内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司
                 对外提供财务资助管理制度

                            第一章   总则

       第一条 为依法规范内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司

（以下简称“公司”）对外提供财务资助行为，防范财务风险，提高
公司信息披露质量，确保公司经营稳健，根据《公司法》、《证券法》、

《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、

《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》
等有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

       第二条 本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司及其控股

子公司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除

外：

       （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务；

       （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控

股子公司。

       公司及子公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务

资助，参照本制度执行。

       第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助

应当遵循平等、自愿、公平的原则。

       第四条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行：
       （一）公司在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外

提供资助；

       （二）为他人承担费用；
       （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于

                                1
行业一般水平；

       （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；

       （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。

       第五条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实

际控制人及其控股子公司等关联人提供财务资助

       第六条 公司对外财务资助应遵循以下原则：

       （一）公司对外提供财务资助，应采取充分、有效的措施防范风

险；

       （二）公司为其持股比例不超过 50%的控股子公司、参股公司提

供资金等财务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应

当按出资比例提供同等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件
或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，应当

说明原因并披露公司已要求上述股东采取的反担保等措施；

       （三）公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且
该控股子公司、参股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股

东、实际控制人及其关联人的，该关联股东应当按出资比例提供同等

条件的财务资助。如该关联股东未能以同等条件或者出资比例向公司

控股子公司或者参股公司提供财务资助的，公司应当将上述对外财务

资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关系的股东应当回避表

决；

       （四）公司对外提供财务资助款项逾期未收回的，不得向同一对

象继续提供财务资助或追加提供财务资助；

       （五）公司对外提供财务资助的定价原则：公司对外提供财务资
助的成本应当按不低于同期银行贷款利率确定；


                                2
    （六）公司对外提供财务资助的期限原则上不得超过十二个月。

          第二章 对外提供财务资助的审批权限及审批程序

    第七条 公司对外提供财务资助，需经公司财务中心、董事会办

公室审核后，报经董事会审议通过，并及时履行信息披露义务。

    第八条 公司董事会审议对外提供财务资助时，应当经出席董事

会的三分之二以上的董事同意并做出决议，且关联董事应当回避表

决；当表决人数不足三人时，应当直接提交股东大会审议。

    第九条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐

机构（如有）应当对该事项的合法合规性，对公司和中小股东权益的

影响及存在的风险等发表独立意见。

    第十条 公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，经董
事会审议通过后还应当提交股东大会审议：

    （一）为最近一期经审计的资产负债率超过 70%的对象提供财务

资助；
    （二）单次财务资助金融或者连续十二个月内累计提供财务资助

金融超过公司最近一期经审计净资产 10%；

    （三）深圳证券交易所或《公司章程》规定的其他情形。
    第十一条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签

署协议，约定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约

责任等内容。
    财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续 提供财

务资助或追加提供财务资助。

    第十二条 公司在以下期间，不得对外提供财务资助：
    （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；


                             3
       （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月

内；

       （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的

十二个月内。

       第十三条 公司对外提供财务资助时，应当在公告中承诺在此项

对外提供财务资助后的十二个月内，除已经收回对外财务资助外，不

用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补

充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷

款。

       第十四条 公司对外提供财务资助约定期限届满后，拟继续向同

一对象提供财务资助的，应当视同为新发生的对外提供财务资助行
为，须重新履行相应的报批程序。

                  第三章 对外提供财务资助的信息披露

       第十五条 公司应及时披露对外提供财务资助的事项，在披露相
关事项时应当向深圳证券交易所提交以下文件；

       （一）公告文稿；

       （二）董事会决议和决议公告文稿；

       （三）独立董事意见；

       （四）保荐机构意见（如适用）；

       （五）深圳证券交易所要求的其他文件。

       第十六条 公司披露的对外提供财务资助事项公告，至少应当包

括以下内容：

       （一）财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资金
用途以及对财务资助事项的审批程序；


                                4
       （二）被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册资

本、控股股东、实际控制人、法定代表人，主营业务、主要财务指标

（至少应包括最近一年经审计的资产总额、负债总额、归属于母公司

的所有者权益、营业收入、归属于母公司所有者的净利润等）以及资

信情况等；与公司是否存在关联关系，如存在，应当披露具体的关联

情形；公司在上一会计年度对该对象提供财务资助的情况；

       （三）所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或其他

第三方就财务资助事项是否提供担保。由第三方就财务资助事项提供

担保的，应当披露该第三方的基本情况及其担保履约能力情况；

       （四）为与关联方共同投资形成的控股或参股子公司提供财务资

助的，应当披露被资助对象的其他股东的基本情况、与公司的关联关
系及其按出资比例履行相应义务的情况；其他股东未按同等条件、未

按出资比例向该控股或参股子公司相应提供财务资助的，应说明原因

以及公司利益未受到损害的理由；
       （五）董事会意见，主要介绍提供财务资助的原因，在对被资助

对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三

方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上，披露该财务资助事

项的利益、风险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的

判断；

       （六）公司关于在此项对外提供财务资助后的十二个月内，除已

经收回对外财务资助外，不得将募集资金投向变更为永久性补充流动

资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款的承

诺；
       （七）独立董事意见，主要对事项的必要性、合法合规性、公允


                                5
性、对公司 和中小股东权益的影响及存在的风险等发表独立意见；

    （八）保荐机构意见（如适用），主要对事项的合法合规性、公

允性及存在的风险等发表独立意见；

    （九）公司累计对外提供财务资助金融及逾期未收回的金额；

    （十）深圳证券交易所要求的其他内容。

    第十七条 对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下

情形之一时 及时披露相关情况及拟采取的措施:

    （一）被资助对象在约定资助期间到期后未能及时还款的；

    （二）被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现财

务困难、资不抵债、现金流转困难、破产、清算及其他严重影响还款

能力情形的；
    （三）深圳证券交易或《公司章程》所认定的其他情形。

               第四章 对外提供财务资助的职责与分工

    第十八条 对外提供财务资助之前，由公司财务中心、董事会办
公室及法务部负责做好财务资助对象的资产质量、经营情况、行业前

景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作。

    第十九条 对外提供财务资助事项在经本管理制度规定的审批权

限程序审批通过后，由公司董事会办公室负责信息披露工作，公司财

务中心等相关部门协助履行信息披露义务。

    第二十条 公司财务中心在董事会或股东大会审议通过后，办理
对外提供财务资助手续。

    第二十一条 财务中心负责做好财务资助对象日后的跟踪、监督

及其他相关工作，若财务资助对象在约定资助期间到期后未能及时清

偿，或出现财务困难、资不抵债、破产等严重影响清偿能力情形的，


                              6
公司财务中心应及时制定补救措施，将相关情况上报公司董事会。

    第二十二条 公司审计中心负责对财务资助事项的合规性进行监

督检查。

                           第五章 罚责

    第二十三条 违反以上规定对外提供财务资助，给公司造成损失

或不良影响的，将追究有关人员的经济责任；情节严重、构成犯罪的，

将依照有关法律规定移交司法机关处理。

                          第六章 附则
    第二十四条 本制度由公司董事会负责修订与解释。

    第二十五条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范

性文件以及本公司章程的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、
规范性文件以及《公司章程》有关规定不一致的，以有关法律、法规、

规范性文件以及《公司章程》的规定为准。

     第二十六条 本制度所称“以上”、“内””含本数，“超过”、
“低于”不含本数。

     第二十七条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施。




                     内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司

                                  二〇一七年四月




                              7