泡沫稳定剂、
聚氨酯硬泡组合聚醚、组合聚醚 指 发泡剂、交联剂及阻燃剂等原料组合而成，是生产各种聚氨酯硬质泡
沫的主要原料。
凡聚合物分子主链由醚链组成，分子端基或侧基含羟基的树脂，称为
单体聚醚、聚醚多元醇、聚醚 指 聚醚多元醇树脂，通常称为聚醚多元醇，又称单体聚醚，简称 PPG。
其主要用途之一是制备组合聚醚，以此来生产聚氨酯泡沫。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 联创互联 股票代码 300343
公司的中文名称 山东联创互联网传媒股份有限公司
公司的中文简称 联创互联
公司的外文名称（如有） LECRON INTERNET MEDIA INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）LIMI
公司的法定代表人 王宪东
注册地址 淄博市张店区东部化工区昌国东路 219 号
注册地址的邮政编码 255000
办公地址 淄博市张店区东部化工区昌国东路 219 号
办公地址的邮政编码 255000
公司国际互联网网址 www.lecron.cn
电子信箱 lczq@lecron.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡安智 李慧敏
淄博市张店区东部化工区昌国东路 219 淄博市张店区东部化工区昌国东路 219
联系地址
号 号
电话 0533-6286018 0533-6286018
传真 0533-6286018 0533-6286018
电子信箱 lczq@lecron.cn lczq@lecron.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点 公司证券部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 路清、崔阳
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
北京市西城区金融大街 35 号 2016 年 1 月 1 日-2017 年 12 月
西南证券股份有限公司 刘冠勋、袁华庆
国际企业大厦 A 座 4 层 31 日
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 2,330,939,606.79 964,579,214.91 141.65% 832,616,141.67
归属于上市公司股东的净利润
201,402,236.61 30,814,621.60 553.59% 6,380,284.13
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
177,989,387.53 28,261,408.22 529.80% 4,638,018.47
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-49,028,923.75 49,775,971.07 -198.50% -185,708,086.95
（元）
基本每股收益（元/股） 0.36 0.08 350.00% 0.08
稀释每股收益（元/股） 0.36 0.08 350.00% 0.08
加权平均净资产收益率 5.93% 2.88% 3.05% 1.35%
2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末
资产总额（元） 5,055,627,816.64 2,477,336,907.77 104.08% 913,292,033.21
归属于上市公司股东的净资产
4,025,357,105.79 1,673,177,469.64 140.58% 467,462,852.39
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 268,739,992.21 602,159,679.82 652,005,587.73 808,034,347.03
归属于上市公司股东的净利润 13,350,124.21 71,140,213.83 76,506,264.89 40,405,633.68
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归属于上市公司股东的扣除非经
11,483,392.89 64,921,975.67 75,322,510.94 26,261,508.03
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 35,397,132.52 -6,777,203.94 -40,684,101.73 -36,964,750.60
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
1,723,424.69 27,912.21 -68,522.89 处置固定资产所得。
值准备的冲销部分）
1、子公司上海新合收
到政府补助 1,035.17
万元； 2、子公司上
海激创收到政府补助
123.8 万元， 3、子
公司上海麟动收到政
府补助 24.75 万元；
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 4、淄经信发《2015》
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,019,523.76 7,126,413.55 3,818,500.92 48 号工业强市三十
受的政府补助除外） 条政策扶持项目技术
改造补助 115 万元；
5、淄政字《2016》 5
号 2015 年度淄博市
科学技术和专利奖励
的补助 2 万元； 6、
淄财企指《2016》 70
号下达 2015 年度企
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业上市融资奖励资金
预算指标补助 93.44
万元； 7、市级工程
实验室扶持资金 5
万元、市长质量奖奖
励 5 万元； 8、递延
收益转入营业外收入
228.72 万元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 确认联创化学资助款
1,972,824.27
占用费 利息收入
企业重组费用，如安置职工的支出、整合 重组期间审计费用、
-4,882,418.62 -5,284,134.52
费用等 印花税等。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
出售联创化学、联信
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
达股权产生的投资收
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 14,111,426.42 1,473,067.63 43,696.08
益及可供出售金融资
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
产分红。
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,046,770.15 142,876.03 -1,796,692.36
减：所得税影响额 3,312,387.78 925,590.48 340,814.15
少数股东权益影响额（税后） 1,172,773.51 7,331.04 -86,098.06
合计 23,412,849.08 2,553,213.38 1,742,265.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
1、主营业务情况
2016年，公司继续在传统行业对盈利能力低的资产进行剥离，完成了山东联创精细化学品有限公
司和山东联信达供应链管理有限公司的股权转让。进一步强化数字化营销方向的转型升级，完成了对
上海激创广告有限公司和上海麟动市场营销策划有限公司并购整合。
联创数字板块：
在媒体联合采购平台、业务互补协作、服务专业分工等措施的联合实施下，三家企业各自发挥其
优势业务，实现快速融合。目前集团的主营业务为互联网营销企业，致力于为各大品牌广告主提供互
联网媒介购买、品牌整合传播、公关社会化营销、精准和移动营销，以及广告效果监测、数字平台建
设等综合性营销服务。
新材料板块：
以聚氨酯为主营产品，大力推进管理变革、技术创新，不断完善产品结构，提升产品性能。通过
产品转型实现了公司服务客户的行业转型。
2、行业发展情况及所处的行业地位
联创数字板块：数字化营销行业是广告业近十年来的新兴行业，行业集中度相对较低，竞争日益
激烈。互联网技术和模式的发展日新月异，基于互联网的营销形式也日趋丰富，客户对于数字营销的
认识和要求也在不断提高，行业领先企业先发优势开始显现，同时传统营销公司转型以及国际公司通
过收购介入竞争。
随着互联网对传统媒体替代程度的加深，广告主的预算将越来越多的向数字端迁移。2014年互联
网广告首度超越电视广告成为第一大广告媒介，2014年国内网络广告市场规模约达到1,540亿元，我
们预计2018年中国互联网广告市场（包括PC端网络广告和移动广告）将突破4,000亿元。由此可见，
数字营销行业正处于高速发展阶段，行业发展前景广阔。
集团通过对上海新合、上海麟动、上海激创三家企业迅速融合，综合各自优势进行合力，依托数
据和技术，实现内容与渠道、线上与线下的链接与贯通，各业务板块间深度融合，提供互动营销、多
屏整合营销、程序化购买、大数据分析等营销服务，力求打造具备国内领先的“全方位数字整合营销
能力”的“联创数字”业务板块。经过几年的努力，我们现在已达到国内互动营销集团前列的地位！
新材料板块：加强产品研发能力，通过上海技术中心招揽行业顶级技术人才加盟，公司以现有产
品线为基础，进一步加大产品研发投入，通过提升新产品研发能力，全面提升产品质量和性能，不断
开发出更加符合客户需求，更具有市场竞争力的新产品。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 较期初增长 136.94%，主要因本报告期增发股份导致；
固定资产 较期初下降 59.42%，主要因本报告期期出售联创化学导致；
无形资产 较期初下降 61.56%，主要因本报告期出售联创化学及联信达导致；
在建工程 较期初增长 100.00%，主要因本报告期根据完工进度确认工程导致；
较期初增长 222.85%，主要因报告期内合并范围改变改变，将上海激创、上海麟动
货币资金
纳入合并范围及募集资金补充流动资金导致；
较期初增长 195.15%，主要因报告期内合并范围改变改变，将上海激创、上海麟动
应收账款
纳入合并范围导致；
较期初增长 231.54%，主要为报告期内出售公司联创化学和联信达按照股权转让协
其他应收账款
议未到回款期的股权转让款及联创化学资助款导致；
可供出售金融资产 较期初增长 323.77%，主要因报告期内子公司山南有容投资蚁视导致；
商誉 较期初增长 133.13%，主要因报告期内收购上海激创、上海麟动导致；
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
1、核心团队：
2016年，公司相继并购了上海激创和上海麟动，为企业带来了新的核心管理团队和业务团队：
子公司上海新合致力于为客户提供优质完整的互联网综合营销解决方案： 客户主要为汽车、金
融、奢侈品行业的优秀品牌客户。公司在汽车行业积累形成了多年的投放经验和效果数据，对客户的
品牌和营销需求的理解深刻，能够制定出高品质、符合客户需求的媒介投放策略组合。
子公司上海激创通过利用自身开发的数据系统持续的对客户及媒体数据进行收集和优化，并以其
出色的策略策划、内容营销、创意制作和优秀的项目执行能力，为客户提供全面、优质的整合营销服
务；凭借日臻成熟的媒介采购与管理经验，与主流互联网媒体形成了长期稳定的合作关系。
子公司上海麟动及其下属公司作为创新型整合营销传播服务机构，致力于帮助客户企业在组织内
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部搭建并完善整合高效的营销传播体系，在汽车、快消、游戏、金融、电子商务等领域均有着出色的
表现。
2、强大稳定合作媒体及客户群：
三家子公司不仅在各自擅长领域发挥各自所长，具有稳定的客户群，同时三家子公司通力合作，
服务客户横跨汽车、金融、快消、游戏等多个行业，如上汽集团、东风集团、广汽集团、一汽集团、
北汽集团、海南航空、工商银行、PICC、完美世界等行业领导者。
公司长期合作的媒体有60余家，包括：新浪、腾讯、搜狐等门户网站，汽车之家、易车网、爱卡
汽车等行业垂直网站。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、经营业绩说明：
2016年度公司实现营业收入2,330,939,606.79元，同比增长141.65%；营业利润268,981,662.83
元，同比增长628.01%；净利润199,636,230.31元，同比增长627.73%，归属于母公司股东净利润
202,471,523.60元，同比增长557.06%。主要原因如下：
（1）2016年公司并购上海激创广告有限公司（简称“上海激创”）、上海麟动市场营销策划有
限公司（简称“上海麟动”），经营业绩含有上海新合文化传播有限公司（简称“上海新合”）2016
年全年经营业绩及上海激创、上海麟动4月份至12月份的经营业绩。合并范围较去年同期发生变化；
2016年度上海新合实现净利润为14,603.02万元，扣除非经常性损益773.48万元后净利润为
13,829.54万元，超过2016年度的承诺净利润13,000.00万元。
2016 年 度 上海 激 创 实 现 净 利 润 为 9,180.46 万 元 ， 扣 除 非 经 常 性 损 益 92.85 万 元 后 净 利 润 为
9,087.61万元，超过2016年的承诺净利润8,750.00万元。
2016 年 度 上海 麟 动 实 现 净 利 润 为 5,724.23 万 元 ， 扣 除 非 经 常 性 损 益 -6.14 万 元 后 净 利 润 为
5,730.37万元，超过2016年的承诺净利润5,000.00万元。
2、内外部环境分析及对策：
在我国数字化营销领域市场化程度不断提高，竞争日益激烈的社会背景下，公司会基于互联网营
销形式的丰富多样性，持续提升技术水平、引进优秀人才、拓展优质客户、扩大业务规模、增强资本
实力和抗风险能力、准确把握互联网及数字营销行业的发展趋势和客户对数字营销需求的变化，同时
公司将发挥自身在客户服务和客户资源方面的优势和经验，提升服务内容及品质，保持并提升企业竞
争优势。
数字化营销行业在我国尚属于新兴行业，国家监管政策若发生重大变化，将会对公司业务发展产
生重要影响。公司将加强对国家相关政策学习，严格遵循监管要求，紧跟国家产业政策导向，避免相
关政策变化带来不利的影响。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求：
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,330,939,606.79 100% 964,579,214.91 100% 141.65%
分行业
互联网广告行业 2,057,838,726.25 88.28% 517,801,120.45 53.68% 297.42%
化工行业 273,100,880.54 11.72% 435,708,536.02 45.17% -37.32%
建筑保温行业 0.00 11,069,558.44 1.15% -100.00%
分产品
广告代理 1,608,125,977.99 68.99% 508,665,122.92 52.73% 216.15%
内容营销 96,999,407.12 4.16% 9,135,997.53 0.95% 961.73%
组合聚醚 187,092,797.79 8.03% 223,617,248.83 23.18% -16.33%
保温工程 0.00 0.00% 11,069,558.44 1.15% -100.00%
聚氨酯保温板 3,587,476.52 0.15% 21,340,382.57 2.21% -83.19%
聚醚减水剂 0.00 0.00% 142,221,922.41 14.74% -100.00%
精细化学品系列 11,040,895.84 0.47% 9,915,932.44 1.03% 11.35%
整合数字营销 352,713,341.14 15.12%
其他 71,379,710.39 3.06% 38,613,049.77 4.01% 84.86%
分地区
国内 2,290,278,436.59 98.26% 943,733,587.35 97.84% 142.68%
国外 40,661,170.20 1.74% 20,845,627.56 2.16% 95.06%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
互联网广告行业 2,057,838,726.25 1,566,370,137.25 23.88% 297.42% 274.21% 4.72%
14
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
化工行业 273,100,880.54 251,292,137.55 7.98% -37.32% -35.46% -2.65%
分产品
广告代理 1,608,125,977.99 1,258,415,243.03 21.75% 216.15% 200.64% 2.59%
内容营销 96,999,407.12 60,852,431.84 37.27%
整合数字营销 352,713,341.14 247,102,462.38 29.94%
组合聚醚 187,092,797.79 163,683,940.67 12.51% -16.33% -13.43% -2.93%
分地区
国内 2,290,278,436.59 1,790,502,816.96 21.82% 142.68% 123.42% 6.74%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
广告代理 广告代理成本 1,258,415,243.03 69.23% 410,717,376.19 50.23% 206.39%
内容营销 内容营销成本 60,852,431.84 3.35% 7,860,403.68 0.96% 674.16%
组合聚醚 原材料 162,698,661.18 8.95% 179,592,202.43 21.96% -9.41%
整合数字营销 项目成本 247,102,462.38 13.60%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本集团合并财务报表范围包括山东联创互联网传媒股份有限公司、山东联创聚合物有限公司、淄
博联创聚氨酯有限公司、山东联信达供应链管理有限公司、上海新合文化传播有限公司、上海激创广
告有限公司、上海麟动市场营销策划有限公司、山南有容投资管理有限责任公司、上海趣阅数字科技
有限公司、Lecron Industrial Co.,Limited。
15
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
与上年相比，本年因发行股份购买资产增加上海激创广告有限公司、上海麟动市场营销策划有限公司，
因股权转让增加山南有容投资管理有限责任公司，因业务下沉增加淄博联创聚氨酯有限公司、山东联
信达供应链管理有限公司，因股权转让减少山东联创精细化学品有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,202,877,015.71
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 51.61%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 540,697,015.96 23.20%
2 客户二 257,271,091.40 11.04%
3 客户三 203,274,405.87 8.72%
4 客户四 103,114,643.99 4.42%
5 客户五 98,519,858.49 4.23%
合计 -- 1,202,877,015.71 51.61%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 632,885,485.31
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.58%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 上海车智广告有限公司 184,657,589.21 10.38%
2 北京易车互动广告有限公司 139,156,324.33 7.82%
3 北京腾讯文化传媒有限公司 138,451,641.28 7.78%
4 北京奇虎科技有限公司 121,949,058.44 6.86%
5 上海全土豆文化传播有限公司 48,670,872.05 2.74%
16
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 -- 632,885,485.31 35.58%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
主要因报告期内合并范围改变，将上
海激创、上海麟动纳入合并及本报告
销售费用 101,215,825.86 39,461,263.65 156.49%
期较去年同期增加上海新合 1--6 月
的经营业绩导致。
主要因报告期内合并范围改变，将上
海激创、上海麟动纳入合并及本报告
管理费用 84,536,037.91 55,290,827.54 52.89%
期较去年同期增加上海新合 1--6 月
的经营业绩导致；。
主要因出售子公司联创化学确认对
其资助款利息收入及母公司贷款额
财务费用 2,409,351.58 11,584,222.92 -79.20% 度下降利息支出减少及本报告期较
去年同期增加上海新合 1--6 月的经
营业绩导致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
以技术的优势，实现广告投放的精准、快捷、高效；截至目前，在研项目已经结束并投入运营，会阶段性进行升级；预
计未来依托技术的升级发展，让客户有着更好的投放体验，也会在相关市场占有更大份额。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2016 年 2015 年 2014 年
研发人员数量（人） 66 65 61
研发人员数量占比 0.89% 14.01% 32.02%
研发投入金额（元） 20,758,661.19 14,657,787.97 13,223,201.60
研发投入占营业收入比例 0.89% 1.52% 1.59%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
17
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,984,272,262.30 964,397,972.43 105.75%
经营活动现金流出小计 2,033,301,186.05 914,622,001.36 122.31%
经营活动产生的现金流量净
-49,028,923.75 49,775,971.07 -198.50%
额
投资活动现金流入小计 107,980,390.72 34,213,783.60 215.60%
投资活动现金流出小计 967,999,418.77 306,118,037.72 216.22%
投资活动产生的现金流量净
-860,019,028.05 -271,904,254.12
额
筹资活动现金流入小计 1,344,202,123.15 600,534,614.07 123.83%
筹资活动现金流出小计 242,796,992.16 336,669,871.35 -27.88%
筹资活动产生的现金流量净
1,101,405,130.99 263,864,742.72 317.41%
额
现金及现金等价物净增加额 192,643,283.04 41,744,257.24 361.48%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降198.50%，主要因合并范围改变，将上
海激创、上海麟动纳入合并，主要因上海激创应收账款未到回款期导致；
2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降较大，主要因取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额较去年同期增长223.16%，并购上海激创、上海麟动支付的股权款及支付上
海新合对价尾款导致；
3、筹资活动现金流量净额较去年同期增长317.41%，主要因报告期内母公司发行股份及
配套募集资金购买上海激创、上海麟动股权导致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
18
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、可供出售金融资产分红；
投资收益 14,111,426.42 4.94% 2、出售联创化学及联信达 否
产生的投资收益。
1、因合并口径发生改变计
提联创化学资助款及股权
转让款坏账；2、计提固定
资产减值 46,885,068.00 16.41% 否
资产、存货减值准备。3、
计提上海新合、上海激创、
上海麟动坏账准备。
本报告期收到政府补助增
营业外收入 18,301,356.46 6.41% 否
加导致
营业外支出 1,658,640.49 0.58% 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要因报告期内合并范围改变，将上
275,930,132.2
货币资金 5.46% 85,466,505.92 3.45% 2.01% 海激创、上海麟动纳入合并范围及募
7
集资金补充流动资金导致；
主要因报告期内合并范围改变，将上
1,505,270,982.
应收账款 29.77% 509,998,442.66 20.59% 9.18% 海激创、上海麟动纳入合并范围导
34
致；
存货 42,308,989.15 0.84% 58,699,032.53 2.37% -1.53%
主要因出售子公司联创化学，不再纳
长期股权投资 10,012,191.09 0.40% -0.40%
入合并范围导致；
156,973,256.1 主要因出售子公司联创化学及联信
固定资产 3.10% 386,825,294.64 15.61% -12.51%
4 达，不再纳入合并范围导致；
主要因根据完工进度确认工程额导
在建工程 318,500.00 0.01% 0.01%
致；
110,000,000.0
短期借款 2.18% 140,000,000.00 5.65% -3.47% 主要因到期偿还贷款导致；
0
长期借款 22,000,000.00 0.89% -0.89% 主要因到期偿还贷款导致；
19
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,731,500,000.00 1,337,000,000.00 29.51%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
广告设
计、制
作、发
布、代
理，计算
机硬件
上海激 软件、网
1,015,0 2015 年 巨潮资
创广告 络及通 100.00 自筹资 91,804, 91,804,5
收购 00,000. 无 长期 广告业 否 11 月 12 讯网相
有限公 讯设备 %金 588.05 88.05
00 日 关公告
司 的销售
及维修，
软件开
发，电脑
出租，工
艺美术
品销售。
上海麟 市场营
2015 年 巨潮资
动市场 销策划， 716,500 100.00 自筹资 57,242, 57,242,3
收购 无 长期 广告业 否 11 月 12 讯网相
营销策 企业形 ,000.00 %金 307.40 07.40
日 关公告
划有限 象策划，
20
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司 设计、制
作、代理
各类广
告
1,731,5 149,04
149,046,
合计 -- -- 00,000. -- -- -- -- -- 6,895.4 -- -- --
895.45
00 5
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
首次公开
2012 年 25,040.77 0 25,094 0 0 0.00% 0- 0
发行股票
发行股份
2015 年 33,600 0 33,603.07 0 0 0.00% 0- 0
购买资产
发行股份
2016 年 122,883.98 122,883.98 122,883.98 0 0 0.00% 0- 0
购买资产
合计 -- 181,524.75 122,883.98 181,581.05 0 0 0.00% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联创节能新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证
监许可［2012］872 号文）核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）1,000 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价为
人民币 28.10 元，募集资金总额为人民币 28,100 万元，扣除承销佣金和保荐费用等与发行上市有关的费用人民币 3,059.23
万元，实际募集资金净额为人民币 25,040.77 万元。上述募集资金实际到位时间为 2012 年 7 月 25 日，已经信永中和会计
师事务所有限责任公司审验，并出具了 XYZH/2012JNA4004 号验资报告。承诺的投资项目 3 万吨/年组合聚醚及配套聚醚
多元醇项目、研发中心及中试车间项目、补充流动资金，合计投资金额为 14,700.00 万元，超募资金总金额为 10,340.77 万
21
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
元，投资设立山东联创建筑节能科技有限公司、420 万平方米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目。以上募集资金已使用完
毕。2、经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联创节能新材料股份有限公司向齐海莹等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》（证监许可[2015]1096 号） 核准，公司非公开发行股票数量 12,722,452 股，发行价格 26.41 元/股，募集资
金总额为人民币 33,600 万元，扣除发行等相关费用人民币 1,310 万元，实际募集资金净额为人民币 32,290 万元。上述募集
资金实际到位时间为 2015 年 7 月 14 日，已经信永中和会计师事务所有限责任公司审验，并出具 XYZH/2014JNA4020-9
号验资报告。以上募集资金已使用完毕。3、经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联创节能新材料股份有限公司向
叶青等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]578 号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）
17,757,800 股，发行价格 69.20 元/股，募集配套资金总额为人民币 1,228,839,760.00 元，扣除与发行相关的费用人民币
19,550,000.00 元,实际募集资金净额为人民币 1,209,289,760.00 元。上述募集资金实际到位时间为 2016 年 4 月 12 日，已经
信永中和会计师事务所有限责任公司审验，并出具 XYZH/2016JNA40063 号验资报告。以上募集资金已使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
3 万吨/年组合聚醚及
否 9,850 9,850 0 9,880.17 100.31% 04 月 30 -37.87 否 否
配套聚醚多元醇项目
日
2015 年
研发中心及中试车间
否 1,850 1,850 0 1,870.47 101.11% 04 月 30 是 否
项目
日
补充流动资金 否 3,000 3,000 0 3,000 100.00% 是 否
上海新合文化传播有 是
否 46,596.85 46,596.85 14,556.85 46,596.85 100.01% 13,829.54 否
限公司
上海激创广告有限公 是
否 50,750 50,750 50,750 50,750 100.00% 9,087.61 否
司
上海麟动市场营销策 是
否 25,077.5 25,077.5 25,077.5 25,077.5 100.00% 5,730.37 否
划有限公司
发行费及其他中介费 是
否 2,500 2,500 2,152.7 2,152.7 100.00% 否
用
补充流动资金 否 29,999.63 29,999.63 30,432.39 30,432.39 100.28% 是 否
169,623.9 169,623.9 122,969.4 169,760.0
承诺投资项目小计 -- -- -- 28,609.65 -- --
8 8 4 8
超募资金投向
420 万平方米/年硬质 否 8,340.77 8,340.77 0 8,343.36 100.03% -543.94 否 否
22
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
聚氨酯高效防火保温
板项目
山东联创建筑节能科
否 2,000 2,000 0 2,000 100.00% 否 否
技有限公司
归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 10,340.77 10,340.77 0 10,343.36 -- -- -543.94 -- --
179,964.7 179,964.7 122,969.4 180,103.4
合计 -- -- -- 28,065.71 -- --
5 5 4 4
1、3 万吨/年组合聚醚及配套聚醚多元醇项目于 2012 年二季度开工建设，招股书中披露建设期为 12
个月。截止报告发布日，项目中配套聚醚多元醇项目已投入试生产，并成功产出合格产品。影响项
目建设的主要原因：（1）园区配套设施滞后，影响设备安装调试（2）3 万吨/年组合聚醚项目技术
方案调整。2、研发中心及中试车间项目招股书中披露建设期为 12 个月。截止报告发布日，该项目
主体已建设完毕，正在进行外墙保温等建设。影响项目建设的主要原因是：土地、规划、项目验收
未达到计划进度或预
等相关手续审批影响项目建设。3、420 万平方米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目：（1）受国家
计收益的情况和原因
建筑保温防火政策放宽的影响，因取销建筑外墙保温必须使用防火级别达到 A 级材料的规定，竞争
（分具体项目）
加剧。（2）房地产行业不景气、现金流紧张，应收款风险大，板材销售主要为现款发货，影响板材
销售。4、山东联创建筑节能科技有限公司项目：（1）注册时间晚，影响工程承接：公司于 2012 年
12 月 14 日完成工商注册工作，2013 年上半年办理相关施工资质，未能赶上 2013 年度在建保温工程
招标的最佳时机。（2）房地产行业景气度差，工程款回收风险变大，考虑工程资金风险因素以及结
合子公司的风险承受能力，公司主动放弃承接部分工程。
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化
变化的情况说明
适用
1、公司超募资金共计 10,340.77 万元，公司 2012 年 8 月 27 日第一届董事会决议第十七次会议决议，
审议通过《关于使用部分超募资金成立全资子公司的议案》，同意使用超募资金投资 2,000 万元筹建
山东联创建筑节能科技有限公司项目。截至 2012 年 12 月 31 日山东联创建筑节能科技有限公司已注
册成立。2、公司 2012 年 8 月 18 日第一届董事会决议第十六次会议决议审议通过《关于使用部分超
募资金投资 330 万平米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目的议案》，公司拟使用超募资金投资 5500
万元新建 330 万平方米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目。2012 年 9 月 24 日，公司 2012 年第二
次临时股东大会通过了该议案。公司 2012 年 10 月 20 日第一届董事会决议第十八次会议决议《关于
超募资金的金额、用途
使用超募资金及自有资金建设“1000 万平米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目”的议案》，公司 对
及使用进展情况
原“330 万平方米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目”追加投资，变更为“1000 万平米/年硬质聚氨酯
高效防火保温板项目”，并追加剩余超募资金 2,840.77 万元, 自有资金 9,659.23 万元。2012 年 11
月 8 日，公司 2012 年第三次临时股东大会通过了该决议案。截至 2014 年 12 月 31 日，该项目已经
使用超募资金 8,127.67 万元。鉴于目前国内建筑行业景气度低，公司管理层对聚氨酯保温板行业发
展及市场情况进行深入调研，调研后根据建筑保温行业等的景气度、未来市场空间等因素对超募资
金投资项目 1000 万平米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目进行了规模调整，由 1000 万平方米/年
调整为 420 万平方米/年，祥见公司第二届董事会第十九次会议“关于调整超募资金投资项目规模的
议案”相关内容，该事项已经公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过。
募集资金投资项目实 适用
23
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
施地点变更情况 以前年度发生
公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于变更超募资金投资项目部分实施地点的议案》，同意
将超募资金项目“1000 万平方米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目”中的在辽宁抚顺实施的年产 150
万平方米硬质聚氨酯高效防火保温板板材生产线迁至淄博市张店区经济开发区。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况 公司募集资金前先期投入自有资金 4945.55 万元，已经从募集资金中全部置换。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
适用
项目实施出现募集资
第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用节余配套募集资金永久性补充流动资金的议案》，同
金结余的金额及原因
意将节余配套募集资金 432.76 万元（含专户利息收入）永久补充流动资金。
尚未使用的募集资金
不适用
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期初 股权出 所涉及 是否按
与交易
交易价 起至出 出售对 售为上 股权出 是否为 的股权 计划如
交易对 被出售 对方的 披露日 披露索
出售日 格（万 售日该 公司的 市公司 售定价 关联交 是否已 期实
方 股权 关联关 期 引
元） 股权为 影响 贡献的 原则 易 全部过 施，如
系
上市公 净利润 户 未按计
24
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
司贡献 占净利 划实
的净利 润总额 施，应
润（万 的比例 当说明
元） 原因及
公司已
采取的
措施
出售联
创化学
75%股
权，通
过本次
交易将
双方同
盈利能
意以《审
山东联 力较弱
计报告》
创精细 的资产
2016 年 中标的 邵秀英 按计划 2016 年 巨潮资
化学品 -1,134.1 进项处
邵秀英 05 月 31 7,730.2 -5.71% 公司的 是 为公司 是 如期实 04 月 28 讯网相
有限公 2 置，降
日 净资产 董事 施 日 关公告
司 75% 低公司
乘以所
股权 重资产
占股权
负担，
比例
本次交
易不会
对上市
公司产
生影
响。
出售联
信达
100%股
权，通
过本次 双方同
交易将 意以
山东联
盈利能 2016 年
信达供
魏中 2016 年 力较弱 10 月 31 按计划 2016 年 巨潮资
应链管
传、张 12 月 31 7,820 -297.14 的资产 -1.50% 日未经 否 无 是 如期实 12 月 13 讯网相
理有限
玉国 日 进项处 审计的 施 日 关公告
公司
置，降 净资产
100%
低公司 为定价
重资产 基准日。
负担，
本次交
易不会
对上市
25
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司产
生影
响。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海新合文
917,597,328. 388,680,976. 1,068,338,50 181,033,681. 146,030,168.
化传播有限 子公司 服务业 12000000
04 84 2.63 89 65
公司
上海激创广 590,831,674. 202,902,353. 636,786,882. 77,522,257.2 58,944,940.4
子公司 服务业 10000000
告有限公司 15 43 48 6 0
上海麟动市
309,210,774. 105,484,689. 352,713,341. 67,066,174.4 49,619,509.5
场营销策划 子公司 服务业 10000000
07 46 14 6 5
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
山东联创精细化学品有限公司 股权转让 本报告期实现净利润-1134.12 万元。
山东联信达供应链管理有限公司 股权转让 本报告期实现净利润-297.14 万元。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
联创数字板块：在“互联网＋”和大数据盛行的时代下，公司将持续加深技术研发层面和新媒体
平台层面的投入。通过自主研发和创新，深入发展自媒体孵化器、新媒体联盟，为客户提供更具时效
性的数字营销服务；以大数据为依托，利用人工智能技术，为客户提供更具精准性的数字营销服务，
帮助企业形成独特的核心竞争力，支持企业可持续发展。
各子公司在巩固、发展现有业务的基础上，今后会注重在整合营销传播价值链各个细分环节上布
局的可延展性。比如，数字营销为主的子公司要充分利用数据的广泛性、多维性及时效性等特征，使
数字营销的精准性、可扩展性及有效性进一步提升；广告营销的子公司要打通广告营销的各个环节，
比如，社会化营销、公关营销等等。全面提升团队和公司营销服务能力，是2017年的工作重点。目的
是使公司整合营销传播版图得到补充和丰富，公司盈利空间进一步提升。
新材料板块：在发展战略方面，公司将继续本着“做中国化学品旗舰型企业”的崇高使命，以聚
26
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
氨酯为主营产品，大力推进管理变革、技术创新，不断完善产品结构，提升产品性能；进一步优化现
有生产工序体系，提高生产效率，延伸上下游产业链布局，不断提升“洁能”品牌的市场影响力，从
而实现全面可持续的良性循环发展，使联创互联成为具有较强竞争力的国内一流绿色化学生产企业和
数字营销领军企业。
在经营目标方面，公司将抓住国家振兴实体经济的契机，不断规范公司治理结构，完善公司经营
管理体系；进一步发挥自身在工艺、营销、品牌等方面的竞争优势；逐步扩大主营产品的生产规模、
销售规模和市场占有率。公司将围绕核心业务，加大研发投入，继续保持和强化公司的技术领先优势，
进一步提升自动化生产能力，从而提高聚氨酯产品在质量、成本和性能方面的竞争力。同时，公司将
继续维护好与客户良好的合作关系，提高合作层次，建立相互信任、共同发展的战略协同发展机制。
（1）产品发展计划 在产品研发方面，公司将以现有四大类产品为基础，进一步加大产品研发投
入，通过提升新产品研发能力，全面提升产品质量和性能，不断开发出更加符合客户需求，更具有市
场竞争力的新产品。 在产品推广方面，公司将继续在现有冰箱客户的基础上加大一线品牌客户开发、
加大出口市场的开拓力度。此外，在保持公司在太阳能行业产品竞争优势的基础上，公司将重点加大
在汽车行业产品的开发投入，从而不断丰富公司产品结构，提高公司盈利能力。
（2）市场营销计划 公司将继续坚持为用户创造更高价值的营销理念，建立起以忠诚客户管理为
核心，以技术先进、产品价格合理、质量可靠、服务上乘为支撑的市场营销体系。公司将完善现有的
销售模式和销售体系，同时加强对国家产业政策、市场动态和客户需求的研究，以安全性、可靠性为
前提，从经济运行的高效性入手，以高质量的服务为依托，努力为客户提供业内最优质的产品和服务。
（3）技术开发计划 为了保持可持续的竞争能力和竞争优势，公司将加大技术研发投入力度，公
司已经在上海建立技术中心，聘请跨国公司研发人员，通过自主研发、合作开发、技术引进等方式提
高技术创新能力。公司计划通过与相关高校合作、聘请国内外行业专家等方式充实公司的技术研发团
队。在满足客户技术需求方面，公司将紧跟客户的技术研发计划，加强与客户的联合开发力度， 在
共同合作中深入了解客户需求，从而建立和深化与重要客户的技术合作关系。 同时，公司将以专利
申请为主要方式，建立健全完善、严格的知识产权保护体系。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
公司公告的《联创互联 2016 年 7 月 6
日投资者关系活动记录表》、 山东联创
2016 年 07 月 06 日 其他 其他
互联网传媒股份有限公司未来发展战
略规划（2016-2020）》
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况：
2016年5月25日召开的2015年度股东大会决议，审议通过《关于2015年度利润分配预案的议案》。2015
年度公司利润分配方案为：以公司总股本159,565,592股为基数，向全体股东每10股派发人民币现金股利2.00
元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增27股。公司2015年度利润分配方案已于2016年6月8
日实施完毕。
本次现金分红比例符合公司章程中以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的30%的规
定，决策程序完备，符合相关规定。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 590,392,690
现金分红总额（元）（含税） 59,039,269.00
可分配利润（元） 341,359,300.13
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
28
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2016 年度利润分配预案为：拟以公司股份总数 590,392,690 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1 元人民币（含
税）的股利分红，合计派发现金红利人民币 59,039,269.00 元。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2014年度利润分配预案为：拟以 2014年12月31日公司股份总数 8,000万股为基数，每10股派发现金0.50
元（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币400万元。
2、2015年度利润分配预案为：拟以截止到2016年4月28日公司股份总数159,565,592股为基数，以资本公积
金向全体股东每10股转增27股；向全体股东每10股派发现金2元人民币（含税）的股利分红，合计派发现
金红利人民币31,913,118.4元。
3、2016 年度利润分配预案为：拟以公司股份总数590,392,690股为基数，向全体股东每10股派发现金1元
人民币（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币59,039,269.00元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2016 年 59,039,269.00 201,402,236.61 29.31% 0.00 0.00%
2015 年 31,913,118.40 30,814,621.60 103.56% 0.00 0.00%
2014 年 4,000,000.00 6,380,284.13 62.69% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
以本人持有
所有承诺人
的上海新合
严格信守承
齐海莹、周志 股份限售承 股权所认购 2015 年 02 月
资产重组时所作承诺 36 个月 诺，未出现违
刚、王璟 诺 取得的联创 25 日
反承诺的情
节能股份，自
况.
该等股份上
29
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
市之日起十
二个月内，不
得以任何方
式转让（包括
但不限于通
过证券市场
公开转让、大
宗交易或协
议方式转让，
也不由联创
节能回购，但
因履行利润
补偿责任而
由联创节能
回购除外）；
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内，可以转让
通过本次交
易获得的联
创节能股份
的 40%；自该
等股份上市
之日起 24 个
月至 36 个月
的期间内，可
以转让通过
本次交易获
得的联创节
能股份的
30%；自该等
股份上市之
日起 36 个月
后，可以转让
通过本次交
易获得的联
创节能股份
的 30%。若本
次交易后，本
人成为上市
公司的董事、
监事或高级
30
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
管理人员，本
人还应遵循
上市公司董
事、监事或高
级管理人员
减持股份的
相关规定。
本人以持有
的上海新合
股权所认购
取得的联创
节能股份，以
及本人作为
配套融资发
行对象认购
取得的联创
节能股份（以 承诺人严格
股份限售承 下简称"该等 2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 36 个月
诺 股份"），自该 25 日 出现违反承
等股份上市 诺的情况.
之日起三十
六个月内将
不以任何方
式转让，包括
但不限于通
过证券市场
公开转让或
通过协议方
式转让。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的其他企
业不会直接 所有承诺人
或间接经营 严格信守承
齐海莹、周志 2015 年 02 月
同业竞争 任何与联创 长期 诺，未出现违
刚 25 日
节能及其下 反承诺的情
属公司经营 况.
的业务构成
竞争或可能
构成竞争的
业务；如本人
/本企业及本
31
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
人/本企业控
制的企业的
现有业务或
该等企业为
进一步拓展
业务范围，与
联创节能及
其下属公司
经营的业务
产生竞争，则
本人/本企业
及本人/本企
业控制的企
业将采取停
止经营产生
竞争的业务
的方式，或者
采取将产生
竞争的业务
纳入联创节
能的方式，或
者采取将产
生竞争的业
务转让给无
关联关系第
三方等合法
方式，使本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业不
再从事与联
创节能主营
业务相同或
类似的业务。
本人保持联
创节能独立
性相关事宜
承诺如下：1、 承诺人严格
保证上市公 2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 其他承诺 长期
司的董事、监 25 日 出现违反承
事及高级管 诺的情况.
理人员均按
照法律、法规
规范性文件
32
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
及公司章程
的规定选举、
更换、聘任或
解聘，不得超
越董事会和
股东大会违
法干预上市
公司上述人
事任免；采取
有效措施保
证上市公司
的总经理、副
总经理和其
他高级管理
人员专职在
上市公司任
职并在上市
公司领取薪
酬，不在本人
所控制的其
他企业及上
市公司关联
方兼任除董
事外的其他
职务；保证上
市公司在劳
动、人事管理
体系方面独
立于控股股
东。
本人作为联
创节能的控
股股东、实际
控制人，现就
规范关联交
易的有关事 承诺人严格
项作出如下 2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 关联交易 长期
承诺：一、本 25 日 出现违反承
人持有联创 诺的情况.
节能股份期
间，本人控制
的企业将尽
量减少并规
范与联创节
33
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
能及其子公
司、上海新合
及其控制的
企业之间的
关联，对于无
法避免或有
合理原因发
生的关联交
易，本人控制
的企业将遵
循市场原则
以公允、合理
的市场价格
进行，根据有
关法律、法规
及规范性文
件的规定履
行关联交易
决策程序，依
法履行信息
披露义务和
办理有关报
批程序，不损
害联创节能
及其他股东
的合法权益。
本企业自愿
对将来所持
联创节能的
股份进行锁
定，特此承诺
如下：以本企
宁波保税区 业持有的上
所有承诺人
鑫歆创业投 海新合股权
严格信守承
资合伙企业 股份限售承 所认购取得 2015 年 02 月
36 个月 诺，未出现违
（有限合伙） 诺 的联创节能 25 日
反承诺的情
宋华;孙强;王 股份，自该等
况.
宪东 股份上市之
日起三十六
个月内将不
以任何方式
转让，包括但
不限于通过
证券市场公
34
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
开转让或通
过协议方式
转让。由于联
创节能送红
股、转增股本
等原因而导
致增持的股
份，亦遵守上
述锁定期进
行锁定。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的企业将
尽可能减少
与联创股份
的关联交易，
不会利用自
身作为联创
股份股东之
地位谋求与
联创股份在
业务合作等
方面给予优
于其他第三 承诺人严格
方的权利；不 2016 年 03 月 信守承诺，未
叶青 其他承诺 长期有效
会利用自身 31 日 出现违反承
作为联创股 诺的情况.
份股东之地
位谋求与联
创股份优先
达成交易的
权利。若存在
确有必要且
不可避免的
关联交易，本
人/本企业及
本人/本企业
控制的企业
将与联创股
份按照公平、
公允、等价有
偿等原则依
35
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法签订协议，
履行合法程
序，并将按照
有关法律、法
规规范性文
件的要求和
《山东联创
节能新材料
股份有限公
司章程》的规
定，依法履行
信息披露义
务并履行相
关内部决策、
报批程序，保
证不以与市
场价格相比
显失公允的
条件与联创
股份进行交
易，亦不利用
该类交易从
事任何损害
联创股份及
其他股东的
合法权益的
行为。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的其他企
业不会直接
或间接经营
承诺人严格
任何与联创
2016 年 03 月 信守承诺，未
叶青 同业竞争 股份及其下 长期有效
31 日 出现违反承
属公司经营
诺的情况.
的业务构成
竞争或可能
构成竞争的
业务；如本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业的
36
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
现有业务或
该等企业为
进一步拓展
业务范围，与
联创股份及
其下属公司
经营的业务
产生竞争，则
本人/本企业
及本人/本企
业控制的企
业将采取停
止经营产生
竞争的业务
的方式，或者
采取将产生
竞争的业务
纳入联创股
份的方式，或
者采取将产
生竞争的业
务转让给无
关联关系第
三方等合法
方式，使本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业不
再从事与联
创股份主营
业务相同或
类似的业务。
通过本次交
易获得的上
市公司股份
自该等股份
上市之日起 承诺人严格
股份限售承 12 个月内不 2016 年 04 月 信守承诺，未
叶青 36 个月
诺 得转让，自该 27 日 出现违反承
等股份上市 诺的情况.
之日起 12 个
月至 24 个月
的期间内，叶
青可以转让
37
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
通过本次交
易获得的上
市公司股份
的 40%；自该
等股份上市
之日起 24 个
月至 36 个月
的期间内，叶
青可以转让
通过本次交
易获得的上
市公司股份
的 30%；自该
等股份上市
之日起 36 个
月后，叶青可
以转让通过
本次交易获
得的上市公
司股份的
30%。若叶青
持有上海激
创的股权至
本次交易股
份发行结束
之日仍不满
12 个月，则自
该等股份上
市之日起锁
定 36 个月。
若叶青成为
上市公司的
董事、监事或
高级管理人
员，其仍应遵
循上市公司
董事、监事或
高级管理人
员减持股份
的相关规定。
王蔚通过本 承诺人严格
股份限售承 次交易获得 2016 年 04 月 信守承诺，未
王蔚 36 个月
诺 的上市公司 27 日 出现违反承
股份自该等 诺的情况.
38
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股份上市之
日起 12 个月
内不得转让，
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内，王蔚可以
转让通过本
次交易获得
的上市公司
股份的 30%；
自该等股份
上市之日起
24 个月至 36
个月的期间
内，王蔚可以
转让通过本
次交易获得
的上市公司
股份的 30%；
自该等股份
上市之日起
36 个月后，王
蔚可以转让
通过本次交
易获得的上
市公司股份
的 40%。若王
蔚成为上市
公司的董事、
监事或高级
管理人员，其
仍应遵循上
市公司董事、
监事或高级
管理人员减
持股份的相
关规定。
若宽毅慧义
宽毅慧义（上 承诺人严格
取得本次交
海）创业投资 股份限售承 2016 年 04 月 信守承诺，未
易上市公司 36 个月
中心（有限合 诺 27 日 出现违反承
向其发行股
伙） 诺的情况.
份时，其持有
39
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
的标的资产
股权时间不
超过 12 个月
的，则通过本
次交易获得
的上市公司
股份自该等
股份上市之
日起 36 个月
内不得转让；
若宽毅慧义
取得本次交
易上市公司
向其发行股
份时，其持有
的标的资产
股权时间超
过 12 个月的，
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内可转让
30%，自该等
股份上市之
日起 24 个月
至 36 个月的
期间内可转
让 30%，自该
等股份上市
之日起 36 个
月后可转让
40%。
若晦乾创投
取得本次交
易上市公司
向其发行股
晦乾（上海） 承诺人严格
份时，其持有
创业投资中 股份限售承 2016 年 04 月 信守承诺，未
的标的资产 36 个月
心（有限合 诺 27 日 出现违反承
股权时间不
伙） 诺的情况.
超过 12 个月
的，则通过本
次交易获得
的上市公司
40
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份自该等
股份上市之
日起 36 个月
内不得转让；
若晦乾创投
取得本次交
易上市公司
向其发行股
份时，其持有
的标的资产
股权时间超
过 12 个月的，
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内可转让
30%，自该等
股份上市之
日起 24 个月
至 36 个月的
期间内可转
让 30%，自该
等股份上市
之日起 36 个
月后可转让
40%。
配套募集资
金认购方取
得的公司股
份锁定期安
排如下：最终
发行价格低
安信基金-宁 于发行期首
承诺人严格
波银行-安信 日前二十个
股份限售承 2016 年 04 月 信守承诺，未
基金共赢 12 交易日公司 12 个月
诺 27 日 出现违反承
号资产管理 股票均价但
诺的情况.
计划 不低于百分
之九十，或者
发行价格低
于发行期首
日前一个交
易日公司股
票均价但不
41
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
低于百分之
九十的，发行
股份募集配
套资金之新
增股份数自
发行结束之
日起十二个
月内不得上
市交易。
配套募集资
金认购方取
得的公司股
份锁定期安
排如下：最终
发行价格低
于发行期首
日前二十个
交易日公司
股票均价但
北信瑞丰基 不低于百分
金-宁波银行- 之九十，或者 承诺人严格
北信瑞丰基 股份限售承 发行价格低 2016 年 04 月 信守承诺，未
12 个月
金丰庆 101 号 诺 于发行期首 27 日 出现违反承
资产管理计 日前一个交 诺的情况.
划 易日公司股
票均价但不
低于百分之
九十的，发行
股份募集配
套资金之新
增股份数自
发行结束之
日起十二个
月内不得上
市交易。
配套募集资
金认购方取
中信建投基 得的公司股
承诺人严格
金-宁波银行- 份锁定期安
股份限售承 2016 年 04 月 信守承诺，未
中信建投基 排如下：最终 12 个月
诺 27 日 出现违反承
金方信 3 号资 发行价格低
诺的情况.
产管理计划 于发行期首
日前二十个
交易日公司
42
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
股票均价但
不低于百分
之九十，或者
发行价格低
于发行期首
日前一个交
易日公司股
票均价但不
低于百分之
九十的，发行
股份募集配
套资金之新
增股份数自
发行结束之
日起十二个
月内不得上
市交易。
配套募集资
金认购方取
得的公司股
份锁定期安
排如下：最终
发行价格低
于发行期首
日前二十个
交易日公司
股票均价但
不低于百分
中信建投基
之九十，或者 承诺人严格
金-宁波银行-
股份限售承 发行价格低 2014 年 02 月 信守承诺，未
中信建投基 12 个月
诺 于发行期首 27 日 出现违反承
金方信 4 号资
日前一个交 诺的情况.
产管理计划
易日公司股
票均价但不
低于百分之
九十的，发行
股份募集配
套资金之新
增股份数自
发行结束之
日起十二个
月内不得上
市交易。
43
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司作为
本次交易的
配套融资发
行对象，现就
相关事项承
诺如下：本公
司以资管计
划募集的资
金认购取得
的联创节能
非公开发行
的股份（以下
简称“该等股
份”），自该等
承诺人严格
中信建投基 股份上市之
股份限售承 2015 年 02 月 信守承诺，未
金管理有限 日起三十六 36 个月
诺 25 日 出现违反承
公司 个月内将不
诺的情况.
以任何方式
转让，包括但
不限于通过
证券市场公
开转让或通
过协议方式
转让。由于联
创节能送红
股、转增股本
等原因而导
致增持的股
份，亦遵守上
述锁定期进
行锁定。
本人作为联
创节能的控
股股东、实际
控制人，现就
避免同业竞
承诺人严格
争的有关事
2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 同业竞争 项作出如下 长期
25 日 出现违反承
承诺：一、本
诺的情况.
人及其近亲
属/关联方没
有通过本人
直接或间接
控制的其他
44
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营主体或
以本人名义
或借用其他
自然人名义
从事与联创
节能、上海新
合相同或类
似的业务，也
没有在与联
创节能或上
海新合存在
相同或类似
业务的其他
任何经营实
体中投资、任
职或担任任
何形式的顾
问，或有其他
任何与联创
节能或上海
新合存在同
业竞争的情
形。二、本人
保证在本次
交易实施完
毕日后，除本
人持有联创
节能（包括联
创节能、上海
新合及其下
属子公司，下
同）股份或在
联创节能任
职外，本人及
其近亲属不
拥有、管理、
控制、投资、
从事其他任
何与联创节
能所从事业
务相同或相
近的任何业
务或项目（“竞
争业务”），亦
45
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
不参与拥有、
管理、控制、
投资与联创
节能构成竞
争的竞争业
务，亦不谋求
通过与任何
第三人合资、
合作、联营或
采取租赁经
营、承包经
营、委托管理
等方式直接
或间接从事
与联创节能
构成竞争的
竞争业务。
三、本人承
诺，若本人及
其近亲属/关
联方未来从
任何第三方
获得的任何
商业机会与
联创节能从
事的业务存
在实质性竞
争或可能存
在实质性竞
争的，则本人
及其近亲属/
关联方将立
即通知联创
节能，在征得
第三方允诺
后，将该商业
机会让渡给
联创节能。
四、若因本人
及其近亲属/
关联方违反
上述承诺而
导致联创节
能权益受到
46
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
损害的，本人
将依法承担
相应的赔偿
责任。
如应有权部
门要求或决
定，公司需要
为员工补缴
社会保险、住
房公积金，或
公司因未足
额缴纳员工
承诺人严格
社会保险、
2012 年 08 月 信守承诺，未
李洪国 其他承诺 住房公积金 长期
01 日 出现违反承
款项被罚款
诺的情况.
或致使公司
遭受任何损
失，本人将承
担全部赔偿
或补偿责任，
且无需公司
支付任何对
价。
首次公开发行或再融资时所作承诺 在担任发行
人董事、监
事、高级管理
人员的任职
期间，每年转
让的发行人
股份不超过
承诺人严格
本人直接或
公司董事、监 股份锁定承 2012 年 08 月 担任董事、监 信守承诺，未
间接持有的
事、高管 诺 01 日 事、高管期间 出现违反承
发行人股份
诺的情况.
总数的百分
之二十五，离
职后半年内，
不转让本人
直接或间接
持有的发行
人股份。
李洪国、邵秀 本承诺人（或 承诺人严格
避免同业竞 2012 年 08 月
英、魏中传、 本公司）目前 长期有效 信守承诺，未
争的承诺 01 日
张玉国 没有、将来也 出现违反承
47
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
不直接或间 诺的情况.
接从事与公
司及其控股
子公司现有
及将来从事
的业务构成
同业竞争的
任何活动，并
愿意对违反
上述承诺而
给公司造成
的经济损失
承担赔偿责
任。对于本承
诺人（或本公
司）直接和间
接控股的其
他企业，本承
诺人（或公
司）将通过派
出机构和人
员（包括但不
限于董事、总
经理等）以及
本承诺人（或
本公司）在该
等企业中的
控股地位，保
证该等企业
履行本承诺
函中与本承
诺人（或本公
司）相同的义
务，保证该等
企业不与公
司进行同业
竞争，本承诺
人（或本公
司）愿意对违
反上述承诺
而给公司造
成的经济损
失承担全部
赔偿责任。
48
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
股权激励承诺
2015 年 7
控股股东、实 承诺人严格
月 10 日
际控制人、董 2015 年 07 月 信守承诺，未
其他对公司中小股东所作承诺 其他承诺 -2016 年 1 2016-01-09
事、监事、高 10 日 出现违反承
月 9 日不减
管 诺的情况.
持公司股票
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
巨潮咨询网
《山东联创节
能新材料股份
有限公司发行
上海新合文化 2016 年 01 月 2016 年 12 月 2015 年 02 月 股份及支付现
13,000 13,829.54 不适用
传播有限公司 01 日 31 日 27 日 金购买资产并
募集配套资金
暨关联交易报
告书》等相关
公告内容
巨潮咨询网
《山东联创节
能新材料股份
有限公司发行
上海激创广告 2016 年 01 月 2016 年 12 月 2015 年 11 月 股份及支付现
8,750 9,087.61 不适用
有限公司 01 日 31 日 12 日 金购买资产并
募集配套资金
暨关联交易报
告书》等相关
公告内容
巨潮咨询网
上海麟动市场 《山东联创节
2016 年 01 月 0216 年 12 月 2015 年 11 月
营销策划有限 5,000 5,730.37 不适用 能新材料股份
01 日 31 日 12 日
公司 有限公司发行
股份及支付现
49
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
金购买资产并
募集配套资金
暨关联交易报
告书》等相关
公告内容
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
1、齐海莹、周志刚、王璟、李洪国、宁波鑫歆承诺，上海新合2015年度、2016年度、2017年度扣除
非经常性损益后的归属于母公司的净利润不低于10,000万元、13,000万元、15,000万元。业绩承诺期
不会因本次交易的完成时间而改变。
2、叶青承诺，上海激创在2015年度、2016年度及2017年度各会计年度实现的扣除非经常性损益后归
属于母公司的净利润分别不低于7,000万元、8,750万元和10,937.50万元。
3、王蔚、宽毅慧义及晦乾创投承诺，上海麟动在2015年度、2016年度、2017年度及2018年度各会计
年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别不低于3,400.00万元、5,000.00万元、
6,250.00万元和7,820.00万元。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于 2016 年7月25 日召开的第二届董事会第四十六次会议、第二届监事会第二十三次会议审议通
过了《关于变更会计政策的议案》，同意补充增加“对公司合并范围内关联方的应收款项不计提坏账”
条款，具体内容如下：
一、会计变更概述
1、变更原因
鉴于公司上市之初为单体公司，公司内部往来较少，对于应收款项采用账龄分析方法能够真实、准确
的反应母公司及合并财务报表数据及经营业绩。
但公司在2015年及2016年先后完成对上海新合文化传播有限公司（以下简称“上海新合”）、上海麟
动市场营销策划有限公司（以下简称“上海麟动”）、上海激创广告有限公司（以下简称“上海激创”）
50
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
三家互联网公司的收购，收购完成后公司逐渐实现由化工行业向互联网及相关服务行业转型。集团范
围内公司数量在不断增加，由单体公司向集团性公司转变。随着公司收购兼并业务的不断增加，母公
司对各子公司流动资金支持、与各子公司购销业务等各方面业务往来越来越多、越来越频繁，如按照
原有的应收款项计提坏账，母公司将对所有各子公司应收款项计提坏账，对母公司经营业绩影响较大，
不能真实的反应母公司的经营业绩。
为适应公司业务发展规模，真实反映母公司经营业绩，提供更可靠、更准确的会计信息。根据《企业
会计准则》及结合公司目前的实际情况，决定对公司合并范围内关联方的应收款项不计提坏账。
2、变更日期：自 2016年6 月30日开始执行。
二、本次调整事项对公司的影响
本次会计政策变更对公司（定期报告合并口径）净利润及所有者权益不产生影响，仅对母公司部分财
务指标产生影响。
根据《信息披露业务备忘录第28号——会计政策及会计估计变更》的规定，本次会计政策变更属于董
事会决策权限，不需要提交股东大会审议。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本集团合并财务报表范围包括山东联创互联网传媒股份有限公司、山东联创聚合物有限公司、淄
博联创聚氨酯有限公司、山东联信达供应链管理有限公司、上海新合文化传播有限公司、上海激创广
告有限公司、上海麟动市场营销策划有限公司、山南有容投资管理有限责任公司、上海趣阅数字科技
有限公司、Lecron Industrial Co.,Limited。
与上年相比，本年因发行股份购买资产增加上海激创广告有限公司、上海麟动市场营销策划有限
公司，因股权转让增加山南有容投资管理有限责任公司，因业务分离增加淄博联创聚氨酯有限公司、
山东联信达供应链管理有限公司，因股权转让减少山东联创精细化学品有限公司
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 148
境内会计师事务所审计服务的连续年限 7
境内会计师事务所注册会计师姓名 路清、崔阳
境外会计师事务所名称（如有） 无
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
51
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
本年度，公司因重大资产重组事项，聘请西南证券股份有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费1600万元。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
2014 年 12 月 18
日，大连市金州区
人民法院受理本
公司诉大连阿尔
滨集团有限公司
建设工程施工合
同纠纷一案，大连
市金州区人民法
院于 2016 年 11 月
10 日一审判决
（2015 金民初字
第 250 号）大连阿
截至 2016
尔滨集团有限公
年 12 月 31 截至 2016 年 12 截至 2016 年 12
司支付本公司工 2016 年 04 月 2015 年年度
763.32 否 日，该案尚 月 31 日，该案尚 月 31 日，该案
程款 1,107,591.65 29 日 报告
未审理终 未审理终结。 尚未审理终结。
元。2016 年 11 月
结。
24 日，本公司向大
连市中级人民法
院提出上诉，请求
撤销（2015）金民
初字第 250 号民事
判决，并改判大连
阿尔滨集团有限
公司立即支付工
程款 7,653,233.00
元，截至 2016 年
12 月 31 日，该案
尚未审理终结。
52
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2014 年 11 月 18
日，江宁区人民法
院立案受理本公
司诉南京永腾建
设有限公司、沈阳
润恒农产品市场
有限公司建设工
程施工合同纠纷
一案，诉讼请求：
要求被告南京永
腾建设有限公司
支付工程款
6,816,964.24 元；
要求被告沈阳润
恒农产品市场有
限公司在欠付工
程款范围内承担
付款责任；要求两
被告按照同期银
行贷款基准利率
截至 2016
支付自起诉之日
年 12 月 31 截至 2016 年 12 截至 2016 年 12
至工程款付清之 2016 年 04 月 2015 年年度
681.7 否 日，该案尚 月 31 日，该案尚 月 31 日，该案
日的利息，诉讼费 29 日 报告
未审理终 未审理终结。 尚未审理终结。
用由被告负担。该
结。
案南京市江宁区
人民法院已于
2015 年 1 月 13 日
开庭审理。2015
年 3 月 27 日，江
宁区人民法院做
出裁定，将本案移
送到沈阳市中级
人民法院审理。沈
阳市中级人民法
院又将本案移交
到沈阳市于洪区
人民法院审理，该
案已于 2015 年 7
月 20 日开庭审理，
因原被告争议较
大，部分证据需调
查取证，工程量需
法院安排核实，
2016 年 4 月 25 日，
53
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
应主审法官要求，
因该案审限已到，
要求本公司申请
撤诉，并裁定该案
审理终结。2016
年 4 月 26 日沈阳
市于洪区人民法
院重新立案受理
该案，截至 2016
年 12 月 31 日，该
案尚未审理终结。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资产 转让资产
关联关 关联交易 关联交易 关联交易 转让价格 关联交易 交易损益
关联方 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引
系 类型 内容 定价原则 （万元） 结算方式 （万元）
值（万元）值（万元）
双方同意
购买持有 2016 年 巨潮资讯
公司董 以《审计
邵秀英 股权转让 联创化学 10,306.94 10,306.94 7,730.2 电汇 -1,269.8 04 月 28 网相关公
事 报告》中
75%股权 日 告
标的公司
54
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的净资产
乘以所占
股权比例
转让价格与账面价值或评估价值差异较
无差异
大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情况 因出售股权转让产生投资收益 850.59 万元。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内
2016 年 1 月至 5 月经营业绩纳入合并范围，实现净利润为-1134.12 万元。
的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
邵秀英 公司董事 股权转让款 是 0 7,730.2 4,000 3,730.2
山东联创 过去十二
精细化学 个月内的
财务资助款 是 7,814.7 3,007.03 630 10,191.72
品有限公 本集团控
司 股子公司
本公司实
李洪鹏 际控制人 房款 是 0 49.8 0.18 49.62
亲属
关联债权对公司经营成 1、联创化学因股权转让，不再纳入合并范围，将以前年度财务资助款按照其他应收账款计提坏账
果及财务状况的影响 规定，计提坏账 1743.83 万元；且该项财务资助款已于 2016 年 5 月 26 日公告；
应付关联方债务
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元）
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
55
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十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
56
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
不适用
2、履行其他社会责任的情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，建立健全了法人治理结构，严格
按照三会议事规则运作。公司严格按照相关规定履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、
完整和公平。重视投资者关系管理，建立多层次、多渠道的投资者沟通机制。公司在创造经济效益的同时，
制定合理的利润分配政策，积极回报股东。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
57
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
83,898,61 34,431,17 319,490,4 -81,182,6 272,738,9 356,637,5
一、有限售条件股份 67.05% 0 60.41%
7 5 38 89 24 41
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
83,898,61 34,431,17 319,490,4 -81,182,6 272,738,9 356,637,5
3、其他内资持股 67.05% 0 60.41%
7 5 38 89 24 41
21,667,43 65,756,35 87,423,79 90,110,56
其中：境内法人持股 2,686,774 2.15% 0 0 15.26%
3 9 2 6
81,211,84 12,763,74 253,734,0 -81,182,6 185,315,1 266,526,9
境内自然人持股 64.90% 0 45.15%
3 2 79 89 32 75
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
41,235,80 111,336,6 81,182,68 192,519,3 233,755,1
二、无限售条件股份 32.95% 0 0 39.59%
0 60 9 49 49
41,235,80 111,336,6 81,182,68 192,519,3 233,755,1
1、人民币普通股 32.95% 0 0 39.59%
0 60 9 49 49
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
125,134,4 34,431,17 430,827,0 465,258,2 590,392,6
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
17 5 98 73 90
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2015年11月30日，公司2015年第三次临时股东大会审议通过《公司发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金》事项，拟以发行股份及支付现金的方式购买上海激创100%股权、上海麟动100%股权。
58
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
本次交易共发行股份34,431,175股，发行完成后，公司总股本由125,134,417股变更为159,565,592股。
详见公司在巨潮咨询网刊登的相关公告。
2、2016年5月25日，公司2015年度股东大会审议通过《2015年度利润分预案的议案》，同意以截止2016
年4月28日公司总股本159,565,592股为基数，向全体股东每10股派发现金2.00元人民币（含税）的股
利分红，合计派发现金红利人民币31,913,118.40元；以资本公积金向全体股东每10股转增27股，共
计转增430,827,098股，转增后公司总股本将增加至590,392,690股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年11月12日，公司第二届董事会第三十五次会议审议通过《公司发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金》事项，拟以发行股份及支付现金的方式购买上海激创100%股权、上海麟动100%。
2015年11月30日，公司2015年第三次临时股东大会审议通过该事项。2016年3月25日，该事项获得中
国证监会审核通过《关于核准山东联创节能新材料股份有限公司向叶青等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》（证监许可[2016]578 号）详见公司在巨潮咨询网刊登的相关公告。
2、2016年5月25日，公司2015年度股东大会审议通过《2015年度利润分预案的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年3月31日，标的公司上海激创广告有限公司已就本次发行股份购买资产过户事宜履行了
工商变更登记手续，并取得了上海市杨浦区市场监督管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码
91310110784290439R）。本次变更后，公司持有上海激创100%股权，上海激创成为公司的全资子公司。
2、2016年3月31日，标的公司上海麟动市场营销策划有限公司（以下简称“上海麟动”）已就本次发
行股份购买资产过户事宜履行了工商变更登记手续，并取得了上海市嘉定区市场监督管理局换发的
《营业执照》（统一社会信用代码913101145931433643）。本次变更后，公司持有上海麟动100%股权，
上海麟动成为公司的全资子公司。详见公司2016年4月6日在巨潮咨询网刊登的相关公告。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司于2016年4月增发股份，总股本由125,134,417股增至159,565,592股。实施利润
分配后，总股本增至590,392,690股。上述变动后，上年同期的基本每股收益由0.3元/股调整为0.08
元/股，稀释每股收益由0.3元/股调整为0.08元/股。归属于公司普通股股东的每股净资产由2.88%调
整为0.91%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
在任期间，每年
李洪国 20,631,600 4,279,269 44,151,294 60,503,625 高管锁定
按持有总数的
59
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
25%解除锁定
2018 年 8 月 17
李洪国 11,285,952 0 30,472,070 41,758,022 首发后限售股
日
2018 年 7 月 30
李洪国 5,831,124 0 15,744,035 21,575,159 首发后限售股
日
2016 年 7 月 30
齐海莹 4,472,914 3,682,287 2,134,693 2,925,320 首发后限售股
日
2017 年 7 月 30
齐海莹 3,354,686 0 9,057,652 12,412,338 首发后限售股
日
2018 年 7 月 30
齐海莹 3,354,687 0 9,057,655 12,412,342 首发后限售股
日
在任期间，每年
齐海莹 0 0 3,280,846 3,280,846 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2016 年 7 月 30
周志刚 4,367,195 16,158,624 11,791,429 0 首发后限售股
日
2017 年 7 月 30
周志刚 3,275,396 0 8,843,569 12,118,965 首发后限售股
日
2018 年 7 月 30
周志刚 3,275,398 0 8,843,572 12,118,970 首发后限售股
日
在任期间，每年
邵秀英 8,020,800 0 21,656,160 29,676,960 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
魏中传 5,328,000 5,328,000 0 0- -
张玉国 4,468,800 4,468,800 0 0- -
在任期间，每年
王璟 0 0 1,625,998 1,625,998 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2016 年 7 月 30
王璟 1,171,889 1,171,889 0 0 首发后限售股
日
2017 年 7 月 30
王璟 878,917 0 2,373,076 3,251,993 首发后限售股
日
2018 年 7 月 30
王璟 878,918 0 2,373,076 3,251,994 首发后限售股
日
宁波保税区鑫歆
2018 年 7 月 30
创业投资合伙企 1,550,841 0 4,187,271 5,738,112 首发后限售
日
业（有限合伙）
在任期间，每年
胡安智 225,000 0 607,500 832,500 高管锁定
按持有总数的
60
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
25%解除锁定
孔莉 75,000 0 295,000 370,000 高管离任 2017 年 2 月 10
杨洪涛 15,000 0 725,000 74,000 高管离任 2017 年 2 月 10
2018 年 8 月 17
孙强 100,189 0 270,510 370,699 首发后限售股
日
2018 年 8 月 17
宋华 100,189 0 270,510 370,699 首发后限售股
日
2018 年 8 月 17
王宪东 100,189 0 270,510 370,699 首发后限售股
日
中信建投基金－
兴业银行－中信 2018 年 8 月 17
1,135,933 0 3,067,019 4,202,952 首发后限售股
建投定增 9 号资 日
产管理计划
安信基金－宁波
银行－安信基金 2017 年 4 月 27
0 0 26,284,800 26,284,800 首发后限售股
共赢 12 号资产管 日
理计划
晦乾（常州）创
2019 年 4 月 27
业投资中心（有 0 0 2,763,426 2,763,426 首发后限售股
日
限合伙）
宽毅慧义（上海）
2019 年 4 月 27
创业投资中心 0 0 7,702,216 7,702,216 首发后限售股
日
（有限合伙）
晦乾（常州）创
2019 年 4 月 27
业投资中心（有 0 0 4,000,000 4,000,000 首发后限售股
日
限合伙）
北信瑞丰基金－
宁波银行－北信
2017 年 4 月 27
瑞丰基金丰庆 0 0 13,142,400 13,142,400 首发后限售股
日
101 号资产管理
计划
中信建投基金－
宁波银行－中信 2017 年 4 月 27
0 0 13,138,330 13,138,330 首发后限售股
建投基金方信 3 日
号资产管理计划
中信建投基金－
宁波银行－中信 2017 年 4 月 27
0 0 13,138,330 13,138,330 首发后限售股
建投基金方信 4 日
号资产管理计划
叶青 0 0 12,867,910 12,867,910 首发后限售股 2017 年 4 月 27
61
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
日
2018 年 4 月 27
叶青 0 0 9,650,933 9,650,933 首发后限售股
日
2019 年 4 月 27
叶青 0 0 9,650,933 9,650,933 首发后限售股
日
2017 年 4 月 27
王蔚 0 0 4,516,821 4,516,821 首发后限售股
日
2018 年 4 月 27
王蔚 0 0 4,516,821 4,516,821 首发后限售股
日
2019 年 4 月 27
王蔚 0 0 6,022,428 6,022,428 首发后限售股
日
合计 83,898,617 35,088,869 308,493,793 356,637,541 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
13,909 前上一月末普通 24,153 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
62
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
139,670,1 95,044,22 123,836,8 15,833,29
李洪国 境内自然人 23.66% 质押 66,229,999
01 5 06 5
33,034,46 21,852,17 31,030,84
齐海莹 境内自然人 5.60% 2,003,616 质押 12,620,000
25 6
32,169,77 32,169,77 32,169,77
叶青 境内自然人 5.45% 0
66 6
30,971,98 20,277,58 29,676,96
邵秀英 境内自然人 5.25% 1,295,020 质押 9,300,000
00 0
27,274,55 16,356,57 24,237,93
周志刚 境内自然人 4.62% 3,036,624
90 5
安信基金－宁波
银行－安信基金 26,284,80 26,284,80 26,284,80
境内非国有法人 4.45% 0
共赢 12 号资产管 00 0
理计划
15,056,07 15,056,07 15,056,07
王蔚 境内自然人 2.55% 0 质押 10,530,000
00 0
14,897,30 14,897,30
魏中传 境内自然人 2.52% 9,569,300 0 质押 2,800,000
0 0
北信瑞丰基金－
宁波银行－北信 13,142,40 13,142,40 13,142,40
境内非国有法人 2.23% 0
瑞丰基金丰庆 101 00 0
号资产管理计划
中信建投基金－
宁波银行－中信 13,138,33 13,138,33 13,138,33
境内非国有法人 2.23% 0
建投基金方信 3 号 00 0
资产管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说 齐海莹与周志刚为一致行动人。除此情况外，公司未知上述前 10 名股东之间是否存
明 在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李洪国 15,833,295 人民币普通股 15,833,295
魏中传 14,897,300 人民币普通股 14,897,300
张玉国 10,546,850 人民币普通股 10,546,850
黄健 8,722,580 人民币普通股 8,722,580
63
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
黄弈承 4,925,562 人民币普通股 4,925,562
兴业银行股份有限公司－兴全新视
野灵活配置定期开放混合型发起式 4,365,500 人民币普通股 4,365,500
证券投资基金
周磊 4,070,000 人民币普通股 4,070,000
吴权 3,448,197 人民币普通股 3,448,197
周志刚 3,036,624 人民币普通股 3,036,624
陈亚新 2,934,702 人民币普通股 2,934,702
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
公司未知上述前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
1、股东黄健通过普通证券账户持有 200,000 股，通过中信证券股份有限公司客户信用
交易担保证券账户持有 8,522,580 股，共计持有 8,722,580 股。2、股东黄弈承通过普
通证券账户持有 862 股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
参与融资融券业务股东情况说明（如
4,924,700 股，共计持有 4,925,562 股。3、股东周磊通过普通证券账户持有 0 股，通过
有）（参见注 5）
安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,070,000 股，共计持有
4,070,000 股。4、股东陈亚新通过普通证券账户持有 0 股，通过新时代证券有限责任
公司客户信用交易担保证券账户持有 2,934,702 股，共计持有 2,934,702 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
李洪国 中国 否
主要职业及职务 上市公司董事长
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
64
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
李洪国 中国 否
主要职业及职务 上市公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
65
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
66
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2010 年 2019 年
李洪国 董事长 44,625,87 120,489,8 25,445,64 139,670,1
现任 男 44 06 月 06 08 月 10 0
6 65 0 01
日 日
2015 年 2019 年
董事、总 11,182,28 30,192,17 33,034,46
齐海莹 现任 男 39 08 月 27 08 月 10 8,340,000 0
裁 7 5 2
日 日
2015 年 2019 年
董事、副
王璟 现任 男 38 08 月 27 08 月 10 2,929,724 7,910,255 2,700,000 0 8,139,979
总裁
日 日
2010 年 2019 年
10,694,40 28,874,88 30,971,98
邵秀英 副董事长 现任 女 45 06 月 06 08 月 10 8,597,300 0
0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
董事、副 15,056,07 15,056,07
王蔚 现任 男 44 08 月 10 08 月 10 0 0 0
总裁 0 0
日 日
董事、董 2010 年 2019 年
胡安智 秘、财务 现任 男 39 06 月 06 08 月 10 300,000 810,000 277,500 0 832,500
总监 日 日
2016 年 2019 年
权玉华
独立董事 现任 女 61 08 月 10 08 月 10 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
王德建 独立董事 现任 男 44 08 月 10 08 月 10 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
王娟 独立董事 现任 女 52 08 月 10 08 月 10 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
监事会主
王凯 现任 男 30 08 月 10 08 月 10 0 0 0 0 0
席
日 日
王雷 监事 现任 男 41 2016 年 2019 年 0 0 0 0 0
67
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
08 月 10 08 月 10
日 日
2016 年 2019 年
职工代表
孟丽 现任 女 26 08 月 10 08 月 10 0 0 0 0 0
监事
日 日
2016 年 2019 年
王宪东 联席总裁 现任 男 39 08 月 10 08 月 10 100,189 270,510 0 0 370,699
日 日
2016 年 2019 年
刘健 总会计师 现任 男 40 08 月 10 08 月 10 0 0 0 0 0
日 日
69,832,47 203,603,7 45,360,44 228,075,7
合计 -- -- -- -- -- -- 0
6 55 0 91
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 08 月 10
郭宝华 独立董事 任期满离任 任期满离任
日
2016 年 08 月 10
孟庆君 独立董事 任期满离任 任期满离任
日
2016 年 08 月 10
程华 独立董事 任期满离任 任期满离任
日
2016 年 08 月 10
孔莉 监事 任期满离任 任期满离任
日
2016 年 08 月 10
杨洪涛 监事会主席 任期满离任 任期满离任
日
2016 年 08 月 10
黄艳娇 职工代表监事 任期满离任 任期满离任
日
2016 年 08 月 10
孙强 副总经理 任期满离任 任期满离任
日
2016 年 06 月 02 宋华先生因个人原因辞去公司副总经理职务，辞职后
宋华 副总经理 离任
日 将不再在公司担任任何职务。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、公司现任董事
（1）李洪国 先生： 1973年9月出生，大专，中国国籍，无永久境外居留权。曾任山东东大化学工业
68
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
集团树脂厂技术员、聚合物公司业务员；2003年1月至2009年5月历任联创有限副总经理、总经理；2009年
5月至2010年6月任联创有限董事长；现任公司董事长。
（2）邵秀英 女士：1972年4月出生，本科，中国国籍，无永久境外居留权。曾任淄博市塑料一厂技
术员、山东东大化学工业集团聚合物公司技术部部长助理；2003年至2010年6月任联创有限总工程师；现
任公司副董事长、副总经理、总工程师。为公司9项实用新型专利的主要发明人。
（3）齐海莹 先生： 1978年10月出生，中国国籍，无永久境外居留权。2012年12月至今任北京臻域合
众广告有限公司首席执行官，2014年3月至今任北京臻域合众广告有限公司董事长。2014年5月至今任北京
臻域互动科技发展有限公司执行董事兼总经理。2014年8月至今任宁波保税区鑫悦投资管理有限公司执行
董事。2011年1月至今任上海颐品茗家实业有限公司董事长。2012年7月至2014年5月任上海新合文化传播
有限公司执行董事兼总经理，2014年6月至今任上海新合文化传播有限公司董事长、总经理。现任公司董
事、总裁。
（4）王璟 先生：1979年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权。2014年3月至今任北京臻域合众广
告有限公司董事。2011年10月至今任上海新信数码科技有限公司执行董事。2014年3月至今任上海新合广
告有限公司监事。2011年1月至2011年9月任权金城企业管理(北京)有限公司高级顾问。2012年8月至今任上
海新合文化传播有限公司执行总经理，2014年6月至今任上海新合文化传播有限公司董事。现任公司董事。
（5）王蔚 先生：1973年4月出生，中国国籍，无永久境外居留权。2012年7月-2013年12
月任北京传智天杰品牌管理顾问有限公司监事，2012年7月-2013年12月北京传智天下营销顾
问有限公司总经理。现任上海麟动市场营销策划有限公司总经理。
（6）胡安智 先生：1978年6月出生，大专，中国国籍，无永久境外居留权。曾任淄博华天轴承有限
公司会计、桓台乐康轴承有限公司财务负责人、淄博华天化工有限公司办公室主任；2007年4月至2010年6
月任联创有限财务负责人（2008年6月至2010年5月兼任金恒通泰监事）；现任公司董事、董事会秘书、财
务总监。
（7）权玉华 女士：1956年5月出生，本科，会计师，中国国籍，无永久境外居留权。曾任中国建设
银行惠民地区中心支行拨款员，惠民地区税务局地方税科副科长、科长，国家审计署济南特派办科长，中
国建设银行山东省分行信托投资公司筹资部经理，中国建设银行山东省分行信息调研处、委贷处、中间业
务部处长助理，中国建设银行济南珍珠泉支行五级客户经理。曾任山东高端蓝莓生物科技股份有限公司董
事，威海广泰空港设备股份有限公司独立董事。现任山东齐星铁塔科技股份有限公司独立董事，山东中际
电工装备股份有限公司独立董事,山东龙力生物科技股份有限公司高级经济专家，山东墨龙石油机械股份
有限公司独立董事。现任公司独立董事。
（8）王德建 先生：1973年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权，山东大学管理学院会计系副教
授，硕士研究生导师，管理学博士，应用经济学博士后。国际注册内部审计师协会会员，中国注册会计师
（非执业），高级会计师。专业领域为公司财务管理、公司理财与战略、公司并购与重组、集团公司内部
控制与风险管理、项目投融资管理、全面预算管理等。先后主持中国博士后科研基金，山东省博士后创新
基金，山东省社科规划研究项目，山东省软科学研究项目等。曾任山东医科大学计划财务处副科长，山东
大学计划财务处科长、高级会计师。现任山东大学管理学院副教授、硕士研究生导师，恒天海龙股份有限
公司独立董事，济南商河农商行股份有限公司独立董事，山东天宝化工股份有限公司独立董事。现任公司
独立董事。
（9）王娟 女士：1965年2月出生，本科，中国国籍，无永久境外居留权。其先后在淄博广播电视大
学、淄博学院从事会计工作，2001年7月至今任山东理工大学审计处会计，现任山东博汇纸业股份有限公
司独立董事。现任公司独立董事。
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2、公司现任监事
（1）王凯 先生： 1987年4月出生，本科，中国国籍，无永久境外居留权。曾任山东巧媳妇食品集团
有限公司建筑工程师。2014年7月至2016年6月任公司审计部审计专员、副经理。现任子公司工程部副经理。
现任公司监事会主席。
（2）王雷 先生：1976年2月出生，本科，工程师，中国国籍，无永久境外居留权。曾任东大化工集
团环氧丙烷厂技术科科长、技术厂长、研究所所长，万华容威聚氨酯有限公司项目技术负责人、产品开发
部经理。现任子公司生产部经理。现任公司监事。
（3）孟丽 女士：1991年生，专科，中国国籍，无永久境外居留权。2013年至今任公司项目申报专员。
现任公司监事。
3、公司现任高级管理人员
（1）齐海莹 先生：总裁。简历见董事会成员简历。
（2）王宪东 先生：1978年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，工程师职称。
曾任皇明太阳能股份有限公司技术研发中心项目组长、产品开发处处长、副部长、工艺部部长、制造部部
长、质量总监。现任公司副总经理。
（3）王璟先生：副总裁。简历见董事会成员简历。
（4）王蔚先生：副总裁。简历见董事会成员简历。
（5）胡安智 先生：董事会秘书、财务总监。简历见董事会成员简历。
（6）刘健先生：1977年3月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专。曾任山东得益乳业股份有限
公司会计、财务经理、财务副总监、财务负责人、董事。现任公司财务副总监兼总会计师。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2015 年 01 月 2018 年 01 月 15
权玉华 山东齐星铁塔科技股份有限公司 独立董事 是
15 日 日
2015 年 03 月 2018 年 03 月 03
权玉华 山东中际电工装备股份有限公司 独立董事 是
03 日 日
2016 年 06 月 2019 年 06 月 29
权玉华 山东墨龙石油机械股份有限公司 独立董事 是
29 日 日
权玉华 山东高端蓝莓生物技术股份有限公司 董事 是
2016 年 06 月 2019 年 06 月 01
王德建 恒天海龙股份有限公司 独立董事 是
01 日 日
王德建 山东天宝化工股份有限公司 独立董事 是
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2017 年 01 月 2020 年 01 月 17
王德建 齐峰新材料股份有限公司 独立董事 是
17 日 日
副教授、硕士
王德建 山东大学管理学院 是
研究生导师
2015 年 04 月 2018 年 04 月 28
王娟 山东博汇纸业股份有限公司 独立董事 是
28 日 日
2001 年 07 月
王娟 山东理工大学 审计处会计 是
01 日
2014 年 03 月
齐海莹 北京联创达美广告有限公司 董事长 是
01 日
执行董事兼 2014 年 05 月
齐海莹 北京臻域互动科技发展有限公司
总经理 01 日
2011 年 01 月
齐海莹 上海颐品茗家实业有限公司 董事长
01 日
董事长、总经 2014 年 06 月
齐海莹 上海新合文化传播有限公司 否
理 01 日
2014 年 08 月
齐海莹 宁波保税区鑫悦投资管理有限公司 执行董事 否
01 日
李洪国 山东中聚电子商务有限公司 否
2016 年 04 月 2019 年 04 月 28
邵秀英 山东联创精细化学品有限公司 董事长 否
28 日 日
2014 年 03 月
王璟 北京联创达美广告有限公司 董事 否
01 日
2011 年 10 月
王璟 上海新信数码科技有限公司 董事 否
01 日
董事、副总经 2014 年 06 月
王璟 上海新合文化传播有限公司 是
理 01 日
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会
决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支
付。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报
销。
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董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情
况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 2016 年董监高人员从公司获得的报酬总额为319.5万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
李洪国 董事长 男 44 现任 28.1 否
邵秀英 副董事长 女 45 现任 24.4 否
齐海莹 董事、总裁 男 39 现任 65.7 否
王蔚 董事、副总裁 男 44 现任 21.4 否
王璟 董事、副总裁 男 38 现任 68.5 否
董事、董秘、财
胡安智 男 39 现任 17.1 否
务总监
王娟 独立董事 女 52 现任 2.3 否
王德建 独立董事 男 44 现任 2.3 否
权玉华 独立董事 女 61 现任 2.3 否
王凯 监事会主席 男 30 现任 8.6 否
王雷 监事 男 41 现任 25.4 否
王宪东 联席总裁 男 39 现任 29.5 否
孟丽 监事 女 26 现任 6.2 否
刘健 总会计师 男 40 现任 17.7 否
合计 -- -- -- -- 319.5 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 161
主要子公司在职员工的数量（人） 587
在职员工的数量合计（人） 748
当期领取薪酬员工总人数（人） 748
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
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专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 93
销售人员 485
技术人员 66
财务人员 27
行政人员 69
其他 8
合计 748
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 414
专科 249
其他 85
合计 748
2、薪酬政策
坚持以多劳多得价值理念，突出市场导向、业绩导向，工资结构包含岗位工资、绩效工资、月度绩效奖、
工龄工资、津补贴等。
3、培训计划
公司人力资源部门制定公司年度培训计划，培训计划按时间分为月度培训计划及年度培训计划，按课程类
别分为基础课程、岗位技能、专业技能和管理技能，按培训类别分为内部培训、外部培训。各部门根据业
务形势及专业要求开展不同周期、不同类别的培训课程。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
1.治理结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求,以及《公司章
程》的规定,建立了股东大会、董事会、监事会和经理层组成的较为完善的法人治理结构,明确了各方面的
职责权限,形成了合理的职责分工和制衡机制,保障了公司规范运作,确保了公司安全、稳定、健康的发展。
（1） 股东大会
根据《公司章程》的规定，公司股东大会是公司的权力机构，股东大会的权力符合《公司法》和《证
券法》的规定，股东大会每年至少召开一次，应当于上一会计年度结束后的6个月内举行。 在《公司法》
及《公司章程》规定的情形下可召开临时股东大会。
（2） 董事会
公司董事会由9名成员组成，董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重
大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议，负责制定公司经营计划和投资方案、财务预决算
方案、基本管理制度等。《公司章程》已对董事的任职资格和责任义务作出明确的规定，并对公司负有忠
实义务和勤勉义务。此外，公司董事会9名成员中有3名为独立董事，公司独立董事遵照相关要求，积极参
与公司董事会会议， 对相关事项依照自已的专业能力及时发表独立意见，增强了董事会决策的科学性、
客观性， 提高了公司的治理水平。
公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会,各委员会根据公司制定的《审计委员会工作制度》、
《薪酬与考核委员会工作制度》等要求董事认真履行职责，提出意见和建议供董事会参考。各委员会成员
组成半数以上为独立董事，并由独立董事担任召集人，其中：审计委员会召集人为会计专业人士。
（3） 监事会
公司监事会由3名成员组成，其中包括1名职工监事。监事会经股东大会授权，负责保障股东权益、公
司利益、员工合法权益不受侵犯。监事会对股东大会负责并报告工作，根据公司章程规定组成并行使职权。
《公司章程》已对监事的任职资格和责任义务作出明确的规定，并对公司负有忠实义务和勤勉义务。
（4）总经理
公司总经理由董事会聘任，《公司章程》对总经理的任职资格和责任义务作出明确的规定，并对公司
负有忠实义务和勤勉义务。经理层负责执行内部控制制度,通过调控和监督各职能部门规范行使职权,保证
公司生产经营管理工作的正常运转,并接受董事会和监事会的监督。
（5）内部审计
本公司为了规范内部审计工作,设立了审计部,加强公司内部监督与风险控制,对公司的经营过程、经营结
果以及内部控制的有效性进行内部审计,向审计委员会报告。
（6）人力资源政策
公司根据实际情况建立了一整套由聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等组成的人事管理制
度。公司制定了《招聘管理制度》、《薪酬管理制度》、《员工培训管理办法》、《绩效管理办法》等一
系列管理制度，明确了员工的岗位任职条件，人员的胜任能力及评价标准、培训措施等，年度考核及评议
制度完善，形成了有效的绩效考核与激励机制。并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。
公司不断创新、完善人才开发机制,加强人才队伍建设,充分激发人才活力,拓宽各类员工成长成才渠道。
紧密结合生产经营实际和面临的严峻形势,坚持“创利优先、系统效益最大化”绩效考核基本原则,深化分配制
度改革,创新薪酬管理办法,有效促进公司应对严峻市场形势,步入持续稳定健康发展轨道。
（7）企业文化
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企业文化是控制环境的重要组成部分,公司历来高度重视企业文化建设,通过网络等媒体,持续宣传核心
理念和企业文化内涵,通过多种形式的培训,使企业文化更加融入基层、深入人心,通过制度规定以及高层管
理人员带动下的身体力行进行有效落实。
（8）信息披露
董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，证券部作为公司信息披露的实施部门，根据监管部门
的规范接待股东来电、来访。公司严格按照信息披露相关规定真实、准确、完整、及时地披露公司的经营
管理情况和对公司产生重大影响的事项，确保公司所有股东能够以平等的机会及时获得信息。公司注重与
投资者沟通交流，同时还加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，确保公司信息披露更加规范。
2.公司的组织结构
公司一贯坚持高标准、严要求的公司治理，已建立了比较完善的权责制衡的内部监管体系，包括股东大会、
董事会、监事会、高级管理人员队伍以及架构完整的组织系统。公司董事会成员中，设立独立董事，在董
事会决议过程中起着重要的制衡作用。公司已设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构,合理设
置部门和岗位,科学划分职责和权限,形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系。公
司目前设有总经办、研发中心、物流中心、财务部、人力资源部、证券部、审计部、信息中心等多个职能
部门,各职能部门在各自的职能范围内履行部门职责。并根据公司经营发展需要,不断调整优化组织机构。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东为自然人，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东控制下的其他公司组织等相互独立，公司
具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告 2016-036
2015 年度股东大会 年度股东大会 8.85% 2016 年 05 月 25 日 2016 年 05 月 25 日 2015 年度股东大会
会议决议
公告 2016-052 2016
2016 年第一次临时
临时股东大会 0.13% 2016 年 06 月 22 日 2016 年 06 月 22 日 年第一次临时股东
股东大会
大会会议决议
公告 2016-070 2016
2016 年第二临时股
临时股东大会 0.08% 2016 年 08 月 10 日 2016 年 08 月 10 日 年第二次临时股东
东大会
大会会议决议
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公告 2016-080 2016
2016 年第三临时股
年度股东大会 0.12% 2016 年 09 月 19 日 2016 年 09 月 19 日 年第三次临时股东
东大会
大会会议决议
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
权玉华 7 7 0 0 0否
王德建 7 7 0 0 0否
王娟 7 7 0 0 0否
独立董事列席股东大会次数 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事能够严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制度》等制度的规定，勤勉
尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司的经营、发展从各自
专业角度提出合理化意见和建议。报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会目前下设二个专门委员会：审计委员会、薪酬与考核委员会，报告期内，各专门委员会在报告期内的履职情况如
下：
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审计委员会严格按照监管的相关要求，对公司全年经营情况和重大事项进展情况的进行了监控，与审计会计师进行沟通，并
就审计过程中发现的问题与相关人员进行有效沟通，同时，审议审计部提交的年度审计计划及总结，切实履行了审计委员会
工作职责。
薪酬与考核委员会各委员积极履行了薪酬与考核委员会的各项职责，审议了董事和高级管理人员的薪酬情况。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司高级管理人员按照各自职务、岗位根据公司现行薪酬
制度领取报酬。公司董事会下设薪酬与考核委员会，直接负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，使公司
的高级管理人员更好的履行职责，维护公司股东利益。报告期内，公司高级管理人员认真履行了各自职责，较好地完成了本
年度的各项工作任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 29 日
内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 公司确定的非财务报告内部控制缺陷
定性标准如下： 1）重大缺陷：是指一个 评价的定性标准如下：1）具有以下特
或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严 征的缺陷，认定为重大缺陷： ①公司
定性标准
重偏离控制目标。出现下列特征的，认定 决策程序导致重大失误； ②媒体频现
为重大缺陷：① 董事、监事和高级管 负面新闻，涉及面广且负面影响一直未
理人员舞弊；② 已经公告的财务报 能消除； ③公司重要业务缺乏制度控
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告出现的重大差错进行错报更正；③注册 制或制度体系失效； ④公司内部控制
会计师发现当期财务报告存在重大错报， 重大或重要缺陷未得到整改； 2）具
而内部控制在运行过程中未能发现该错 有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：
报；④审计委员会以及内部审计部门对财 ①公司决策程序导致出现一般失误；
务报告内部控制监督无效。2）重要缺陷：②公司关键岗位业务人员流失严重；
是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重 ③公司重要业务制度或系统存在缺陷；
程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能 ④公司内部控制重要或一般缺陷未得
导致企业偏离控制目标。出现以下特征的 到整改。 3）具有以下特征的缺陷，
的，认定为重要缺陷：①未依照公认会计 认定为一般缺陷： ①公司违反内部规
准则选择和应用会计政策；②未建立反舞 章，但未形成损失； ②公司一般业务
弊程序和控制措施；③沟通后的重要缺陷 制度或系统存在缺陷； ③公司一般缺
没有在合理的期间得到纠正；④对于期末 陷未得到整改； ④公司存在其他缺
财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷 陷。
且不能合理保证编制的财务报表达到真
实、准确的目标。3）一般缺陷：是指除重
大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
1、化工模块：一般缺陷：错报≤营业收入
2%，错报≤资产总额 2%。重要缺陷：营业
收入 2%<错报≤营 业收入 5%，资产总额
一般缺陷：直接财产损失金额小于 200
2%<错报≤资 产总额 5%。重大缺陷：错报>
万元（含 200 万元）；重要缺陷：直接
营业收入 5%，错报>资产总额 5%。2、广
定量标准 财产损失金额 200-1000 万元（含 1000
告模块：一般缺陷：错报≤营业收入 5%，
万元）；重大缺陷：直接财产损失金额
错报≤资产总额 2%。重要缺陷：营业收入
1000 万元以上。
5%<错报≤营 业收入 10%，资产总额 2%<
错报≤资 产总额 5%。重大缺陷：错报>营
业收入 10%，错报>资产总额 5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 04 月 28 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 XYZH/2017JNA10103
注册会计师姓名 路清、崔阳
审计报告正文
山东联创互联网传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山东联创互联网传媒股份有限公司（以下简称“联创互联公司”）财务报表，包
括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、现金流量表、股东
权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对合并财务报表的责任
编制和公允列报合并及母公司财务报表是联创互联公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按
照企业会计准则的规定编制合并及母公司财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护
必要的内部控制，以使合并及母公司财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并及母公司财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计
划和执行审计工作以对合并及母公司财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并及母公司财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并及母公司财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并及母公司财务报表编制和公允列报相关的内部
控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价合并及母公司财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
80
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
3. 审计意见
我们认为，联创互联公司合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了联创互联公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：路清
中国注册会计师：崔阳
中国 北京 二○一七年四月二十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东联创互联网传媒股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 275,930,132.27 85,466,505.92
结算备付金
拆出资金
81
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以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 33,896,830.41 32,054,354.75
应收账款 1,505,270,982.34 509,998,442.66
预付款项 17,399,374.39 14,933,187.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,000,000.00
其他应收款 214,373,438.43 64,659,675.93
买入返售金融资产
存货 42,308,989.15 58,699,032.53
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,036,100.81
流动资产合计 2,108,215,847.80 765,811,199.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 42,376,500.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,012,191.09
投资性房地产
固定资产 156,973,256.14 386,825,294.64
在建工程 318,500.00
工程物资 2,472,004.64
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,065,271.62 109,434,426.42
开发支出
商誉 2,687,245,562.52 1,152,682,775.36
82
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
长期待摊费用 1,994,548.63 270,745.82
递延所得税资产 6,649,003.93 5,660,828.62
其他非流动资产 9,789,326.00 34,167,442.17
非流动资产合计 2,947,411,968.84 1,711,525,708.76
资产总计 5,055,627,816.64 2,477,336,907.77
流动负债：
短期借款 110,000,000.00 140,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 8,000,000.00 24,091,600.40
应付账款 653,223,370.76 260,070,320.95
预收款项 5,197,624.23 15,454,749.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,353,290.21 7,221,217.79
应交税费 200,235,507.74 68,934,879.71
应付利息 140,952.09 2,718,580.86
应付股利
其他应付款 22,661,056.52 199,036,812.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 8,371,847.04
其他流动负债 943,019.42
流动负债合计 1,014,754,820.97 725,900,009.28
非流动负债：
长期借款 22,000,000.00
应付债券
83
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 15,354,009.92 30,492,085.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,354,009.92 52,492,085.45
负债合计 1,030,108,830.89 778,392,094.73
所有者权益：
股本 590,392,690.00 125,134,417.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,074,763,172.21 1,357,331,314.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
一般风险准备
未分配利润 341,359,300.13 171,869,794.42
归属于母公司所有者权益合计 4,025,357,105.79 1,673,177,469.64
少数股东权益 161,879.96 25,767,343.40
所有者权益合计 4,025,518,985.75 1,698,944,813.04
负债和所有者权益总计 5,055,627,816.64 2,477,336,907.77
法定代表人：王宪东 主管会计工作负责人：胡安智 会计机构负责人：刘健
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 7,954,771.28 37,035,922.04
84
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以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,647,790.40 30,248,354.75
应收账款 8,938,640.21 56,502,693.47
预付款项 438,589.10 7,055,213.72
应收利息 5,525,462.54 5,610,195.53
应收股利 1,000,000.00
其他应收款 455,815,238.55 119,431,271.42
存货 1,477,351.31 46,950,218.99
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,546,984.48
流动资产合计 488,344,827.87 302,833,869.92
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,298,956,557.48 1,439,862,097.31
投资性房地产
固定资产 44,798,070.01 188,422,140.70
在建工程
工程物资 530,800.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,673,317.80 79,253,569.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 355,416.67
递延所得税资产 3,660,882.30
其他非流动资产 9,789,326.00 12,499,404.17
非流动资产合计 3,370,572,687.96 1,734,228,893.93
资产总计 3,858,917,515.83 2,037,062,763.85
85
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流动负债：
短期借款 110,000,000.00 140,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 8,000,000.00 23,686,600.40
应付账款 14,034,314.89 35,789,067.13
预收款项 720,571.76 2,452,051.46
应付职工薪酬 3,317,713.65 3,417,151.73
应交税费 223,269.52 470,223.62
应付利息 140,952.09 255,742.36
应付股利
其他应付款 2,119,434.39 146,854,775.61
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00
其他流动负债 943,019.42
流动负债合计 139,499,275.72 356,925,612.31
非流动负债：
长期借款 22,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 23,651,985.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 45,651,985.45
负债合计 139,499,275.72 402,577,597.76
所有者权益：
股本 590,392,690.00 125,134,417.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 3,074,763,172.21 1,357,331,314.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
未分配利润 35,420,434.45 133,177,490.87
所有者权益合计 3,719,418,240.11 1,634,485,166.09
负债和所有者权益总计 3,858,917,515.83 2,037,062,763.85
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,330,939,606.79 964,579,214.91
其中：营业收入 2,330,939,606.79 964,579,214.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,076,069,370.38 928,958,969.29
其中：营业成本 1,817,662,274.80 817,737,733.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 23,360,812.23 5,823,487.56
销售费用 101,215,825.86 39,461,263.65
管理费用 84,536,037.91 55,290,827.54
财务费用 2,409,351.58 11,584,222.92
资产减值损失 46,885,068.00 -938,566.01
加：公允价值变动收益（损失以
87
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“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
14,111,426.42 1,327,498.89
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 268,981,662.83 36,947,744.51
加：营业外收入 18,301,356.46 7,428,007.12
其中：非流动资产处置利得 1,874,645.78 98,149.23
减：营业外支出 1,658,640.49 130,805.33
其中：非流动资产处置损失 151,221.09 70,237.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 285,624,378.80 44,244,946.30
减：所得税费用 87,057,435.48 16,812,226.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 198,566,943.32 27,432,719.81
归属于母公司所有者的净利润 201,402,236.61 30,814,621.60
少数股东损益 -2,835,293.29 -3,381,901.79
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
88
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 198,566,943.32 27,432,719.81
归属于母公司所有者的综合收益
201,402,236.61 30,814,621.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,835,293.29 -3,381,901.79
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.36 0.08
（二）稀释每股收益 0.36 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王宪东 主管会计工作负责人：胡安智 会计机构负责人：刘健
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 118,339,032.36 284,200,071.99
减：营业成本 107,814,396.81 243,821,330.08
税金及附加 3,671,344.98 994,890.42
销售费用 7,207,003.95 17,903,986.52
管理费用 27,059,803.31 27,387,201.30
财务费用 -3,407,595.87 5,932,393.61
资产减值损失 27,200,560.10 1,325,532.63
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-13,497,969.79 11,050,745.97
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -64,704,450.71 -2,114,516.60
加：营业外收入 2,692,853.88 4,322,600.17
其中：非流动资产处置利得 1,874,645.78 98,149.23
减：营业外支出 171,846.39 31,235.31
其中：非流动资产处置损失 105,300.00
89
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三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-62,183,443.22 2,176,848.26
列）
减：所得税费用 3,660,882.30 -1,613,357.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -65,844,325.52 3,790,206.25
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -65,844,325.52 3,790,206.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,943,836,857.74 950,881,093.83
客户存款和同业存放款项净增加
额
90
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 771,387.74
收到其他与经营活动有关的现金 39,664,016.82 13,516,878.60
经营活动现金流入小计 1,984,272,262.30 964,397,972.43
购买商品、接受劳务支付的现金 1,735,464,968.37 801,064,192.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
118,776,244.69 42,874,314.06
金
支付的各项税费 115,184,434.65 34,089,345.37
支付其他与经营活动有关的现金 63,875,538.34 36,594,149.73
经营活动现金流出小计 2,033,301,186.05 914,622,001.36
经营活动产生的现金流量净额 -49,028,923.75 49,775,971.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 486,328.49 2,117,517.82
处置固定资产、无形资产和其他
3,510.00 10,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
68,340,552.23 31,086,165.78
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 39,150,000.00 1,000,000.00
投资活动现金流入小计 107,980,390.72 34,213,783.60
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购建固定资产、无形资产和其他
11,995,431.83 30,531,150.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 32,376,500.00 2,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
882,502,615.44 273,086,887.32
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 41,124,871.50
投资活动现金流出小计 967,999,418.77 306,118,037.72
投资活动产生的现金流量净额 -860,019,028.05 -271,904,254.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,213,001,642.50 330,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
161,882.50 5,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00 210,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 21,200,480.65 60,534,614.07
筹资活动现金流入小计 1,344,202,123.15 600,534,614.07
偿还债务支付的现金 190,483,350.00 314,276,609.54
分配股利、利润或偿付利息支付
38,089,842.16 16,193,261.81
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,223,800.00 6,200,000.00
筹资活动现金流出小计 242,796,992.16 336,669,871.35
筹资活动产生的现金流量净额 1,101,405,130.99 263,864,742.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
286,103.85 7,797.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 192,643,283.04 41,744,257.24
加：期初现金及现金等价物余额 81,263,712.23 39,519,454.99
六、期末现金及现金等价物余额 273,906,995.27 81,263,712.23
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
92
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销售商品、提供劳务收到的现金 75,113,814.96 235,303,215.24
收到的税费返还 771,387.74
收到其他与经营活动有关的现金 27,930,722.28 5,854,693.73
经营活动现金流入小计 103,815,924.98 241,157,908.97
购买商品、接受劳务支付的现金 51,877,121.48 177,978,497.03
支付给职工以及为职工支付的现
11,556,252.84 16,698,765.52
金
支付的各项税费 6,895,918.77 10,024,118.37
支付其他与经营活动有关的现金 22,903,023.90 18,785,951.15
经营活动现金流出小计 93,232,316.99 223,487,332.07
经营活动产生的现金流量净额 10,583,607.99 17,670,576.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
70,579,449.81 47,659,624.06
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,150,000.00 1,000,000.00
投资活动现金流入小计 71,729,449.81 49,659,624.06
购建固定资产、无形资产和其他
9,706,249.02 17,682,441.66
长期资产支付的现金
投资支付的现金 15,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
936,058,117.50 320,400,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 271,567,144.50 25,800,000.00
投资活动现金流出小计 1,217,331,511.02 378,882,441.66
投资活动产生的现金流量净额 -1,145,602,061.21 -329,222,817.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,212,839,760.00 325,000,000.00
取得借款收到的现金 110,000,000.00 210,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,144,370.00 15,066,522.35
筹资活动现金流入小计 1,335,984,130.00 550,066,522.35
偿还债务支付的现金 186,000,000.00 217,000,000.00
93
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分配股利、利润或偿付利息支付
38,089,842.16 14,473,419.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,223,800.00 6,200,000.00
筹资活动现金流出小计 228,313,642.16 237,673,419.85
筹资活动产生的现金流量净额 1,107,670,487.84 312,393,102.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
112,764.24 7,797.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,235,201.14 848,659.37
加：期初现金及现金等价物余额 33,316,835.42 32,468,176.05
六、期末现金及现金等价物余额 6,081,634.28 33,316,835.42
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
125,13 1,357,3 1,698,9
18,841, 171,869 25,767,
一、上年期末余额 4,417. 31,314. 44,813.
943.45 ,794.42 343.40
00 77 04
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
125,13 1,357,3 1,698,9
18,841, 171,869 25,767,
二、本年期初余额 4,417. 31,314. 44,813.
943.45 ,794.42 343.40
00 77 04
三、本期增减变动 465,25 1,717,4 2,326,5
169,489 -25,605,
金额（减少以“－” 8,273. 31,857. 74,172.
,505.71 463.44
号填列） 00 44 71
（一）综合收益总 201,402 -2,835,2 198,566
额 ,236.61 93.29 ,943.32
94
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34,431 2,148,2 2,159,9
（二）所有者投入 -22,770,
,175.0 58,955. 19,960.
和减少资本 170.15
0 44 29
34,431 2,148,2 2,182,8
1．股东投入的普 161,882
,175.0 58,955. 52,012.
通股 .50
0 44 94
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-22,932, -22,932,
4．其他
052.65 052.65
-31,912, -31,912,
（三）利润分配
730.90 730.90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -31,912, -31,912,
股东）的分配 730.90 730.90
4．其他
430,82 -430,82
（四）所有者权益
7,098. 7,098.0
内部结转
00 0
430,82 -430,82
1．资本公积转增
7,098. 7,098.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
2,229,4 2,229,4
1．本期提取
67.68 67.68
2,229,4 2,229,4
2．本期使用
67.68 67.68
（六）其他
95
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590,39 3,074,7 4,025,5
18,841, 341,359 161,879
四、本期期末余额 2,690. 63,172. 18,985.
943.45 ,300.13 .96
00 21 75
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
80,000
223,565 18,558, 145,338 74,801, 542,264
一、上年期末余额 ,000.0
,736.12 761.25 ,355.02 313.39 ,165.78
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
80,000
223,565 18,558, 145,338 74,801, 542,264
二、本年期初余额 ,000.0
,736.12 761.25 ,355.02 313.39 ,165.78
0
三、本期增减变动 45,134 1,133,7 1,156,6
283,182 26,531, -49,033
金额（减少以“－” ,417.0 65,578. 80,647.
.20 439.40 ,969.99
号填列） 0 65 26
（一）综合收益总 30,814, -3,381, 27,432,
额 621.60 901.79 719.81
45,134 1,133,7 1,133,2
（二）所有者投入 -45,652
,417.0 65,578. 47,927.
和减少资本 ,068.20
0 65 45
45,134 1,133,7 1,183,8
1．股东投入的普 5,000,0
,417.0 65,578. 99,995.
通股 00.00
0 65 65
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
96
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-50,652 -50,652,
4．其他
,068.20 068.20
283,182 -4,283,1 -4,000,0
（三）利润分配
.20 82.20 00.00
283,182 -283,18
1．提取盈余公积
.20 2.20
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -4,000,0 -4,000,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
4,625,5 4,625,5
1．本期提取
63.90 63.90
4,625,5 4,625,5
2．本期使用
63.90 63.90
（六）其他
125,13 1,357,3 1,698,9
18,841, 171,869 25,767,
四、本期期末余额 4,417. 31,314. 44,813.
943.45 ,794.42 343.40
00 77 04
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
一、上年期末余额 125,134, 1,357,331 18,841,94 133,177 1,634,485
97
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417.00 ,314.77 3.45 ,490.87 ,166.09
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
125,134, 1,357,331 18,841,94 133,177 1,634,485
二、本年期初余额
417.00 ,314.77 3.45 ,490.87 ,166.09
三、本期增减变动
465,258, 1,717,431 -97,757, 2,084,933
金额（减少以“－”
273.00 ,857.44 056.42 ,074.02
号填列）
（一）综合收益总 -65,844, -65,844,3
额 325.52 25.52
（二）所有者投入 34,431,1 2,148,258 2,182,690
和减少资本 75.00 ,955.44 ,130.44
1．股东投入的普 34,431,1 2,148,258 2,182,690
通股 75.00 ,955.44 ,130.44
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-31,912, -31,912,7
（三）利润分配
730.90 30.90
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -31,912, -31,912,7
股东）的分配 730.90 30.90
3．其他
（四）所有者权益 430,827, -430,827,
内部结转 098.00 098.00
1．资本公积转增 430,827, -430,827,
资本（或股本） 098.00 098.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
98
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（五）专项储备
1,114,733 1,114,733
1．本期提取
.84 .84
1,114,733 1,114,733
2．本期使用
.84 .84
（六）其他
590,392, 3,074,763 18,841,94 35,420, 3,719,418
四、本期期末余额
690.00 ,172.21 3.45 434.45 ,240.11
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
80,000,0 223,565,7 18,558,76 133,670 455,794,9
一、上年期末余额
00.00 36.12 1.25 ,466.82 64.19
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
80,000,0 223,565,7 18,558,76 133,670 455,794,9
二、本年期初余额
00.00 36.12 1.25 ,466.82 64.19
三、本期增减变动
45,134,4 1,133,765 283,182.2 -492,97 1,178,690
金额（减少以“－”
17.00 ,578.65 0 5.95 ,201.90
号填列）
（一）综合收益总 3,790,2 3,790,206
额 06.25 .25
（二）所有者投入 45,134,4 1,133,765 1,178,899
和减少资本 17.00 ,578.65 ,995.65
1．股东投入的普 45,134,4 1,133,765 1,178,899
通股 17.00 ,578.65 ,995.65
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 283,182.2 -4,283,1 -4,000,00
99
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
0 82.20 0.00
283,182.2 -283,18
1．提取盈余公积
0 2.20
2．对所有者（或 -4,000,0 -4,000,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
2,319,477 2,319,477
1．本期提取
.19 .19
2,319,477 2,319,477
2．本期使用
.19 .19
（六）其他
125,134, 1,357,331 18,841,94 133,177 1,634,485
四、本期期末余额
417.00 ,314.77 3.45 ,490.87 ,166.09
三、公司基本情况
山东联创互联网传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）
由原淄博联创聚氨酯有限公司以截至2010年4月30日账面净资产折股整体变更设立的股份有限公司，
取得淄博市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为913700007465697547的企业法人营业执照，截
至2016年12月31日，公司注册资本为人民币59,039.269万元；法定代表人：王宪东；公司注册地址：
淄博市张店区东部化工区昌国东路219号。
本集团合并财务报表范围包括山东联创互联网传媒股份有限公司、山东联创聚合物有限公司、淄
博联创聚氨酯有限公司、山东联信达供应链管理有限公司、上海新合文化传播有限公司、上海激创广
告有限公司、上海麟动市场营销策划有限公司、山南有容投资管理有限责任公司。
与上年相比，本年因发行股份购买资产增加上海激创广告有限公司、上海麟动市场营销策划有限
公司，因股权转让增加山南有容投资管理有限责任公司，因业务分离增加淄博联创聚氨酯有限公司、
山东联信达供应链管理有限公司，因股权转让减少山东联创精细化学品有限公司。
100
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自报告期末起有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报
表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日
3、营业周期
本集团营业周期 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制
方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本
101
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负
债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易
分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对
价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额
及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损
益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、
少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务
报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体
自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终
形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编
制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的
有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整
所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前
持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收
益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入
合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属
当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对
于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额
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之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投
资损益
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方
确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或
按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持
有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（ 1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化
条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（ 2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分
配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金
流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（ 1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性
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金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的
一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被
指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只
有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公
允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除
非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工
具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间
的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减 值
以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，
按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类
的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃
市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其
他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成
的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直
接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计
算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入
当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产
已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对
该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制
的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认
部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损
益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
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低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认
该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原
减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可
供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（ 2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得
或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照
摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债
权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部
分的合同条款做出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债
确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（ 3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的
价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用
第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整
体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 300 万元的应收款项视为重大应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
押金、保证金组合（广告行业） 余额百分比法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
其中：广告行业
1-6 月 0.00% 5.00%
7-12 月 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、建造合同形成的已完工未结算资
产等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定
其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按
所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额
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确定。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该
安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在
被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过
程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提
供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股
权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多
次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲
减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一
揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易
的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投
资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不
做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合
收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益
性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的
价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相
关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金
股利或利润， 按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权
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投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。
其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间
发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者
权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置
部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用
权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置
部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资
收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处
理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对
应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入
丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税
费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年
限 法计提折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或
无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认
该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
的金额计入当期损益
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16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的
有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括
房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%
电子设备 年限平均法 3-5 0% 20%-33.33%
运输设备 年限平均法 5 5% 19%
其他设备 年限平均法 5 0% 20%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致
的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租
入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价
值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或
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生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入
当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，
其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，
按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际
成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买
方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产
按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额
按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法
于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资
产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对
商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
出现减值的迹象如下：
（ 1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（ 2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大
变化，从而对企业产生不利影响；
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（ 3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量
现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（ 4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（ 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（ 6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，资产所创造的净现金流量
或者实现的营业利润长期远低于预计金额等；
（ 7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失
一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保
险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利等，在职工
提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产
成 本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金计划等，按照公司承担的风险和义务，分类为
设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供
的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿
接受裁减而产生，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对
超过一年予以支付的补偿款，按未来现金流量现值折现率折现后计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。
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25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同
时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能
导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面
价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价
值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费
用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入
当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速
行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的
当期确认剩余等待期内的所有费用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求
本集团的营业收入主要包括组合聚醚销售收入、广告代理发布服务收入、营销传播服务收入，收
入确认政策如下：
销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计
量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商
品收入的实现。
广告代理发布服务收入：
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（1）公司主要通过招投标程序获取订单或议标方式获取订单，并签订互联网广告服务年度框架
合同或根据具体营销需求签订单笔服务合同，该框架服务合同约定服务内容、服务期限、结算方式、
预计合同总金额等相关内容，单笔合同约定服务内容、服务期限、结算方式、合同金额等相关内容。
合同约定，公司提供互联网广告服务最终以双方确认的客户排期单为准。对已按照客户排期单完成了
媒介投放客户无异议且相关成本能够可靠计量时，按照执行的客户排期单所确定的金额确认当期收
入，根据客户排期单相对应的媒体排期单所载金额确认媒体采购成本。若合同同时约定向客户收取服
务佣金或服务费，则按照合同约定金额按月确认服务费收入。提供月费/年费服务的，按服务实际提供
期间进行逐月分摊。
（2）对于互联网广告服务中的搜索引擎广告服务，采取事先充值按点击计费的原则，该类业务
收入确认方法为：根据点击消耗的账户金额确认收入，根据点击消耗的媒体金额确认媒体采购成本。
营销传播服务收入：
在提供服务前，公司与客户协商确定服务内容和服务范围并签署服务合同，公司根据合同金额，服务
完毕经客户确认后确认收入；对当期已实际执行并由客户确认的项目，按照单笔合同、订单、排期进
行确认；提供类似车展、巡展等系列服务的项目，将合同收入总额在各站之间合理划分，各期末将当
期已实际执行并经客户确认的站点对应的收入进行确认；当期没执行或虽已执行但客户尚未确认的站
点对应的收入，暂不确认；如果项目执行周期较短，则将当期已实际执行并由客户确认的项目收入进
行确认。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，
或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，
按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额(1?)???
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认
相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对
于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负
债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，
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递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差
额记录为未确认融资费用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本集团无其他重要的会计政策和会计估计。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额抵减当期进项税后的余额 17%、6%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 当期应纳税所得额 15%、25%
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教育税附加 应纳流转税额 3%
地方教育税附加 应纳流转税额 2%
按提供增值税应税服务取得的销售额扣
文化事业建设费 3%
除可抵扣的广告成本计征
房产税 房产原值的 70% 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京联创达美广告有限公司 15%
北京联创智合广告有限公司 15%
霍尔果斯欣迅广告有限公司 15%
山南有容投资管理有限责任公司 15%
2、税收优惠
按照《中华人民共和国企业所得税法》规定：“居民企业所得税的税率为25%，但对国家需要重点
扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。”
（1）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发
的《关于公示山东省2015年拟认定高新技术企业名单的通知》（鲁科字[2015]154号），本公司被认定
为高新技术企业，认定有效期为3年，企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。2016年
度因本公司业务分离，企业所得税税率适用25%。
（2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示北京市2016年第二
批拟认定高新技术企业名单的通知》，北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和
北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，北京联创达美广告有限公司被认定为高新技术企
业，认定有效期为3年，企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。
（3）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示北京市2016年第二
批拟认定高新技术企业名单的通知》，北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和
北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，北京联创智合广告有限公司被认定为高新技术企
业，认定有效期为3年，企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 58,760.69 114,971.78
银行存款 273,848,234.58 81,148,740.45
其他货币资金 2,023,137.00 4,202,793.69
合计 275,930,132.27 85,466,505.92
其他说明
1、年末本集团受限制的其他货币资金余额为2,023,137.00元，其中银行承兑汇票保证金800,000.00元，信用证保
证金643,500.00元，履约保函保证金479,637.00元，支付宝账户保证金100,000.00元。
2、年末本集团除上述事项外，本集团无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的货币资
金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 33,896,830.41 32,054,354.75
合计 33,896,830.41 32,054,354.75
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 86,178,876.42
合计 86,178,876.42
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
1、年末无因出票人未履约而将其转入应收账款的票据
2、年末本集团无已用于质押的应收票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,534,45 29,183,4 1,505,270 519,180 9,181,822 509,998,44
合计提坏账准备的 99.80% 1.90% 98.67% 1.77%
4,397.38 15.04 ,982.34 ,265.33 .67 2.66
应收账款
单项金额不重大但
3,098,12 3,098,12 7,003,9 7,003,984
单独计提坏账准备 0.20% 100.00% 1.33% 100.00%
8.98 8.98 84.42 .42
的应收账款
1,537,55 32,281,5 1,505,270 526,184 16,185,80 509,998,44
合计 100.00% 100.00%
2,526.36 44.02 ,982.34 ,249.75 7.09 2.66
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中:广告行业 6 个月以内 1,142,155,489.03 0.00%
广告行业 7-12 个月及化工行
358,567,415.83 17,928,370.78 5.00%
业
1 年以内小计 1,500,722,904.86 17,928,370.78
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1至2年 26,473,200.46 5,294,640.08 20.00%
2至3年 2,595,775.81 1,297,887.93 50.00%
3 年以上 4,662,516.25 4,662,516.25 100.00%
合计 1,534,454,397.38 29,183,415.04
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
押金、保证金组合（广告行业） 按余额百分比法（5%）
合并范围内的关联方组合 单独进行减值测试，测试后未发生减值的不计提坏账准
备。测试后如有客观证据表明可能发生了减值，按其预
计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 17,132,054.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
北京巨阵星空科技有限公司 2,575,707.94
北京德信互动网络技术有限公司 985,214.00
北京红图互动信息技术有限公司 155,000.00
北京顺兴盛世科技有限公司 150,000.00
日照易立保温材料科技有限公司 107,735.73
江苏博尚建筑节能装饰工程有限公司 98,250.16
青岛福瀛建设集团有限公司 89,064.00
日照市恒丰装饰工程有限公司 50,837.68
其他小额应收账款 115,317.62
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合计 4,327,127.13
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额1,024,570,106.37元，占应收账款年末余额合计
数的比例66.64 %，相应计提的坏账准备年末汇总金额13,239,134.37元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 13,584,050.79 78.07% 13,671,013.62 91.55%
1至2年 3,759,823.60 21.61% 412,173.60 2.76%
2至3年 55,500.00 0.32% 320,000.00 2.14%
3 年以上 530,000.00 3.55%
合计 17,399,374.39 -- 14,933,187.22 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额12,737,894.40元，占预付款项期末余额合计数的
比例为73.21 %。
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其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
山东齐元融资担保有限公司 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 245,850, 99.95% 31,476,8 214,373,4 70,322, 99.82% 5,662,699 64,659,675.
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合计提坏账准备的 286.13 47.70 38.43 375.81 .88 93
其他应收款
单项金额不重大但
125,721. 125,721. 125,721 125,721.1
单独计提坏账准备 0.05% 100.00% 0.18% 100.00%
13 13 .13 3
的其他应收款
245,976, 31,602,5 214,373,4 70,448, 5,788,421 64,659,675.
合计 100.00% 100.00%
007.26 68.83 38.43 096.94 .01 93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 126,966,438.20 6,348,321.91 5.00%
1至2年 95,788,288.01 19,157,657.60 20.00%
2至3年 3,248,248.75 1,624,124.38 50.00%
3 年以上 3,530,924.47 3,530,924.47 100.00%
合计 229,533,899.43 30,661,028.36
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法的其他应收款坏账准备计提比例如下：
账龄 化工行业 广告行业
1年以内 5% 5%
1-2年 20% 20%
2-3年 50% 50%
3年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
广告押金组合 3,296,081.40 164,804.07 5.00%
广告保证金组合 13,020,305.30 651,015.27 5.00%
合计 16,316,386.70 815,819.34
确定该组合依据的说明：
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按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
押金、保证金组合（广告行业） 按余额百分比法（5%）
合并范围内的关联方组合 单独进行减值测试，测试后未发生减值的不计提坏账准
备。测试后如有客观证据表明可能发生了减值，按其预
计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 年末余额 坏账准备 计提理由
已离职员工备用金 104,572.00 104,572.00 预计无法收回
应收竞价费用 1,149.13 1,149.13 预计无法收回
应收业务推广费 20,000.00 20,000.00 预计无法收回
合计 125,721.13 125,721.13
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 21,226,095.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
离职员工备用金 63,319.34
合计 63,319.34
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
122
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 13,737,440.05 19,047,594.65
备用金借款 2,037,216.99 4,529,739.88
股权转让款 117,313,702.31 32,391,121.91
联创化学财务资助 101,917,237.12
往来款 7,123,268.62 12,408,705.40
其他 478,862.32 841,846.10
押金 3,368,279.85 1,229,089.00
合计 245,976,007.26 70,448,096.94
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
山东联创建筑节能
财务资助款 101,917,237.12 0-3 年 41.43% 17,438,271.67
科技有限公司
邵秀英 股权转让款 37,302,030.21 1 年以内 15.16% 1,865,101.51
张玉国 股权转让款 30,534,209.60 1 年以内 12.41% 1,526,710.48
魏中传 股权转让款 29,318,000.00 1 年以内 11.92% 1,465,900.00
韩宝东 股权转让款 9,372,098.12 1-2 年 3.81% 1,874,419.62
合计 -- 208,443,575.05 -- 84.74% 24,170,403.28
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
本年度本集团无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
123
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10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,519,428.10 17,519,428.10 17,942,400.45 17,942,400.45
在产品 3,756,949.21 3,756,949.21 2,486,919.39 2,486,919.39
库存商品 19,561,732.15 2,344,350.01 17,217,382.14 36,921,941.87 36,921,941.87
周转材料 16,721.07 16,721.07 39,873.79 39,873.79
委托加工物资 29,963.27 29,963.27 689,427.52 689,427.52
发出商品 2,140,408.00 2,140,408.00 618,469.51 618,469.51
合同服务成本 1,628,137.36 1,628,137.36
合计 44,653,339.16 2,344,350.01 42,308,989.15 58,699,032.53 58,699,032.53
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 2,344,350.01 2,344,350.01
合计 2,344,350.01 2,344,350.01
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
124
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11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 18,017,238.06
预缴所得税 18,862.75
合计 18,036,100.81
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 42,376,500.00 42,376,500.00 10,000,000.00 10,000,000.00
按成本计量的 42,376,500.00 42,376,500.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 42,376,500.00 42,376,500.00 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
125
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
淄博齐元
10,000,000 10,000,000 1,000,000.
担保有限 9.95%
.00 .00 00
责任公司
北京蚁视
32,376,500 32,376,500
科技有限 7.69%
.00 .00
公司
10,000,000 32,376,500 42,376,500 1,000,000.
合计 --
.00 .00 .00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
126
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（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
沾化绿威
10,012,19 10,012,19
生物能源 0.00
1.09 1.09
有限公司
10,012,19 10,012,19
小计 0.00
1.09 1.09
二、联营企业
10,012,19 10,012,19
合计
1.09 1.09
其他说明
2016年5月，公司控股子公司山东联创精细化学品有限公司（以下简称“联创化学”）与江苏绿威
环保科技有限公司、自然人马建修签订了《股权转让协议》，联创化学将其持有的沾化绿威生物能源
有限公司（以下简称“沾化绿威”）全部股权转让给江苏绿威环保科技有限公司，转让后，联创化学不
再持有沾化绿威的股权，对沾化绿威不再具有重大影响。
127
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 221,536,348.87 183,678,325.00 7,675,001.53 11,540,733.27 424,430,408.67
2.本期增加金额 1,715,036.60 2,575,817.01 1,480,407.28 4,761,747.83 10,533,008.72
（1）购置 1,715,036.60 2,575,817.01 593,003.12 1,130,439.53 6,014,296.26
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
887,404.16 3,631,308.30 4,518,712.46
增加
3.本期减少金额 117,325,904.01 109,644,459.61 653,701.86 6,012,770.55 233,636,836.03
（1）处置或报
171,287.00 177,789.31 349,076.31
废
企业重组减少 117,325,904.01 109,644,459.61 482,414.86 5,834,981.24 233,287,759.72
4.期末余额 105,925,481.46 76,609,682.40 8,156,732.58 10,634,684.92 201,326,581.36
二、累计折旧
1.期初余额 11,530,386.13 18,380,973.25 3,166,924.96 4,526,829.69 37,605,114.03
2.本期增加金额 8,637,066.10 12,692,451.60 1,873,836.65 4,516,253.75 27,719,608.10
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（1）计提 8,637,066.10 12,692,451.60 1,609,533.13 2,344,869.16 25,283,919.99
企业合并增加 264,303.52 2,171,384.59 2,435,688.11
3.本期减少金额 9,209,813.62 12,349,292.72 215,895.40 1,728,996.02 23,503,997.77
（1）处置或报
162,722.65 123,456.18 286,178.83
废
企业重组减少 9,209,813.62 12,186,570.07 215,895.40 1,605,539.84 23,217,818.94
4.期末余额 10,957,638.61 18,724,132.13 4,824,866.21 7,314,087.42 41,820,724.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 2,525,297.53 4,001.24 3,302.09 2,532,600.86
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 2,525,297.53 4,001.24 3,302.09 2,532,600.86
四、账面价值
1.期末账面价值 92,442,545.32 57,881,549.03 3,331,866.37 3,317,295.41 156,973,256.14
2.期初账面价值 210,005,962.74 165,297,351.75 4,445,050.69 7,076,929.46 386,825,294.64
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 11,489,535.66 3,077,917.92 2,529,298.77 5,882,318.97
运输工具 272,700.90 185,043.18 87,657.72
其他设备 44,195.58 34,526.03 3,302.09 6,367.46
合计 11,806,432.14 3,297,487.13 2,532,600.86 5,976,344.15
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
129
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物-员工宿舍 9,197,727.66 农村集体土地上建设的小产权房
房屋建筑物-聚醚车间、库房 23,675,239.87 在建工程预转固定资产，尚未决算
房屋建筑物-研发中心及中试车间 15,526,453.74 在建工程预转固定资产，尚未决算
房屋建筑物-办公科研楼 23,213,255.81 在建工程预转固定资产，尚未决算
合计 71,612,677.08
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
4#仓库东山暖房 20,000.00 20,000.00
新建组合聚醚车
298,500.00 298,500.00
间
合计 318,500.00 318,500.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
130
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其他说明
年末本集团不存在需要计提减值准备的在建工程。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
网格布 530,800.00
备用机泵 1,941,204.64
合计 2,472,004.64
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
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1.期初余额 103,546,055.44 7,000,000.00 3,000,000.00 4,313,302.00 117,859,357.44
2.本期增加金
85,754.90 85,754.90
额
（1）购置 24,746.35 24,746.35
（2）内部研
发
（3）企业合
61,008.55 61,008.55
并增加
3.本期减少金额 57,096,425.74 7,000,000.00 3,000,000.00 68,020.00 67,164,445.74
（1）处置 7,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00
企业重组减少 57,096,425.74 68,020.00 57,164,445.74
4.期末余额 46,449,629.70 4,331,036.90 50,780,666.60
二、累计摊销
1.期初余额 7,284,976.15 900,000.00 239,954.87 8,424,931.02
2.本期增加金
1,939,025.73 150,000.00 882,986.89 2,972,012.62
额
（1）计提 1,939,025.73 150,000.00 864,306.27 2,953,332.00
企业合并增加 18,680.62 18,680.62
3.本期减少金
1,598,171.74 1,050,000.00 33,376.92 2,681,548.66
额
（1）处置 1,050,000.00 1,050,000.00
企业重组减少 1,598,171.74 33,376.92 1,631,548.66
4.期末余额 7,625,830.14 1,089,564.84 8,715,394.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
132
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1.期末账面价
38,823,799.56 3,241,472.06 42,065,271.62
值
2.期初账面价
96,261,079.29 6,100,000.00 3,000,000.00 4,073,347.13 109,434,426.42
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
1、年末本集团无用于抵押的无形资产。
2、年末本集团不存在需要计提减值准备的无形资产。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海新合文化传
1,152,682,775.36 1,152,682,775.36
播有限公司
上海激创广告有
870,517,541.53 870,517,541.53
限公司
上海麟动市场营
664,045,245.63 664,045,245.63
销策划有限公司
合计 1,152,682,775.36 1,534,562,787.16 2,687,245,562.52
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
或形成商誉的事
133
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项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值 损失。
其他说明
年末本集团商誉无需计提减值准备。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费、网络服务费 270,745.82 3,285,782.65 900,868.72 661,111.12 1,994,548.63
合计 270,745.82 3,285,782.65 900,868.72 661,111.12 1,994,548.63
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 28,368,758.88 6,423,270.03 20,647,376.57 4,131,538.86
可抵扣亏损 902,935.59 225,733.90 10,195,265.06 1,529,289.76
合计 29,271,694.47 6,649,003.93 30,842,641.63 5,660,828.62
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,649,003.93 5,660,828.62
134
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 37,859,703.98 1,272,486.65
可抵扣亏损 21,387,361.78 10,267,134.05
合计 59,247,065.76 11,539,620.70
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 10,195,265.06 10,267,134.05 2015 年度可抵扣亏损
2021 年 21,387,361.78 2016 年度可抵扣亏损
合计 31,582,626.84 10,267,134.05 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 196,495.26
预付土地款 2,489,508.00 24,157,546.00
商品房 7,299,818.00 9,813,400.91
合计 9,789,326.00 34,167,442.17
其他说明：
本集团应收款抵账收回的住宅商品房账面价值合计7,299,818.00元，其中：已经建设完工的商品房
账面价值7,299,818.00元，其中办理产权交付手续609,144.00元，尚未办理产权交付手续6,690,674.00元。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 110,000,000.00 140,000,000.00
135
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合计 110,000,000.00 140,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
年末本集团无已到期未偿还的短期借款。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 10,000,000.00
银行承兑汇票 8,000,000.00 14,091,600.40
合计 8,000,000.00 24,091,600.40
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 619,450,387.08 239,264,045.47
其中：1 年以上 33,772,983.68 20,806,275.48
合计 653,223,370.76 260,070,320.95
136
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
年末本集团账龄超过1年的应付账款主要系信用期内的应付设备款及未结算的应付工程款。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 3,854,305.25 14,025,701.70
其中：1 年以上 1,343,318.98 1,429,048.11
合计 5,197,624.23 15,454,749.81
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
年末本集团账龄超过1年的预收账款主要系客户尚未要求发货的预付货款。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,981,835.40 114,414,400.64 107,688,936.70 13,707,299.34
二、离职后福利-设定提
239,382.39 10,449,751.23 10,043,142.75 645,990.87
存计划
合计 7,221,217.79 124,864,151.87 117,732,079.45 14,353,290.21
137
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
5,395,831.42 97,182,910.85 91,221,396.12 11,357,346.15
补贴
2、职工福利费 6,142,699.75 6,142,699.75
3、社会保险费 129,802.13 5,628,169.90 5,400,500.49 357,471.54
其中：医疗保险费 115,154.44 4,912,140.69 4,708,961.43 318,333.70
工伤保险费 4,860.70 263,395.53 257,520.95 10,735.28
生育保险费 9,786.99 452,633.67 434,018.10 28,402.56
4、住房公积金 41,279.00 4,745,886.04 4,666,508.04 120,657.00
5、工会经费和职工教育
1,414,922.85 565,588.10 108,686.30 1,871,824.65
经费
8、辞退福利 149,146.00 149,146.00
合计 6,981,835.40 114,414,400.64 107,688,936.70 13,707,299.34
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 225,772.59 9,957,912.71 9,565,641.99 618,043.31
2、失业保险费 13,609.80 491,838.52 477,500.76 27,947.56
合计 239,382.39 10,449,751.23 10,043,142.75 645,990.87
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 88,564,861.14 22,340,185.83
企业所得税 86,413,099.35 36,871,852.56
个人所得税 697,766.15 253,941.35
城市维护建设税 4,923,357.56 1,028,117.57
营业税 568,330.60
教育费附加 5,181,524.62 2,224,416.27
房产税 265,891.92 170,599.11
138
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土地使用税 398,457.99 533,798.47
印花税 2,498,130.65 1,443,242.47
地方水利建设基金 17,717.57 4,810.47
文化事业建设费 10,470,368.61 3,121,333.30
河道管理费 804,332.18 374,251.71
合计 200,235,507.74 68,934,879.71
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 50,844.44
短期借款应付利息 140,952.09 204,897.92
企业间借款利息 2,462,838.50
合计 140,952.09 2,718,580.86
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
年末本集团无重要的逾期未支付的应付利息。
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权转让款 145,600,000.00
关联方借款 30,899,077.01
待付费用 9,072,370.40 6,990,348.37
保证金 11,702,274.82 14,103,452.74
139
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其他 1,886,411.30 1,443,934.60
合计 22,661,056.52 199,036,812.72
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
年末本集团无账龄超过1年的重要其他应付款。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 4,000,000.00
一年内到期的长期应付款 4,371,847.04
合计 8,371,847.04
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销增值税 943,019.42
合计 943,019.42
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
140
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 22,000,000.00
合计 22,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 4,371,844.29
141
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合计 4,371,844.29
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
142
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 30,492,085.45 1,150,000.00 16,288,075.53 15,354,009.92 政府扶持
合计 30,492,085.45 1,150,000.00 16,288,075.53 15,354,009.92 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
3 万吨/年组合聚
醚及其配套聚醚 16,397,439.98 1,150,000.00 2,193,430.06 15,354,009.92 与资产相关
多元醇装置
1000 万平方米/
年环保型高性能
7,254,545.47 1,036,363.70 6,218,181.77 与资产相关
硬质聚氨酯高效
防火保温复合板
精细化学品项目 6,840,100.00 6,840,100.00 与资产相关
合计 30,492,085.45 1,150,000.00 3,229,793.76 13,058,281.77 15,354,009.92 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 125,134,417.00 34,431,175.00 430,827,098.00 465,258,273.00 590,392,690.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
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发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,357,331,314.77 2,148,258,955.44 430,827,098.00 3,074,763,172.21
合计 1,357,331,314.77 2,148,258,955.44 430,827,098.00 3,074,763,172.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2016年3月21日，经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联创节能新材料股份有限公司向叶青等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》（证监许可[2016]578号）文件批准，本公司以58.37元/股非公开发行16,673,375股股份购买相关资产，
同时以69.20元/股非公开发行17,757,800股股份募集配套资金，扣除承销费等中介费用后，股本溢价2,148,258,955.44元。
2、2016年4月，本公司第二届董事会第四十二次会议审议通过《2015年度利润分配预案》；2016年5月，本公司2015年度股
东大会审议通过《2015年度利润分配预案》，同意2015年度利润分配以2016年4月28日公司股份总数159,565,592股为基数，
以资本公积金每10股转增27股，利润分配实施后，公司总股本由159,565,592股增至590,392,690股，资本公积减少
430,827,098.00元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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安全生产费 0.00 2,229,467.68 2,229,467.68 0.00
合计 2,229,467.68 2,229,467.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 18,841,943.45 0.00 0.00 18,841,943.45
合计 18,841,943.45 0.00 0.00 18,841,943.45
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 171,869,794.42 145,338,355.02
调整后期初未分配利润 171,869,794.42 145,338,355.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 201,402,236.61 30,814,621.60
减：提取法定盈余公积 283,182.20
应付普通股股利 31,912,730.90 4,000,000.00
期末未分配利润 341,359,300.13 171,869,794.42
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,290,199,927.00 1,781,444,858.68 925,966,165.14 782,534,590.23
其他业务 40,739,679.79 36,217,416.12 38,613,049.77 35,203,143.40
合计 2,330,939,606.79 1,817,662,274.80 964,579,214.91 817,737,733.63
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,771,369.46 939,480.82
教育费附加 3,669,393.29 942,340.49
房产税 757,851.45
土地使用税 1,315,363.63
印花税 2,880,498.76
地方水利建设基金 109,715.37 88,436.88
河道管理费 969,117.15 87,090.05
文化事业建设费 9,887,503.12 3,434,052.56
营业税 332,086.76
合计 23,360,812.23 5,823,487.56
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 72,572,389.32 16,541,943.27
运费 4,752,334.71 6,759,086.35
招待费 3,624,869.54 4,051,297.33
差旅费 6,510,068.53 4,621,487.21
维保费 2,460,659.88
服务费 6,028,707.26
折旧费 852,878.54
其他费用 6,874,577.96 5,026,789.61
合计 101,215,825.86 39,461,263.65
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,314,406.91 15,606,970.68
办公费 3,999,302.26 684,980.85
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无形资产摊销 1,615,197.46 2,551,294.54
研发支出 7,467,740.23 5,741,701.07
折旧 8,097,682.42 8,394,717.27
税金 3,600,584.48 4,712,268.11
业务招待费 2,110,815.69 909,740.16
咨询、审计、评估费用 4,968,175.28 5,731,878.08
差旅费 3,307,763.96 2,607,260.56
租赁费 10,870,992.73 2,281,098.72
诉讼费 2,073,272.27
服务费 2,471,315.54
停工损失 1,578,301.69
招聘费用 1,565,448.60
修理费 1,609,547.07
其他费用 5,885,491.32 6,068,917.50
合计 84,536,037.91 55,290,827.54
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,591,078.36 11,323,720.03
减：利息收入 4,198,182.65 916,465.41
加：汇兑损失 -364,679.47 356,663.59
加：其他支出 381,135.34 820,304.71
合计 2,409,351.58 11,584,222.92
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 38,358,150.33 -938,566.01
二、存货跌价损失 4,123,323.31
七、固定资产减值损失 3,872,794.36
八、工程物资减值损失 530,800.00
147
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合计 46,885,068.00 -938,566.01
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -145,568.74
处置长期股权投资产生的投资收益 9,677,289.02 -644,450.19
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,000,000.00 1,000,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,947,808.91
理财产品投资收益 486,328.49 1,117,517.82
合计 14,111,426.42 1,327,498.89
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 1,874,645.78 98,149.23
其中：固定资产处置利得 137,216.30 98,149.23
无形资产处置利得 1,737,429.48
政府补助 16,019,523.76 7,126,413.55
其他 407,186.92 203,444.34
合计 18,301,356.46 7,428,007.12
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
财政扶持资 上海青浦工 因符合地方 10,132,000.0
奖励 是 与收益相关
金 业园区 政府招商引 0
148
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资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
财政扶持资 上海吴淞都
奖励 资等地方性 是 80,000.00 与收益相关
金 市经济区
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
财政扶持资 上海市杨浦
奖励 资等地方性 是 1,238,000.00 与收益相关
金 区
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
财政扶持资 上海市杨浦
奖励 资等地方性 241,000.00 与收益相关
金 区
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
融资奖励资 淄博市张店
奖励 资等地方性 是 934,370.00 与收益相关
金 区财政局
扶持政策而
获得的补助
其他小额奖
奖励 164,360.00 与收益相关
励
12,789,730.0
合计 -- -- -- -- -- --
0
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 151,221.09 70,237.02
其中：固定资产处置损失 151,221.09 70,237.02
固定资产盘亏损失 625,367.43
滞纳金、罚款 809,021.65 11,235.31
其他 73,030.32 49,333.00
合计 1,658,640.49 130,805.33
149
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其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 85,655,367.78 17,956,785.38
递延所得税费用 1,402,067.70 -1,144,558.89
合计 87,057,435.48 16,812,226.49
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 285,624,378.80
按法定/适用税率计算的所得税费用 71,406,094.70
子公司适用不同税率的影响 -5,001,331.70
调整以前期间所得税的影响 5,379,102.03
非应税收入的影响 -2,669,322.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,056,525.33
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
15,453,982.90
损的影响
所得税费用 87,057,435.48
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 11,855,360.00 4,131,279.00
财务费用（银行存款利息收入） 2,225,358.38 917,242.41
150
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经营活动的保证金部分收回 4,713,167.19 7,999,023.33
员工往来 款 12,865,807.96
其他 8,004,323.29 469,333.86
合计 39,664,016.82 13,516,878.60
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 28,687,477.21 16,216,679.31
管理费用 25,197,042.00 17,241,713.67
支付的经营活动保证金 2,808,596.41 915,939.17
员工备用金 828,968.06 1,776,888.21
其他 6,353,454.66 442,929.37
合计 63,875,538.34 36,594,149.73
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 1,150,000.00 1,000,000.00
非关联方资金往来 8,000,000.00
理财产品 30,000,000.00
合计 39,150,000.00 1,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
资产重组费用 3,124,871.50
非关联方资金往来 8,000,000.00
理财产品 30,000,000.00
合计 41,124,871.50
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
151
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现 10,000,000.00 13,040,549.03
承兑保证金 2,210,000.00 19,466,672.35
企业间借款 7,050,000.00 26,962,500.00
定期存款收回 1,064,892.69
融资租赁保证金 1,006,110.65
募集配套资金融资奖励 934,370.00
合计 21,200,480.65 60,534,614.07
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
发行股份支付的中介服务费用 4,223,800.00 6,200,000.00
偿还企业间借款 10,000,000.00
合计 14,223,800.00 6,200,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 198,566,943.32 27,432,719.81
加：资产减值准备 46,885,068.00 -938,566.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
25,283,919.99 24,293,717.62
物资产折旧
无形资产摊销 2,953,332.00 2,763,558.64
长期待摊费用摊销 900,868.72 125,537.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,723,424.69 -27,912.21
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 625,367.43
152
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财务费用（收益以“－”号填列） 6,648,709.64 11,594,180.35
投资损失（收益以“－”号填列） -14,111,426.42 -1,327,498.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 815,965.40 -1,144,558.89
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,872,009.80 -10,922,072.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-458,867,548.34 47,005,073.54
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
143,351,085.16 -46,083,073.70
列）
其他 -3,229,793.76 -2,995,134.55
经营活动产生的现金流量净额 -49,028,923.75 49,775,971.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
加：现金等价物的期末余额 273,906,995.27 81,263,712.23
减：现金等价物的期初余额 81,263,712.23 39,519,454.99
现金及现金等价物净增加额 192,643,283.04 41,744,257.24
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 903,843,500.00
其中： --
上海激创广告有限公司 507,500,000.00
上海麟动市场营销策划有限公司 250,775,000.00
上海新合文化传播有限公司二期股权款 145,568,500.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 21,340,884.56
其中： --
上海激创广告有限公司 6,541,311.86
上海麟动市场营销策划有限公司 14,799,572.70
其中： --
取得子公司支付的现金净额 882,502,615.44
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
153
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金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 70,579,449.81
其中： --
山东联创建筑节能科技有限公司 10,000,000.41
山东卓星化工有限公司 2,231,659.00
山东联创精细化学品有限公司 40,000,000.00
山东联信达供应链管理有限公司 18,347,790.40
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,238,897.58
其中： --
山东联创精细化学品有限公司 1,503,409.83
山东联信达供应链管理有限公司 735,487.75
其中： --
处置子公司收到的现金净额 68,340,552.23
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 58,760.69 114,971.78
可随时用于支付的银行存款 273,848,234.58 81,148,740.45
二、现金等价物 273,906,995.27 81,263,712.23
三、期末现金及现金等价物余额 273,906,995.27 81,263,712.23
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
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77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 280,862.44 6.4936 1,823,808.34
欧元 0.57 7.0952 4.03
其中：美元 28,256.76 6.4936 183,488.10
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
就股权转让
事宜已达成
协议、经股东
非公开发行
上海激创广 2016 年 03 月 1,015,000,00 2016 年 03 月 大会审议通 636,786,882. 58,527,307.1
100.00% 股份及支付
告有限公司 31 日 0.00 31 日 过、获得主管 48 3
现金
部门批准且
资产移交完
成
上海麟动市 2016 年 03 月 716,500,000. 非公开发行 2016 年 03 月 就股权转让 352,713,341. 49,606,655.1
100.00%
场营销策划 31 日 00 股份及支付 31 日 事宜已达成 14 7
155
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有限公司 现金 协议、经股东
大会审议通
过、获得主管
部门批准且
资产移交完
成
就股权转让
山南有容投
2016 年 11 月 2016 年 11 月 事宜已达成
资管理有限 0.00 99.50% 股权转让 0.00 -507.10
30 日 30 日 协议且资产
责任公司
移交完成
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
上海麟动市场营销策划有限 山南有容投资管理有限责任
合并成本 上海激创广告有限公司
公司 公司
--现金 507,500,000.00 250,775,000.00 0.00
--发行的权益性证券的公允价
507,500,000.00 465,725,000.00 0.00
值
合并成本合计 1,015,000,000.00 716,500,000.00 0.00
减：取得的可辨认净资产公允
144,482,458.47 52,454,754.37
价值份额
商誉/合并成本小于取得的可
辨认净资产公允价值份额的 870,517,541.53 664,045,245.63
金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
北京中同华资产评估有限公司采用收益法对上海激创广告有限公司100%股权进行评估并经交易
各方协商确定，上海激创广告有限公司100%股权交易作价101,500.00万元。
北京中同华资产评估有限公司采用收益法对上海麟动市场营销策划有限公司100%股权进行评估
并经交易各方协商确定，上海麟动市场营销策划有限公司100%股权交易作价71,650.00万元。
北京中天华资产评估有限责任公司以购买日（2016年3月31日）作为评估基准日，进行以“购买对
价分摊”为目的的评估，上海激创广告有限公司购买日的可辨认净资产公允价值为14,448.25万元。
北京中天华资产评估有限责任公司以购买日（2016年3月31日）作为评估基准日，进行以“购买对价分
摊”为目的的评估，上海麟动市场营销策划有限公司购买日的可辨认净资产公允价值为5,245.48万元。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
上海激创广告有限公司 上海麟动市场营销策划有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 480,138,111.13 479,613,065.69 125,692,107.53 129,102,533.07
货币资金 6,541,311.86 6,541,311.86 14,799,572.70 14,799,572.70
应收款项 465,889,925.30 465,889,925.30 84,171,124.15 84,171,124.15
存货 2,371,563.35 2,371,563.35
固定资产 1,960,606.00 1,435,560.56 552,906.00 546,810.29
无形资产 42,327.93 42,327.93
预付账款 3,265,487.80 3,265,487.80 412,602.70 412,602.70
商誉 3,416,521.25
长期待摊费用 514,731.75 514,731.75 1,689,600.90 1,689,600.90
递延所得税资产 918,993.68 918,993.68 885,147.03 885,147.03
其他应收款 1,004,726.81 1,004,726.81 20,809,590.70 20,809,590.70
负债： 335,655,652.66 335,655,652.66 73,237,353.16 73,237,353.16
应付款项 335,655,652.66 335,655,652.66 73,237,353.16 73,237,353.16
净资产 144,482,458.47 143,957,413.03 52,454,754.37 55,865,179.91
取得的净资产 144,482,458.47 143,957,413.03 52,454,754.37 55,865,179.91
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
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合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处 丧失控 与原子
按照公
置投资 制权之 公司股
丧失控 丧失控 允价值
对应的 丧失控 日剩余 权投资
丧失控 制权之 制权之 重新计
丧失控 合并财 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 务报表 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 股权的 股权的 股权产
时点 层面享 股权的 的确定 合收益
定依据 账面价 公允价 生的利
有该子 比例 方法及 转入投
值 值 得或损
公司净 主要假 资损益
失
资产份 设 的金额
额的差
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额
就股权
转让事
山东联
宜已达
创精细 2016 年
77,302,0 股权转 成协议
化学品 75.00% 05 月 31 0.00%
30.21 让 且经股
有限公 日
东大会
司
审议通
过
山东联 董事会
信达供 2016 年 已批准；
78,200,0 股权转
应链管 100.00% 12 月 31 股权变 0.00%
00.00 让
理有限 日 更手续
公司 已完成；
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
淄博市张店区东
山东联创聚合物
淄博 部化工区昌国东 化工行业 100.00% 出资设立
有限公司
路 219 号
淄博市张店区东
淄博联创聚氨酯
淄博 部化工区昌国东 化工行业 100.00% 出资设立
有限公司
路 219 号
上海市长宁区杨
上海新合文化传 宅路 199 号东华 发行股份及现金
上海 服务业 100.00%
播有限公司 时尚创意园 5 楼 收购
E座
159
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海市嘉定工业
上海激创广告有 发行股份及现金
上海 区叶城路 1630 号 服务业 100.00%
限公司 收购
5 幢 2057 室
上海市宝山区淞
上海麟动市场营 发行股份及现金
上海 兴西路 234 号 服务业 100.00%
销策划有限公司 收购
3F-587
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
山南有容投资管理有限
0.50% -2.54 0.00 161,879.96
责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
山南有
容投资
32,376,5 32,376,9
管理有 492.90 1,000.00 1,000.00
00.00 92.90
限责任
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
山南有容投
资管理有限 -507.10 -507.10 492.90
责任公司
160
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
161
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见
本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
162
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本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险
管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
（1）外汇风险
本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除以美元和欧元进行采购和销售外，本集团的其他
主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、欧元余额外，
本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元和欧元余额的资产产生的汇率风险可能对本集团的经
营业绩产生影响。
项目 年末外币余额 年初外币余额
货币资金 – 美元 280,862.44 280,862.44
货币资金 - 欧元 0.57 0.57
应收账款-美元 28,256.76 28,256.76
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。对于外汇风险，本集团重视对汇率风险管理政策和策
略的研究，保持与经营外汇业务金融机构的紧密合作，并在合同中安排有利的结算条款。同时在出口
销售业务中，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带
来的风险。
（2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行浮动利率借款，浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风
险，于2016年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为
110,000,000.00元。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政
策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
2.信用风险
于2016年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本集团金融资产产生的损失。信用风险主要产生于流动资金和应收账款等。
为降低信用风险，本集团在签订销售合同时加强客户资信评估和信用审批，并执行其它监控程序
以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收
情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用
风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，本集团认为其不存在重大信用风险，不会产生因
对方单位违约而导致的重大损失。
163
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。年末本集团应收账款前五名
客户的欠款金额为1,024,570,106.37元，占应收账款年末余额合计数的比例为66.64%，账龄均在信用期
内，除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
3.流动性风险
流动性风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保
有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团
定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 年末余额
一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 合计
应付票据 8,000,000.00 8,000,000.00
应付账款 624,015,625.26 18,834,380.33 6,450,263.47 3,923,101.70 653,223,370.76
预收款项 3,854,305.25 453,861.83 291,801.59 597,655.56 5,197,624.23
其它应付款 8,519,453.54 11,031,350.61 2,956,691.40 153,560.97 22,661,056.52
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
164
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李洪国。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“八、1.企业集团的构成”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、4.重要的合营企业或联营企业”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东联创精细化学品有限公司 过去十二个月内的本集团控股子公司
邵秀英 本公司主要股东之一、董事
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胡安智 董事、董事会秘书、财务总监
齐海莹 本公司主要股东之一、子公司关键管理人员、董事
周志刚 本公司主要股东之一、子公司关键管理人员
王璟 本公司主要股东之一、子公司关键管理人员、董事
叶青 本公司主要股东之一、子公司关键管理人员
王蔚 本公司主要股东之一、子公司关键管理人员、董事
李洪鹏 本公司实际控制人亲属
济南天晟通贸易有限公司 山东联创精细化学品有限公司监事交叉任职的公司
山东中聚电子商务有限公司 本公司实际控制人控制的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
济南天晟通贸易有 母公司采购原材
31,213,620.02
限公司 料
合计 31,213,620.02
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
166
山东联创互联网传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东联创精细化学品有限公
邵秀英 77,302,030.21
司股权转让
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 407.26 358.42
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
山东联创精细化学
其他应收款 101,917,237.12
品有限公司
其他应收款 邵秀英 37,302,030.21
其他应收款 王蔚 78,457.01
山东中聚电子商务
预付账款 5,500,000.00
有限公司
济南天晟通贸易有
预付账款 295,688.89
限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 周志刚 678,959.50
其他应付款 王璟 422,248.92
其他应付款 李洪国 168,257.00
其他应付款 王宪东 288.55
其他应付款 刘健 2,393.70
7、关联方承诺
1. 上海新合文化传播有限公司
根据本公司与上海新合文化传播有限公司（以下简称“上海新合”）原股东齐海莹、周志刚、王璟、
李洪国、宁波鑫歆签署的《业绩承诺与补偿协议》，上海新合原五名股东承诺上海新合2015年度、2016
年度、2017年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不低于10,000万元、13,000万元
和15,000万元（业绩承诺期不因交易的完成时间而改变），否则业绩承诺方应以股份或现金的方式向
本公司支付补偿。同时，2015年度至2017年度，本公司化工行业扣除非经常性损益的净利润应为正值，
若出现亏损，则由本公司控股股东李洪国以自有或自筹资金补偿给本公司。
2. 上海激创广告有限公司
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根据本公司与上海激创广告有限公司（以下简称“上海激创”）原股东叶青签署的《业绩承诺与补
偿协议》，叶青承诺上海激创2015年度、2016年度、2017年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母
公司的净利润不低于7,000万元、8,750万元和10,937.50万元（业绩承诺期不因交易的完成时间而改变），
否则业绩承诺方应以股份或现金的方式向本公司支付补偿。
3. 上海麟动市场营销策划有限公司
根据本公司与上海麟动市场营销策划有限公司（以下简称“上海麟动”）原股东王蔚、宽毅慧义、
晖乾创投签署的《业绩承诺与补偿协议》，上海麟动原三名股东承诺上海麟动2015年度、2016年度、
2017年度、2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不低于3,400万元、5,000万
元、6,250.00万元和7,820.00万元（业绩承诺期不因交易的完成时间而改变，其中2015年度实现的净利
润数应考虑上海麟动按同一控制下企业合并原则模拟的各被合并方2015年1-5月实现的扣除非经常性
损益后归属于母公司的净利润数及按同一控制下企业合并原则模拟的非经常性损益中因同一控制下
企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益金额），否则业绩承诺方应以股份或现金的方式向
本公司支付补偿。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（一）诉讼事项
1.2014年12月18日，大连市金州区人民法院受理本公司诉大连阿尔滨集团有限公司建设工程施工
合同纠纷一案，大连市金州区人民法院于2016年11月10日一审判决（2015金民初字第250号）大连阿
尔滨集团有限公司支付本公司工程款1,107,591.65元。2016年11月24日，本公司向大连市中级人民法院
提出上诉，请求撤销（2015）金民初字第250号民事判决，并改判大连阿尔滨集团有限公司立即支付
工程款7,653,233.00元，截至2016年12月31日，该案尚未审理终结。上述工程款已于2015年股权转让涉
及建筑业务债权债务剥离时剥离至山东联创建筑节能科技有限公司。
2.2014年11月18日，江宁区人民法院立案受理本公司诉南京永腾建设有限公司、沈阳润恒农产品
市场有限公司建设工程施工合同纠纷一案，诉讼请求：要求被告南京永腾建设有限公司支付工程款
6,816,964.24元；要求被告沈阳润恒农产品市场有限公司在欠付工程款范围内承担付款责任；要求两被
告按照同期银行贷款基准利率支付自起诉之日至工程款付清之日的利息，诉讼费用由被告负担。该案
南京市江宁区人民法院已于2015年1月13日开庭审理。2015年3月27日，江宁区人民法院做出裁定，将
本案移送到沈阳市中级人民法院审理。沈阳市中级人民法院又将本案移交到沈阳市于洪区人民法院审
理，该案已于2015年7月20日开庭审理，因原被告争议较大，部分证据需调查取证，工程量需法院安
排核实，2016年4月25日，应主审法官要求，因该案审限已到，要求本公司申请撤诉，并裁定该案审
理终结。2016年4月26日沈阳市于洪区人民法院重新立案受理该案，截至2016年12月31日，该案尚未
审理终结。上述工程款已于2015年股权转让涉及建筑业务债权债务剥离时剥离至山东联创建筑节能科
技有限公司。
3.2016年9月14日，沧州仲裁委员会受理本公司与中国石油集团工程设计有限责任公司、中国石油集团
工程设计有限责任公司华北分公司买卖合同纠纷一案仲裁申请，仲裁请求：依法裁决两被申请人支付
货款932,616.00元；依法裁决两被申请人支付违约金300,000.00元；依法裁决两被申请人返还履约保证金
553,170.75元；仲裁费由两被申请人承担。2016年9月29日，沧州仲裁委员会受理中国石油集团工程设计有限责
任公司华北分公司与本公司买卖合同纠纷一案仲裁反请求：裁决被反请求人支付反请求人违约金1,106,341.50
元；裁决被反请求人支付反请求人采购费用补差、施工费、甲供材损失费等各项损失1,715,104.99元；被反请求
人承担全部仲裁费用。2016年11月30日，该案已开庭审理。截止2016年12月31日，该案尚未审理终结。
（二）业绩奖励
1.根据本公司与上海新合文化传播有限公司原股东签署的《购买资产协议》，上海新合在全部承
诺年度内累计实现的扣除非经常损益后归属于母公司的净利润超过全部承诺年度业绩承诺金额总和，
本公司应在承诺年度结束并经合格审计机构对上海新合审计后，按照累计实现净利润超出承诺净利润
总和部分的50%金额作为奖励对价支付给齐海莹、周志刚、王璟三名管理层股东，由三名管理层股东
自行协商分配比例，但三名管理层股东应满足截至2017年12月31日未主动从上市公司离职（因本公司
以股东身份作出降低三名管理层股东日常待遇决议而导致其主动离职的除外）的条件，否则将不予进
行业绩奖励。
2.根据本公司与上海激创广告有限公司原股东签署的《购买资产协议》，本公司应按照业绩承诺
期内累计实现净利润超出累计承诺净利润部分的50%金额作为奖励对价支付给叶青及上海激创管理
层成员，本公司应在2017年度报告公告后3个月内，以现金方式将前述奖励金额一次性支付给叶青及
上海激创管理层成员，但上述人员应满足截至2017年12月31日未主动从上海激创离职（因本公司以股
170
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东身份作出降低上述人员日常待遇决议而导致其主动离职的除外）的条件，否则将不予进行业绩奖励。
3.根据本公司与上海麟动市场营销策划有限公司原股东签署的《购买资产协议》，本公司应按照
业绩承诺期内累计实现净利润超出累计承诺净利润部分的50%金额作为奖励对价支付给王蔚及上海
麟动管理层成员，本公司应在2018年度报告公告后3个月内，以现金方式将前述奖励金额一次性支付
给叶青及上海激创管理层成员，但上述人员应满足截至2018年12月31日未主动从上海麟动离职（因本
公司以股东身份作出降低上述人员日常待遇决议而导致其主动离职的除外）的条件，否则将不予进行
业绩奖励。
截至2016年12月31日，除存在上述或有事项外，本集团无其他需要说明的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截至2016年12月31日，本集团无需要说明的重大承诺事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2017年4月28日，本集团无需要说明的重大资产负债表日后事项。
171
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
控股股东股权质押情况
截至2017年4月28日，控股股东李洪国先生持有本公司股份数量139,670,101股，占本公司总股本
的23.66%，其所持有本公司股份累计被质押的数量为34,620,000.00股，占本公司总股本的5.86%。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
14,384,6 5,446,01 8,938,640 63,495, 6,993,001 56,502,693.
合计提坏账准备的 100.00% 37.86% 100.00% 11.01%
60.02 9.81 .21 695.32 .85 47
应收账款
14,384,6 5,446,01 8,938,640 63,495, 6,993,001 56,502,693.
合计 100.00% 37.86% 100.00% 11.01%
60.02 9.81 .21 695.32 .85 47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3,880,159.32 194,007.96 5.00%
1 年以内小计 3,880,159.32 194,007.96 5.00%
1至2年 5,253,710.09 1,050,742.02 20.00%
173
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2至3年 2,099,041.57 1,049,520.79 50.00%
3 年以上 3,151,749.04 3,151,749.04 100.00%
合计 14,384,660.02 5,446,019.81
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,401,383.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为8,228,191.85元，占应收账款期末余额合计数
的比例为57.20 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,370,434.65元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
174
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
225,120, 30,069,3 195,050,9 127,648 8,217,615 119,431,27
合计提坏账准备的 46.33% 13.36% 100.00% 6.44%
301.44 34.16 67.28 ,886.53 .11 1.42
其他应收款
单项金额不重大但
260,764, 260,764,2
单独计提坏账准备 53.67% 0.00%
271.27 71.27
的其他应收款
485,884, 30,069,3 455,815,2 127,648 8,217,615 119,431,27
合计 100.00% 100.00%
572.71 34.16 38.55 ,886.53 .11 1.42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
123,417,312.69 6,170,865.63 5.00%
1 年以内小计 123,417,312.69 6,170,865.63 5.00%
1至2年 95,728,293.61 19,145,658.72 20.00%
2至3年 2,443,770.67 1,221,885.34 50.00%
3 年以上 3,530,924.47 3,530,924.47 100.00%
合计 225,120,301.44 30,069,334.16
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
175
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 20,586,304.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
财务资助款 351,909,510.12 90,559,987.22
股权转让款 117,313,702.31 32,391,121.91
其他往来款 13,899,569.80
备用金借款 1,664,080.81 3,355,867.84
保证金押金 789,333.20 893,964.00
其他 308,376.47 447,945.56
合计 485,884,572.71 127,648,886.53
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
山东联创精细化学品
财务资助款 101,917,237.12 1-2 年 20.95% 17,427,368.67
有限公司
上海激创广告有限公
财务资助款 100,000,000.00 1 年以内 20.56%
司
北京联创达美广告有 财务资助款 100,000,000.00 1 年以内 20.56%
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限公司
上海麟动市场营销策
财务资助款 49,992,273.00 1 年以内 10.28%
划有限公司
邵秀英 股权转让款 37,302,030.21 1 年以内 7.67% 1,865,101.51
合计 -- 389,211,540.33 -- 80.02% 19,292,470.18
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,298,956,557.48 3,298,956,557.48 1,439,862,097.31 1,439,862,097.31
合计 3,298,956,557.48 3,298,956,557.48 1,439,862,097.31 1,439,862,097.31
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海新合文化传
1,322,000,000.00 1,322,000,000.00
播有限公司
上海激创广告有
1,015,000,000.00 1,015,000,000.00
限公司
上海麟动市场营
716,500,000.00 716,500,000.00
销策划有限公司
山东联创聚合物
27,862,097.31 128,458,153.70 156,320,251.01
有限公司
淄博联创聚氨酯 56,921,688.97 56,921,688.97
177
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有限公司
山南有容投资管
32,214,617.50 32,214,617.50
理有限责任公司
山东联创精细化
90,000,000.00 90,000,000.00
学品有限公司
山东联信达供应
80,000,000.00 80,000,000.00
链管理有限公司
合计 1,439,862,097.31 2,029,094,460.17 170,000,000.00 3,298,956,557.48
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 118,339,032.36 107,814,396.81 248,704,876.70 211,602,383.88
其他业务 35,495,195.29 32,218,946.20
合计 118,339,032.36 107,814,396.81 284,200,071.99 243,821,330.08
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -14,497,969.79 10,050,745.97
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 -13,497,969.79 11,050,745.97
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,723,424.69 处置固定资产所得。
1、子公司上海新合收到政府补助
1,035.17 万元； 2、子公司上海激创收
到政府补助 123.8 万元， 3、子公司上
海麟动收到政府补助 24.75 万元； 4、
淄经信发《2015》 48 号工业强市三十
条政策扶持项目技术改造补助 115 万
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
元； 5、淄政字《2016》 5 号 2015 年
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,019,523.76
度淄博市科学技术和专利奖励的补助 2
受的政府补助除外）
万元； 6、淄财企指《2016》 70 号下
达 2015 年度企业上市融资奖励资金预
算指标补助 93.44 万元； 7、市级工程
实验室扶持资金 5 万元、市长质量奖奖
励 5 万元； 8、递延收益转入营业外收
入 228.72 万元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
1,972,824.27 确认联创化学资助款利息收入
占用费
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
-4,882,418.62 重组期间审计费用、印花税等。
费用等
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
出售联创化学、联信达股权产生的投资
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 14,111,426.42
收益及可供出售金融资产分红。
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,046,770.15
减：所得税影响额 3,312,387.78
少数股东权益影响额 1,172,773.51
合计 23,412,849.08 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.93% 0.36 0.36
扣除非经常性损益后归属于公司
5.24% 0.32 0.32
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关文件
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
山东联创互联网传媒股份有限公司
法定代表人：王宪东
2017年4月28日
181