独立董事关于第三届董事会第十次会议相关事项发表的独立意见




                    北京北信源软件股份有限公司

      独立董事关于第三届董事会第十次会议相关事项发表的

                           独立意见


    北京北信源软件股份有限公司（以下简称“公司”或“北信源”）根据《中
华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》等有关规定，作为公司
的独立董事，我们已认真查阅了公司相关会议资料，本着对全体股东和公司负责
的原则，基于实事求是、独立判断的立场，我们经讨论后发表如下独立意见：


    一、关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的独立意见
    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金及闲
置募集资金使用（2014年12月修订）》等有关规定，对公司2018年度募集资金存
放与使用的情况进行了认真核查后，我们认为：公司2018年度募集资金的存放和
使用符合中国证监会、深圳证券交易所以及公司《募集资金专项存储与使用管理
办法》的相关规定，不存在违规使用募集资金的行为，不存在变相改变募集资金
投向和损害股东利益的情况。公司编制的《2018年度募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》真实、客观地反映了公司募集资金存放及使用的情况。


    二、关于 2018 年度内部控制自我评价报告的独立意见
    根据中国证监会及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律
法规的要求，经核查，我们认为公司已建立了较为完善的内部控制制度体系，能
够适应公司管理的要求和发展的需要，符合公司的实际情况，具有合理性和有效
性；公司《2018年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制
制度的建设及运行情况。
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       三、关于2018年度控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况的独立
意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等规定和要求,对
公司报告期内控股股东及关联方占用资金、对外担保情况进行了认真地了解和核
查后,我们认为：公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，
不存在违规对外担保事项。


       四、关于2018年度利润分配预案的独立意见
    经认真审议，我们认为该利润分配预案符合《公司法》、《公司章程》等相关
规定，贯彻了证监会鼓励企业现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，
并充分考虑了中小投资者的利益诉求，符合公司目前实际情况，有利于公司的持
续稳定健康发展，同意公司利润分配预案，并同意提交股东大会审议。


    五、关于 2018 年度关联交易执行情况和 2019 年度日常关联交易预计的独
立意见
    经认真审阅公司董事会提供的相关资料，我们认为：
   （1）公司 2018 年度日常关联交易实际发生情况与预计存在差异属于正常的
经营行为，对公司日常关联交易及业绩未产生重大影响。公司日常关联交易符合
公司实际生产经营情况，交易定价公允、合理，未损害公司及全体股东利益，特
别是中小股东的利益。
   （2）公司与关联方发生的日常关联交易预计是日常经营所需，履行了必要的
审议程序，符合有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定。交易定价公
允、合理，不存在损害公司及全体股东利益的情形，不会影响公司的独立性，也
不会对公司持续经营能力产生影响，我们同意公司关联交易预计事项。


       六、关于公司 2018 年度计提资产减值准备及核销坏账的独立意见
    经核查，我们认为：公司严格按照《企业会计准则》等相关法规规定计提坏
账准备及核销坏账，能够公允地反映公司的财务状况以及经营成果，不存在损害
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公司及中小股东的利益。我们同意公司本次计提资产减值准备及核销坏账事项。


    七、关于会计政策变更的独立意见
    公司依照财政部的有关规定和要求，对公司进行会计政策变更，使公司的会
计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允
地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法
律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东的利益情形，同意本次
会计政策变更。


    八、关于公司董事、监事、高级管理人员薪酬事项的独立意见
    公司 2019 年度董事、监事、高级管理人员薪酬，系结合公司自身实际情况
制定的，决策程序及确定依据符合有关法律法规及《公司章程》的规定，不存在
损害公司及股东利益的情形，有利于公司的长远发展。


    九、关于聘任董事会秘书的独立意见
    经审阅徐文峰先生的个人履历，认为不存在《公司法》第146 条、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》第3.2.3 条所规定的不得担任上市公司
高级管理人员的情形。对公司董事会秘书聘任程序符合《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关法规规定。经审查其个人履历等
相关资料，我们一致认为其学历、专业知识和技能、工作经历均能胜任所聘岗位
的职责要求，未发现有《公司法》第146条规定的情况，亦不存在被中国证监会
确定为市场禁入者并且尚未解除的情况。
    综上，我们一致同意聘任徐文峰先生担任公司董事会秘书，任期自第三届董
事会第十次会议审议通过之日起至第三届董事会任期届满止。




                                独立董事签字：李涛               杨逢柱       齐越

                                                          2019 年 4 月 26 日