江苏南大光电材料股份有限公司
               重大经营与投资管理制度修订情况对照表

    根据《中华人民共和国公司法（2018 年修订）》及《深圳证券交易所创业板股票上市
规则（2018 年 11 月修订）》的相关内容，结合实际情况，江苏南大光电材料股份有限公
司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于修改<重大经营与投资管理制度>的议
案》，具体修订内容如下：


  条 款              本次修订前                               本次修订后

               公司资产购置及处置审批权限和          公司资产购置及处置审批权限和
           程序：                                程序：
               （一）购置固定资产，应由使用          （一）购置固定资产，应由使用
           部门提出书面申请，经固定资产管理 部门提出书面申请，经固定资产管理
           部门领导批示，经财务部门及总经理 部门领导批示，经财务部门及总经理
           审核后：价值占公司最近一期经审计 审核后：价值占公司最近一期经审计
           净资产（以合并会计报表计算）1%以 净资产（以合并会计报表计算）5%以
           下的，经总经理办公会议讨论通过后 下的，经总经理办公会议讨论通过后
           由总经理批准。总经理在同一会计年 由总经理批准。总经理在同一会计年
           度内行使该等决定权的累计金额不超 度内行使该等决定权的累计金额不超
 第七条
           过公司最近一期经审计净资产绝对值 过公司最近一期经审计净资产绝对值
           的 6%，超过后的投资项目由董事会审 的 10%，超过后的投资项目由董事会
           批；                                  审批；
                  价值在公司最近一期经审计净资       价值在公司最近一期经审计净资
           产 1%-20%之间由董事会批准，董事会 产 5%-30%之间由董事会批准，董事会
           或股东大会已批准实施的投资项目所 或股东大会已批准实施的投资项目所
           需购置的固定资产除外。                需购置的固定资产除外。
               （二） 固定资产的报废，应由使         （二） 固定资产的报废，应由使
           用部门提出报告，报财务部门会同有 用部门提出报告，报财务部门会同有
           关研发工程部门进行技术鉴定才可办 关研发工程部门进行技术鉴定才可办
         理报废手续：净值占公司最近一期经 理报废手续：净值占公司最近一期经
         审计净资产（以合并会计报表计算） 审计净资产（以合并会计报表计算）
         0.5%以下的，经总经理办公会议讨论 1%以下的，经总经理办公会议讨论通
         通过后由总经理批准；净值占公司最 过后由总经理批准；净值占公司最近
         近一期经审计净资产 5%以下由董事 一期经审计净资产 10%以下由董事会
         会批准；净值超过公司最近一期经审 批准；净值超过公司最近一期经审计
         计净资产超过 5%由股东大会批准。    净资产超过 10%由股东大会批准。
             （三）由于技术更新、公司转产       （三）由于技术更新、公司转产
         等，出现多余的、闲置的固定资产的 等，出现多余的、闲置的固定资产的
         处置：价值占公司最近一期经审计净 处置：价值占公司最近一期经审计净
         资产（以合并会计报表计算）0.5%以 资产（以合并会计报表计算）1%以下
         下的，经总经理办公会议讨论通过后 的，经总经理办公会议讨论通过后由
         由总经理批准；净值在公司最近一期 总经理批准；净值在公司最近一期经
         经审计净资产 5%以下由董事会批准； 审计净资产 10%以下由董事会批准；
         净值超过公司最近一期经审计净资产 净值超过公司最近一期经审计净资产
         超过 5%由股东大会批准。            超过 10%由股东大会批准。
             （四）其他相关资产的处置：价       （四）其他相关资产的处置：价
         值占公司最近一期经审计净资产（以 值占公司最近一期经审计净资产（以
         合并会计报表计算）1%以下的，经总 合并会计报表计算）5%以下的，经总
         经理办公会议讨论通过后由总经理批 经理办公会议讨论通过后由总经理批
         准；价值占公司最近一期经审计的净 准；价值占公司最近一期经审计的净
         资产绝对值 1%以上且不超过 20%的， 资产绝对值 5%以上且不超过 30%的，
         由董事会审批，董事会在同一会计年 由董事会审批，董事会在同一会计年
         度内行使该等决定权的累计金额不超 度内行使该等决定权的累计金额不超
         过公司最近一期经审计的净资产绝对 过公司最近一期经审计的净资产绝对
         值的 30%。                         值的 30%。
             除本制度第十六条规定的情形         除本制 度 第十六 条 规定的 情 形
第八条   外，投资项目的审批遵守下列程序： 外，投资项目的审批遵守下列程序：
            （一）对单笔投资金额在公司最       （一）对单笔投资金额在公司最
           近一期经审计净资产绝对值（以合并 近一期经审计净资产绝对值（以合并
           会计报表计算）1%以下的投资项目， 会计报表计算）5%以下的投资项目，
           经总经理办公会议审议通过后由总经 经总经理办公会议审议通过后由总经
           理批准；总经理在同一会计年度内行 理批准；总经理在同一会计年度内行
           使该等决定权的累计金额不超过公司 使该等决定权的累计金额不超过公司
           最近一期经审计净资产绝对值的 3%， 最近一期经审计净资产绝对值的 10%，
           超过后的投资项目由董事会审批；     超过后的投资项目由董事会审批；
              （二）对单笔金额超过公司最近        （二）对单笔金额超过公司最近
           一期经审计净资产绝对值（以合并会 一期经审计净资产绝对值（以合并会
           计报表计算） 1%且不超过 20% 的投 计报表计算） 5%且不超过 30% 的投
           资项目，必要时可由公司投资管理部 资项目，必要时可由公司投资管理部
           门组织有关专家、专业人员进行评审 门组织有关专家、专业人员进行评审
           后报董事会审批；董事会在同一会计 后报董事会审批；董事会在同一会计
           年度内行使该等决定权的累计金额不 年度内行使该等决定权的累计金额不
           超过公司最近一期经审计净资产绝对 超过公司最近一期经审计净资产绝对
           值的 30%。                         值的 30%。
              （三）对超过上述决定权限范围        （三）对超过上述决定权限范围
           的投资项目，由公司投资管理部门组 的投资项目，由公司投资管理部门组
           织有关专家、专业人员进行评审，亦 织有关专家、专业人员进行评审，亦
           可聘请具有相应资质的专业机构出具 可聘请具有相应资质的专业机构出具
           可行性研究（或论证）报告，报董事 可行性研究（或论证）报告，报董事
           会审议通过后提交股东大会审议批 会审议通过后提交股东大会审议批
           准；                               准；
               （四）对属于法律、法规及证券       （四）对属于法律、法规及证券
           交易所上市规则中有特别规定的事项 交易所上市规则中有特别规定的事项
           （包括收购、出售资产、关联交易， （包括收购、出售资产、关联交易，
           股权投资等事项），应按该特别规定进 股权投资等事项），应按该特别规定进
           行审批。                           行审批。

第九条第       交易的成交金额（含承担债务和       交易的成交金额（含承担债务和
（四）款   费用）占公司最近一期经审计净资产 费用）占公司最近一期经审计净资产
           的 50％以上，且绝对金额超过 3000 的 30％以上，且绝对金额超过 3000
           万元；                             万元；
              公司进行证券投资或以其他方式       公司进行证券投资或以其他方式
           进行权益性投资或进行其他形式风险 进行权益性投资或进行其他形式风险
           投资的，应遵守下列审批程序：       投资的，应遵守下列审批程序：
              （一）单次或一个会计年度内累       （一）单次或一个会计年度内累
           计金额占公司最近一期经审计净资产 计金额占公司最近一期经审计净资产
           的 1%以下的该等投资项目，应报公司 的 3%以下的该等投资项目，应报公司
第十条
           董事会审议批准后实施；             董事会审议批准后实施；
               （二）单次或一个会计年度内累       （二）单次或一个会计年度内累
           计超过公司最近一期经审计净资产超 计超过公司最近一期经审计净资产超
           过 1%的该等投资项目，经公司董事会 过 3%的该等投资项目，经公司董事会
           审议后，应报股东大会审议通过后方 审议后，应报股东大会审议通过后方
           可实施。                           可实施。

除上述修改外，《重大经营与投资管理制度》其他条款保持不变。

本议案经董事会审议通过后还需经公司股东大会审议通过后方可生效。


                                                 江苏南大光电材料股份有限公司
                                                              董事会
                                                         2019 年 04 月 10 日