关于北京北信源软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2019】01660019 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于北京北信源软件股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2019】01660019 号
北京北信源软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京北信源软件股份有限公司（以下简称“北信源
公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表
附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督
管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是北信源公司管理层的责
任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计北信源公司 2018 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
1
不一致。
为了更好地理解北信源公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供北京北信源软件股份有限公司 2018 年度年报披露之目的
使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
荣健
中国北京 中国注册会计师：
单大信
2019 年 4 月 25 日
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上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京北信源软件股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2018 年初占用资 2018 年度占用累计发 2018 年度占用资金的利 2018 年度偿还累
非经营性资金占用 资金占用方名称 2018 年末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
关联关系 科目 金余额 生金额（不含利息） 息（如有） 计发生额
非经营性占用
现大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
非经营性占用
前大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
总 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2018 年初往来资 2018 年度往来累计发 2018 年度往来资金的利 2018 年度偿还累
其它关联资金往来 资金往来方名称 2018 年末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
关联关系 科目 金余额 生金额（不含利息） 息（如有） 计发生额
经营性往来
大股东及其附属企业
经营性往来
江苏神州信源系
全资子公司 其他应收款 52,294.33 2,421.92 1.43 54,714.82 募集资金 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企 统工程有限公司
业
非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
非经营性往来
北京双洲科技有
参股公司 应收账款 1.40 1.40 销售商品 经营性往来
限公司
深圳市金城保密
参股公司 其他应收款 32.76 履约保证金 经营性往来
技术有限公司 32.76
深圳市金城保密
参股公司 其他应收款 4.80 投标保证金 经营性往来
技术有限公司 4.80
深圳市金城保密
其他关联人及其附属企业 参股公司 应收账款 0.90 261.51 214.47 47.94 销售商品 经营性往来
技术有限公司
深圳市金城保密
参股公司 预付账款 208.73 208.73 采购商品 经营性往来
技术有限公司
北京金天城保密 参股公司控制的公
应收账款 0.22 9.57 9.59 0.20 销售商品 经营性往来
技术有限公司 司
北京金天城保密 参股公司控制的公
预付账款 1.93 3.19 5.12 - 采购商品 经营性往来
技术有限公司 司
总 计 —— —— —— 52,330.14 2,911.13 440.75 54,800.52 —— ——
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法定代表人：林皓 主管会计工作的负责人：邓华明 会计机构负责人：李丹
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