湖南红宇耐磨新材料股份有限公司
证券代码：300345 证券简称：红宇新材 公告编号：（2019）090号
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司
关于深圳证券交易所问询函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 11 月
27 日收到深圳证券交易所创业板管理部下发的问询函。收到问询函后，公司及
时组织相关人员进行认真分析和核查，并对问询函关注的事项进行回复，现将回
复内容公告如下：
1、报告期末，公司货币资金余额为 1,172.14 万元，较半年度末余额下降
88.57%；交易性金融资产余额为 10,135.15 万元，较半年度末余额上升 87.81%；
短期借款余额为 4,000 万元。
（1）请你公司补充说明交易性金融资产的具体情况，三季度大幅增加的原
因及合理性。
回复：
2019 年半年度的货币资金和交易性金融资产分别为 10,252.82 万元、1,235.15
万元，2019 年三季度报告末货币资金和交易性金融资产余额分别为 1,172.14 万
元、10,135.15 万元，货币资金减少 9,080.68 万元（下降 88.57%）、交易性金融
资产增加 8,900.00 万元（增长 720.56%），主要为了提高资金的使用效率，公司
利用闲置的货币资金进行短期理财，计入交易性金融资产科目，导致三季度末货
币资金减少，交易性金融资产增加。
三季度末持有的交易性金融资产包括：委托理财 3,000.00 万元，结构性存款
1,400.00 万元，银行理财产品 5,735.15 万元。明细如下：
金额
项目 发行人 产品名称 到期日
（万元）
交通银行长沙高桥支行 结构性存款 S 款 700.00 可随时赎回
结构性存款
交通银行长沙高桥支行 结构性存款 S 款 700.00 可随时赎回
银行理财 长沙银行星城支行 2017 年长乐公司-D7 260.00 7 天自动转存
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司
非凡资产管理翠竹 1W 理
民生银行宁乡支行 600.00 7 天自动转存
财产品周一公享款（特）
非凡资产管理翠竹 1W 理
民生银行宁乡支行 790.00 7 天自动转存
财产品周五公享款（特）
非凡资产管理翠竹 2W 理
民生银行宁乡支行 1,900.00 14 天自动转存
财产品周二公享 02 款
非凡资产管理翠竹 1W 理
民生银行宁乡支行 1,000.00 7 天自动转存
财产品周五公享款（特）
长沙银行星城支行 2017 年长乐公司-D7 100.00 7 天自动转存
中银日积月累乐享天天
中国银行宁乡东沩路支行 1,085.15 可随时赎回
（专属版）
华融通质押宝 23 号集合资 （详见公司（2019）
委托理财 华融证券股份有限公司 3,000.00
金管理计划资产管理合同 053 号公告）
合计 10,135.15
（2）补充说明截至目前主要有息负债的具体情况，结合在手可动用货币资
金、资产变现能力、未来现金流预测等核实说明是否存在流动性风险，以及你
公司拟采取的应对或防范风险的措施。
回复：
公司的有息负债为银行贷款。2019 年期初银行贷款 11,795.00 万元，公司为
了减少财务费用支出，在满足公司生产经营所需资金的情况下，归还 7,495.00
万元银行贷款，且未申请续贷。截止 2019 年 11 月 27 日，公司银行贷款金额为
4,300.00 万元，具体如下：
项目 金额（万元） 起止时间
短期借款 2,000.00 2019-2-26 至 2020-2-25
短期借款 2,000.00 2019-3-11 至 2020-3-7
长期借款 300.00 2017-6-26 至 2020-6-20
合计 4,300.00
截止 2019 年 11 月 27 日，公司货币资金 5,931.35 万元，交易性金融资产
5,445.15 万元，合计 11,376.50 万元，交易性金融资产明细如下：
金额
项目 发行人 产品名称 到期日
（万元）
交通银行长沙高桥支行 结构性存款 S 款 300.00 可随时赎回
结构性存款
交通银行长沙高桥支行 结构性存款 S 款 700.00 可随时赎回
长沙银行星城支行 2017 年长乐公司-D7 260.00 7 天自动转存
长沙银行星城支行 2017 年长乐公司-D7 100.00 7 天自动转存
银行理财
中银日积月累乐享天天
中国银行宁乡东沩路支行 1,085.15 可随时赎回
（专属版）
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司
华融通质押宝 23 号集合资 （详见公司（2019）
委托理财 华融证券股份有限公司 3,000.00
金管理计划资产管理合同 053 号公告）
合计 5,445.15
公司购买的理财产品均在短期内可随时赎回，截止 2019 年 11 月 27 日有息
负债 4,300.00 万元，占货币资金和交易性金融资产总额 11,376.50 万元的 37.80%，
流动资金足以覆盖有息负债的本息，存在的流动性风险很小，未来公司将进一步
加强应收账款的回收等方式增加流动资金，防范流动性风险。
（3）结合营业收入规模扩大对资金需求影响、未来战略部署与经营发展计
划、正在实施的投资项目的资金需求等，核实说明公司的现金流状况是否能满
足未来经营发展需求，并提供具体测算过程。
回复：
2018 年度流动资金（货币资金）平均为 6,580.68 万元，流动资金占年度营
业收入的 62.93%，2019 年前三季度流动资金平均为 8,196.00 万元（货币资金平
均为 3,128.43 万元，交易性金融资产平均为 5,067.57 万元），流动资金占前三季
度收入的 85.45%，较 2018 年增加 22.52%。目前的流动资金能够保证营业收入
规模扩大后的资金需求。
2019 年期初流动资金为 5,084.71 万元（货币资金 5,084.71 万元），银行贷
款 11,795.00 万元，前三季度实现营业收入 9,591.06 万元，2019 年三季度末流动
资金 11,307.29 万元（货币资金 1,172.14、交易性金融资产 10,135.15 万元），银
行贷款 4,300.00 万元，流动资金较年初增加 6,222.58 万元，银行贷款较年初较少
7,495.00 万元，公司资产负债率仅为 14.27%。在流动资金增加、银行贷款减少的
情况下，公司的现金流能够满足未来经营发展的需求。
公司未来将在保持现有业务的基础上，通过重组等方式改善公司的经营情况
并提高上市公司的质量。目前正在开展的重大资产重组所需资金也将通过发行股
份募集配套资金支付，不影响现有业务的资金需求。
特此公告。
湖南红宇耐磨新材料股份有限公司
董 事 会
二〇一九年十一月二十九日
