北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
北京北信源软件股份有限公司
2018 年第三季度报告
2018-094
2018 年 10 月
1
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人林皓、主管会计工作负责人邓华明及会计机构负责人(会计主管
人员)李丹声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
其他原因
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 2,525,201,037.52 2,494,353,509.47 2,494,353,509.47 1.24%
归属于上市公司股东的净资产
2,229,072,629.14 2,212,720,654.05 2,212,720,654.05 0.74%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 108,747,934.66 -2.00% 304,875,328.32 9.00%
归属于上市公司股东的净利润
9,254,462.97 25.31% 33,564,733.92 33.52%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
3,360,533.82 488.82% 15,449,198.56 117.27%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -113,949,733.09 -6.26%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0064 25.49% 0.0232 34.10%
稀释每股收益（元/股） 0.0064 25.49% 0.0232 34.10%
加权平均净资产收益率 0.42% 0.08% 1.51% 0.34%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 27,042.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,446,681.85 政府补贴款
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 16,825,651.80 现金管理收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,981.11 捐赠及保证金利息
其他符合非经常性损益定义的损益项目 40,000.00 合同补偿款
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减：所得税影响额 3,196,859.18
合计 18,115,535.36 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据国家对软件行业的总体政策导向，预期软件增值税退税的税
增值税退税 11,270,953.33
收优惠政策在较长时间内保持稳定，故定义为经常性损益。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 72,561 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
林皓 境内自然人 31.13% 451,380,400 338,535,300 质押 428,509,999
北信瑞丰基金－
南京银行－中航
信托－中航信
托天启（2016） 其他 2.33% 33,779,948 0
163 号南京高科
华睿集合资金信
托计划
中国银行股份有
限公司－嘉实逆
其他 1.26% 18,268,350 0
向策略股票型证
券投资基金
中国银行股份有
限公司－嘉实先
其他 1.25% 18,117,350 0
进制造股票型证
券投资基金
新华人寿保险股
份有限公司－分
其他 0.84% 12,245,665 0
红－个人分红
-018FH002 深
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王晓峰 境内自然人 0.78% 11,281,190 8,460,892 质押 8,670,000
华鑫国际信托有
限公司－华鑫信
其他 0.75% 10,896,300 0
托华鹏 57 号集
合资金信托计划
中国工商银行股
份有限公司－嘉
实主题新动力混 其他 0.61% 8,781,950 0
合型证券投资基
金
吴荣 境内自然人 0.54% 7,759,600 0 质押 4,120,000
新华人寿保险股
份有限公司－新 其他 0.53% 7,632,900 0
分红产品
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
林皓 112,845,100 人民币普通股 112,845,100
北信瑞丰基金－南京银行－中航信
托－中航信托天启（2016）163 号 33,779,948 人民币普通股 33,779,948
南京高科华睿集合资金信托计划
中国银行股份有限公司－嘉实逆向
18,268,350 人民币普通股 18,268,350
策略股票型证券投资基金
中国银行股份有限公司－嘉实先进
18,117,350 人民币普通股 18,117,350
制造股票型证券投资基金
新华人寿保险股份有限公司－分红
12,245,665 人民币普通股 12,245,665
－个人分红-018FH002 深
华鑫国际信托有限公司－华鑫信
10,896,300 人民币普通股 10,896,300
托华鹏 57 号集合资金信托计划
中国工商银行股份有限公司－嘉实
8,781,950 人民币普通股 8,781,950
主题新动力混合型证券投资基金
吴荣 7,759,600 人民币普通股 7,759,600
新华人寿保险股份有限公司－新分
7,632,900 人民币普通股 7,632,900
红产品
中国银行－嘉实稳健开放式证券投
7,505,150 人民币普通股 7,505,150
资基金
上述股东中，公司第一大股东林皓先生与上述其他股东之间不存在关联关系或一致行动
上述股东关联关系或一致行动的说
关系，未知其他股东间是否存在关联关系，未知其他股东间是否存在关联关系，也未知
明
其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅度变动情况及原因
单位：元
项目 2018年9月30日 2017年12月31日 增减幅度 变动原因
主要原因是：公司用货币资金进行现金管理
货币资金 167,060,962.12 1,048,197,943.20 -84.06% （计入其他流动资产），以及募集资金投入募
投项目所致。
主要原因是：北信源（南京）研发运营基地项
预付款项 155,599,117.92 36,163,137.26 330.27%
目预付工程款项所致。
主要原因是：公司为支撑业务发展增加库存备
存货 148,961,569.66 69,623,995.52 113.95%
货所致。
主要原因是：公司进行现金管理的资产增加所
其他流动资产 627,402,593.24 167,576,382.80 274.40%
致。
主要原因是：公司投资设立北京信源健和科技
长期股权投资 24,015,632.04 11,223,788.00 113.97%
有限责任公司所致。
主要原因是：公司募投项目北信源（南京）研
在建工程 79,362,946.29 26,979,737.02 194.16%
发运营基地建设投入增加所致。
主要原因是：公司研发资本化项目“信源豆豆
无形资产 114,411,321.04 75,512,175.68 51.51% 即时通讯平台”、“服务器安全运维管理平台”
结项从开发支出转入无形资产所致。
主要原因是：公司待摊销技术服务费金额增加
长期待摊费用 11,239,041.31 6,571,063.25 71.04%
所致。
主要原因是：公司对嘉兴北源投资合伙企业
其他非流动资产 46,302,887.22 19,101,841.22 142.40%
（有限合伙）按约定出资所致。
短期借款 0.00 40,000,000.00 -100.00% 主要原因是：公司偿还银行贷款所致。
主要原因是：公司集成业务加快发展，应付供
应付票据及应付账款 75,724,865.26 52,535,254.29 44.14%
应商采购款增加所致。
预收款项 71,793,924.46 31,612,571.80 127.11% 主要原因是：公司预收客户款增加所致。
应付职工薪酬 11,486.67 518,037.78 -97.78% 主要原因是：年内支付员工薪酬所致。
（二）利润表项目大幅度变动情况及原因分析
单位：元
项目 2018年1-9月 2017年1-9月 同比增减 变动原因
主要原因是：公司存放于银行的存款利息增
财务费用 -1,595,328.25 -959,040.19 -66.35%
加所致。
投资收益 8,818,541.84 15,708,622.31 -43.86% 主要原因是：公司投资的参股公司亏损所致。
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资产处置收益 27,042.00 -355.11 7715.11% 主要原因是：公司处置汽车一辆所致。
主要原因是:本年计入其他收益的政府补助
营业外收入 156.63 1,810,985.99 -99.99%
增加，计入营业外收入的政府补助减少所致。
主要原因是：上年发生捐赠支出金额高于本
营业外支出 27,137.74 105,000.00 -74.15%
年所致。
（三）现金流量表项目大幅度变动情况及原因分析
单位：元
项目 2018年1-9月 2017年1-9月 同比增减 变动原因
投资活动产生的现金流量 主要原因是：公司进行现金管理的资金本期
-703,807,898.96 -1,153,921,021.08 39.01%
净额 净支出额比上年同期减少。
筹资活动产生的现金流量 主要原因是：公司本年偿还上年发生的银行
-58,408,847.51 16,908,678.74 -445.44%
净额 贷款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年7月4日召开第三届董事会第九次临时会议审议通过《关于公司与全资子公司共同投资设立公司的议案》，
公司与全资子公司江苏神州信源系统工程有限公司各自以自有资金共同投资在青岛设立公司，截至报告期末，北信源信息技
术（青岛）有限公司已完成工商注册登记。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
查询网站：巨潮资讯网
关于与全资子公司共同投资设立公司的 （www.cninfo.com.cn）《关于与全资子公
2018 年 07 月 05 日
公告 司共同投资设立公司的公告》公告编码：
2018-063
查询网站：巨潮资讯网
关于与全资子公司共同投资设立青岛公 （www.cninfo.com.cn）《关于与全资子公
2018 年 07 月 26 日
司完成工商登记的公告 司共同投资设立青岛公司完成工商登记
的公告》公告编码：2018-072
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事
项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
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公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，决策程序
和机制完备，相关的议案经董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见。
本报告期，公司未发生现金分红政策的调整或变更。公司2017年度利润分配方案已于2018年6月8日实施完毕。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京北信源软件股份有限公司
2018 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 167,060,962.12 1,048,197,943.20
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 859,678,534.69 735,979,808.44
其中：应收票据 1,632,740.00 3,113,240.00
应收账款 858,045,794.69 732,866,568.44
预付款项 155,599,117.92 36,163,137.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,201,761.42 16,889,511.24
买入返售金融资产
存货 148,961,569.66 69,623,995.52
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 627,402,593.24 167,576,382.80
流动资产合计 1,976,904,539.05 2,074,430,778.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 43,179,117.76 38,179,117.76
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,015,632.04 11,223,788.00
投资性房地产
固定资产 73,893,253.78 79,554,945.35
在建工程 79,362,946.29 26,979,737.02
生产性生物资产
油气资产
无形资产 114,411,321.04 75,512,175.68
开发支出 37,847,426.87 49,717,973.92
商誉 82,754,563.28 82,754,563.28
长期待摊费用 11,239,041.31 6,571,063.25
递延所得税资产 35,290,308.88 30,327,525.53
其他非流动资产 46,302,887.22 19,101,841.22
非流动资产合计 548,296,498.47 419,922,731.01
资产总计 2,525,201,037.52 2,494,353,509.47
流动负债：
短期借款 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 75,724,865.26 52,535,254.29
预收款项 71,793,924.46 31,612,571.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,486.67 518,037.78
应交税费 130,217,622.10 136,283,250.14
其他应付款 6,517,365.90 6,741,582.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 284,265,264.39 267,690,696.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,397,581.26 8,952,407.17
递延所得税负债 1,092,000.00 1,209,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 8,489,581.26 10,161,407.17
负债合计 292,754,845.65 277,852,103.88
所有者权益：
股本 1,449,824,087.00 1,449,824,087.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 315,877,885.28 315,877,885.28
减：库存股
其他综合收益 -1,517,065.16 -1,702,194.07
专项储备
盈余公积 52,287,909.42 52,287,909.42
一般风险准备
未分配利润 412,599,812.60 396,432,966.42
归属于母公司所有者权益合计 2,229,072,629.14 2,212,720,654.05
少数股东权益 3,373,562.73 3,780,751.54
所有者权益合计 2,232,446,191.87 2,216,501,405.59
负债和所有者权益总计 2,525,201,037.52 2,494,353,509.47
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法定代表人：林皓 主管会计工作负责人：邓华明 会计机构负责人：李丹
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 97,663,365.12 385,032,622.58
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 833,914,300.90 724,531,044.88
其中：应收票据 530,740.00 1,951,396.00
应收账款 833,383,560.90 722,579,648.88
预付款项 7,619,940.81 1,559,075.12
其他应收款 522,622,001.60 528,750,341.54
存货 13,572,495.04 21,008,082.86
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 225,456,012.93 165,414,158.97
流动资产合计 1,700,848,116.40 1,826,295,325.95
非流动资产：
可供出售金融资产 42,383,735.00 37,383,735.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 369,463,298.94 348,701,454.90
投资性房地产
固定资产 58,490,435.79 63,398,909.90
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,213,940.73 44,018,766.21
开发支出 27,263,212.46 27,196,711.46
商誉
长期待摊费用 10,936,942.13 6,015,561.94
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递延所得税资产 28,359,376.52 22,475,036.23
其他非流动资产 46,302,887.22 19,101,841.22
非流动资产合计 663,413,828.79 568,292,016.86
资产总计 2,364,261,945.19 2,394,587,342.81
流动负债：
短期借款 40,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 2,748,692.88 8,565,171.95
预收款项 6,739,759.42 6,922,514.33
应付职工薪酬
应交税费 125,996,058.32 121,519,383.67
其他应付款 4,537,382.47 10,424,160.39
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 140,021,893.09 187,431,230.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,397,581.26 8,952,407.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,397,581.26 8,952,407.17
负债合计 147,419,474.35 196,383,637.51
所有者权益：
股本 1,449,824,087.00 1,449,824,087.00
其他权益工具
14
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其中：优先股
永续债
资本公积 315,877,885.28 315,877,885.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 52,287,909.42 52,287,909.42
未分配利润 398,852,589.14 380,213,823.60
所有者权益合计 2,216,842,470.84 2,198,203,705.30
负债和所有者权益总计 2,364,261,945.19 2,394,587,342.81
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 108,747,934.66 110,971,866.14
其中：营业收入 108,747,934.66 110,971,866.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 108,938,528.28 116,823,781.97
其中：营业成本 26,350,810.76 40,924,627.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,137,177.25 1,324,967.19
销售费用 27,390,708.90 24,993,998.62
管理费用 12,513,934.84 19,960,957.12
研发费用 26,900,177.81 15,200,365.10
财务费用 -1,129,415.32 158,742.01
其中：利息费用 128,580.00 479,152.46
15
北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
利息收入 1,319,393.90 360,962.57
资产减值损失 15,775,134.04 14,260,124.71
加：其他收益 6,044,323.05 4,696,325.03
投资收益（损失以“－”号填
851,558.62 6,072,842.84
列）
其中：对联营企业和合营
-3,688,903.34 -1,449,273.63
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-355.11
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,705,288.05 4,916,896.93
加：营业外收入 25.18 878,834.61
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
6,705,313.23 5,795,731.54
列）
减：所得税费用 -2,448,715.15 -1,044,110.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,154,028.38 6,839,842.26
（一）持续经营净利润（净亏损
9,154,028.38 6,839,842.26
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 9,254,462.97 7,385,079.45
少数股东损益 -100,434.59 -545,237.19
六、其他综合收益的税后净额 93,737.99 -30,852.39
归属母公司所有者的其他综合收益
93,737.99 -30,852.39
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
93,737.99 -30,852.39
合收益
16
北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 93,737.99 -30,852.39
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 9,247,766.37 6,808,989.87
归属于母公司所有者的综合收益
9,348,200.96 7,354,227.06
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -100,434.59 -545,237.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0064 0.0051
（二）稀释每股收益 0.0064 0.0051
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：林皓 主管会计工作负责人：邓华明 会计机构负责人：李丹
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 79,987,735.83 65,759,050.21
减：营业成本 3,880,299.06 3,015,990.10
税金及附加 616,267.48 1,031,141.71
销售费用 22,997,199.48 20,461,937.87
管理费用 15,094,838.81 14,311,466.04
研发费用 20,908,876.19 9,509,366.38
财务费用 -269,550.24 217,308.83
其中：利息费用 128,580.00 340,727.46
利息收入 409,909.15 142,518.57
资产减值损失 17,084,409.79 13,272,603.69
17
北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
加：其他收益 4,090,319.71 4,596,816.79
投资收益（损失以“－”号填
-894,899.72 2,912,329.11
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,688,903.34 -1,449,273.63
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,870,815.25 11,448,381.49
加：营业外收入 25.18 421,969.44
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,870,840.43 11,870,350.93
列）
减：所得税费用 -2,577,546.38 -853,199.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,448,386.81 12,723,550.11
（一）持续经营净利润（净亏损
5,448,386.81 12,723,550.11
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
18
北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 5,448,386.81 12,723,550.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0038 0.0088
（二）稀释每股收益 0.0038 0.0088
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 304,875,328.32 279,695,034.82
其中：营业收入 304,875,328.32 279,695,034.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 298,233,871.62 288,968,194.98
其中：营业成本 61,583,309.63 81,170,704.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,565,248.15 2,850,599.87
销售费用 75,865,858.05 69,164,762.81
管理费用 55,325,931.98 51,191,498.96
研发费用 62,212,417.18 49,456,373.08
财务费用 -1,595,328.25 -959,040.19
其中：利息费用 1,010,958.47 532,561.46
利息收入 2,713,223.21 1,562,610.13
资产减值损失 42,276,434.88 36,093,296.00
加：其他收益 15,757,635.18 13,698,961.58
投资收益（损失以“－”号填
8,818,541.84 15,708,622.31
列）
19
北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
-8,007,109.96 -4,006,734.66
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
27,042.00 -355.11
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,244,675.72 20,134,068.62
加：营业外收入 156.63 1,810,985.99
减：营业外支出 27,137.74 105,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
31,217,694.61 21,840,054.61
列）
减：所得税费用 -1,939,850.49 -2,211,212.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,157,545.10 24,051,266.76
（一）持续经营净利润（净亏损
33,157,545.10 24,051,266.76
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 33,564,733.92 25,138,240.73
少数股东损益 -407,188.82 -1,086,973.97
六、其他综合收益的税后净额 185,128.91 90,628.87
归属母公司所有者的其他综合收益
185,128.91 90,628.87
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
185,128.91 90,628.87
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
20
北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 185,128.91 90,628.87
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 33,342,674.01 24,141,895.63
归属于母公司所有者的综合收益
33,749,862.83 25,228,869.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -407,188.82 -1,086,973.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0232 0.0173
（二）稀释每股收益 0.0232 0.0173
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 234,500,286.58 187,534,410.43
减：营业成本 20,497,913.25 8,523,066.03
税金及附加 1,778,976.75 2,257,116.20
销售费用 63,634,012.29 56,076,474.38
管理费用 45,597,663.67 41,791,713.32
研发费用 42,844,666.18 32,957,599.50
财务费用 196,583.03 -551,804.19
其中：利息费用 1,010,958.47 394,136.46
利息收入 846,581.40 989,083.39
资产减值损失 40,803,761.14 34,016,762.89
加：其他收益 12,488,939.53 11,606,653.51
投资收益（损失以“－”号填
1,987,897.80 5,280,511.93
列）
其中：对联营企业和合营企
-8,007,109.96 -4,006,734.66
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
21
北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号
27,042.00
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,650,589.60 29,350,647.74
加：营业外收入 149.30 1,202,411.32
减：营业外支出 100,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
33,650,738.90 30,453,059.06
列）
减：所得税费用 -2,385,914.38 -2,135,569.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,036,653.28 32,588,628.91
（一）持续经营净利润（净亏损
36,036,653.28 32,588,628.91
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 36,036,653.28 32,588,628.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0249 0.0225
（二）稀释每股收益 0.0249 0.0225
22
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7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,920,274.41 203,310,431.31
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,712,271.62 13,794,421.97
收到其他与经营活动有关的现金 19,125,024.27 13,915,080.69
经营活动现金流入小计 247,757,570.30 231,019,933.97
购买商品、接受劳务支付的现金 126,447,121.99 117,699,185.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
98,651,931.64 86,164,109.82
金
支付的各项税费 46,939,387.42 40,317,513.84
支付其他与经营活动有关的现金 89,668,862.34 94,074,188.57
经营活动现金流出小计 361,707,303.39 338,254,997.39
经营活动产生的现金流量净额 -113,949,733.09 -107,235,063.42
二、投资活动产生的现金流量：
23
北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
收回投资收到的现金 2,262,000,000.00 4,324,600,000.00
取得投资收益收到的现金 17,831,119.18 19,715,356.97
处置固定资产、无形资产和其他
61,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,279,892,119.18 4,344,315,356.97
购建固定资产、无形资产和其他
207,700,018.14 63,136,378.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,776,000,000.00 5,435,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,983,700,018.14 5,498,236,378.05
投资活动产生的现金流量净额 -703,807,898.96 -1,153,921,021.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,500,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,408,847.51 23,591,321.26
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 58,408,847.51 23,591,321.26
筹资活动产生的现金流量净额 -58,408,847.51 16,908,678.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
38,306.48 82,274.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -876,128,173.08 -1,244,165,131.64
24
北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 1,037,421,625.20 1,356,015,028.14
六、期末现金及现金等价物余额 161,293,452.12 111,849,896.50
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 116,185,699.69 90,926,938.08
收到的税费返还 10,457,777.89 11,702,113.38
收到其他与经营活动有关的现金 8,194,881.24 8,999,348.53
经营活动现金流入小计 134,838,358.82 111,628,399.99
购买商品、接受劳务支付的现金 20,362,357.80 25,004,518.99
支付给职工以及为职工支付的现
70,971,576.19 60,682,453.22
金
支付的各项税费 37,763,401.64 30,063,014.18
支付其他与经营活动有关的现金 71,758,774.58 65,825,397.48
经营活动现金流出小计 200,856,110.21 181,575,383.87
经营活动产生的现金流量净额 -66,017,751.39 -69,946,983.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,512,000,000.00 1,480,000,000.00
取得投资收益收到的现金 10,594,708.22 9,287,246.59
处置固定资产、无形资产和其他
61,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,522,655,708.22 1,489,287,246.59
购建固定资产、无形资产和其他
35,011,087.27 23,432,931.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,632,970,000.00 2,027,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 17,419,971.51 15,630,315.69
投资活动现金流出小计 1,685,401,058.78 2,066,063,247.45
投资活动产生的现金流量净额 -162,745,350.56 -576,776,000.86
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北京北信源软件股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,408,847.51 23,591,321.26
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 58,408,847.51 23,591,321.26
筹资活动产生的现金流量净额 -58,408,847.51 16,408,678.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -287,171,949.46 -630,314,306.00
加：期初现金及现金等价物余额 383,017,804.58 683,144,505.03
六、期末现金及现金等价物余额 95,845,855.12 52,830,199.03
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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